Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/

Transkriptio

1 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanvaltuusto Aika klo 19:00-21:03 Paikka Rautjärven kunnantalo, valtuustosali, Simpele Käsitellyt asiat Otsikko Sivu 62 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Pöytäkirjan tarkastajien valinta Talousarvion muutos v lisäys Vuoden 2014 talousarvio ja taloussuunnitelma vuosille Rautjärven kunnan liittyminen HINKU hankkeeseen Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Tiedoksi / muut asiat 154

2 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Osallistujat Nimi Klo Tehtävä Lisätiedot Läsnä Terävä Liisa 19:00-21:03 puheenjohtaja Paajanen Timo 19:00-21:03 2. varapj Europaeus Teemu Huhtanen Harri Ilves Esa Kemppinen Terho Kolehmainen Jarmo Kääriä Krista Laaksonen Petteri Lensu-Saukkonen Helena Lonka Taina 19:00-21:03 khall pj Mikkonen Timo Näränen Timo Paajanen Marika Repo Heimo Sahla Seppo Sivenius Päivi Tervonen Timo Vanhatalo Mika Vuorela Harri Repo Krista 19:00-21:03 varajäsen Hinkkanen Paula 19:00-21:03 talouspäällikkö, pöy tä kir jan pi tä jä Rita Annaleena 19:00-21:03 vs. kunnanjohtaja Toppinen Eila 19:00-21:03 sivistystoimenjohtaja, toi mi alajoh ta ja Pöllänen Ari 19:00-21:03 tekninen johtaja, toi mi ala joh ta ja Tuomela Satu 19:00-21:03 palvelusihteeri Poissa Luumi Kari 1. varapj Anttila Harri kunnanjohtaja Käsitellyt asiat Allekirjoitukset Liisa Terävä Puheenjohtaja Paula Hinkkanen Pöytäkirjanpitäjä Pöytäkirjan tarkastus Rautjärvellä Terho Kemppinen Pöytäkirjantarkastaja Timo Paajanen Pöytäkirjantarkastaja

3 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Pöytäkirjan nähtävilläpito Rautjärven kunnantalolla yhteispalvelupisteessä Päivi Kujantola-Nupponen keskusarkistonhoitaja

4 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanvaltuusto Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Kv 62 Valtuuston työjärjestyksen 8 :n mukaan kutsu valtuuston kokoukseen on vä hin tään 4 päi vää ennen kokousta lähetettävä erikseen kullekin val tuu tetul le sekä niille, joilla on ko kouk ses sa läsnäolo- ja puheoikeus. Samassa ajas sa on kokouksesta annettava ylei ses ti tieto julkisten kuulutusten il moitus tau lul la. Kokouskutsussa on ilmoitettava ko kouk sen aika ja paikka sekä kä si tel tä vät asiat. Työjärjestyksen 10 :n mukaan valtuuston kokouksen ajasta ja paikasta tie do te taan en nen kokousta niissä tiedotusvälineissä, joissa valtuusto on päät tä nyt kokouksistaan il moit taa. Esityslista, joka sisältää selostuksen käsiteltävistä asioista ja ehdotukset val tuus ton pää tök sik si, on lähetettävä kokouskutsun yhteydessä, jolleivät eri tyi set syyt ole es tee nä. Kutsu kokoukseen on esityslistan ohella toi mi tettu valtuuston ja kunnanhallituksen jä se nil le sekä kunnanjohtajalle Julkisten kuu lu tus ten ilmoitustaululle on kokouskutsu asetettu sa ma na päivänä. Lisäksi ilmoitus kokouksesta on toimitettu lyhennettynä jul kais ta vak si Imatralaisessa ja Parikkalan-Rautjärven Sanomissa. Ehdotus: Todetaan kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus. Läsnä oli 20 valtuutettua ja 1 varavaltuutettu. Kokous todettiin lailliseksi ja pää tös val tai sek si.

5 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanvaltuusto Pöytäkirjan tarkastajien valinta Kv 63 Kuntalain 63 :n mukaisesti pöytäkirja siihen liitettyine valitusosoituksineen pi de tään tarkastamisen jälkeen yleisesti nähtävänä siten kuin siitä on ennakolta ilmoitettu. Kokouksen pöytäkirja pidetään nähtävänä Rautjärven kunnantalon yh teispal ve lu pis tees sä perjantaina klo ja tarkastetaan samana päi vä nä klo Ehdotus: Valtuusto valitsee työjärjestyksensä mukaisesti kaksi jäsentään tar kas tamaan kokouksesta laadittavan pöytäkirjan. Pöytäkirjantarkastajiksi valittiin Terho Kemppinen ja Timo Paajanen.

6 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto Talousarvion muutos v lisäys / /2013 Kh Valmistelija: Paula Hinkkanen, talouspäällikkö, p , s-posti: Rautjärven kunnan hallintosäännön 5. luvun 2 :n mukaan talousarvioon teh tä vät muutokset on esitettävä valtuustolle talousarviovuoden aikana. Ta lous ar vio vuo den jälkeen talousarvion muutoksia voidaan käsitellä vain poik keus ta pauk sis sa. Talousarvion muutoksina kunnanhallitus esittää lisäksi; Investointimääräraha muutokset Simpeleen taajaman hulevesiverkosto, rakentaminen poistetaan v ja siirretään vuoden 2014 määrärahaan (Tekltk ) (on huomioitu v. TA 2013 ennusteessa ja TA 2014) euroa Saimaan ammattikorkeakoulun Oy:n omistusjärjestelyt ja Etelä-Karjlan kou lu tus kun ta yh ty män perussopimuksen muuttaminen (Khall 26.8.,12.8. Kval ) Yhtymävaltuusto on päättänyt, että kuntayhtymä palauttaa jäsen kun ta osuuk sien suhteessa peruspääomaa sekä ylijäämää, joilla summil la hankitaan Saimian osakkeita. Määräraha Saimian osakkeiden hankintaan josta peruspääoman palautus, Ekky Ylijäämän palautus, Ekky ,81 euroa ,81 euroa ,00 euroa (rahaa ei järjestelyssä liiku, mutta sijoituksen kirjaamista ei voi netottaa talous ar vion investointiosassa peruspääoman palautukseen) Käyttötalousosa Saimaan ammattikorkeakoulun Oy:n omistusjärjestelyt ja Etelä-Karjalan kou lu tus kun ta yh ty män perussopimuksen muuttaminen (Khall ja se kä Kval ) Kuntien taseessa oleva kuntayhtymäosuus ei täsmää kuntayhtymän perus pää omaan ja siitä laskettuun kuntakohtaiseen peruspääomaosuuteen. Tä mä johtuu vuonna 2002 tehdystä kuntayhtymien fuusiosta, jolloin pe ruspää oma osuuk sia uudelleen laskettiin nettoarvojen perusteella. Kuntien kir jan pi toon ei kuitenkaan tehty kirjauksia Kilan kuntajaoston linjauksen mu kai ses ti. Kuntayhtymäosuuksien alaskirjauksen ja osakkeiden hankinnan ero tuottaa muita toimintatuottoja ja ylijäämän palautuksen summa muita ra hoi tustuot to ja kunnan käyttötalousosaan

7 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto Muut toimintatuotot ,38 euroa Ylijäämän palautus, muut rahoitustuotot ,00 euroa (rahaa ei järjestelyssä liiku, ei huom. TAE 2013/TA2014) Kj:n ehdotus: Kunnanhallitus esittää talousarvion 2013 muutokset kunnanvaltuuston hyväk syt tä väk si. Hyväksyttiin. Kv 64 Ehdotus: Kunnanvaltuusto hyväksyy talousarvioon 2013 esitetyt muutokset. Hyväksyttiin. Jakelu Talouspäällikkö Kirjanpito Tekninen lautakunta

8 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanhallitus Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto Vuoden 2014 talousarvio ja taloussuunnitelma vuosille / /2013 Kh Valmistelija: Paula Hinkkanen, talouspäällikkö, p , s-posti: ja Rauni Kekäläinen, vs.kehitysjohtaja, p , Kunnanhallituksen alaisen toiminnan tavoitteiden ja kehittämisen suun nitte lu ta voit tei na on käytetty kuntastrategian laadinnan yhteydessä esitettyjä ta voit tei ta, kärkihankkeita ja toimenpiteitä. Tasapainotettu tuloskortti on laa dit tu tulosaluetasolla. Kunnanhallituksen alaisessa toiminnassa strategiset tavoitteet tu los alue tasol la ovat: Osallisuus ja päätöksenteko -Toimiva järjestö- ja yrittäjäfoorumi -Paikallisdemokratian turvaaminen Elinvoimaisuuden kehittäminen -Matkailupalveluiden kehittäminen Terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen -Matkailijoiden huomioiminen palvelujen mitoituksessa -Asukaille turvattavat riittävät SoTe-palvelut Ruokolahden, Rautjärven ja Parikkalan kuntien sekä Imatran kaupungin seu tu yh teis työ tä jatketaan seututyön työvaliokunnassa ja seu tu par la mentis sa. Seutuyhteistyössä linjataan alueen yhteisiä kannanottoja ajan koh taisiin asioihin ja kehittämiskohteisiin. Asemanseudun vetovoimasuunnitelman laadinta on viimeistelyvaiheessa. Vuo den 2014 alussa sen jatkoksi käynnistetään uusi Asemanseudun kehit tä mis tä koskeva kehittämishanke. Toinen aloittava hanke koskee koko kun nan elinkeinopolitiikan kehittämistä, ja sen rahoituksen apuna käy tetään leader-rahoitusta. Koululaisten ja nuorten kesätyöllistämistä jatketaan yhteistyössä kunnan, yh tei sö jen ja paikallisten yrittäjien kanssa. Menot keskitetään yhteen meno koh taan. Koululaisten ja nuorten työllistämisen sujuvuuden tur vaa mi seksi palkataan yksi velvoitetyöllistettävä puolen vuoden ajaksi. Sähköisen kokouskäytännön ja Extranet -palvelun tehokasta käyttöä varten koulutetaan luottamushenkilöstö ja virkamiesjohto vuoden 2014 al kupuo lel la. Eksoten arvioidut kokonaismenot vuodelle 2014 ovat 14,0 M ( Ekso ten antaman karkean kuntaosuus arvion mukaan). Laskelmassa on huomioi tu alijäämien kiinniotto ja ettei tuoteta enää uutta alijäämää v Kes ki mää räin kasvua kuntaosuuksissa on 7,6 %. Rautjärvellä korotusta v TA on 4,4 %.

9 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanhallitus Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto Sisäinen valvonta ja riskien hallinta tulee järjestää uusien sääntöjen mu kaises ti vuoden 2014 alusta. Talousarviokehykseen oli sisällytetty 2 %:n palkkatason nousu. Tar kennuk sien jälkeen talousarvioesityksessä v on käytetty 0,8 % ko ro tusta soa. Sisäisiä vuokria ei ole sisällytetty kehyslaskentaan alunperin, mutta on huomioitu oheisessa vertailutiedossa. Kunnanhallituksen alaisen toiminnan toimintakatejäämä on v ta lousar vios sa euroa. Menojen kasvua vuoden 2013 TA:oon on euroa n. 5 %. Oheisena: Yhteenveto TA2014 käyttötalousosasta Kunnanhallituksen tulosalueiden tuloskortit 2014 Kokouksessa annetaan kunnanhallitukselle selostus talousarvion laa din tavai hees ta. Kj:n ehdotus: Kunnanhallitus käsittelee kunnanhallituksen tulosalueiden ta lous ar vio eh dotuk set v ja merkitsee kokouksessa saatavan selostuksen ta lous arvion laadintatilanteesta tiedokseen. Hyväksyttiin. Pöytäkirjaan merkitään, että kunnanhallituksen 1. varapj. Harri Vuorela ei es teel li se nä osallistunut Terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen -tu los alueen talousarvioehdotuksen käsittelyyn. Kh Valmistelija: Paula Hinkkanen, talouspäällikkö, p , s-posti: paula.hinkkanen@rautjarvi.fi Kunnanhallitus on pidetyssä kokouksessaan hyväksynyt ta lous ar vion laadintaohjeet. Lautakunnat ja kunnanhallitus ovat käsitelleet alai sen sa toiminnan talousarvioesitykset vuodelle 2014 sekä ta lous suun nitel man näiden ohjeiden perusteella (sivistys ltk , tekn. ltk , khall ja tekn. ltk investoinnit ,). Kokouksessaan kunnanhallitus täsmensi teknisen lauta kun nan investointiesitystä ja käsitteli tulos- ja rahoituslaskelman sekä tulo ve ro- ja kiinteistövero-%, Talousarvioesityksessä vuodelle 2014 tulos muodostuu niukasti yli jää mäisek si. Tilikauden tulos on euroa poistojen jälkeen. Vuosikatteeksi muo dos tuu euroa.

10 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanhallitus Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto Kunta selviää tulorahoituksellaan toimintakuluistaan, vaikka lisääntyvien pit kä vai kut teis ten menojen osalta poistojen osuus kasvaa. Vuonna 2014 pois to jen määrää kasvattaa Simpeleen yhteiskoulun ylimääräinen ker tapois to purettavista tiloista yhteensä euroa, joka on seurausta uuden yhtenäiskoulun rakentamisesta. Vuoden 2014 netto investointimenoiksi on laskettu euroa. In vestoin tien kasvun myötä joudutaan nostamaan uutta lainaa noin 4,0 M vuoden 2014 aikana. Talousarvion laadintaohjeessa päätettiin, että vuoden 2014 ta lous ar vio proses sis sa otetaan uutena suunnittelun ja välineenä käyttöön hy vin voin ti kerto mus ja -suunnitelma tulosaluetasolla. Kunnan hyvinvointikertomus on kunnan hyvinvointijohtamisen työväline ja se toimii poliittisen päätöksenteon tukena kunnan strategiatyön sekä toimin nan ja talouden suunnittelussa. Hyvinvointikertomus ja suunnitelma laa di taan valtuustokausittain. Hyvinvointikertomus ja suunnitelma on osa vuo sit tain laadittavaa talousarviota ja suunnitelmaa tuleville val tuus to kauden vuosille. Hyvinvointikertmusaineistoa ei kuitenkaan ole saatu valmiiksi talousarvion laa din nan yhteydessä. Raportointi valmistuu tammikuussa ja julkaistaan ta lous ar vion 2014 täytäntöönpano-ohjeen yhteydessä, jonka jälkeen se saa te taan kunnanvaltuuston päätettäväksi. Toimialajohtajat esittelevät kokouksessa omien tuloalueidensa ta lous ar vioeh do tus ta. Kj:n ehdotus: Kunnanhallitus käsittelee esityslistan oheisena olevan vuoden 2014 ta lousar vion sekä taloussuunnitelman vuosille esittää sen kun nanval tuus ton hyväksyttäväksi. Kunnanhallituksen päättämät muutokset tehdää talousarviokirjaan, jotka toi mi te taan kunnanvaltuuston jäsenille tutustuttavaksi. Kunnanhallitus päättää talousarvioehdotuksen julkistamisesta ja tie do tus tilai suu den ajankohdasta. Kunnanhallitus käsitteli talousarvion vuodelle 2014 ja taloussuunnitelman vuo sil le ja teki tarkennuksia asiakirjaan. Rahoituslaskelmaan pää tet tiin lisätä Eksoten alijäämän kattamisesta johtuva pakollisen va rauksen purkaminen euroa. Keskustelun kuluessa Mika Vanhatalo esitti muutoksen in ves toin ti oh jelmaan euron määrärahan lisäämistä asvaltointien peruskorjauksiin vuo sil le 2014 ja Teemu Europaeus kannatti Vanhatalon esitystä. Puheenjohtaja Harri Vuorela päätti keskustelun ja totesi, että keskustelun ku lues sa oli tehty kannatettu muutosehdotus, joten asiasta on ää nes tet tä-

11 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanhallitus Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto vä. Äänestys suoritetaan nimenhuutoäänestyksenä. Ne jotka kannattavat pää tös eh do tus ta äänestävät JAA ja ne jotka kannattavat Vanhatalon muutos eh do tus ta äänestävät EI. Äänestysehdotus hyväksyttiin ja äänestys suo ri tet tiin nimenhuutoäänestyksenä. Äänestyspöytäkirja pöytäkirjan liittee nä. Äänestyksessä annettiin 6 EI ääntä ja 1 poissa. Puheenjohtaja totesi Vanha ta lon muutosehdotuksen tulleen kunnanhallituksen päätökseksi. Kunnanhallituksen tekemät muutokset tehdään talousarviokirjaan, jotka toi mi te taan kunnanvaltuuston jäsenille tutustuttavaksi. Kunnanhallitus päätti pitää tiedotustilaisuuden perjantaina klo Kv 65 Ehdotus: Kunnanvaltuusto hyväksyy vuoden 2014 talousarvion ja ta lous suun ni telman vuosille Hyväksyttiin. Jakelu Kehitysjohtaja Talouspäällikkö Kirjanpito Sivistyskeskus Tekninen keskus

12 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Tekninen lautakunta Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto Rautjärven kunnan liittyminen HINKU hankkeeseen 488/14.04/2013 Tekltk Valmistelija: Ari Pöllänen, tekninen johtaja/toimialajohtaja, p , s-posti: Rautjärven kunta on liittynyt kumppanuuskunnaksi HINKU (kohti hii li neutraa lia kuntaa) hankkeeseen, kunnanhallitus pidettiin HINKU-foorumin kokous, jossa päätettiin että HIN- KU-hank kee en kumppanuuskuntavaihe lopetetaan. Näin ollen Rautjärven kun nan on tehtävä päätös siitä, tuleeko siitä HINKU-kunta vuoden 2013 lop puun mennessä. Tällöin luovutaan kumppanuusvaiheesta. HINKU-foorumin tärkeimmät toimintaperiaatteet ovat seuraavat: HINKU-foorumiin kuuluvat kunnat ja kaikki tahot, jotka asian tun te muk sellaan tai rahoituksellaan tukevat HINKU-kuntia. SYKE ehdottaa uusia jä seniä ja ehdotukset käsitellään HINKU-foorumissa. Yritykset maksavat vuo simak sun osallistumisesta HINKU-foorumiin. Syksyisin järjestetään sisäinen HIN KU-foo ru min kokous, keväisin ulkopuolisille suunnattu tilaisuus. HINKU-foorumin toiminnan tärkeimpinä tavoitteina ovat 1) taata HINKU-kuntien julkishallinnolle, elinkeinoelämälle ja kansalaisille asian tun te mus ta kasvihuonekaasupäästöjen vähentämiseen ja järjestää kun tien työn tueksi ulkopuolista rahoitusta, 2) kehittää yhteistyömalleja eri sidosryhmien välille, 3) pyrkiä aktiivisesti laajentamaan HINKU-toimintaa uusiin kuntiin, 4) lisätä hankkeen kansallista ja kansainvälistä näkyvyyttä. HINKU-kunnaksi ryhtyminen edellyttää kunnanvaltuuston sitoutumista HIN KU-kri tee rei hin ja ilmoitusta SYKElle. Kumppanuusvaiheesta luo vutaan. Nykyisille kumppanuuskunnille annetaan aikaa vuoden loppuun asti ai kaa tehdä päätös jatkosta. Päätöksellä kunta sitoutuu tavoittelemaan koko alueensa kas vi huo ne kaasu pääs tö jen vähentämistä 80 % vuoden 2007 tasosta vuoteen 2030 mennes sä. Ohessa: - Hinku hankkeen järjestäytymiskokouksen pöytäkirja - Hinku foorumin kokouksen pöytäkirja Esittelijän ehdotus: Tekninen lautakunta päättää esittää kunnanhallitukselle ja edelleen valtuus tol le, että Rautjärven kunta sitoutuu HINKU-kriteereihin, ryhtyy HINKU kun nak si ja ilmoittaa siitä Suomen ympäristökeskukselle ennen vuoden 2013 loppua.

13 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Tekninen lautakunta Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto Hyväksyttiin. Kh Valmistelija: Harri Anttila, kunnanjohtaja, p , s-posti: Kj:n ehdotus: Kunnanhallitus hyväksyy teknisen lautakunnan esityksen ja esitttää kunnan val tuus tol le, että Rautjärven kunta sitoutuu HINKU-kriteereihin ja il moittaa Suomen ympäristökeskukselle ryhtymisestä HINKU-kunnaksi. Hyväksyttiin. Kv 66 Ehdotus: Kunnanvaltuusto päättää, että Rautjärven kunta sitoutuu HIN KU-kri tee reihin ja ilmoittaa Suomen ympäristökeskukselle ryhtymisestä HIN KU-kunnak si. Hyväksyttiin. Liitteet Järjestäytymiskokous, Rautjärven kunnan liittyminen Hinkuun Pöytäkirja, Rautjärven kunnan liittyminen Hinkuun Jakelu Suomen ympäristökeskus Tekninen lautakunta

14 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto Sisäinen valvonta ja riskienhallinta 540/ /2013 Kh Valmistelija: Paula Hinkkanen, talouspäällikkö, p , s-posti: Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista päättäminen Kuntalakiin kesällä 2012 lisätyt säännökset kunnan ja kuntakonsernin sisäi ses tä valvonnasta ja riskienhallinnasta tulevat voimaan vuonna Valtuustojen tulee päättää kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja ris kien hal lin nan perusteista. Lisäksi hallintosääntöön tulee ottaa tar peel liset määräykset lähinnä asiaa koskevasta toimivallasta ja tehtävien jaosta. Val tuus to jen tulisi päättää sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan pe rus teista mahdollisimman pian, jotta tarkemmat menettelytapaohjeet sisäisen valvon nan ja riskienhallinnan järjestämiseksi, toimeenpanon valvomiseksi ja ra por toi mi sek si ehditään laatia niin, että ne voidaan toimeenpanna vuoden 2014 aikana. Sisäisen valvonnan perusteisiin tulee sisällyttää määräykset kun nan hal lituk sen velvollisuudesta ohjeistaa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan jär jes tä mi nen ja toimeenpano, lauta- ja johtokuntien velvollisuudesta valvoa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimeenpanoa sekä johtavien viran hal ti joi den velvollisuus toimeenpanna sisäinen valvonta ja ris kien hal linta vastuualueillaan. Myös riskeistä raportoinnista ja ra por toin ti me net te lyistä on syytä ottaa määräykset kunnanvaltuuston vahvistamiin perusteisiin. Kuntatalousyksikkö on valmistellut suosituksen sisäistä valvontaa ja riskien hal lin taa koskevien säännösten toimeenpanemiseksi. Suositus julkais taan viikolla 49/2013 Kuntatalousyksikön internet-sivuilla ja jaetaan hal li tuk sen kokouksessa osallistujille Sivu julkaistu Kunnat.net Kuntaliitto julkaisi; Sisäinen valvonta: työtehtävien eriyttäminen Toimivan ja tehokkaan sisäisen valvonnan yhtenä edellytyksenä on, että työ teh tä vät on eriytetty riittävästi. Virheiden ja väärinkäytösten vält tä mi seksi vastuut on jaettava siten, että tapahtumien hyväksyminen, kirjaaminen ja varojen hoitaminen on jaettu eri tekijöille. Jos yksi ja sama henkilö kä sitte lee koko tapahtumaketjun tai useampia sen kriittisiä osia, on kyseessä ns. vaarallinen työyhdistelmä. Vaarallisia työyhdistelmiä voi esiintyä kunnan eri toiminnoissa, ei vain talous hal lin nos sa. Parasta olisi suunnitella tapahtumien käsittely siten, että toi nen henkilö varmistaa edeltävän työn tai työvaiheet ovat riippuvaisia eri hen ki löis tä. Prosessikaavion luominen helpottaa työketjujen hah mot ta mista.

15 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto Pienessä organisaatiossa on suurempi riski vaarallisten työyhdistelmien muo dos tu mi sel le työntekijöiden vähyyden vuoksi. Silloin on ainakin tie dostet ta va tilanne ja luotava siihen sopivat varmistuskeinot. Tehtävien kier rätys on käyttökelpoinen keino, lisäksi tarvitaan aina asianmukaiset hy väksyn nät, säännölliset täsmäykset ja raportoinnit (poikkeamat). Tärkeää on myös varmistaa käyttöoikeuksien rajaaminen työtehtävien tai henkilöiden vaih tues sa. Seuraavassa on lueteltu esimerkkejä erilaisista vaarallisista työ yh dis tel mistä. Luettelo ei ole täydellinen, tilanne on aina mietittävä tapaus-, toiminto-, teh tä vä- ja organisaatiokohtaisesti. Ostotoiminto hankinnan tilaus - tavaran vastaanotto - tavaran käyttö / va ras to kirjan pi don hoito hankinnan tilaus - kassan tai pankkitilien hoito - myynti tai laskutus ostolaskun vastaanotto (e-lasku, skannaus) - ostolaskun tal len ta minen reskontraan - laskujen tarkastus - laskujen hyväksyntä maksuliikenteen hoitaminen - kirjanpito - ostoreskontran täsmäytys kir jan pi toon Myyntitoimintoja laskutus tavaran lähettäminen - laskutus laskutus - myyntireskontran hoito - pääkirjanpito/maksuliikenne myyntireskontran hoito - perintä - myyntireskontran täsmäys kir jan pitoon myynti - luotonanto - perintä - pääkirjanpito/maksuliikenne laskutusperusteiden määritys - laskutus Palkkahallinto palkan laskenta - palkan maksaminen / maksutietojen syöttäminen - hen ki lö re kis te ri tie to jen ylläpito palkan laskenta - kassan tai pankkitilien hoito oman palkan laskenta palkan laskenta - palkan laskentaa koskevien muistutusten vas taanot to työaikakirjanpidon tapahtuminen tarkastaminen ja hyväksyntä - palkan las ken ta Rahaliikenne (kassa/pankkitilit) rahaliikenteen hoito - toiminimen kirjoittaminen rahaliikenteen hoito - muistiotositteiden hyväksyntä - pääkirjanpito rahaliikenteen hoito - laskujen ja/tai maksujen hyväksyminen e-laskun ja kirjanpitoaineiston vastaanotto - rahaliikenteen hoito käteisvarojen vastaanotto - laskutus - hyvityslaskujen teko Etuuspäätösten teko etuus- tai avustuspäätöksen valmistelu - päätöksen hyväksyminen - etuu den tai avustuksen maksaminen.

16 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto Sisäinen valvonta ja riskienhallinta käytännössä Suomen Kuntaliiton erityisasiantuntija Marja-Liisa Ylitalo on luento ma te ri aa lis sa laatinut esimerkkilomakkeen, jolla sisäisen valvonnan näkö kul mis ta varmistetaan, että oikea henkilö (tai toimielin) tekee, oikeita asioi ta, oikeaan aikaan, oikein (liittenä). Riskienhallinta Varmistuskeinoja mm. käyttöoikeudet, lokitiedot, kulkuluvat, toi mi vallat ja niiden rajoitukset sekä normaali esimiesvalvonta Kun tehtävien onnistumiseen liittyvistä varmistuskeinoista on pää tetty, on vielä päätettävä mm. Kuka varmistaa, Miten varmistaa, Milloin ja miten usein raportoidaan, Miten ja kenelle raportoidaan, Miten seu ra taan tilanteen kehittymistä? Säännöllisesti ja tilanteen muuttuessa (henkilövaihdokset, oh jel mavaih dok set, uudet tehtävät yms.) päivitettävä mm. Teh tä vän ku vaukset, Päätökset,Toimintaa koskevat ohjeistukset.-tulos- ja ke hi tyskes kus te lut; Toimintaan liittyvien ongelmien selville saaminen, Muutos- ja kehitystarpeet. Riskienhallinnan pitäisi olla osa vuotuista strategista suunnittelua ja ta voittei den asettamista, jossa Dokumentoinnin tärkeydessä huomioidaan; Henki lö vaih dok siin liittyvät tiedot (päätökset, tehtävänkuvaukset) pidettävä ajan tasalla, Sopimusrekisteri (sopimuskausi, aihe, vastuuhenkilö, eu romää rä), Päätösten sekä niiden perustelujen ja liitteiden dokumentointi. Kj:n ehdotus: Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle hyväksyttäväksi Suomen Kun talii ton suosituksen noudatettavaksi sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan pe rus tee na. Kunnanhallitus antaa kunnan toimialoille tehtäväksi järjestää sisäinen valvon ta ja riskienhallinta Kuntaliiton viikolla 49/2013 julkaistavan suosituksen mu kai ses ti. Hyväksyttiin. Lisäksi kunnanhallitus päätti, että toimialojen sisäisen valvonnan ja ris kienhal lin nan suunnitelmat tuodaan kunnanhallitukselle tiedoksi heti niiden valmis tut tua. Kv 67 Ehdotus: Kunnanvaltuusto hyväksyy Suomen Kuntaliiton suosituksen nou da tet tavak si sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteena. Hyväksyttiin.

17 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto Liitteet Kuntaliiton suositus Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan esimerkkilomake Jakelu Kehitysjohtaja Talouspäällikkö Sivistyskeskus Tekninen keskus

18 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanvaltuusto Tiedoksi / muut asiat Kv 69 Kunnanhallituksen päätös : Erityisen kun ta ja ko sel vityk sen toimittaminen ja toteutus (liitteenä) Eksoten terveyspalveluiden johtaja Tuula Karhula antoi ti lan ne katsauk sen, koskien palvelusopimusneuvotteluja. Merkittiin tiedoksi. Liitteet Khall päätös

19 Rautjärven kunta Pöytäkirja 6/ Valitusosoitus Valitusviranomainen ja valitusaika Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Oikaisuvaatimuksen joh dosta an net tuun päätökseen saa hakea muutosta kunnallisvalituksin vain se, joka on tehnyt oi kai su vaati muk sen. Mikäli pää tös on oikaisuvaatimuksen johdosta muuttunut, saa päätökseen hakea muutos ta kunnallisvalituksin myös asian osai nen sekä kunnan jäsen. Viranomainen, jolle valitus tehdään: Kouvolan hallinto-oikeus PL Kouvola f: s-posti: Kunnallisvalitus, : 64, 65, 66, 67 Valitusaika: 30 päivää Hallintovalitus, : Valitusaika: Muu valitusviranomainen, : Valitusaika: Valitusaika alkaa päätöksen tiedoksisaannista. Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tie don kun pöytäkirja on asetettu yleisesti nähtäväksi. Asianosaisen katsotaan saaneen pää tök sestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä, saantitodistuksen osoit ta ma na aikana tai erilliseen tiedoksisaantitodistukseen merkittynä aikana (KunL 93, 95 ). Pöytäkirjan nähtävilläpito: Rautjärven kunnantalon yhteispalvelupisteessä, os. Simpeleentie 12, Simpele, Valituskirja Valituskirjassa on ilmoitettava valittajan nimi, ammatti, asuinkunta ja postiosoite päätös, johon haetaan muutosta miltä osin päätöksestä valitetaan ja muutos, joka siihen vaaditaan tehtäväksi muutosvaatimuksen perusteet Valituskirja on valittajan tai valituskirjan laatijan omakätisesti allekirjoitettava. Jos ainoastaan laatija on allekirjoittanut valituskirjan, siinä on mainittava myös laatijan ammatti, asuinkunta ja postiosoite. Valituskirjaan on liitettävä päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai viran puolesta oikeaksi to dis tettu na jäljennöksenä sekä todistus siitä päivästä, josta valitusaika on luettava. Valitusasiakirjojen toimittaminen Valitusasiakirjat on toimitettava valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä. Omalla vastuul la valitusasiakirjat voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Postiin valitusasiakirjat on jä tet tävä niin ajoissa, että ne ehtivät perille ennen valitusajan päättymistä. Valitusasiakirjat voi toimittaa myös: Lisätietoja Tuomioistuinten ja eräiden oikeushallintoviranomaisten suoritteista perittävistä maksuista annetun lain (701/93) 3 :n nojalla muutoksenhakijalta peritään oikeudenkäyntimaksua hallinto-oikeudessa 90 euroa.