Talousarvion perustelumuistio 2018

Transkriptio

1 Talousarvion perustelumuistio 2018 Yleistä Tilikauden talousarvion laskentaperusteina on jäsenmäärän kohdalla pidetty 10850, joista jatkotutkinto-opiskelijoita 150 (jäsenmäärä ). Jäsenmäärä on arvioitu varovaisuusperiaatetta käyttäen, mutta huomioiden että yliopiston ennusteen mukaan jäsenmäärä ei tule vähenemään. Tilikauden (lukuvuoden ) jäsenmaksuina on perustutkintoopiskelijan kohdalla 116 euroa, (lukuvuonna ), josta YTHS- maksu 54 euroa, SYL:n osuus 5,6 ja OLL:n osuus 0,5 sekä jäsenmaksu jatkotutkinto-opiskelijan kohdalla 49 euroa ( ). Talousarvio on euroa alijäämäinen. Olennaisimmat muutokset: Vuosi 2018 tulee olemaan Tamyn viimeinen toimintavuosi, joten talousarviossa on varauduttu panostamaan sekä ylioppilaskuntien yhdistymiseen talouspoliittisen linjapaperin mukaisesti, että viimeisen vuoden juhlallisuuksiin. Eniten tämä näkyy palkka- ja palkkiokulujen nostona. Talousarviossa esitetään, että hallituksen jäsenille maksetaan palkkiota läpi vuoden yhdeksän kuukauden sijaan, yhdistymiskoordinaattorin palkkakustannuksista korvataan noin neljäsosa sekä yrityssuhdekoordinaattorista tehdään tapahtuma- ja yrityssuhdekoordinaattori, jolloin hänen tuntinsa nostetaan 15 viikkotyötunnista 37,5 tuntiin. Lisäksi rekrytoidaan osa-aikainen viestintäasiantuntija (30h/ vko, maaliskuu-joulukuu) tukemaan vuoden 2018 lisääntyvässä viestintätarpeessa. Viestintäasiantuntijan työnkuvaan kuuluu edunvalvontaviestinnän koordinaatio, erilaisten taittotöiden tekeminen, verkkosivujen päivitystyö, Tamyn viimeiseen vuoteen liittyvän visuaalisuuden luominen, edunvalvonnan voitot ja tappiot -viestintäkampanjan suunnittelu ja toteutus sekä tarpeen mukaan erilaiseen päivittäisen ja yhdistymiseen liittyvään viestintään osallistuminen. Vuonna 2018 ei tulla järjestämään kehitysyhteistyö- ja ympäristöpäiviä syksyn ruuhkaisuuden vuoksi eikä myöskään perusteta ympäristö- tai hyvinvointivaliokuntia. Talousarvion momenttikohtaiset perustelut: Varsinaisen toiminnan tuotot 3000 Kalenterin ilmoitusmyyntitulot Vuoden 2014 aikana siirryttiin ostopalvelusopimukseen, jossa ilmoitusmyyjä vastaa kalenterin hankinnasta, mainosmyynnistä ja taitosta ja tilittää Tamylle viivan alle jäävästä osuudesta 69 %. Tällä toimintamallilla on tarkoitus jatkaa vielä vuonna 2018, ja tulot on budjetoitu vuoden 2017 toteuman perusteella Aviisin ilmoitusmyyntitulot Ostopalvelusopimukseen siirryttiin vuonna 2015, jossa ilmoitusmyyjä vastaa mainosmyynnistä, mahdollisesta taitosta, laskutuksesta ja tilittää Tamylle viivan alle jäävästä osuudesta 69 %. Tällä toimintamallilla on tarkoitus jatkaa vuonna 2018, ja tulot on budjetoitu vuoden 2017 toteuman perusteella ja siten, että Aviisi ilmestyy yhdeksän kertaa myös vuonna 2017 Myyntitulot on budjetoitu vuoden 2017 tasolle.

2 3011 Aviisin tilausmaksut Budjettivaikutukseltaan merkityksetön tulo Opiskelijakorttien myyntitulot Opiskelijakortin hinta syksyn 2017 tasolla eli 10 euroa/kortti, Toteuma marraskuu Korvaus Talosäätiöltä Ylioppilaskunnan hallitus irtisanoi sihteeröintisopimuksen kesällä 2017, joten korvausta ei enää saada Taloudenhoitokorvaus Karpekilta Vuoden 2017 tasolla Auton lainaustuotot Tuotto laskettu vuoden 2017 toteumien perusteella ja 10 kk käytön mukaan Auton lainaustuotot sisäiset Budjettivaikutukseltaan merkityksetön tulo GVVS avustukset 3054 GVVS omarahoitusosuus 3055 GVVS vapaaehtoistyö 3056 Starting Kit Toiminta jatkuu ennallaan Kulttuuritulot Haalarimerkkien myyntitulot ja illalliskorttien myyntitulot sekä alumnitapahtuman osallistumismaksut Yritysyhteistyön sopimustulot Kyseessä puhtaat sopimustulot, muut yritysyhteistyön tulot budjetoitu momentille 3099 muut varsinaisen toiminnan tuotot YTHS-maksut YTHS- maksu pysynee vuoden 2017 tasolla 54 euroa Kehitysyhteistyömaksut SYL Poliisihallituksen mukaan kehitysyhteistyömaksuja ei voi enää kerätä omalle tilille ja tilittää niitä eteenpäin SYL:lle, vaan tähän pitäisi hankkia erillinen rahankeräyslupa Muut varsinaisen toiminnan tuotot Harjoittelijatuet (kääntäjät 2*1800), Tapahtumiin liittyvät yritysyhteistyösponssit (9500 ) ja

3 apurahat (500 ), Ekavuotisen oppaan mainosmyynti (14000 ), kv-tuutorisopimus 2740, muu yleismyynti Kalenterin valmistuskustannukset Varataan määräraha kalenterissa olevien Tamyn sivujen (kansi+sisältö) graafiseen työhön Julkaisusarja Ekavuotisen oppaan graafikointi ja painokulut budjetoitu vuoden 2017 toteuman perusteella 4005 Opiskelijakorttien teko Vuosien 2016 ja 2017 toteumiin peilaten 4006 Jäsenrekisteripalvelu Tamyn ja Tampereen yliopiston sopimuksen mukaan 0,4 /jäsen Painatus ja sivunvalmistus Aviisin painokulut 9 numeroa toimittajan kanssa tehdyn sopimuksen mukaisesti Aviisin postitus ja jakelu Aviisin postitus ja jakelu, budjetoitu tämän vuoden toteumaan peilaten 9 numeroa 4020 Käyttövarat Edustajisto 2400 (laskettu kahdeksalla tapaamisella, á 300 ), hallitus 4000, kansainvälisyys 2100, koulutuspolitiikka 2300 (vuoteen 2017 verrattuna +300, kopokonferenssin järjestelyihin), järjestöt 3500 (vuoteen 2017 verrattuna +1000, varautuminen järjestökenttien yhdistämiseen liittyviin kuluihin. Varattu 400 järjestöjen talkootöihin), yritysyhteistyö 100, sosiaalipolitiikka 2000 (varattu 1000 Ryhmä 35000:n toimintaan). Valiokuntia ovat historia-, järjestö-, kv-, kehy-, kopo-, sekä talousvaliokunta. Kaikille valiokunnille on varattu 450 käyttövaroja (vuoden 2017 tasolla). Vuoden aikana tarpeen mukaan perustettaville tapahtumatyöryhmille on varattu yhteensä 450 ja lisäksi sosiaalipoliittisille työryhmille yhteensä 450 käyttövaroja Hyväntekeväisyysvarat Pidetty vuoden 2017 tasolla Asiantuntijapalkkiot Hallitukselle varattu tarpeen vaatiessa mahdollisuus ostaa esim. juridista osaamista GVVS tilitys Intiaan 4035 GVVS henkilökulut 4036 GVVS matka- ja majoituskulut 4037 GVVS tiedotus

4 4038 GVVS hallinto ja varainkeruu 4039 GVVS vapaaehtoistyö 4040 Starting Kit 4050 Tiedotus Vuoteen 2017 verrattuna lisäys Varaudutaan analyysityökalun ostamiseen, Adobe-lisenssin ostamiseen ja verkkosivuston jatkotyöstämiseen Kulttuuritoimijoiden käyttövarat Kulttuurijaoston lakkauttamisen myötä kulttuuritoimijoille ei varata erillisiä varoja Tamyn tapahtumat Vappuviikot 1500 (vuoden 2017 tasolla, vappuviikot sisältävät vappusimat-tapahtuman), avajaiset 1000 (vuoden 2017 tasolla), hautajaiset , Alumnitapahtuma 3000 (kulttuurituloissa tapahtumien tulot ja muissa varsinaisen toiminnan tuloissa tapahtumien yritysyhteistyömyynti) 4053 Ainejärjestöavustukset Vuoden 2017 tasolla Harrasteyhdistysavustukset Vuoden 2017 tasolla Domus-klubin siivous Koostuu 4 järjestölle maksettavasta siistimiskuluista, yht. 600 euroa / vuosi euroa hankintarahaa. Tarkoituksena jatkaa vuonna 2015 käyttöön otettua systeemiä, jossa 4 järjestöä vastaavat siistimisestä sekä vuorollaan että tarpeen vaatiessa (tarpeen vaatimisen kustantaa tarpeen vaatimisen aiheuttaja) 4057 Tuutorointi Tuutoreiden tapahtuma ja kansallisen tuutoroinnin vertaistapaamisten tarjoilut. Nostettu vastaamaan lisääntynyttä osallistujajoukkoa Projektimäärärahat (-tuet) Lisäys vuoteen 2017 verrattuna Vuonna 2018 kaksi eri projektitukiluokkaa: vanha projektituki vuoden 2017 tasolla, lisäksi päälle T3-projektituki, jolla tuetaan järjestöjen poikkitieteellistä ja -kampuksellista toimintaa Tamyn omat projektit Varauduttu nakupäivien (2000 ) järjestämiseen (tapahtumien tulot budjetoitu muut toiminnan tulot momentille). Lisäksi varattu varoja vuoden aikana tuleviin yllätyksiin (2000 ) sekä UtaSportin ostopalvelusopimuksen kuluihin (2000 ) YTHS-maksutilitys

5 Läpikulkuerä, * Kehitysyhteistyömaksutilitys SYL Momentti poistuu vertailutiedon poistuessa Ylioppilaskuntien yhdistyminen Yhdistymiskoordinaattorin palkkauskulut TTYY:lle, Tamyn osuudet kuluista seuraavalla tavalla: edustajistovaalit 1500, graafinen ilme ja brändi , vanhojen edustajistojen perehdytykset ja visiotyöpajat 3000, uuden ylioppilaskunnan edustajiston ja keskusvaalilautakunnan kokoukset 1250, yhdistymisseminaarit toimistoille 500, asiantuntija-apu 5000, pilvipalvelut 1500, yhteiset tapahtumat: järjestökoulutus 3000, rastisuunnistus Muut varsinaisen toiminnan kulut Aviisille muihin kuluihin 4300 euroa (ISSUU, nettisivujen palvelintila, nettisivujen ylläpito, kuvapankki ja käyttövarat. Lisäys vuoteen 2017 verrattuna +500, suurempi juhlanumero, nettisivujen kehittäminen). Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 5010 Vakinaisten työntekijöiden palkat Budjetoitu tämän hetkisillä henkilöillä (toimistosihteeri, taloussihteeri, sopoasiantuntija, kvasiantuntija, yrityssuhdekoordinaattori, kopoasiantuntija, päätoimittaja ja pääsihteeri) niin, että ensi vuonna yrityssuhdekoordinaattorista tehdään tapahtuma- ja yrityssuhdekoordinaattori ja hänen työtuntinsa nostetaan täysipäiväiseksi. Lisäksi varauduttu palkkaamaan viestintäasiantuntija kymmeneksi kuukaudeksi 30h/vko-sopimuksella. Varauduttu mahdollisiin palkankorotuksiin TESneuvottelujen perusteella Koulutusajan palkka Varauduttu työntekijöiden vaihtuvuuteen (perehdytysajan palkkakuluja). Ei muutosta vuoteen Tilapäisten työntekijöiden palkat Yksi projektisihteeri (nakupäivät) Lisäksi keväällä ja syksyllä kääntäjäharjoittelijat (yht. 6kk ja 7000 ). Silloin kun harjoittelijoita ei ole, ostetaan käännöspalveluita ulkopuoliselta taholta (3000 ) sekä Aviisin harjoittelijat (11400 ) Tunti- ja urakkapalkat IT- tuki ostopalveluna. Ei muutosta vuoteen euroa pienkorjaustöihin/huoltotöihin 5015 Sairaus ja vanhempainpäivärahat 5020 Aviisin erilliskorvaukset (valokuvaus) Budjetoitu vastaamaan nykyistä tarvetta 5021 Aviisin avustajapalkkiot (kirjoistus- ja oikoluku) Budjetoitu 9 numeron mukaisesti niin, että ensi vuonna on tarkoituksena tehdä enemmän verkkouutisointia ja kasvattaa kohdeyleisöä Hervannan kampuksella. Otettu huomioon myös poikkeustilanteet, kuten harjoittelijan tilapäinen puuttuminen.

6 Palkkiot 5200 Keskusvaalilautakunnan kokouspalkkiot Keskusvaalilautakunnalle makseta palkkiota, sillä toimeenpanolain mukaan keskusvaalilautakunta koostuu henkilöistä, jotka ovat jo palkkio- tai palkkasuhteessa ylioppilaskuntaan Edustajiston pj palkkiot Vaalivuosi 5220 Hallituksen pj palkkio Vuoden 2017 tasolla 5221 Hallituksen jäsenten palkkiot Hallituksen jäsenille maksetaan palkkiota läpi vuoden, sillä ylioppilaskuntien yhdistäminen tuottaa enemmän työtä kuin ylioppilaskunnan tavallinen vuosi Valiokuntien puheenjohtajapalkkiot Varauduttu on 10 kokoukseen vuodessa per valiokunta. Puheenjohtajille maksetaan 20 euroa per kokous lukuun ottamatta talousvaliokuntaa Provisiopalkkio yritysyhteistyö Yrityssuhdekoordinaattorin provisio uuden palkkausmallin mukaisesti Henkilösivukulut 6130 TyEL-maksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2017 prosenttien mukaan Työntekijän TyEL-maksut Muut henkilösivukulut 6300 Sosiaaliturvamaksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2017 prosenttien mukaan Tapaturmavakuutusmaksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2017 prosenttien mukaan Työttömyysvakuutusmaksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2017 prosenttien mukaan Työntekijän työttömyysvakuutusmaksut Työantaja perii työntekijän osuuden palkasta, ei budjettivaikutusta Ryhmähenkivakuutusmaksut Lakisääteisiä, budjetoitu vuoden 2017 prosenttien mukaan. Muut henkilöstön vakuutusmaksut 6500 Henkilövakuutusmaksut (vapaaehtoiset)

7 Vapaaehtoinen tapaturmavakuutus työntekijöille, budjetoitu vuoden 2016 toteuman mukaan. Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 6870 Poistot 3 vuoden tasapoisto laskettu nykyisten poistojen ja investointiosan perusteella oletettavien poistojen perusteella. Muut Kulut Vapaaehtoiset henkilösivukulut 7000 Henkilökunnan koulutus Varauduttu kouluttamaan henkilöstöä organisaatiomuutoksen vuoksi aiempaa enemmän Sisäiset palaverit, juhlat, keittiötarvikkeet Momentti sisältää toimiston kahvitarvikkeet, toimiston yhteiset tilaisuudet ja muistamiset. Nostettu aiemmasta vuodesta, sillä yhteisiä tilaisuuksia tulee olemaan enemmän Virkistys- ja harrastustoiminta (kulttuurisetelit) Budjetoitu nykykäytännön mukaan kolme seteliä/työntekijä/kk Työterveyshuolto Työterveyspalvelut tuotetaan ostopalveluna Pihlajalinnalta. Tarvittavan määrärahan suuruutta on vaikea arvioida, koska toteuma riippuu käytöstä (vuoden 2017 toteuma n. 570 /kk) Saadut Kela-korvaukset ei budjetoida Henkilökunnan ruokailu/lounassetelit Säilytetään nykyinen lounassetelietu, mutta budjetoitu peilaten vuoden 2017 toteumaan Saadut ruokakorvaukset Säilytetään nykyinen lounassetelietu, mutta budjetoitu peilaten vuoden 2017 toteumaan. Toimitilakulut 7231 Toimitilavuokrat Yliopistonkatu. Varauduttu 3 % vuokrankorotukseen ja yhden ylimääräisen huoneen vuokraukseen Muut toimitilakulut Varauduttu toimitilan muihin 1000 euron määrärahalla. Ajoneuvokulut 7530 Ajoneuvon polttoainekulut Budjetoitu peilaten vuoden 2016 toteumaan Ajoneuvojen huolto, korjaus ja pesu

8 Ylläpitoon varattu määräraha Ajoneuvovakuutukset Nykyisen vakuutusmaksun mukaisesti budjetoitu Muut ajoneuvokulut Autovero. ATK-laite ja -ohjelmistokulut 7660 ATK-ohjelmistot, päivitykset, ylläpito Taloushallintojärjestelmän, työaikajärjestelmän ja Paytrailin käyttökulut, verkkosivuston ylläpito 7680 ATK-laitehankinnat (<3v. Kalusto) Pienkaluston hankintaan varattu pieni määräraha, joka käytetään mikäli tarvetta ilmenee. Muut kone- ja kalustokulut 7730 Kone- ja kalustohuolto ja korjaus Pienkaluston huoltoon varattu pieni määräraha, joka käytetään mikäli tarvetta ilmenee Kone- ja kalustohankinnat (<3v. Kalusto) Esim. puhelinhankinnat Matkakulut 7800 Matkaliput Edustajisto 30, hallitus ja pääsihteeri 2000, Aviisi 300, kv 600, sopo 500, kopo 600, järjestö 400, projektit 60, yritysyhteistyö 100 Toteuma 3063,05 marraskuussa Kilometrikorvaukset Varattu pieni määräraha 7880 Päivärahat Yleishallinto 300 ->600, aviisi 100, kv 200, sopo 150, kopo 200 -> 400, järjestö 100, yritysyhteistyö 50->100 budjetoitu toteumiin peilaten.- > toteuma 1182,50 marraskuussa. Edustuskulut 7950 Järjestötoiminnan edistäminen Peilattu vuoden 2017 toteumaan. Momentilta menevät myös toimiston käytössä olevat bussikortit, matkustaminen tulee lisääntymään vuonna Liittokokous SYL Budjetoitu peilaten vuoden 2016 toteumaan (3906 ) 7952 Liittokokous OLL Budjetoitu ennalleen.

9 Hallintopalvelut 8390 Tilintarkastuspalvelut Tamyn tilintarkastus, budjetoitu viime vuosien keskimääräisten toteumien mukaan Laki ja konsultointipalvelut Tamyn lainopillinen neuvonta 8420 Perintä- ja luottotietopalvelut 8430 Muut hallintopalvelut, esim. vak mekl. Vakuutusmeklarin vuosihoitopalkkio, budjetoitu vuoden 2016 toteuman mukaan Viranomaismaksut Muut hallintokulut 8450 Kirjat ja lehdet Aamulehden digilehti, Helsingin Sanomat, pieni varauma kirjahankintoihin 8480 Jäsenmaksut Olemme jäseninä Opiskelijan Tampere ry:ssä, PALTA ry:ssä, PEKissä, Pirkanmaan SETAssa ja Kultti ry:ssä Puhelinkulut Budjetoitu ennalleen Datasiirtokulut Budjetoitu ennalleen Posti- ja lähettikulut Vuoden 2016 toteuman mukaan 8560 Rahaliikenteen kulut Pankin palvelumaksut ja Paytrailin transaktiokulut (vuoden 2016 syksystä lähtien kaikki jäsenmaksut verkkokaupan kautta, kustakin maksusta transaktiomaksu) Korttimaksupäätteen transaktiokulut Vastuu ja esinevakuutukset mm. oikeusturvavakuutus 8620 Toimistotarvikkeet Vuoden 2017 toteuman mukaan 8640 Kopiopaperit ja -konevuokrat 8680 Muut hallintokulut

10 Varainhankinta Tuotot 8810 Perustutkinto-opiskelijoiden jäsenmaksut 116 euroa, josta 54 euroa YTHS:lle 8811 Jatko-opiskelijoiden jäsenmaksut 49 euroa Kulut 8820 SYL:n jäsenmaksut SYL:n esitys jäsenmaksuksi on 5,6 /jäsenjärjestön jäsen. (jäsenmaksukulut laskettu jäsenellä) 8830 OLL:n jäsenmaksu OLL:n esitys on 0,5 /jäsenjärjestön jäsen. (jäsenmaksukulut laskettu jäsenellä) Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot Tuotot osuuksista omistusyhteysyrityksissä 9040 Osinkotuotot omistusyhteysyrityksiltä Budjetoitu toteutumiin ja tuloskykyyn pohjaten.