Osuuskauppa Varuboden-Osla Handelslag, hallinnointi- ja ohjausjärjestelmä Corporate Governance Statement

Transkriptio

1 1(18) Osuuskauppa Varuboden-Osla Handelslag, hallinnointi- ja ohjausjärjestelmä Corporate Governance Statement

2 2(18) SISÄLLYS JOHDANTO ALUEOSUUSKAUPPA JA S-RYHMÄ ALUEOSUUSKAUPPA OSUUSKAUPPA VARUBODEN-OSLA HANDELSLAG TEHTÄVÄT OSUUSKAUPAN RAKENNE JOHTAMISPROSESSI SOVELLETTAVAT SÄÄNNÖKSET KESKEISET HALLINTOELIMET EDUSTAJISTO Kokoonpano ja toimikausi Päätöksenteko Edustajiston tehtävät HALLINTONEUVOSTO Kokoonpano ja toimikausi Päätöksenteko Hallintoneuvoston tehtävät Hallintoneuvoston puheenjohtaja Vuosi Vuosi HALLITUS Kokoonpano ja toimikausi Tehtävät Kokouskäytäntö, päätöksenteko ja itsearviointi Vuosi Vuosi TOIMITUSJOHTAJA JOHTORYHMÄ TYTÄRYHTIÖT TULOS- JA KANNUSTEPALKKIOJÄRJESTELMÄ TILINTARKASTUS VALINTA VUOSI VUOSI SISÄINEN VALVONTA, SISÄINEN TARKASTUS JA RISKIENHALLINTA TALOUDELLINEN RAPORTOINTI MUU TIEDOTTAMINEN CORPORATE GOVERNANCE -STATEMENTIN PÄIVITYS... 17

3 3(18) Johdanto Alueosuuskaupan hallinnointi- ja ohjausjärjestelmää kuvaavassa selostuksessa (Corporate Governance Statement) kerrotaan, millä tavoin hyvää hallintotapaa ja omistajaohjausta noudatetaan S-ryhmän alueosuuskaupoissa. Alueosuuskaupan hallinnointi- ja ohjausjärjestelmä perustuu osuuskuntalakiin ja muuhun toimintaa säätelevään lainsäädäntöön, osuuskaupan sääntöihin ja hallintoelinten hyväksymiin ohjesääntöihin ja työjärjestyksiin sekä yleisiin corporate governance -suosituksiin. Hallinnointi- ja ohjausjärjestelmässä määritellään muun muassa osuuskaupan keskeisten hallintoelimien tehtävät ja vastuualueet, tytäryhtiöiden rooli ja hallinto, tulospalkkausjärjestelmän perusteet sekä sisäinen valvonta ja taloudellinen raportointi. Selostuksen tavoitteena on lisätä osuuskaupan toiminnan läpinäkyvyyttä ja parantaa tiedonkulkua asiakasomistajille ja muille osuuskaupan sidosryhmille sekä siten lisätä kiinnostusta osuuskaupan toimintaa kohtaan. Keskuskauppakamari, HEX Oyj:n ja Elinkeinoelämän Keskusliitto julkistivat vuonna 2003 listayhtiöiden hallinnointi- ja ohjausjärjestelmiä koskevan suosituksen. Keskuskauppakamarin tammikuussa 2006 julkaiseman kannantoton mukaan omistuspohjaltaan laajojen, toiminnan laajuudelta huomattavien tai alueellisesti taikka valtakunnallisesti merkittävien yhteisöjen tulisi noudattaa nykyistä listayhtiöille annettua suositusta siltä osin kuin se on niiden erityispiirteet huomioon ottaen mahdollista comply or explain -periaatteen mukaisesti eli siten, että poikkeaminen ja poikkeamisen syy on ilmoitettava. Kannanoton mukaan tällaisia yhteisöjä ovat esimerkiksi laajasti omistetut osuuskunnat. HEX Oyj:n, Keskuskauppakamarin ja Elinkeinoelämän Keskusliiton julkistama suositus on laadittu listattuja osakeyhtiöitä ajatellen. Suositus ei sovellu sellaisenaan kaikilta osin osuuskauppoihin sovellettavaksi, koska osuuskunnat ovat erilaisia osakeyhtiöihin verrattuna. Osuuskuntien erityispiirteet ilmenevät erityisesti toiminnan tarkoituksessa ja päämäärissä, omistuksen luonteessa, tuloksenjakotavoissa sekä päätöksenteossa. Alueosuuskaupan hallinnointi- ja ohjausjärjestelmää kuvaava selostus noudattaa rakenteellisesti ja sisällöltään pörssissä listatuille yhtiöille annettua suositusta. Siinä otetaan kuitenkin huomioon osuustoiminnallisen yritysmuodon erityispiirteet ja todetaan poikkeamat yllä mainitusta suosituksesta sekä niiden perustelut.

4 4(18) 1. Alueosuuskauppa ja S-ryhmä Osuuskauppa Varuboden-Osla Handelslag on S-ryhmään kuuluva alueosuuskauppa, joka toimii kolmentoista kunnan alueella rannikkoseudulla Uudellamaalla (Porvoo, Loviisa, Lapinjärvi, Pukkila, Askola, Pornainen, Sipoo, Kauniainen, Kirkkonummi, Siuntio, Inkoo, Raasepori ja Hanko) sekä Ahvenanmaalla. Osuuskaupan omistavat sen ( ) jäsentä, joita osuuskaupan sääntöjen mukaan kutsutaan asiakasomistajiksi. Osuuskunta Varuboden ja Osuuskauppa OSLA Handelslag fuusioituivat kombinaatiofuusiolla perustamalla uuden vastaanottavan osuuskunnan, Osuuskauppa Varuboden-Osla Handelslagin. S-ryhmä on osuuskauppojen ja niiden omistaman Suomen Osuuskauppojen Keskuskunnan ja tämän tytäryhtiöiden (SOK-yhtymä) muodostama yhteistoimintaverkosto. S-ryhmän toiminta-ajatuksena on tuottaa palveluja ja etuja asiakasomistajille. S-ryhmään kuuluu 20 alueosuuskauppaa ja 8 paikallisosuuskauppaa. Osuuskauppojen omistama Suomen Osuuskauppojen Keskuskunta toimii osuuskauppojen keskusliikkeenä ja tuottaa niille hankinta-, asiantuntija- ja tukipalveluita. SOK vastaa myös S-ryhmän strategisesta ohjauksesta ja liiketoimintaketjujen kehittämisestä. S-ryhmän palvelut asiakasomistajille tuotetaan ensisijaisesti alueellisten osuuskauppojen toimesta ja palveluita täydennetään myös SOK:n tytäryhtiöiden harjoittamalla liiketoiminnalla sekä partnereiden tuottamilla palveluilla. 2. Alueosuuskauppa Osuuskauppa Varuboden-Osla Handelslag 2.1. Tehtävät Osuuskaupan sääntöjen mukaan sen tehtävänä on liiketoimintaa harjoittamalla tuottaa palveluja ja etuja jäsenilleen. Osuuskaupan liiketoiminta-alueet ovat marketkauppa, tavaratalokauppa-, liikennemyymälä- ja polttonestekauppa, ravintolakauppa, rauta-, kukka- ja puutarhakauppa Osuuskaupan rakenne Varuboden-Osla konserniin kuuluvat emo-osuuskunta Osuuskauppa Varuboden-Osla Handelslag, sen kokonaan tai osittain omistamat kiinteistöyhtiöt ja Varuboden på Åland Ab sekä osakkuusyhtiöt Oy Loviisa Night Ab ja Kiinteistö Oy Aseman Liikekeskus.

5 5(18) Organisaatio: 2.3. Johtamisprosessi Johtamisprosessi koostuu Osuuskauppa Varuboden-Osla Handelslagin yritysrakenteesta, strategioista, käytettävistä johtamisperiaatteista sekä johtamista tukevista raportointi- ja tietojärjestelmistä. Johtaminen perustuu osuuskaupan yhtenäiseen johtamisjärjestelmään, joka on osa S-ryhmän yhteistä johtamisjärjestelmää. Osuuskauppa Varuboden-Osla Handelslag hyödyntää liiketoiminnassaan S- ryhmän yhteisiä ketjuohjausorganisaatioita. Liiketoiminta-alue- ja palvelutoimintokohtaiset ketjuohjausorganisaatiot johtavat ja koordinoivat S-ryhmän ketjutoimintaa SOK:n hallituksen valvonnassa. Ketjuohjausorganisaatiot muodostuvat ketjuhallituksista, ketjuohjausyksiköistä ja niitä avustavista ohjausryhmistä. Ketjuhallitukset koostuvat osuuskauppojen toimitus- ja toimialajohtajista sekä SOK:n palveluksessa olevista hallituksen tai johtajiston jäsenistä. SOK:n hallitus päättää ketjuhallitusten kokoonpanosta. Varuboden-Oslan TJ Hannu Krook on vuonna 2013 jäsenenä talous- ja rahoitustoimialan hallituksessa Sovellettavat säännökset Osuuskauppa Varuboden-Osla Handelslag on suomalainen osuuskunta, jonka päätöksenteossa ja hallinnossa noudatetaan osuuskuntalakia, osuuskaupan sääntöjä, hallintoelinten hyväksymiä ohjesääntöjä ja työjärjestyksiä sekä toimialojen toimintaa koskevia muita säännöksiä ja SOK:n sääntöjä. Tytäryhtiöi-

6 6(18) den toimintaa säätelevät osakeyhtiölaki sekä eri säädöksiin ja ohjeisiin perustuvat yhtymän toimintaa ohjaavat konserniperiaatteet. 3. Keskeiset hallintoelimet Osuuskaupan keskeiset hallintoelimet on kuvattu alla olevissa laatikoissa: Asiakasomistajat Edustajisto 50 jäsentä Toimikausi Hallintoneuvosto 31 (27) jäsentä, joista 2 henkilöstöedustajia. Toimikausi 3 kalenterivuotta, vuosittain erovuorossa 1/3 Hallitus 6 jäsentä, joista yksi toimii puheenjohtajana, toimikausi kalenterivuosi Toimitusjohtaja hallituksen jäsen Tilintarkastajat Edustajisto Edustajisto käyttää alueosuuskaupassa omistajille kuuluvaa ylintä päätäntävaltaa niissä asioissa, jotka sille lain ja sääntöjen mukaan on määrätty. Edustajisto ei ole osuuskunnissa pakollinen toimielin, vaan se korvaa suurissa osuuskaupoissa osuuskunnan kokouksen. Edustajisto valitaan vaalilla osuuskaupan jäsenistä joka neljäs vuosi. Vaalia varten jäsenet asettavat ehdokkaat edustajiston vaalijärjestyksen mukaisella menettelyllä. Varsinaisen toimielinroolinsa lisäksi edustajistolla on merkittävä asema laajan kontaktipinnan muodostajana asiakasomistajien ja osuuskaupan johdon välillä. Edustajisto kokoontuu sääntöjen mukaisesti kaksi kertaa vuodessa. Keväällä sen tärkeimmät tehtävät ovat tilinpäätösasioiden ja voitonjaon käsittely, vastuuvapauden myöntäminen hallintoneuvoston ja hallituksen jäsenille, toimitusjohtajalle sekä nimeämisvaliokunnan valinta valmistelemaan mm. syyskokouksessa toimitettavia vaaleja.

7 7(18) Syyskokouksessa edustajiston tärkeimmät tehtävät ovat hallintoneuvoston erovuoroisten jäsenten ja tilintarkastajien valinta. Tarvittaessa edustajisto voi pitää ylimääräisiä kokouksia. Yksittäisistä edustajiston päätäntävaltaan kuuluvista asioista tärkeimpiä ovat sääntöjen muuttaminen ja mahdolliset osuuskaupan toiminnan lopettamiseen tai sulautumiseen liittyvät päätökset Kokoonpano ja toimikausi Edustajisto koostuu 50 jäsenestä sekä varajäsenistä. Edustajiston jäsenet valitaan neljäksi vuodeksi kerrallaan edustajiston vaalijärjestyksen mukaisesti suhteellista vaalitapaa noudattaen. Edustajiston jäsenten toimikausi alkaa heti keskusvaalilautakunnan julistettua vaalin tulokset, jolloin myös edellisen edustajiston toimikausi päättyy. Hallintoneuvoston jäsen ei voi kuulua edustajistoon. Varuboden-Oslan ensimmäinen edustajisto valittiin syksyllä 2011 ja toimikausi on Päätöksenteko - Edustajiston varsinainen kokous pidetään kahdesti vuodessa osuuskaupan kotipaikassa tai muussa kunnassa osuuskaupan toimialueella tai sen konttorissa. Kevätkokous on pidettävä ennen toukokuun ja syyskokous ennen marraskuun loppua, aikana ja paikassa, jotka hallintoneuvosto määrää. Edustajistokokous valitsee itselleen puheenjohtajan ja sihteerin. Edustajiston kokouksessa jokaisella valitulla jäsenellä on yksi ääni ja asiat ratkaistaan yksinkertaisella äänten enemmistöllä, mikäli ei OKL:ssa tai säännöissä ole toisin määrätty. Hallintoneuvostolla ja hallituksella on läsnäolo-oikeus edustajiston kokouksessa Edustajiston tehtävät Kevätkokouksessa: 1) esitetään - edelliseltä tilikaudelta tilinpäätös ja konsernitilinpäätös, - tilintarkastuskertomus sekä - hallintoneuvoston lausunto tilinpäätöksestä, 2) päätetään tuloslaskelman ja taseen sekä konsernituloslaskelman ja konsernitaseen vahvistamisesta, 3) päätetään toimenpiteistä, joihin vahvistetun taseen tai konsernitaseen mukainen ylijäämä tai tappio antaa aihetta, 4) päätetään vastuuvapauden myöntämisestä hallituksen jäsenille, hallintoneuvoston jäsenille ja toimitusjohtajalle sanotulta tilikaudelta, 5) valitaan nimeämisvaliokunta mm. valmistelemaan hallintoneuvoston erovuoroisten jäsenten ja tilintarkastajien valintaa ja 6) käsitellään kokouskutsussa mainitut hallintoneuvoston tai osuuskaupan jäsenten esittämät asiat.

8 8(18) Syyskokouksessa: 1) esitetään hallituksen selonteko osuuskaupan kuluvan vuoden toiminnasta, 2) päätetään edustajiston jäsenten, hallintoneuvoston puheenjohtajien ja jäsenten sekä tilintarkastajien palkkiot seuraavaksi tilikaudeksi, 3)päätetään hallintoneuvoston jäsenten lukumäärä, 4)valitaan tarvittavat jäsenet hallintoneuvostoon, 5)valitaan tilintarkastajat ja heidän varamiehensä seuraavaa tilikautta varten ottamalla huomioon sääntöjen 25 :n määräykset ja 6)käsitellään kokouskutsussa mainitut hallintoneuvoston tai osuuskaupan jäsenten esittämät asiat Hallintoneuvosto Osuuskuntalaki ei edellytä hallintoneuvoston asettamista, mutta osuuskaupan säännöissä on määritelty hallintoneuvoston olevan osa hallintomallia. Mittavan omistajamäärän osallistuminen päätöksentekoon edellyttää laajaa luottamushenkilö- ja omistajaedustusta hallinnossa ja siten hallintoneuvostolla on tärkeä rooli osuuskunnan toiminnassa. Hallintoneuvosto edustaa omistajia ja toimii sille kuuluvan valvontatehtävän lisäksi päätöksentekofoorumina keskeisimpien strategisten kysymysten osalta. Hallintoneuvostolla on myös säännöissä todettuja liiketoimintaan liittyviä tehtäviä ja päätäntävaltaa. Varsinaiset operatiiviseen johtamiseen kuuluvat asiat kuuluvat osuuskunnan hallitukselle ja toimivalle johdolle. Hallintoneuvoston tehtävät ovat osuuskaupassa huomattavasti laajemmat kuin listatuissa osakeyhtiöissä, joissa Corporate Governance -suosituksen mukaan hallintoneuvoston toimivalta on rajattava mahdollisimman suppeaksi. Osuuskaupassa hallintoneuvoston rooli on merkittävämpi, jotta riittävä omistajaohjaus voidaan varmistaa osuuskuntamuotoisessa yritystoiminnassa. Osuustoiminnan tavoitteena on hoitaa tehokkaasti yhteisiä asioita. Toiminnassa pyritään aidosti varmistamaan omistajien kattava osallistuminen päätöksentekoon Kokoonpano ja toimikausi Hallintoneuvostoon kuuluu tällä hetkellä 31 jäsentä, joista 29 valitsee edustajisto. Vuonna 2017 päättyvän siirtymäajan jälkeen, hallintoneuvostoon kuuluu 27 jäsentä, joista 25 valitsee edustajisto. Muut kaksi ovat osuuskaupan palveluksessa olevia henkilöstön edustajia, jotka on valittu henkilöstön edustuksesta yritysten hallinnossa annetun lain 4 :ään perustuvan sopimuksen mukaisesti. Henkilöstön edustajille valitaan henkilökohtaiset varajäsenet saman sopimuksen perusteella. Vuosittain eroaa jäsenistä kolmasosa (1/3). Hallituksen jäsen ei saa kuulua hallintoneuvostoon.

9 9(18) Hallintoneuvostoon valitaan ensisijaisesti sellaisia osuuskaupan jäseniä, joilla on riittävä hallinnollisten ja liiketaloudellisten asioiden tuntemus, ottamalla lisäksi huomioon, että hallintoneuvostossa tulevat osuuskaupan toimialue ja jäsenistö mahdollisimman tasapuolisesti edustetuiksi. Hallintoneuvoston jäsenet valitaan osuuskaupan jäsenistä kolmeksi kalenterivuodeksi kerrallaan. Valittavien tulee valintahetkellä mieluiten asua osuuskaupan toimialueella. Henkilöä ei voida valita hallintoneuvoston jäseneksi, jos hän on täyttänyt ennen toimikauden alkua 65 vuotta Päätöksenteko Hallintoneuvosto valitsee toimikautensa ensimmäisessä kokouksessa kalenterivuodeksi kerrallaan keskuudestaan puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan, joka puheenjohtajan estyneenä ollessa hoitaa tämän tehtäviä. Hallintoneuvosto kokoontuu puheenjohtajan kutsusta niin usein kuin asiat vaativat tai hallitus sitä esittää. Hallintoneuvosto on päätösvaltainen, kun läsnä on puheenjohtaja tai varapuheenjohtaja ja heidät mukaan lukien yhteensä yli puolet sen koko jäsenmäärästä. Päätökseksi tulee sekä asiassa että vaalissa se mielipide, jota enemmistö on kannattanut tai johon puheenjohtaja äänten mennessä tasan on yhtynyt, paitsi puheenjohtajan vaalissa, jossa ratkaisee arpa. Hallituksen jäsenillä ja tilintarkastajilla on hallintoneuvoston kokouksissa oikeus olla läsnä ja käyttää puhevaltaa Hallintoneuvoston tehtävät Hallintoneuvoston tärkeimmät tehtävät jakaantuvat kolmeen aihealueeseen: liiketoiminnan valvonta osuuskaupan toiminnan huomattavasta supistamisesta tai laajentamisesta päättäminen ja strategian vahvistaminen sekä hallituksen ja toimitusjohtajan valinta. Hallintoneuvoston tehtävissä korostuvat valvontaan liittyvät kysymykset. Hallintoneuvosto saa toimitusjohtajalta ja hallitukselta säännöllisin väliajoin, käytännössä hallintoneuvoston kokouksissa (vähintään kolme kertaa vuodessa), riittävät ja havainnolliset tiedot osuuskaupan tilasta ja kehityksen suunnasta. Hallintoneuvoston toinen merkittävä tehtävä on alueosuuskaupan strategioiden vahvistaminen. Tähän ryhmään kuuluvia asiakokonaisuuksia ovat mm. liiketoiminnan painotukset ja keskeiset toimintaperiaatteet. Asioita käsitellessään hallintoneuvosto ottaa huomioon SOK:n hallintoneuvostossa päätetyt S- ryhmän strategiset tahtotilat.

10 10(18) Kolmantena avaintehtävänä hallintoneuvostolla on toimitusjohtajan ja hallituksen muiden jäsenten valinta. Tammikuussa 2013 päätetyn ja rekisteröidyn sääntömuutoksen jälkeen hallintoneuvosto myös nimeää hallituksen puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan hallituksen jäsenistä. Toimitusjohtaja voi olla hallituksen puheenjohtaja. Hallintoneuvosto on asettanut työvaliokunnan, jolle on määrätty ohjesäännön mukaisia tehtäviä. Työvaliokunnan tehtäviä ovat: - valmistella niitä vaaleja, jotka hallintoneuvosto sääntöjen mukaan toimittaa - vastaanottaa vähintään kerran vuodessa tilintarkastajien kanssa syvällisempää tietoa yhtiön toiminnasta ja taloudellisesta tilasta. Tilaisuudessa käsitellään myös vuosittaista tilintarkastussuunnitelmaa, - valmistella yhdessä hallituksen kanssa osuuskunnan sääntömuutosehdotuksia, - toimia tarvittaessa hallituksen apuna strategisissa asioissa - tehdä ehdotuksia hallintoneuvostolle sen käyttörahaston lahjoituksista ja stipendeistä. Palkkatyöryhmä, johon kuuluvat hallintoneuvoston puheenjohtaja ja varapuheenjohtaja sekä hallituksen puheenjohtaja, vahvistaa toimitusjohtajan palkankorotuksia sekä hallituksen esityksen perusteella mahdollista bonuspalkkaa. Jos hallituksen puheenjohtajana on toimitusjohtaja, palkkatyöryhmään kuuluu hallintoneuvoston puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan lisäksi hallituksen varapuheenjohtaja. Hallituksen puheenjohtajan palkkiosta päättää hallintoneuvosto ja jos puheenjohtajana on toimitusjohtaja, palkkiosta päättää palkkatyöryhmä Hallintoneuvoston puheenjohtaja Hallintoneuvoston kokouksen johtamisen lisäksi hallintoneuvoston puheenjohtajan keskeisiä tehtäviä ovat mm. valmistella yhdessä hallituksen kanssa hallintoneuvostolle esitettävät asiat Vuosi 2013 Hallintoneuvostossa oli v jäsentä. Lisäksi hallintoneuvostoon kuului kaksi henkilöstön kolmeksi vuodeksi kerrallaan valitsemaa edustajaa. Hallintoneuvosto kokoontui vuonna 2013 viisi kertaa. Hallintoneuvoston jäsenen palkkio vuonna 2013 oli 180 euroa kultakin kokoukselta. Hallintoneuvoston puheenjohtajan erityispalkkio oli 1000 euroa kuukaudessa ja varapuheenjohtajien erityispalkkio oli 230 euroa kuukaudessa. Lisäksi hallintoneuvoston jäsenet ovat oikeutettuja päivärahaan ja matkakustannusten korvaukseen matkustussäännön mukaisesti. Hallintoneuvoston jäsenille maksettiin palkkioita tilikaudella yhteensä euroa Vuosi 2014 Hallintoneuvostossa on v jäsentä. Lisäksi hallintoneuvostoon kuuluu kaksi henkilöstön kolmeksi vuodeksi kerrallaan valitsemaa edustajaa.

11 11(18) Hallintoneuvoston kokoonpano vuoden 2014 alussa: Björklund Marjut Porvoo Ehanti Seppo Porvoo Fabritius Hannu Lapinjärvi Flythström Ingeborg Siuntio Heikkilä Markku Porvoo Hertzberg Veronica Muu alue Holm Helena Askola Holm Kjell Raasepori (Tammisaari) Holopainen Rita Kirkkonummi Karvonen Juha Loviisa Karell Anders Siuntio Liljestrand Tom Loviisa Lindholm Staffan Raasepori (Tammisaari) Linna Arto Askola Lundström Gösta Sipoo Myllys Tapio Porvoo Nieminen Jussi-Matti Porvoo Nummelin Kim Kirkkonummi Paul Klara Raasepori (Karjaa) Peltola Esko Pornainen Roth Magnus Hanko Ståhlberg Reijo Kirkkonummi Strandvik Peter Ahvenanmaa Sunabacka Ulf-Johan Kauniainen Söderlund Yngve Kirkkonummi Westerholm Kristian Inkoo Åström Birgitta Sipoo Öberg Benita Inkoo Österlund Christian Hanko Henkilöstöedustajat: Ek Anne Mäntyranta Satu Varajäsenet: Räsänen Riitta Hallintoneuvoston jäsenen palkkio vuonna 2014 on 180 euroa kultakin kokoukselta. Hallintoneuvoston puheenjohtajan erityispalkkio on euroa kuukaudessa ja varapuheenjohtajien erityispalkkio on 230 euroa kuukaudessa. Lisäksi hallintoneuvoston jäsenet ovat oikeutettuja päivärahaan ja matkakustannusten korvaukseen matkustussäännön mukaisesti.

12 12(18) 3.3. Hallitus Kokoonpano ja toimikausi Hallituksen muodostavat toimitusjohtaja ja viisi (5) hallintoneuvoston kalenterivuodeksi kerrallaan valitsemaa jäsentä. Viimeksi mainittujen tulee toimikauden alkaessa olla osuuskaupan jäseniä ja alle 65-vuotiaita. Hallitukseen valittavalla tulee olla liiketaloudellisten ja hallinnollisten asioiden hyvä tuntemus. Hallituksen jäseneltä on saatava päivätty ja allekirjoitettu suostumus tehtävään. Hallintoneuvosto valitsee kalenterivuodeksi kerrallaan hallituksen jäsenistä puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan. Varapuheenjohtaja ei saa olla osuuskaupan palveluksessa. Hallituksen puheenjohtajana voi olla toimitusjohtaja. Hallituksen jäsenten enemmistö koostuu asiakasomistajien edustajista. Osuuskaupassa hallintoneuvosto laajan omistajakentän edustajana valitsee hallituksen jäsenet. Valinnan valmistelutyön tekee hallintoneuvoston valitsema hallituksen ulkopuolinen valiokunta. Koska hallintoneuvosto valitsee hallituksen jäsenet, jäsenehdokkaita ei ole tarpeen ilmoittaa jäsenille. Hallintoneuvoston valintamenettely varmistaa omistajien vaikuttamismahdollisuudet hallituksen kokoonpanoon ja sitä kautta koko yhtymän toimintaan. Listatuissa osakeyhtiöissä hallituksen valinnan tekee suosituksen mukaan yhtiökokous ja suositus edellyttää hallituksen jäsenehdokkaiden ilmoittamista osakkeenomistajille Tehtävät Hallituksen tehtävänä on edistää osuuskaupan etua huolellisesti ja hoitaa sen asioita osuuskuntalain, osuuskaupan sääntöjen, hallintoneuvoston vahvista-

13 13(18) man ohjesäännön sekä hallintoneuvoston antamien ohjeiden ja päätösten mukaisesti. Hallitus vastaa osuuskaupan liiketoiminnan menestyksellisyydestä. Hallituksen tärkeimmät tehtävät ovat: päättää osuuskaupan keskeiset strategiat ja tavoitteet, päättää vuosittain osuuskaupan taloudelliset kokonaistavoitteet ja tarvittavat toimintasuunnitelmat sekä johtoryhmän ja toimitusjohtajan tuloskorttitavoitteet. päättää investoinnit ja kiinteän omaisuuden myynti johtaa ja valvoa operatiivista liiketoimintaa Osuuskaupan hallinnointi- ja ohjausjärjestelmässä Corporate Governance - suosituksessa mainittujen valiokuntien tai niitä vastaavien elinten perustamisesta päättää hallintoneuvosto, kun osakeyhtiöissä päätöksen tekee suosituksen mukaan hallitus Kokouskäytäntö, päätöksenteko ja itsearviointi Hallitus kokoontuu tarpeen vaatiessa, kuitenkin vähintään kuusi kertaa vuodessa puheenjohtajan kutsusta. Hallitus on päätösvaltainen kun puheenjohtaja tai varapuheenjohtaja ja heidät mukaan lukien yhteensä yli puolet sen jäsenistä on saapuvilla. Hallituksen kokoukset valmistelee toimitusjohtaja. Hallituksen kokouksesta laaditaan päätöspöytäkirja, jonka kokouksen puheenjohtajan lisäksi vähintään yksi hallituksen valitsema jäsen allekirjoittaa. Hallitus arvioi säännöllisesti toimintaansa ja työskentelytapojansa tekemällä itsearvioinnin vähintään kerran vuodessa Vuosi 2013 Hallituksen jäsenet vuonna 2013: Teollisuusneuvos Risto Anttonen (puheenjohtaja), kansanedustaja Maarit Feldt-Ranta, talousjohtaja Yvonne Malin-Hult, PhD Mikael Ingberg (varapuheenjohtaja), talousjohtaja Mats Lobbas sekä TJ Hannu Krook. Hallituksen jäsenten kokouspalkkio vuonna 2013 oli 330 kokoukselta. Lisäksi maksettiin 580 :n suuruinen kuukausikorvaus. Tehtävän hoitamiseen liittyvät toteutuneet matkakulut korvattiin matkustussäännön mukaisina. Hallituksen jäsenille maksettiin tilikaudella yhteensä euroa palkkioita. Hallitus kokoontui 11 kertaa tilikauden aikana.

14 14(18) Vuosi 2014 Hallintoneuvosto valitsi hallitukseen viisi jäsentä toimitusjohtajan lisäksi, joiden toimikausi alkoi ja päättyy Hallituksen jäsenet vuonna 2014: Teollisuusneuvos Risto Anttonen (puheenjohtaja), kansanedustaja Maarit Feldt-Ranta, PhD Mikael Ingberg (varapuheenjohtaja), talousjohtaja Yvonne Malin-Hult, toimitusjohtaja Timo Luukkainen sekä TJ Hannu Krook. Hallintoneuvosto päättää hallituksen jäsenten palkkiot vuosittain. Hallituksen jäsenten kokouspalkkio vuonna 2014 on 330 kokoukselta. Lisäksi maksetaan 580 :n suuruinen kuukausikorvaus. Hallituksen puheenjohtajalle maksetaan :n suuruinen kuukausikorvaus kokouspalkkion 330 lisäksi. Tehtävän hoitamiseen liittyvät toteutuneet matkakulut korvataan matkustussäännön mukaisina Toimitusjohtaja Osuuskaupalla on toimitusjohtaja, jonka tehtävänä on johtaa osuuskaupan toimintaa lain ja sääntöjen sekä hallintoelinten päätösten ja ohjeiden mukaisesti. Toimitusjohtajan ollessa estyneenä hänen sijaisenaan on hallintoneuvoston siihen määräämä henkilö. Alkuvuonna 2013 toteutetun sääntömuutoksen jälkeen toimitusjohtaja voi olla, mutta ei ole enää automaattisesti hallituksen puheenjohtaja. Osuuskaupan hallintomallissa hallintoneuvosto nimittää toimitusjohtajan ja hyväksyy toimitusjohtajasopimuksen ehdot. Koska toimitusjohtaja voi toimia hallituksen puheenjohtajana, ei toimitusjohtajan nimitys voi olla hallituksen tehtävä, niin kuin listattuja osakeyhtiöitä koskeva suositus edellyttää. Osuuskaupan toimitusjohtaja on alkaen KTM Hannu Krook. Toimitusjohtajan sijainen on varatuomari Anne Schneider Johtoryhmä Johtoryhmän tehtävänä on avustaa toimitusjohtajaa ja hallitusta tavoitteena koordinoida ja valmistella hallitukselle annettavia esityksiä. Näitä esityksiä ovat mm. osuuskaupan liiketoimintastrategiat, tavoitetasot, toimintasuunnitelmat ja budjetit sekä merkittävät investointi- ja realisointihankkeet. Johtoryhmällä ei ole lakiin tai osuuskaupan sääntöihin perustuvaa toimivaltaa. Johtoryhmä kokoontuu pääsääntöisesti kerran kuukaudessa Tilikaudella johtoryhmälle maksettiin palkkaa ja tulospalkkioita euroa. Tähän summaan sisältyy myös luontaisedut.

15 15(18) Johtoryhmä vuonna : TJ Hannu Krook Hallintojohtaja Anne Schneider Talousjohtaja Anne Grundström Kehitysjohtaja Jukka Pöyhönen Toimialajohtaja Ilkka Rissanen Toimialajohtaja Bengt Vinberg Toimialajohtaja Mika Meriläinen Johtoryhmä alkaen: TJ Hannu Krook Hallintojohtaja Anne Schneider Talousjohtaja Anne Grundström Kehitysjohtaja Jukka Pöyönen Toimialajohtaja Bengt Vinberg 3.6. Tytäryhtiöt Tytäryhtiöiden hallitusten jäsenet valitaan osuuskaupan toimihenkilöistä. Hallintoneuvosto päättää esityksistä tytäryhtiöiden hallitusten jäseniksi kunkin yhtiön yhtiökokoukselle. Tytäryhtiöiden toimintaa ohjataan osuuskaupan hallituksen päättämin konserniperiaattein. 4. Tulos- ja kannustepalkkiojärjestelmä Varuboden-Oslassa johtajat ja kaikki yksikköpäälliköt ovat tulospalkkauksen piirissä. Tulospalkkiot perustuvat sekä lyhyen aikavälin että pitkän tähtäimen tavoitteisiin ja kriteereinä ovat mm. tulos, prosessien tehokkuus sekä asiakasja henkilöstötyytyväisyyskyselyt. Tulospalkkioiden mittarit on vahvistettu ns. tuloskorteille sekä oman yksikön että Varuboden-Oslan näkökulmasta. Muiden kuin edellä mainittujen henkilöiden tulospalkkiot harkitaan ja päätetään vuosittain Varuboden-Oslan tuloksesta riippuen ja tuloskortteihin perustuen. Hallitus vahvistaa tulospalkkioperiaatteet johtoryhmän jäsenille toimitusjohtajan esityksestä ja toimitusjohtaja yhdessä toimialajohtajien kanssa vahvistaa tulospalkkioperiaatteet yksikköpäälliköille.

16 16(18) Varuboden-Oslassa tehdään vuosittain tasa-arvosuunnitelman mukainen palkkaselvitys, josta ilmenee eri henkilöstöryhmien keskipalkat miehille ja naisille. Selvityksen tuloksesta tiedotetaan henkilöstölle ja luottamusmiehille. Henkilöstörahasto, joka perustettiin vuonna 2004, antaa mahdollisuuden maksaa tietyn tuntimäärän työskenneille koko henkilöstön jäsenille, osuuskaupan tulokseen perustuvia voitto-osuuksia. Koko Varuboden-Oslan henkilöstö kuuluu henkilöstörahastoon alkaen. 5. Tilintarkastus 5.1. Valinta Osuuskaupan edustajisto valitsee vuosittain tilintarkastajat seuraavalle tilikaudelle nimeämisvaliokunnan suorittaman valmistelun pohjalta. Osuuskaupan tilinpäätöstä, konsernitilinpäätöstä, kirjanpitoa ja hallintoa tarkastamaan valitaan varsinaisessa edustajiston kokouksessa kaksi hyväksyttyä tilintarkastajaa ja kaksi hyväksyttyä varatilintarkastajaa. Toisen tilintarkastajan ja tämän varatilintarkastajan on oltava SOK:n nimeämä hyväksytty tilintarkastaja tai tilintarkastusyhteisö. Tytäryhtiöiden ja merkittävien osakkuusyhtiöiden tulee valita yhdeksi tilintarkastajakseen joku osuuskaupan tilintarkastajista Vuosi 2013 Edustajisto valitsi syyskokouksessaan 2012 tilintarkastajat tilikaudelle Varsinaisiksi tilintarkastajiksi valittiin KPMG Oy Ab/Jukka Rajala ja Henrik Kullberg, KHT. Tilintarkastuslain mukaan varatilintarkastajia ei tarvitse valita, mikäli varsinaiset tilintarkastajat ovat tilintarkastusyhteisöjä. Konserniin kuuluvien yhtiöiden tilintarkastustoiminnasta maksettiin tilikaudella tilintarkastuspalkkioita n euroa Vuosi 2014 Osuuskaupan edustajisto valitsi kokouksessaan tilintarkastajat vuodeksi Tilintarkastajiksi valittiin KPMG Oy Ab/Jukka Rajala ja Henrik Kullberg, KHT. Tilintarkastuslain mukaan varatilintarkastajia ei tarvitse valita, mikäli varsinaiset tilintarkastajat ovat tilintarkastusyhteisöjä.

17 17(18) 6. Sisäinen valvonta, sisäinen tarkastus ja riskienhallinta Osuuskaupan hallituksella on vastuu toiminnan asianmukaisesta järjestämisestä, osuuskunnan hallinnosta sekä kirjanpidon, varainhoidon ja juoksevan hallinnon lainmukaisuudesta ja luotettavuudesta sekä riskienhallinnasta. Lisäksi toimitusjohtaja, toimialojen ja liiketoimintayksiköiden johtajat ja tytäryhtiöiden hallitukset toimitusjohtajineen toteuttavat liiketoiminnan ohjausta ja valvontaa päivittäisessä toiminnassa omalla vastuualueellaan. Ann-Christine Kjellberg hoitaa sisäisen tarkastuksen tilintarkastussäännön mukaisesti. 7. Taloudellinen raportointi Taloudellisten tavoitteiden toteutumista seurataan osuuskaupan ja myös S- ryhmän kattavalla taloudellisten tunnuslukujen, trendien ja ennusteiden raportoinnilla. Kattavan sisäisen raportoinnin lisäksi osuuskauppa julkistaa säännöllisesti tiedot taloudellisesta menestyksestä ja liikevaihdon kehityksestä. Osuuskauppa julkistaa tilinpäätöksensä helmikuussa ja toimintakatsauksen ensimmäisen puolivuotiskauden osalta elokuussa. Osuuskaupan vuosikertomus julkistetaan varsinaisessa edustajiston kokouksessa maalis-huhtikuussa seuraavana vuonna. 8. Muu tiedottaminen Osuuskaupan TJ ja osuuskaupan viestinnästä vastaava yksikkö huolehtii siitä, että asiakkaiden ja sidosryhmien käytössä on riittävästi oikeaa tietoa osuuskunnasta ja sen toiminnasta. Säästökassan jäsensijoitukset siirrettiin lokakuussa 2007 S-Pankki Oy:hyn. S- ryhmä perusti talletuspankin, S-Pankki Oy:n, luottolaitoslain 2b :n mukaisesti. Jäsenille on tiedotettu asiasta yksityiskohtaisesti. Siirretyt varat kuuluvat yhteisen talletussuojan piiriin, joka korvaa varoja euroon saakka per henkilö, eli sama suoja kuin muilla pankeilla EU-alueella. Muutos ei ole vaatinut toimenpiteitä asiakkaiden taholta koska kyseessä on jatkoa S-ryhmän yli sata vuotta kestäneelle perinteelle tarjota rajoituspalveluja asiakasomistajilleen. Tietoa on saatavilla pyydettäessä kirjallisesti sekä internetissä olevien kotisivujen välityksellä. Koko S-ryhmän tiedot ovat osoitteessa Osuuskaupan omien kotisivujen osoite on 9. Corporate governance -statementin päivitys Osuuskaupan Corporate Governance -statement on nähtävillä osuuskaupan internet-sivuilla. Päivitys tehdään tarpeen vaatiessa, vähintään kerran vuodessa.

18 18(18) Liite: Vastuu- ja tehtäväjaot johdossa ja hallinnossa