Vuoden 2015 talousarvioon verrattuna olennaisimmat muutokset ovat seuraavat:

Transkriptio

1 Talousarvion perustelumuistio 2016 Yleistä Tilikauden talousarvion laskentaperusteina on jäsenmäärän kohdalla pidetty , joista jatkotutkinto-opiskelijoita 100 (jäsenmäärä ). Jäsenmäärä arviota on varovaisuusperiaatteen mukaan tiputettu talousvaliokunnan ohjeistuksen mukaisesti, koska syksyllä 2016 vaihto-opiskelijat ovat vapaaehtoisen jäsenyyden piirissä. Tilikauden (lukuvuoden ) jäsenmaksuina on perustutkinto-opiskelijan kohdalla 116 euroa, (lukuvuonna ), josta YTHS- maksu 54 euroa, SYL:n osuus arviolta 5,4 ja OLL:n osuus 0,5 sekä jäsenmaksu jatkotutkinto-opiskelijan kohdalla 49 euroa ( ). Tilikaudella lisäkustannuksia toteutuu ylioppilaskuntien uuden työehtosopimuksen myötä. Tilikaudella huomioidaan 0,4% tasokorotukset peruspalkkoihin tammikuun alusta lähtien. Palkoissa haasteita budjetoinnille aiheuttaa mm, että työntekijöiden tilikauden aikana mahdollisesti suorittamia tutkintoja ei voida tietää etukäteen. Olennaisimmat muutokset: Vuoden 2015 talousarvioon verrattuna olennaisimmat muutokset ovat seuraavat: 1) Nettisivu-uudistukseen varattu määräraha 2) Jäsenmaksujen kerääminen verkkomaksuna (kulut Paytrailistä) 3) Jäsenmäärän merkittävä putoaminen vuoteen 2014 verrattuna (marraskuu 2014 yli jäsentä, lokakuussa jäsentä) 4) Jaettu viestintäasiantuntija Opiskelijan Tampereen kanssa. 5) Selvitetään mahdollisuus siirtää yritysyhteistyö Ot:lle ja optio tehdä siirto 6) Tamyn tapahtumista leikattu vapusta ja synttäreistä eli ne tehdään huomattavasti pienempinä Talousarvion momenttikohtaiset perustelut: Varsinaisen toiminnan tuotot 3000 Kalenterin ilmoitusmyyntitulot Vuoden 2014 aikana siirryttiin ostopalvelusopimukseen, jossa ilmoitusmyyjä vastaa kalenterin hankinnasta, mainosmyynnistä ja taitosta ja tilittää Tamylle viivan alle jäävästä osuudesta 69%. Tällä toimintamallilla on tarkoitus jatkaa vuonna 2016, ja tulot on budjetoitu vuoden 2015 toteuman perusteella Aviisin ilmoitusmyyntitulot Siirryttiin ostopalvelusopimukseen vuonna 2015, jossa ilmoitusmyyjä vastaa mainosmyynnistä, mahdollisesta taitosta, laskutuksesta ja tilittää Tamylle viivan alle jäävästä osuudesta 69%. Tällä

2 toimintamallilla on tarkoitus jatkaa vuonna 2016, ja tulot on budjetoitu vuoden 2015 toteuman perusteella ja siten, että Aviisi ilmestyy yhdeksän kertaa myös vuonna Aviisin tilausmaksut Budjettivaikutukseltaan merkityksetön tulo Opiskelijakorttien myyntitulot Opiskelijakortin hinta syksyn 2015 tasolla eli 10 euroa/kortti, Toteuma syyskuu Korvaus Talosäätiöltä Talosäätiön sihteeröinti palasi Tamyyn alkaen, ajalle Uusi sopimus on tekeillä toistaiseksi voimassa olevana, korvaukseksi on sovittu 2000 euroa ajalta Taloudenhoitokorvaus Karpekilta Karpekin talous ei kestä ylimääräisiä kuluja, ja siksi taloudenhoitokorvaus poistettu 3040 Auton lainaustuotot Tuotto laskettu keskiarvona vuoden 2015 toteumien perusteella ja 10 kk käytön mukaan Auton lainaustuotot sisäiset Budjettivaikutukseltaan merkityksetön tulo Kehyviikko avustukset Tamy ei ole vuonna 2016 mukana SYL:n koordinoiman kehyviikon järjestämisessä Kehyviikko omarahoitusosuus Tamy ei ole vuonna 2016 mukana SYL:n koordinoiman kehyviikon järjestämisessä GVVS avustukset UM Tamy sai oikaisuvaatimuksen jälkeen keväällä 2014 rahoituksen UM:ltä kolmivuotiseen kehitysyhteistyöhankkeeseen Intiassa. Hanke ajoittuu vuosille Avustukset budjetoitu hankesuunnitelman mukaan GVVS omarahoitusosuus

3 budjetoitu hankesuunnitelman mukaan (omarahoitusosuuden tulee olla 15% hankkeesta), vapaaehtoiset keräystuotot GVVS vapaaehtoistyö budjetoitu hankesuunnitelman mukaan 3056 Starting Kit Toiminta jatkuu ennallaan Kulttuuritulot Haalarimerkkien myyntitulot kaupunkisuunnistuksesta, vapusta ja muista tapahtumista ESR- rahoitus ESR- projekti päättynyt , momentti poistuu talousarviosta jahka toteuman vertailutiedot poistuvat Yritysyhteistyön sopimustulot Budjetoitu vuoden 2015 tasoa hieman suuremmaksi, mutta varovaisemmin kuin sektorin oma arvio (10790). Kyseessä siis puhtaat sopimustulot, muut yritysyhteistyön tulot budjetoitu momentille 3099 muut varsinaisen toiminnan tuotot YTHS-maksut YTHS- maksu pysynee vuoden 2015 tasolla 54 euroa Kehitysyhteistyömaksut SYL Läpikulkuerä ja vapaaehtoinen jäsenmaksun osa 3092 Kehitysyhteistyömaksut TAMY Poistuva momentti, koska on nyt tili 3054 GVVS omarahoitusosuus 3099 Muut varsinaisen toiminnan tuotot harjoittelijatuet (vain kääntäjät 2*2200), Tapahtumiin liittyvät yritysyhteistyösponssit (5000 ) ja apurahat (1000 ), Ekavuotisen oppaan mainosmyynti (7000 ), kv- tuutorisopimus 2740, muu yleismyynti, OT:n osuus viestintätyöntekijän kustannuksista

4 Varsinaisen toiminnan kulut 4000 Ilmoitushankkijan palkkio Poistuva momentti, kun vertailutieto poistuu talousarviosta Kalenterin valmistuskustannukset Varataan määräraha kalenterissa olevien Tamyn sivujen (kansi+sisältö) graafiseen työhön Julkaisusarja Uuden opiskelijan oppaan graafikointi ja painokulut budjetoitu vuoden 2015 toteuman perusteella 4005 Opiskelijakorttien teko Budjetoitu vuoden 2015 tasolle Jäsenrekisteripalvelu Varauduttu maksamaan nykyiseen tapaan yliopistolle 0,6 +avl/jäsen korvausta jäsenrekisteri yms. palveluista Painatus ja sivunvalmistus Aviisin painokulut 9 numeroa valitun toimijan tarjouksen mukaisesti 4011 Aviisin postitus ja jakelu Aviisin postitus ja jakelu, budjetoitu tämän vuoden toteumaan peilaten 9 numeroa 4012 Aviisin osoitteisto Poistuva momentti vertailutiedon poistuessa Käyttövarat Edustajisto 3000, hallitus 2500, kv 2400 (500 varattu vaihto-opiskelijoiden jäsenyystiedottamiseen), kopo 1800, järjestö 2400 (varattu 400 talkootyöhön eli järjestöille maksettavaksi kun tulevat avajaisiin ja kasuun talkootöihin), yritysyhteistyö 100, sopo 2000 (käyttövaroista varattu 500 R toimintaan, ja 400 pesäpallosetin hankintaan). Valiokuntia ovat hyvinvointi-, järjestö-, kv-, kehy-, kopo-, ympäristö-, sekä talousvaliokunta. Kaikille valiokunnille on varattu 450 käyttövaroja.(vuoden 2015 tasolla) Hyväntekeväisyysvarat

5 Pidetty vuoden 2015 tasolla Asiantuntijapalkkiot Hallitukselle varattu tarpeen vaatiessa mahdollisuus ostaa esim. juridista osaamista 4023 Alumnitoiminta Poistuva momentti vertailutiedon poistuessa (olemme kannatusjäseniä Tamyn alumniyhdistyksessä) 4030 Kehyviikko henkilökulut Tamy ei ole vuonna 2016 mukana SYL:n koordinoiman kehyviikon järjestämisessä Kehyviikko hankekulut Tamy ei ole vuonna 2016 mukana SYL:n koordinoiman kehyviikon järjestämisessä Kehyviikko päivärahat Tamy ei ole vuonna 2016 mukana SYL:n koordinoiman kehyviikon järjestämisessä GVVS tilitys intiaan Hankebudjetin mukaisesti GVVS henkilökulut Hankebudjetin mukaisesti GVVS matka- ja majoituskulut Hankebudjetin mukaisesti GVVS tiedotus Hankebudjetin mukaisesti GVVS hallinto ja varainkeruu Hankebudjetin mukaisesti.

6 4039 GVVS vapaaehtoistyö Hankebudjetin mukaisesti Starting Kit Vuoden 2015 tasolla Tiedotus Varattu Tamyn nettisivujen uudistamiseen ja 1000 euroa muuhun tiedotustoimintaan Kulttuuritoimijoiden käyttövarat Vuoden 2015 tasolla, kulttuurijaoston pj:lle ei makseta palkkioita Tamyn tapahtumat Järjestöpamaus 2200, vappuviikot 800, avajaiset 1000, kasu 2600, 1000 (kulttuurituloissa tapahtumien tulot ja muissa varsinaisen toiminnan tuloissa tapahtumien yritysyhteistyömyynti) 4053 Ainejärjestöavustukset korotettu samalla prosentilla, kuin Tamyn omaa osuutta jäsenmaksusta on korotettu ns. indeksikorotus Harrasteyhdistysavustukset korotettu samalla prosentilla, kuin Tamyn omaa osuutta jäsenmaksusta on korotettu ns. indeksikorotus Domus-klubin siivous Koostuu 4 järjestölle maksettavasta siistimiskuluista, yht. 600 euroa / vuosi euroa hankintarahaa. Tarkoituksena jatkaa vuonna 2015 käyttöön otettua systeemiä, jossa 4 järjestöä vastaavat siistimisestä sekä vuorollaan että tarpeen vaatiessa (tarpeen vaatimisen kustantaa tarpeen vaatimisen aiheuttaja) 4057 Tuutorointi Tuutoreiden tapahtuma ja kansallisen tuutoroinnin vertaistapaamisten tarjoilut 4060 projektimäärärahat (-tuet)

7 Vuoden 2015 tasolla Tamyn omat projektit Varauduttu nakupäivien (2000 ), ympäristöpäivien (2000 ) ja urapäivien (2000 ) järjestämiseen (tapahtumien tulot budjetoitu muut toiminnan tulot momentille). Lisäksi varattu varoja vuoden aikana tuleviin yllätyksiin (2000 ) sekä UtaSportin ostopalvelusopimuksen kuluihin (2000 ). Opiskelijakortin kehittämisvarat tuodaan lisätalousarvioesityksenä edustajistolle, mikäli tarvetta ESR-aineet, tavarat ja tarvikkeet Projekti päättynyt, momentti poistuu vertailutietojen poistuttua ESR palvelujen osto Projekti päättynyt, momentti poistuu vertailutietojen poistuttua ESR matkakustannukset Projekti päättynyt, momentti poistuu vertailutietojen poistuttua ESR muut kustannukset Projekti päättynyt, momentti poistuu vertailutietojen poistuttua ESR välilliset kustannukset Projekti päättynyt, momentti poistuu vertailutietojen poistuttua YTHS-maksutilitys Läpikulkuerä, 10500* Kehitysyhteistyömaksutilitys SYL Läpikulkuerä, budjetoitu vuoden 2015 toteumaan verraten Muut varsinaisen toiminnan kulut Aviisille muihin kuluihin 3400 euroa (ISSUU, nettisivujen palvelintila, nettisivujen ylläpito, kuvapankki ja käyttövarat). Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot

8 5010 Vakinaisten työntekijöiden palkat TESin mukaan palkat nousevat peruspalkkojen osalta 0,4%. Budjetoitu muuten tämän hetkisillä henkilöillä ja työtuntimäärillä (toimistosihteeri, taloussihteeri, sopoasiantuntija, kv-asiantuntija, yrityssuhdekoordinaattori, kopoasiantuntija ja pääsihteeri), mutta tapahtumatuottajan tehtävä pois. Tapahtumatuottajan tilalle viestintäasiantuntija (37,5h 12 kk), jonka Opiskelijan Tampere työllistää puoliksi (eli Tamylle 18,75h/vko ja Ot:lle 18,75h/vko). Tässä muutoksessa järjestö- ja viestintäasiantuntijan tehtävästä tulee järjestöasiantuntijan tehtävä, johon kuuluu myös päävastuu Tamyn tapahtumien järjestämisestä. Aviisin päätoimittajan työtunteja on lisätty siten, että elokuun ei ole enää kesätyöaikaan (5h/vko) vaan normaalia työaikaa (30h/vko), mikä tosiasiallisesti tarvitaan syksyn ensimmäisen Aviisin tekemiseksi. Yrityssuhdetoiminnan osalta vuoden 2016 aikana selvitetään mahdollisuutta siirtää Tamyn yrityssuhdetoiminta OT:lle. Mikäli siirto osoittautuu kannattavaksi ja tehtävänkuvaan kuuluvat muut tehtävät saadaan järkevästi toimiston sisällä organisoitua sekä työntekijä on siirtoon suostuvainen, toteutetaan siirto Koulutusajan palkka Varauduttu työntekijöiden vaihtuvuuteen (perehdytysajan palkkakuluja) Tilapäisten työntekijöiden palkat neljä projektisihteeriä (nakupäivät, ymppäkehypäivät, urapäivät ja GVVS-hankkeen koordinointiin) Lisäksi keväällä ja syksyllä kääntäjäharjoittelijat (yht. 6kk). Silloin kun harjoittelijoita ei ole, ostetaan käännöspalveluita ulkopuoliselta taholta (3000 ) sekä Aviisin harjoittelijat (11400 ) 5013 Tunti- ja urakkapalkat IT- tuki ostopalveluna 500 euroa pienkorjaustöihin/huoltotöihin 5015 Sairaus ja vanhempainpäivärahat 5020 Aviisin erilliskorvaukset (valokuvaus) Leikattu vuoden 2015 tasosta vastaamaan todellista tarvetta 5021 Aviisin avustajapalkkiot (kirjoistus- ja oikoluku) Budjetoitu 9 numeron mukaisesti varovaisuusperiaatteen mukaan, otetaan huomioon myös poikkeustilanteet, kuten harjoittelijan tilapäinen puuttuminen.

9 Palkkiot 5200 Keskusvaalilautakunnan kokouspalkkiot ei vaaleja 5210 Edustajiston pj palkkiot 0,4 % tasokorotus, mutta 80% projektisihteerin palkkiosta, koska ei vaaleja Hallituksen pj palkkio 0,4 % tasokorotus 5221 Hallituksen jäsenten palkkiot 0,4 % tasokorotus 5222 Valiokuntien puheenjohtajapalkkiot Varauduttu on 10 kokoukseen vuodessa per valiokunta. Puheenjohtajille maksetaan 20 euroa per kokous lukuun ottamatta talousvaliokuntaa Provisiopalkkio yritysyhteistyö Provisioita ei ole muilla kustannuspaikoilla, joten luku sisältää myös ekavuotisen oppaan mainosmyynnin ja on varovaisuusperiaatteen mukaisesti budjetoitu sektorin korkeamman myyntitavoitteen mukaisesti. Henkilösivukulut 6130 TyEL-maksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2015 prosenttien mukaan Työntekijän TyEL-maksut Muut henkilösivukulut 6300 Sosiaaliturvamaksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2015 prosenttien mukaan Tapaturmavakuutusmaksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2015 prosenttien mukaan.

10 6410 Työttömyysvakuutusmaksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2015 prosenttien mukaan Työntekijän työttömyysvakuutusmaksut Työantaja perii työntekijän osuuden palkasta, ei budjettivaikutusta Ryhmähenkivakuutusmaksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2015 prosenttien mukaan. Muut henkilöstön vakuutusmaksut 6500 Henkilövakuutusmaksut (vapaaehtoiset) Vapaaehtoinen tapaturmavakuutus työntekijöille, budjetoitu vuoden 2014 toteuman mukaan. Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 6870 Poistot 3 vuoden tasapoisto laskettu nykyisten poistojen ja investointiosan perusteella oletettavien poistojen perusteella. Muut Kulut Vapaaehtoiset henkilösivukulut 7000 Henkilökunnan koulutus Pieni määräraha mahdollisiin koulutuksiin osallistumista varten Sisäiset palaverit, juhlat, keittiötarvikkeet Leikattu vuoden 2015 tasosta 1000 euroa. Momentti sisältää toimiston kahvitarvikkeet, toimiston yhteiset tilaisuudet ja muistamiset Virkistys- ja harrastustoiminta (kulttuurisetelit) Budjetoitu nykykäytännön mukaan kolme seteliä/työntekijä/kk Työterveyshuolto

11 Työterveyspalvelut tuotetaan ostopalveluna Koskiklinikalta. Tarvittavan määrärahan suuruutta on vaikea arvioida, koska toteuma riippuu käytöstä (vuoden 2015 toteuma n. 500 /kk) Saadut Kela-korvaukset ei budjetoida Henkilökunnan ruokailu/lounassetelit Säilytetään nykyinen lounassetelietu, mutta budjetoitu peilaten vuoden 2015 toteumaan Saadut ruokakorvaukset Säilytetään nykyinen lounassetelietu, mutta budjetoitu peilaten vuoden 2015 toteumaan. Toimitilakulut 7230 Toimitilavuokrat Kauppakatu Kauppakadusta luovuttu alkuvuodesta Toimitilavuokrat Yliopistonkatu Budjetoitu varautuen siihen, että Tamyn vuokra nousee 3645,5 -> 3850 /kk Muut toimitilakulut varauduttu toimitilan muihin 2000 euron määrärahalla. Ajoneuvokulut 7530 Ajoneuvon polttoainekulut Budjetoitu peilaten vuoden 2015 toteumaan Ajoneuvojen huolto, korjaus ja pesu Ylläpitoon varattu määräraha Ajoneuvovakuutukset Nykyisen vakuutusmaksun mukaisesti budjetoitu Muut ajoneuvokulut

12 Autovero. ATK-laite ja -ohjelmistokulut 7660 ATK-ohjelmistot, päivitykset, ylläpito Taloushallintojärjestelmän ja työajanseurantajärjestelmän käyttökulut, lisäys johtuu Paytrailin käyttöönotosta (1170 /v) jäsenmaksujen keräämistä varten sekä netvisorin kasvaneista kuluista (1180 /kk) ATK-laitehankinnat (<3v. Kalusto) Pienkaluston hankintaan varattu pieni määräraha, joka käytetään mikäli tarvetta ilmenee. Muut kone- ja kalustokulut 7730 Kone- ja kalustohuolto ja korjaus Pienkaluston huoltoon varattu pieni määräraha, joka käytetään mikäli tarvetta ilmenee Kone- ja kalustohankinnat (<3v. Kalusto) Esim. puhelinhankinnat Matkakulut 7800 Matkaliput Edustajisto 30, hallitus ja pääsihteeri 2000, Aviisi 300, kv 600, sopo 500, kopo 600, järjestö 400, projektit 60, yritysyhteistyö Kilometrikorvaukset varattu pienimääräraha 7880 Päivärahat yleishallinto 300, aviisi 100, kv 200, sopo 150, kopo 200, järjestö 100, yritysyhteistyö 50 budjetoitu toteumiin peilaten.- > yhteistoteuma yhteensä 828,50 Edustuskulut 7950 Järjestötoiminnan edistäminen Budjetoitu vuoden 2015 toteumaan verraten ja vuoden 2015 tasolle.

13 7951 Liittokokous SYL Liittokokouksen osallistumiskulut nousussa Liittokokous OLL Budjetoitu ennalleen. Hallintopalvelut 8390 Tilintarkastuspalvelut Tamyn tilintarkastus, budjetoitu vuoden 2015 toteuman mukaan Laki ja konsultointipalvelut Tamyn lainopillinen neuvonta 8420 Perintä- ja luottotietopalvelut 8430 Muut hallintopalvelut, esim. vak mekl. Vakuutusmeklarin vuosihoitopalkkio, budjetoitu vuoden 2015 toteuman mukaan Viranomaismaksut Muut hallintokulut 8450 Kirjat ja lehdet tilataan Aamulehden digilehti 8480 Jäsenmaksut Olemme jäseninä Opiskelijan Tampere ry:ssä, PALTA ry:ssä, PEKissä, Pirkanmaan SETAssa, Tamy Alumni ry:ssä Puhelinkulut operaattorin vaihdon vuoksi säästöjä syntynyt, ja budjetoitu vuoden 2015 toteumaan perustuen. Lisäksi 4 hallitusliittymää lopetetaan.

14 8530 Datasiirtokulut Netin kulut, vuoden 2015 toteuman mukaan 8540 Posti- ja lähettikulut vuoden 2015 toteuman mukaan 8560 Rahaliikenteen kulut pankin palvelumaksut ja Paytrailin transaktiokulut (vuoden 2016 syksyllä kaikki jäsenmaksut verkkokaupan kautta, kustakin maksusta transaktiomaksu) 8580 Vastuu ja esinevakuutukset mm. oikeusturvavakuutus 8620 Toimistotarvikkeet vuoden 2015 toteuman mukaan 8630 Lomakkeet, painatus ja ilmoituskulut pieni varauma 8640 kopiopaperit ja -konevuokrat kopiokoneen vaihdon kautta tullut hieman säästöä 8680 Muut hallintokulut Varainhankinta Tuotot 8810 Perustutkinto-opiskelijoiden jäsenmaksut 116 euroa, josta 54 euroa YTHS:lle-> kahden euron korotus 8811 Jatko-opiskelijoiden jäsenmaksut 49 euroa Kulut 8820 SYL:n jäsenmaksut

15 SYL:n esitys jäsenmaksuksi on 5,4 /jäsenjärjestön jäsen. (jäsenmaksukulut laskettu jäsenellä) 8830 OLL:n jäsenmaksu OLL:n esitys on 0,5 /jäsenjärjestön jäsen. (jäsenmaksukulut laskettu jäsenellä) Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot Tuotot osuuksista omistusyhteysyrityksissä 9040 Osinkotuotot omistusyhteysyrityksiltä Budjetoitu varovaisesti. Kalustohankinnat: Aviisin lehtitelineet 800 euroa, nokkakärryt pakettiautoon 150