TILINPÄÄTÖS Etelä-Suomen Liikunta ja Urheilu ry, ESLU

Transkriptio

1 TILINPÄÄTÖS Etelä-Suomen Liikunta ja Urheilu ry, ESLU Y-tunnus: Tämä tilinpäätös on säilytettävä asti.

2 Tilinpäätös tilikaudelta Sisällysluettelo 2 Toimintakertomus tilikaudelta Tase 4 Tuloslaskelma 5 Rahoituslaskelma 6 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 7 Kirjanpitokirjat 9 Tositelajit ja säilytystapa 9 Tilinpäätöken allekirjoitus 10 Tilinpäätösmerkintä 10 Tilinpäätös on säilytettä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä. Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä vähintään kuusi (6) vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt. Tilinpäätöksen laati: Stina Koivisto taloussihteeri Etelä-Suomen Liikunta ja Urheilu ry Hämeentie 103 E Helsinki Y-tunnus: Kotipaikka: Helsinki 2

3 Toimintakertomus 2016 YLEISTÄ ESLU kehittää toimintaansa alueellaan olevien tarpeiden mukaan toimien erityisesti jäsentensä edunvalvonta-, yhteistyö-, kehitys- ja palveluorganisaationa. Keskeisenä painopisteenä on seura- ja kansalaistoiminnan elinvoimaisuuden tukeminen ja vahvistaminen. Toimintatapana on yhteistyö, jossa ESLU osana yhteistyöverkostoa edistää seurojen ja muiden paikallistason liikuntatoimijoiden onnistumisen edellytyksiä. ESLUn toiminta ja palvelut on kohdistettu lasten ja nuorten liikuntaan, aikuisten kunto ja terveysliikuntaan sekä seura- ja järjestötoimintaan. Vuosi 2016 oli ESLUn 23. toimintavuosi ja toiminnan perusstrategiana oli paikallistason liikunta- ja urheilutoiminnan tukeminen niin, että perustason toiminnot kehittyvät ja seurojen ja muiden paikallisten toimijoiden valinnoilla on entistä paremmat onnistumisen edellytykset. ESLUn toiminta-ajatus välineitä ja verkostoja paikallistason toimijoille liikkeen lisäämiseksi on tuottanut hyvää tulosta. ESLUn strategian mukaan ESLU on liikunnan ja urheilun laadukkain asiantuntija alueellaan. Toiminta rakentui monipuolisesti erilaisiin koulutus- ja konsultointipalveluihin, seurapalveluihin, leiri- ja tapahtumajärjestelyihin, eri toimialojen tuotekohtaisiin palveluihin ja viestintään. Tämä tarkoitti käytännössä valintoja ja arviointia eri toiminnoissa sekä paikallisia ratkaisuja erityispiirteet huomioon ottaen. HALLINTO ESLUn ylintä päätösvaltaa käyttää varsinainen kokous keväällä ja syksyllä. Varsinaisten kokousten päätösten täytäntöön panijana toimii hallitus. Henkilöstön määrä toimintavuoden aikana oli keskimäärin 10 työntekijää sekä noin 25 oto-pohjalta toimivaa kouluttajaa. Lisäksi käytettiin ulkopuolisia ostopalveluita projektiluonteisissa toiminnoissa. ESLUlla on palkattuna yhdessä muiden liikunnan aluejärjestöjen kanssa erityisasiantuntija, joka vastaa muun muassa alueiden hanketoiminnan kehittämisestä. Lisäksi aluejärjestöillä on yhteinen Liikkuva koulu koordinaattori. Toiminnan painopisteiden mukaisesti osaamisen kehittäminen on tärkeässä roolissa kaikilla toiminnan tasoilla. ESLUn laajaa kouluttajaverkostoa pidetään ajan tasalla resursoimalla kouluttajien mahdollisuuksiin osallistua ESLUn omiin koulutuksiin, valtakunnallisiin kouluttajakoulutuksiin ja kouluttajahuoltoon. Henkilöstön osaamisen kehittämiseen kuului yhteisesti järjestettyjä sekä muiden järjestämiä koulutustilaisuuksia. Henkilöstön ydinosaamista ovat lasten ja nuorten liikunta, aikuisten kunto- ja terveysliikunta, seuratoiminta, liikuntapolitiikka sekä alueen toimijoiden ja jäsenten tuntemus ja heidän tarpeet. Toimintatapoja ja palvelutuotteita kehitetään asiakaslähtöisesti. ESLU käynnisti toimintavuonna laajan yhdenvertaisuustyön ja hallitus vahvisti yhdenvertaisuussuunnitelman. TALOUS ESLUn talous on vakaalla pohjalla. Varsinaisen toiminnan tuotot toteutuivat noin euroa suurempina edelliseen vuoteen verrattuna. Tämä on suurelta osin aktiivisen koulutustoiminnan tulosta. Osanottomaksujen tuotot toteutuivat noin euroa suurempina edelliseen vuoteen nähden ja palvelusopimustuotoissakin kasvua oli euroa. Vastaavasti myös materiaalikulut kasvoivat. Kaikkiaan, kun tuotot kasvoivat ja myös vuokrakuluissa saatiin noin euron säästö aiempaan nähden, jäi varsinaisen toiminnan kulujäämä budjetoitua pienemmäksi. Maksuvalmius oli hyvä koko vuoden. Vuonna 2016 valtion toiminta-avustus oli euroa. KKI ohjelman alueelliseen toteuttamiseen saatiin avustusta euroa. Tilikauden tulos oli ,82 euroa ylijäämäinen. TULOKSEN KÄSITTELY ESLUn hallitus esittää vuoden 2016 tilikauden tuloksen, joka osoittaa ,82 euroa ylijäämää, siirrettäväksi edellisten kausien yli-/alijäämätilille. TOIMINTAVUOSI 2016 ESLUn syyskokous vahvisti vuoden 2017 jäsenmaksuksi 110 euroa. Toiminnan painopisteinä on yhteistoiminta-alueen toiminnan käynnistäminen, osaamisen kehittäminen ja lisääminen laadukkaasti ja verkostot voimavarana. ESLU on aktiivisesti mukana urheilujärjestöjen yhteisen menestyssuunnitelman rakentamisessa ja seuraa muita toimintaympäristön muutoksia. 3

4 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet ATK-ohjelmat 1 928, ,78 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 1 928, ,78 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 3 007, ,93 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 3 007, ,93 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 4 936, ,71 VAIHTUVAT VASTAAV AT Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , ,22 Siirtosaamiset , ,53 Saamiset (ESR) 0,00 0,00 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,75 Rahat ja pankkisaamiset , ,80 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,55 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,26 VASTATTAVAA Edell.tilikauden tulos , ,98 Tilikauden ali-/ylijäämä , ,45 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,43 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikaiset Ostovelat , ,58 Siirtovelat , ,25 Muut lyhytaikaiset velat 9 183,03 0,00 Lyhytaikaiset velat yhteensä , ,83 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,83 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,26 4

5 TULOSLASKELMA VARSINAINEN TOIMINTA Tuotot , ,83 Kulut Henkilöstökulut , ,41 Poistot , ,99 Muut kulut , , , ,73 Tuotto-/kujujäämä , ,90 VARAINHANKINTA Tuotot , ,00 Kulut 0, ,00 0, ,00 Tuotto-/kulujäämä , ,90 Omatoiminen tuotto-/kulujäämä , ,90 AVUSTUKSET , ,35 TILIKAUDEN TULOS , ,45 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,45 5

6 RAHOITUSLASKELMA VARSINAISEN TOIMINNAN KULUJÄÄMÄ , ,90 EDELLISEEN SISÄLTYVÄT POISTOT 3 217, ,99 JÄSENMAKSUTUOTOT , ,00 AVUSTUKSET , ,35 KÄYTTÖJÄÄMÄ , ,44 MUU VARAINHANKINTA 0,00 0,00 MUUT TUOTOT JA KULUT 0,00 0,00 0,00 0,00 TULORAHOITUSJÄÄMÄ , ,44 VIERAAN PÄÄOMAN MUUTOS Lyhytaikaisen vieraan pääoman muutos , ,90 INVESTOINNIT Aineettomien hyödykkeiden investoinnit 0,00 0,00 Aineellisten hyödykkeiden investoinnit 0, ,30 VAIHTUVIEN VASTAAVIEN MUUTOS , ,24 SAAMISTEN MUUTOS , ,85 RAHOJEN JA PANKKISAAMISTEN MUUTOS , ,85 VAIHTUVIEN VASTAAVIEN MUUTOS YHTEENSÄ , ,00 6

7 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Tilinpäätös on laadittu valtioneuvoston asetuksen pien- ja mikroyrityksen tilinpäätöksistä esitettävistä tiedoista säädettyjen 2 ja 3 lukujen mikroyrityssäännöstöä noudattaen. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT VARSINAISEN TOIMINNAN TUOTO JA KULUT TOIMIALOITTAIN LASTEN- JA NUORTENLIIKUNTA Osanottomaksut , ,46 Muut tuotot , , , ,06 Henkilöstökulut , ,67 Muut kulut , , , , , ,46 KUNTO- JA TERVEYSLIIKUNTA Osanottomaksut , ,27 Muut tuotot 150, , , ,21 Henkilöstökulut , ,88 Muut kulut , , , , , ,75 SEURA- JA JÄRJESTÖTOIMINTA Osanottomaksut , ,62 Muut tuotot , , , ,56 Henkilöstökulut , ,72 Poistot , ,99 Muut kulut , , , , , ,69 VARSINAISEN TOIMINNAN KULUJÄÄMÄ YHTEENSÄ , ,90 HENKILÖSTÖKULUT PALKAT , ,73 PALKKIOT , ,51 ELÄKEKULUT , ,95 MUUT HENKILÖSIVUKULUT , ,22 HENKILÖSTÖKULUT YHTEENSÄ , ,41 LUONTOISETUJEN VEROTUSARVOT YHTEENSÄ 3 244, ,00 PALKANSAAJIA KESKIMÄÄRIN 10,00 10,00 VUOKRAKULUT TILAVUOKRAT , ,40 MUUT VUOKRAT , ,72 LEASINGVUOKRAT , ,80 VUOKRAKULUT YHTEENSÄ , ,92 7

8 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT POISTOT KÄYTTÖOMAISUUDEN POISTOPERIAATTEET Aineettomista oikeuksista (ATK-ohjelmat) tasapoisto, poistoaika 3 vuotta Koneista ja kalustosta 30 % jäännösarvosta POISTOT ERITELTYNÄ Aineettomat oikeudet 1 928, ,89 Koneet ja kalusto 1 288, ,10 TILIKAUDEN POISTOT YHTEENSÄ 3 217, ,99 TASEEN LIITETIEDOT KÄYTTÖOMAISUUDEN JA MUIDEN PITKÄVAIKUTTEISTEN MENOJEN MUUTOKSET AINEETTOMAT OIKEUDET KIRJANPITOARVO , ,67 LISÄYS 0,00 0,00 VÄHENNYS 0,00 0,00 TILIKAUDEN POISTOT 1 928, ,89 KIRJANPITOARVO , ,78 KONEET JA KALUSTO KIRJANPITOARVO , ,73 LISÄYS 0, ,30 VÄHENNYS 0,00 0,00 TILIKAUDEN POISTOT 1 288, ,10 KIRJANPITOARVO , ,93 VASTUUSITOUMUKSET LEASINGVASTUUT SEURAAVALLA TILIKAUDELLA MAKSETTAVAT 9 176, ,90 MYÖHEMMIN MAKSETTAVAT 2 294, ,76 YHTEENSÄ , ,66 VUOKRAVASTUUT TOIMITILAVUOKRAT ASTI ,78 Laskentaperuste kuukausivuokra 2545,49 euroa, vuokrasopimuksen päättymiseen 22 kuukautta 8

9 Kirjanpitokirjat, tositelajit ja säilytystapa KIRJANPITOKIRJAT: PÄIVÄKIRJAT PÄÄKIRJA TASE- JA TASE-ERITTELYT PALKKAKIRJANPITO ATK-listoina ATK-listoina Tilikaudelta sidottuna ATK-listoina TOSITELAJIT: KP ML MM MU OL OM PK päätositelaji/kassatositteet myyntilaskut myyntimaksut muistiotositteet/oikaisu-, siirto- ja korjaustositteet ostolaskut ostomaksut palkkakirjanpito ESLUn kirjanpito hoidetaan paperitositteiden perusteella, käytössä ei ole sähköisiä järjestelmiä osto- eikä myyntilaskujen käsittelyssä. Kaikki tositteet säilytetään paperisina ESLUn toimistolla lukituissa kaapeissa. ESLU käyttää kirjanpidon ja reskontrien hoitoon EmCe:n kirjanpito-ohjelmia, jotka ovat linkitetty keskenään. Kirjanpidon varmuuskopiointi hoidetaan EmCe:n toimesta automaattisesti. 9

10 TOIMINTAKERTOMUKSEN JA TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET Helsinki 28. helmikuuta 2017 TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ SUORITETUSTA TILINTARKASTUKSESTA ON TÄNÄÄN ANNETTU KERTOMUS Helsinki. maaliskuuta 2017 Raimo Hakola Timo Vilén 10