Aktia Säästöpankki Oyj. Osavuosikatsaus

Transkriptio

1 Aktia Säästöpankki Oyj Osavuosikatsaus

2 Sisällys Osavuosikatsaus Tuloslaskelma... 8 Tase Tunnulukujen laskentaperiaatteet Vuoden 2006 taseen liitetiedot Tilintarkastuskertomus

3 Osavuosikatsaus Tulosparannus jatkui Kannattavuus Kauden liikevoitto parani 19,2 % 12,8 (10,7) miljoonaan euroon Oman pääoman tuotto (ROE) pysyi hyvällä tasolla, 15,0 % (15,2 %) Tulos/osake parani 15,3 % 0,26 (0,23) euroon Panostukset Palkkiotuotot kasvoivat 34,5 % 11,5 (8,5) miljoonaan euroon. Aktia Asset Managementin hallinnoimat varat lisääntyivät 30,0 % (1 226) miljoonaan euroon ja Aktia Yksityispankin hallinnoimat varat 37,8 % 754 miljoonaan euroon. Visa-korttien yhteenlaskettu määrä nousi 10,2 % ja luotollisten Visa-korttien osuus kaksinkertaistui. Kiinteistönvälitystoiminta laajeni ja käsittää tällä hetkellä Turun, Tampereen, Vantaan, Tuusulan, Keravan, Järvenpään, Sipoon, Helsingin, Espoon, Kauniaisten, Porvoon, Loviisan, Vaasan, Mustasaaren, Laihian, Oravaisten, Maalahden ja Närpiön alueet. Tunnusluvut tilikauden lopussa Tulos/osake, euroa 0,26 1,05 0,72 0,45 0,23 Oma pääoma/osake, euroa 7,0 6,9 6,6 6,3 6,2 Oman pääoman tuotto (ROE), % 15,0 16,3 15,6 14,9 15,2 Kulu-tuottosuhde 0,63 0,57 0,62 0,64 0,66 Ottolainaus yleisöltä, milj. euroa Antolainaus yleisölle, milj. euroa Rahastopääoma, milj. euroa Vakavaraisuusaste, % 14,6 15,1 14,7 14,5 14,3 Ensisijaisten omien varojen suhde, % 9,7 9,8 9,6 9,4 9,4 Riskipainotetut sitoumukset Henkilöstö (kokopäiväresurssit) Tuloskehitys neljännesvuosittain (milj. euroa) 1/2006 4/2005 3/2005 2/2005 1/2005 Korkokate 20,6 20,3 20,0 20,2 19,2 Osinkotuotot 0,0 0,0 0,0 0,2 1,0 Palkkiotuotot 11,5 10,2 9,4 10,4 8,5 Palkkiokulut -1,8-1,7-1,5-1,5-1,3 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 0,4 0,4 0,4 0,4 0,3 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot 0,3-1,6 0,0 0,0 0,6 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 0,7 0,5 0,4 0,5 0,6 Liiketoiminnan muut tuotot 0,5 15,1 0,3 0,3 0,6 Tuotot yhteensä 32,3 43,2 29,0 30,6 29,5 Henkilöstökulut -10,0-11,0-8,4-9,9-9,5 Muut hallintokulut -6,4-6,4-4,8-5,7-5,8 Poistot ja arvonalennukset -1,1-1,0-1,0-1,0-1,1 Liiketoiminnan muut kulut -2,7-2,4-2,4-2,5-2,9 Kulut yhteensä -20,3-20,7-16,6-19,1-19,3 Arvonalentumistappiot luotoista 0,5-0,9-0,1-0,2 0,2 Toimialakohtaiset luottotappiovaraukset - -6,5 - -1,0 - Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 0,3 0,0 0,3 0,3 0,3 Liikevoitto 12,8 15,1 12,7 10,7 10,7 3

4 Tulos parani n liikevoitto nousi ensimmäisen vuosineljänneksen aikana 2,1 miljoonaa euroa (+19,2 %) 12,8 miljoonaan euroon verrattuna vastaavaan ajankohtaan edellisvuonna. Tulosparannus johtuu ensisijaisesti kasvaneista palkkiotuotoista. Koska aikaisempina vuosina kirjatuista luottotappioista on saatu palautuksia 0,5 miljoonaa euroa ja neljänneksen aikana on syntynyt vain pieniä uusia luottotappioita, nettovaikutus oli 0,5 miljoonan euron tuotto. Katsauskauden voitto lisääntyi 15,3 prosenttia 9,3 miljoonaan euroon, mikä vastaa 0,26 euron tulosta per osake ja 15,0 prosentin oman pääoman tuottoa. Tuotot lisääntyivät n tuotot yhteensä nousivat 9,5 prosenttia 32,2 miljoonaan euroon. Korkokate parani 1,5 miljoonaa euroa (+7,6 %), mikä johtui lähinnä likviditeettisalkun korkosidonnaisuusaikojen pidentymisestä sekä otto- ja antolainauksen kasvusta vähennettynä etenkin antolainauksen pienentyneiden asiakasmarginaalien vaikutuksilla. Taseensuojaustoimenpiteiden vaikutus korkokatteeseen oli jakson aikana 1,8 (2,0) miljoonaa euroa. Osinkotuottojen pienentyminen johtui osingonmaksun ajallisesta siirtymisestä ensimmäiseltä neljännekseltä toiselle. Palkkiotuotot nousivat yli 34 prosenttia 11,5 miljoonaan euroon. Nousuun vaikuttivat ennen kaikkea korkeammat rahasto-, varainhoito- ja vakuutuspalkkiot. Visa-korttipalkkiot nousivat 17,6 prosenttia. Panostukset heijastuivat kuluihin n kulut yhteensä nousivat 5,0 prosenttia 20,3 miljoonaan euroon. Henkilöstökulut lisääntyivät 4,8 prosenttia 10,0 miljoonaan euroon. Henkilöstökulujen nousun aiheutti pääasiassa panostus kiinteistönvälitystoimintaan. Muut hallintokulut kasvoivat 10,2 prosenttia 6,4 miljoonaan euroon. Suurimmat kustannuslisäykset liittyivät markkinointikuluihin ja muihin Aktian juhlavuoteen liittyviin kuluihin. Kulu-tuottosuhde parani 0,66:sta 0,63:een. Liiketoiminnan volyymi kasvoi Rahastosäästäminen lisääntyi vuotta 2005 nopeammin, 42,2 prosenttia miljoonaan euroon, ja ottolainaus yleisöltä kasvoi 8,2 prosenttia miljoonaan euroon. Säästäminen yhteensä (ottolainaus + rahastopääoma) kasvoi 17,3 prosenttia miljoonaan euroon. Kotitalouksien säästäminen (ottolainaus + rahastopääoma) kasvoi 15,5 prosenttia miljoonaan euroon. Kotitalouksien rahastosäästäminen lisääntyi 49,1 prosenttia 765 miljoonaan euroon, ja kotitalouksien talletukset kasvoivat 5,8 prosenttia miljoonaan euroon. Vuoden ensimmäisen neljänneksen aikana Aktian uusia joukkovelkakirjalainoja myytiin yleisölle ja instituutioille 25,5 miljoonalla eurolla, missä oli lisäystä 49,1 prosenttia edellisvuodesta. Vuositasolla uusmyynti oli 114,4 miljoonaa euroa. Aktia Asset Managementin hallinnoimat varat lisääntyivät 30,0 prosenttia miljoonaan euroon, ja Aktia Yksityispankin varainhallinnan volyymi nousi 37,8 prosenttia 754 miljoonaan euroon. n antolainaus yhteensä kasvoi13,1 prosenttia miljoonaan euroon. Luotonanto kotitalouksille oli miljoonaa euroa (+13,6 %). Suurin osa kasvusta selittyy asuntoluottojen korkealla kysynnällä. Asuntolainakanta kasvoi 15,3 prosenttia miljoonaan euroon, josta 831 miljoonaa euroa oli hypoteekkilainoja. Hypoteekkilainakannan kasvu oli 341 miljoonaa euroa. Hypoteekkilainakannasta 79 miljoonaa euroa oli paikallisosuuspankkien ja muiden säästöpankkien välittämiä lainoja. Luotonanto yrityksille oli 367 miljoonaa euroa. Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Maaliskuun 31. päivänä 2006 konsernin taseen loppusumma oli (4 215) miljoonaa euroa. Nousu oli seurausta antolainauksen kasvusta ja parantuneesta likviditeetistä. Aktia Hypoteekkipankki laski liikkeeseen kolmannen 250 miljoonan euron joukkovelkakirjalainansa maaliskuussa Emissio oli menestys. Laina ylimerkittiin moninkertaisesti, ja se hajautui hyvin maantieteellisesti. Aktia Hypoteekkipankki on tämänhetkisen 2 miljardin euron emissio-ohjelmansa puitteissa laskenut liikkeeseen yhteensä 750 miljoonaa euroa. Taseen ulkopuoliset sitoumukset lisääntyivät 140,2 miljoonaa euroa 420,5 miljoonaan euroon. Lisäys johtui lähinnä paikallispankkien kasvaneista luottolimiiteistä. Riskiasema Luottoriskit Luottosalkun koostumus ei ole muuttunut merkittävästi vuosineljänneksen aikana. Kotitalouksien osuus oli edelleen yli 80 prosenttia ja yritysrahoituksen noin 11 prosenttia. Koko luottokannasta asuntolainoja oli 68 prosenttia. Järjestämättömät saatavat ja nollakorkoiset lainat pienenivät 16,0 miljoonasta eurosta 10,4 miljoonaan euroon. Niiden suhteellinen osuus koko luottokannasta taseen ulkopuoliset takaussitoumukset mukaan lukien laski 0,5 prosentista 0,3 prosenttiin. 5

5 n luottotappiot olivat edelleen vähäisiä. Luottotappioiden ja palautettujen varausten nettovaikutus oli katsauskaudella 0,5 miljoonaa euroa positiivinen. Toimialakohtaisten luottotappiovarausten lisäämiseen ei ollut tarvetta, koska nämä olivat edelleen tavoitetasollaan 0,5 prosentissa (13,7 milj. euroa) pankin luottokannasta. Korkoriskit Korkoriski muodostuu sekä rakenteellisista että hintariskeistä. Rakenteellinen korkoriski syntyy, kun saatavien ja velkojen korkosidonnaisuudet eroavat toisistaan. Korkokatteen vaihteluiden pienentämiseksi rakenteellista korkoriskiä rajoitetaan ensisijaisesti suojaavien johdannaissopimusten avulla. Korkovaihtelut vaikuttavat myös konsernin likviditeettisalkun (hintariski) markkina-arvoon. Näiden myyntitarkoituksessa pidettävien rahoitusvarojen markkinaarvo kirjataan omaan pääomaan kuuluvaan käyvän arvon rahastoon omiin varoihin sekä laskennallisiin veroihin. Maaliskuun lopussa suojaavien korkosidonnaisten johdannaissopimusten nimellisarvo oli miljoonaa euroa (+46 %), josta miljoonaa euroa oli korkotermiinejä ja koronvaihtosopimuksia ja miljoonaa euroa korko-optioita. Muut johdannaissopimukset Muiden johdannaissopimusten nimellisarvo oli 564 miljoonaa euroa, josta 480 miljoonaa euroa oli välitettyihin ja strukturoituihin tuotteisiin liittyviä korkosidonnaisia johdannaissopimuksia. Kaikki osakesidonnaiset johdannaissopimukset, 84 miljoonaa euroa, koskevat strukturoituja tuotteita. Vakavaraisuus Maaliskuun 31. päivänä 2006 konsernin omat varat olivat 351 miljoonaa euroa, josta 232 miljoonaa euroa oli ensisijaisia omia varoja. Ensisijaisiin omiin varoihin sisältyy katsauskauden voitto vähennettynä yhtiökokouksessa päätetyllä vuoden 2005 osingolla sekä viime vuoden osinkotasoa vastaavalla laskennallisella osingolla katsauskaudelta. n riskipainotetut sitoumukset nousivat 12,4 prosenttia miljoonaan euroon. Vakavaraisuusaste oli 14,6 prosenttia ja ensisijaisten omien varojen suhde riskipainotettuihin sitoumuksiin 9,7 prosenttia. Henkilöstö Kokopäiväresursseiksi muutettuna konsernin henkilöstö oli maaliskuun lopussa 719, eli 39 resurssia enemmän kuin vuotta aiemmin. Uuden kiinteistönvälitystoiminnan palveluksessa oli maaliskuun lopussa 29 henkilöä. Kokopäiväresursseja oli jakson aikana keskimäärin 684 (674). 5 Luottoluokitus Kansainvälisen luottoluokituslaitos Moody s Investors Servicen arvio Aktian luottokelpoisuudesta on A3 pitkäaikaiselle varainhankinnalle, P-2 lyhytaikaiselle varainhankinnalle ja C taloudelliselle vahvuudelle, kaikki vakain näkymin. Tytäryhtiönsä Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kautta Aktia on laskenut liikkeeseen pitkäaikaisia vakuudellisia joukkovelkakirjalainoja, jotka ovat saaneet Moody's Investors Serviceltä korkean Aa2-luottoluokituksen. Muut tapahtumat Aktia osti tammikuussa enemmistöosuuden LKV Donne Oy:n osakkeista ja aloitti oman kiinteistönvälitystoiminnan Sipoossa. Myöhemmin tammikuussa kiinteistönvälitystoimintaa laajennettiin uuden tytäryhtiön kautta Helsinkiin, Espooseen ja Kauniaisiin. Tammikuun lopussa Aktia ilmoitti, että siitä oli tullut vähemmistöosakas vasta perustetussa pääomasijoitusyhtiö Unicus Oy:ssä. Muut omistajat ovat eq Oyj ja yhtiön toimiva johto. Yhtiön liikeideana on tehdä enemmistösijoituksia pieniin ja keskisuuriin noteeraamattomiin suomalaisiin yrityksiin, joiden liikevaihto on 5 50 miljoonaa euroa. Aktia avasi maaliskuun alussa konttorin Espoonlahteen. Konttori tarjoaa kattavia pankkipalveluja. Maaliskuussa kiinteistönvälitystoiminta laajeni, kun Porvoon ja Loviisan seudulle perustettiin uusi tytäryhtiö ja Vaasassa ostettiin enemmistöosuus Kiinteistötoimisto Mäntylä & Tåg Oy:stä. Yhdessä pankin omistajasäätiöiden kanssa järjestettiin Aktia-päivät huhtikuuta. Päivien teemana oli säästäminen kaikissa muodoissaan. Tänä vuonna on kulunut 180 vuotta siitä, kun Helsingin Säästöpankki aloitti toimintansa ja 15 vuotta sen toimintaa jatkavan Aktian perustamisesta. Aktia-seminaarin yhteydessä pankin suurin omistaja, Sparbanksstiftelsen i Helsingfors, lahjoitti euroa John Nurmisen säätiön Puhdas Itämeri -hankkeelle. Aktia Säästöpankki Oyj:n varsinainen yhtiökokous vahvisti emoyhtiön ja konsernin tilinpäätökset sekä myönsi vastuuvapauden hallintoneuvostolle, hallitukselle, toimitusjohtajalle ja tämän varamiehelle. Osinkona päätettiin jakaa 0,30 euroa osakkeelta. Tämän lisäksi yhtiökokous päätti, että syksyn 15-vuotisjuhlallisuuksien yhteydessä jaetaan 0,10 euron juhlaosinko osaketta kohti. Hallintoneuvoston jäseniksi kolmen vuoden toimikaudeksi valittiin uudelleen seuraavat henkilöt, joiden toimikausi päättyi vuoden 2006 yhtiökokoukseen: rehtori, diplomi-insinööri Harriet Ahlnäs, kansliapäällikkö, valtiotieteen tohtori Christoffer Grönholm, varatuomari Kari Kyttälä, opettaja Per Lindgård, maanviljelijä, insi-

6 nööri Henrik Rehnberg, konsultti, maa- ja metsätaloustieteen maisteri Henrik Sundbäck, professori, maa- ja metsätaloustieteen tohtori Carl Johan Westman, toimitusjohtaja, kauppatieteiden maisteri, kamarineuvos Henry Wiklund. Hallintoneuvoston uusiksi jäseniksi kolmen vuoden toimikaudeksi vuoden 2009 varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka valittiin hallintopäällikkö, valtiotieteen tohtori, kanslianeuvos Roger Broo ja toimitusjohtaja, kauppatieteiden maisteri Kjell Sundström. Tapahtumia katsauskauden jälkeen Huhtikuun alussa Aktia myi 10 prosenttia Aktia Hypoteekkipankin osakkeista paikallisosuuspankeille. Aktia on 70 %:n omistuksellaan edelleen Hypoteekkipankin suurin omistaja. Huhtikuun alussa Aktia myi lisäksi 2,3 prosenttia tietotekniikkayhtiö Oy Samlink Ab:n osakkeistaan Handelsbankenille, joka samalla teki sopimuksen Samlinkin pankkijärjestelmän käyttöönotosta. Laajentunut omistuspohja ja Samlinkin uusi asiakassuhde merkitsevät mittakaavaetuja Aktialle. Aktian omistusosuus Oy Samlink Ab:sta on tämän jälkeen 25,9 prosenttia. Hallintoneuvoston kokouksessa 3. toukokuuta toimitusjohtaja, kauppatieteiden maisteri, kamarineuvos Henry Wiklund valittiin uudelleen hallintoneuvoston puheenjohtajaksi vuodeksi Uusiksi hallintoneuvoston varapuheenjohtajiksi nimettiin asianajaja Johan Bardy ja toimitusjohtaja, kauppatieteiden maisteri Kjell Sundström. Hallintoneuvoston varapuheenjohtajina jatkavat filosofian maisteri Margareta Pietikäinen, konsultti, maatalous- ja metsätieteen maisteri Henrik Sundbäck, agrologi, eräneuvos Lorentz Uthardt ja kauppatieteiden maisteri Bo-Gustav Wilson. Näkymät Tavoitteena on entisestään parantaa operatiivisen liiketoiminnan tulosta etenkin palkkiotuottoja lisäävillä panostuksilla. 6

7 Tuloslaskelma (milj. euroa) 1-3/ / /2005 Korkotuotot 37,5 31,9 134,1 Korkokulut 16,9 12,7 54,4 Korkokate 20,6 19,2 79,7 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 0,0 1,0 1,2 Palkkiotuotot 11,5 8,5 38,6 Palkkiokulut -1,8-1,3-6,0 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 0,4 0,3 1,4 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot 0,3 0,6-1,0 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 0,7 0,6 2,1 Liiketoiminnan muut tuotot 0,5 0,6 16,3 Muut tuotot yhteensä 11,6 10,3 52,6 Tuotot yhteensä 32,3 29,5 132,3 Henkilöstökulut 10,0 9,5 38,8 Muut hallintokulut 6,4 5,8 22,7 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä 1,1 1,1 4,1 Liiketoiminnan muut kulut 2,7 2,9 10,1 Kulut yhteensä 20,3 19,3 75,7 Tulos ennen arvonalentumisia 12,0 10,2 56,6 Toimialakohtaiset luottotappiovaraukset -7,5 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista 0,5 0,2-1,0 Muiden rahoitusvarojen arvonalentumistappiot Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 0,3 0,3 1,0 Liikevoitto 12,8 10,7 49,1 Tilinpäätössiirrot Tilikauden ja edellisten tilikausien verot -2,5-1,6-9,5 Laskennallisen verovelan muutos -0,9-1,0-2,3 Vähemmistön osuus tilikauden voitosta/tappiosta -0,1-0,1-0,3 Katsauskauden voitto 9,3 8,1 37,0 8

8 Tase (milj. euroa) Liite Vastaavaa Käteiset varat 264,3 309,2 283,7 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 1) 773,4 642,3 714,7 Saamiset luottolaitoksilta 195,9 14,2 23,7 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 3 343, , ,5 Saamistodistukset 2) 89,6 94,5 66,3 Osakkeet ja osuudet 3) 31,1 23,4 29,3 Osakkeet ja osuudet omistusyhteysyrityksissä 2,3 2,5 2,7 Osakkeet ja osuudet samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä 0,0 0,0 0,0 Johdannaissopimukset 3,7 4,9 4,0 Aineettomat hyödykkeet 2,7 3,5 2,7 Aineelliset hyödykkeet 95,0 98,6 95,6 Muut varat 60,0 34,1 54,2 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 34,4 30,4 27,0 Vastaavaa yhteensä 4 896, , ,5 Vastattavaa Vieras pääoma Velat luottolaitoksille 830,7 838,8 851,0 Ottolainaus yleisöltä 2 371, , ,6 Muut velat yleisölle ja julkisyhteisöille 46,5 105,2 30,2 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 1 006,8 563,4 786,3 Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät velat 3,0 4,9 4,0 Muut velat 150,5 93,3 106,9 Pakolliset varaukset 1,6 1,0 1,8 Siirtovelat ja saadut ennakot 29,5 25,7 24,3 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 175,7 146,5 163,3 Laskennalliset verovelat 4) 27,0 24,9 27,7 Tilinpäätössiirtojen kertymä , , ,0 Oma pääoma Osakepääoma 70,6 70,6 70,6 Ylikurssirahasto 1,9 1,9 1,9 Vararahasto 8,1 8,1 8,1 Käyvän arvon rahasto 5) 3,1 3,7 7,7 Edellisten tilikausien voitto 154,8 126,6 117,8 Tilikauden voitto 9,3 8,1 37,0 Vähemmistön osuus pääomasta 6,5 0,7 6,3 254,3 219,7 249,5 Vastattavaa yhteensä 4 896, , ,5 8

9 Taseen ulkopuoliset sitoumukset (milj. euroa) Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Takaukset 40,8 43,3 43,2 Muut kolmannen hyväksi annetut sitoumukset 26,9 23,7 25,8 Kolmannen hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset Käyttämättömät luottojärjestelyt 313,0 181,5 269,4 Muut peruuttamattomat sitoumukset 39,6 31,7 41,1 Taseen ulkopuoliset sitoumukset yhteensä 420,5 280,2 379,5 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä sektoreittain (milj. euroa) Kotitaloudet Yritykset Asuntoyhteisöt Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt Julkisyhteisöt Yhteensä Riskisitoumukset (milj. euroa) Järjestämättömät saamiset 10,2 15,8 9,9 Nollakorkoiset luotot 0,2 0,2 0,2 Yhteensä 10,4 16,0 10,1 Järjestämättömät/luottokanta sis. takausvastuut, % 0,3 0,5 0,3 Vakavaraisuus (milj. euroa) Ensisijaiset omat varat Toissijaiset omat varat Markkinariskien kattamiseksi vaadittava pääoma - Omat varat Riskipainotetut sitoumukset Vakavaraisuusaste, % 14,6 14,3 15,1 Ensisijaisten omien varojen suhde, % 9,7 9,4 9,8 9

10 Johdannaissopimukset (milj. euroa) Muut Käypä arvo Muut Käypä arvo Suojaustarkoituksessa tehdyt sitoumukset Suojaustarkoituksessa tehdyt sitoumukset Suojaustarkoituksessa tehdyt sitoumukset Muut Korkojohdannaiset 3 443,8 480,1 2, ,4 6,6 10, ,8 526,1 7,7 Korkotermiinit 850,0 200,0-2,0 500,0 0,0-0, ,0 244,0-0,6 Koronvaihtosopimukset 438,4 4,7 6,6 454,8 2,0 9,6 458,4 6,7 7,7 Korko-optiot 2 155,4 275,4-1, ,6 4,6 1, ,4 275,4 0,7 Ostetut 1 089,4 126,0 4,3 704,6 0,0 2, ,4 126,0 7,2 Asetetut 1 066,0 149,4-6,2 700,0 4,6-1, ,0 149,4-6,5 Valuuttajohdannaiset 22,5 0,0 0,1 77,2 0,0-0,3 26,8 0,0 0,1 Valuuttatermiinit 22,5 0,0 0,0 77,2 0,0-0,3 26,8 0,0 0,1 Osakejohdannaiset 83,9 83,9 0,0 92,7 92,7 0,0 88,5 88,5 0,0 Osakeoptiot 83,9 83,9 0,0 92,7 92,7 0,0 88,5 88,5 0,0 Ostetut 83,9 0,0 9,1 92,7 0,0 5,3 88,5 0,0 8,7 Asetetut 0,0 83,9-9,1 0,0 92,7-5,3 0,0 88,5-8,7 Käypä arvo Tunnuslukujen laskentaperusteet Tulos/osake, euroa Liiketoiminnan tulos verojen jälkeen vähennettynä vähemmistön osuudella tilikauden tuloksesta Osakkeiden emissiokorjattu määrä tilikauden aikana Oma pääoma/osake, euroa Oma pääoma ja varaukset - vähemmistön osuus x 100 Osakkeiden määrä tilikauden lopussa Oman pääoman tuotto (ROE), % Liikevoitto - verot (vuositasolla) x 100 Oma pääoma keskimäärin Kulu-tuottosuhde Hallintokulut + poistot ja arvonalennukset + liiketoiminnan muut kulut x 100 Korkokate + nettomääräiset palkkiotuotot + tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista + arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot + myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot Vakavaraisuusaste, % Omat varat (ensisijaiset omat varat + toissijaiset omat varat) x 100 Riskipainotetut sitoumukset Omat varat lasketaan Rahoitustarkastuksen määräyksen mukaisesti. Ensisijaisten omien varojen suhde, % Ensisijaiset omat varat x 100 Riskipainotetut sitoumukset Riskipainotetut sitoumukset Taseeseen merkittyjen varojen ja taseen ulkopuolisten sitoumusten yhteenlaskettu määrä arvostettuna ja riskipainotettuna Rahoitustarkastuksen määräyksen mukaisesti. 10

11 Vuoden 2006 taseen liitetiedot Yleistä Seuraavat tase-erät on luokiteltu uudelleen ja arvostettu markkina-arvoonsa: - keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset - saamistodistukset - osakkeet ja osuudet 1) Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät 0,0 2,0 0,0 Myytävissä olevat 776,9 635,9 710,2 - arvostettu käyvän arvon rahastoon ja laskennallisiin veroihin -3,5 4,4 4,5 Pidetään eräpäivään 773,4 640,3 714,7 0,0 0,0 0,0 Yhteensä 773,4 642,3 714,7 2) Saamistodistukset Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät 3,8 5,9 6,9 Myytävissä olevat 52,3 63,6 25,9 - arvostettu käyvän arvon rahastoon ja laskennallisiin veroihin 0,0 0,0 0,0 Pidetään eräpäivään 52,3 63,6 25,9 33,5 25,0 33,5 Yhteensä 89,6 94,5 66,3 3) Osakkeet ja osuudet Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät 0,0 0,0 0,0 Myytävissä olevat 29,4 22,9 23,4 - arvostettu käyvän arvon rahastoon ja laskennallisiin veroihin 1,7 0,5 5,9 31,1 23,4 29,3 Yhteensä 31,1 23,4 29,3 4) Laskennalliset verovelat Avaava tase 27,7 22,7 22,7 Tuloslaskelman kautta tuleva muutos 0,9 1,0 2,3 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset, jotka on arvostettu uudelleen käyvän arvon rahastoon -2,2 1,0 1,2 Saamistodistukset, jotka on arvostettu uudelleen käyvän arvon rahastoon 0,0 0,0 0,0 Osakkeet ja osuudet, jotka on arvostettu uudelleen käyvän arvon rahastoon 0,5 0,1 1,5 Päättävä tase 27,0 24,9 27,7 5) Käyvän arvon rahasto Uusi erä omien varojen alla. Rahastoon kirjataan rahoitusomaisuuden realisoimattomat arvonmuutokset sekä myytävissä olevat osakkeet ja osuudet. Avaava tase 7,7 0,0 0,0 Uudelleen arvostetut keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset -5,8 3,4 3,3 Uudelleen arvostetut saamistodistukset 0,0 0,0 0,0 Uudelleen arvostetut osakkeet ja osuudet 1,2 0,4 4,4 Päättävä tase 3,1 3,8 7,7 Helsingissä AKTIA SÄÄSTÖPANKKI OYJ Hallitus 11

12 Tilintarkastuskertomus Olemme suorittaneet Aktia Säästöpankki Oyj:n osavuosikatsauksen yleisluonteisen tarkastuksen. Mielestämme osavuosikatsaus on laadittu voimassa olevien säännösten mukaisesti. n liikevoitto ajalta on 12,8 miljoonaa euroa. Helsingissä 16. toukokuuta 2006 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Jan Holmberg, KHT 12 Aktia Säästöpankki Oyj, Mannerheimintie 14, PL 207, Helsinki, puh , faksi , Y-tunnus