Porslahden venekerho ry

Transkriptio

1 1 Porslahden venekerho ry Tilinpäätösasiakirja tilikaudelta:

2 2 Asiakirjan julkinen osio TASE VASTAAVAA... 3 TASE VASTATTAVAA... 4 TULOSLASKELMA... 5 Liitetiedot... 7 Arvostusperiaatteet ja -menetelmät... 7 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista... 7 Satunnaiset tuotot ja kulut... 7 Kulujen jaksotusten muutos... 7 Käytetyt kirjanpitokirjat... 7 Tositelajit... 7 Säilytysajat... 7 Hallituksen esitys yhdistyksen tulosta koskeviksi toimenpiteiksi... 7 Tilinpäätöksen allekirjoitukset... 8 Tilintarkastajan merkintä... 8 Tilintarkastuskertomus... 8A Asiakirjan ei julkinen osio TASE-ERITTELYT... 9 Tilikauden tiedosto dvd: t tasekirjan lopussa.

3 Porslahden Venekerho Ry TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Lyhytaikaiset saamiset , , , , , ,66 Lyhytaikaiset saamiset 9 798, ,00 Muut lyhytaikaiset saamiset 32, ,74 0,00 SAAMISET YHTEENSÄ 9 830, , ,00 Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ Tase vastaavaa yhteensä , , , , , ,76

4 Porslahden Venekerho Ry TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Muut rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä/ alijäämä Tilikauden ylijäämä/ alijäämä OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieraspääoma , , , , , , , ,76 Lyhytaikaiset ostovelat , , ,00 LYHYTAIKAINEN VIERASPÄÄOMA YHTEENSÄ VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , , , , ,00 Tase vastattavaa yhteensä , ,76

5 Porslahden Venekerho Ry TULOSLASKELMA VARSINAINEN TOIMINTA Tuotot Kulut , , , ,65 Henkilöstökulut 0,00-283,00 Poistot , ,96 Muut kulut , , , ,38 KULUT YHTEENSÄ , ,96 VARSINAINEN TOIMINTA YHTEENSÄ Tuotto-/Kulujäämä , , , , , ,45 VARAINHANKINTA Tuotot VARAINHANKINTA YHTEENSÄ Tuotto-/Kulujäämä SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Tuotot SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA YHTEENSÄ Tuotto-/Kulujäämä SATUNNAISET ERÄT Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut SATUNNAISET ERÄT YHTEENSÄ TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ , , ,85 0,06 0, , , ,63-132, , , , , ,45 0,17 0, , , ,80-333, , ,44

6 6 PORSLAHDEN VENEKERHO RY TOIMINTAKERTOMUS Kerhon kommodorina on kertomusvuonna toiminut Jyrki Harmoinen. Varakommodorin tehtäviä on hoitanut Börje Lindeman. Sihteerinä on toiminut Timo Ilomäki, rahastonhoitajana Jyrki Harmoinen. Hallituksen jäseninä ovat toimineet: Sami Johansson, Börje Lindeman, Petri Salmi, Hannu Hakkarainen, Juha Sivonen ja Timo Ilomäki. Varajäseninä ovat toimineet Samuli Kokko ja Matti Pajunen. Satamakapteeneina ovat toimineet Börje Lindeman ja Sami Johansson. Hallitus on kokoontunut vuonna 2016 yhteensä 5 kertaa. Kevätkokous pidettiin keskiviikkona Peltolan koululla. Kauden alussa saatiin kerhorakennuksen takana oleva telakointialue ja sivusta asfaltoitua. Satamassa pidettiin talkoot, kesäkuussa. Lisäksi elokuussa pienimuotoiset talkoot mastotelineen parissa. Kesän aikana tehtiin kunnostus- ja parannustöitä telakointialueella ja laitureissa. Laitureiden vesi- ja sähköpisteetpisteet kunnostettiin talven jäljiltä ja kerhon telakointialueet siivottiin kesäkäyttöä varten. Runko- ja vuosikatsastuksia tehtiin yhteensä 350 kpl, varustekatsastuksia 264 kpl ja runkokatsastuksia 86 kpl. Kaiken kaikkiaan vain 7 venettä ei suorittanut sääntöjen mukaista vuosikatsastusta. Katsastajan toimessa oli vuoden lopussa 15 koulutettua katsastusmiestä. Kertomusvuonna kerhossa toimi kolme erilaista toimikuntaa: Katsastus-, satama- ja huvi- ja koulutustoimikunta. Junioritoimintaa ja koulutusta tehtiin yhteistyössä East Side Sailing Teamin kanssa. Syyskokous pidettiin klo Peltolan Koulun luokkatiloissa. Kokouksessa valittiin kommodoriksi Jyrki Harmoinen. Hallituksen erovuoroisten jäsenien tilalle valittiin (toimikausi ) Sami Johansson, Börje Lindeman ja Petri Salmi Hallituksessa jatkavat (toimikausi ) Hannu Hakkarainen, Juha Sivonen, Timo Ilomäki Varajäseniksi valittiin: Matti Pajunen, Samuli Kokko Kerhon jäsenmäärä vuoden lopussa oli yhteensä 399. Varsinaisia jäseniä oli 364, perhejäseniä 29, kausijäseniä 0, nuorisojäseniä 6 kannattajajäseniä 0. Venepaikka- ja telakointimaksut laskutettiin paikkojen haltijoilta Vantaan kaupungin perimän vuosimaksun suuruisina. Yhdistyksen hallitukselle ja toimihenkilöille ei ole maksettu palkkaa. Toimintaa ylläpitämässä oli vuoden lopussa yhteensä 22 vapaaehtoista henkilöä. Porslahden Venekerho ry:n hallituksen puolesta, Jyrki Harmoinen kommodori

7 7 Liitetiedot Arvostusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvät vastaavat on arvostettu hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Saamiset on arvostettu nimellisarvoon, kuitenkin enintään todennäköiseen arvoonsa ( KPL 5:2. 1,1 ). Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista Satunnaiset tuotot ja kulut Pienhankinnat, sekä niiden hyödykkeiden hankinnat, joiden taloudellinen käyttöikä on alle kolme vuotta, on kirjattu kokonaisuudessaan hankintatilikauden kuluksi. Pysyvät vastaavat poistetaan verotuksessa sallittujen enimmäispoistojen mukaisesti kuluksi. Telakointialueen asfaltointi poistetaan tasapoistoina kymmenen vuoden aikana. Kerhorakennuksen palosta aiheutuneet kulut ja vakuutuskorvaukset on kirjattu satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin. Kuluerän jaksotuksen muutos Käytetyt kirjanpitokirjat Telakointikulut on siirretty sille tilikaudelle jolla talvitelakoinnista saatavat tulot ovat. Muutos on aiheuttanut ,00 euron kulun tilikaudelle Tilikaudella on käytetty seuraavia kirjanpitokirjoja: Päiväkirja josta dvd-taltiointi Pääkirja josta dvd-taltiointi Tasekirja erikseen sidottu Tositelajit Säilytysajat 1.xx Tiliotekirjaukset, paperitositteet. 2.xx Myynti, paperitositteet 3.xx Ostot, paperitositteet 10.xx Tilinpäätöskirjaukset, tiedostona. Pitempi kuin kymmenen vuoden säilytysaika koskee: Palkanlaskennan maksulistoja ja palkkakortteja Kymmenen vuoden säilytysaika koskee: Tätä asiakirjaa Tilintarkastuskertomusta Pää- ja päiväkirjaa Kuuden vuoden säilytysaika (laskettuna kalenterivuoden lopusta) koskee: Tilikauden tositteita kirjausjärjestyksessä Liiketapahtumia koskevaa kirjeenvaihtoa Tarjouksia, tilauslistoja, tilausvahvistuksia ja lähetyslistoja Viranomaisilmoituksia Koneellisen kirjanpidon täsmäytysselvityksiä Muuta kirjanpitoaineistoa Tilikaudelta on tositemateriaalia yksi kansio Yhdistyksellä on käytössä Suomen Purjehdus ja Veneily Ry:n jäsenmaksu- ja myyntireskontra ohjelmisto. Hallituksen esitys yhdistyksen tulosta koskeviksi toimenpiteiksi Tilikauden tappio on ,51 euroa. Yhdistyksen taloudellisessa tilanteessa ei ole tilikauden päättymisen jälkeen tapahtunut olennaisia muutoksia Hallitus ehdottaa, että tulos siirretään edellisten tilikausien tulos tilille.

8 8 Tilinpäätöksen allekirjoitukset Hallitus Helsingissä / / 2017 Tilintarkastajan merkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus. Helsingissä / / 2017

9 Porslahden Venekerho Ry TASE-ERITTELY Tilit: Ajalta: Tili Nimi Tosite Pvm Tunniste Selite Kommentti TASE VASTAAVAA Sivu 9 1 (2) Alkusaldo Tapahtumat Saldo 1120 Rakennukset ja rakennelmat Alkusaldo: , avaava tase , poistot ,58 Saldo (lisäykset/vähennykset): , Koneet ja laitteet Alkusaldo: 2 115, avaava tase 2 115, poistot -528,89 Saldo (lisäykset/vähennykset): 1 586, Asfantoinnit, pysäköinti-, piha-, telakointialueet. Alkusaldo: 0, telakointialueen asfantoinnin aktivointi , telakointialueen asfantoinnin vuosipoisto ,55 Saldo (kaikki tapahtumat): , Myyntivarasto. Tiedosto dvd:lä 1 487, Myyntisaamiset. Tiedosto dvd:lä 9 798, Siirtosaamiset Alkusaldo: 0, hyv flexim security 32,74 Loppusaldo (avoimet): 32, Nordea , Danske Bank , Handelsbanken , Danske Bank ,34 Tasearvot yhteensä ,11

10 Porslahden Venekerho Ry TASE-ERITTELY Tilit: Ajalta: Tili Nimi Tosite Pvm Tunniste Selite Kommentti TASE VASTATTAVAA Sivu (2) Alkusaldo Tapahtumat Saldo 2040 Rakennusrahasto , Edell.tilikausien ylijäämä/ alijäämä , Tilikauden ylijäämä/ alijäämä , Ostovelat. Tiedosto dvd:lä ,86 Tasearvot yhteensä ,11 Tase-erittelyn laatija: Markku Kylmänen Tilitoimisto Scandia Oy