Euroopan unionin neuvosto Bryssel, 27. maaliskuuta 2017 (OR. en)

Transkriptio

1 Euroopan unionin neuvosto Bryssel, 27. maaliskuuta 2017 (OR. en) 7677/17 EF 61 ECOFIN 233 DELACT 62 SAATE Lähettäjä: Euroopan komission pääsihteerin puolesta Jordi AYET PUIGARNAU, johtaja Saapunut: 24. maaliskuuta 2017 Vastaanottaja: Kom:n asiak. nro: Jeppe TRANHOLM-MIKKELSEN, Euroopan unionin neuvoston pääsihteeri C(2017) 1951 final Asia: KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) /, annettu , Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin (EU) 2015/849 täydentämisestä annetun delegoidun asetuksen (EU) 2016/1675 muuttamisesta siten, että poistetaan Guyana liitteessä olevan I kohdan taulukosta ja lisätään siihen Etiopia Valtuuskunnille toimitetaan oheisena asiakirja C(2017) 1951 final. Liite: C(2017) 1951 final 7677/17 pt DGG 1B FI

2 EUROOPAN KOMISSIO Bryssel C(2017) 1951 final KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) /, annettu , Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin (EU) 2015/849 täydentämisestä annetun delegoidun asetuksen (EU) 2016/1675 muuttamisesta siten, että poistetaan Guyana liitteessä olevan I kohdan taulukosta ja lisätään siihen Etiopia (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti) FI FI

3 PERUSTELUT 1. DELEGOIDUN SÄÄDÖKSEN TAUSTA Rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskeva uusi sääntelykehys hyväksyttiin 20. toukokuuta Uusi sääntelykehys käsittää seuraavat osat: a) rahoitusjärjestelmän käytön estämisestä rahanpesuun tai terrorismin rahoitukseen annettu direktiivi (EU) 2015/849 (eli neljäs rahanpesun vastainen direktiivi) ja b) varainsiirtojen mukana toimitettavista tiedoista annettu asetus (EU) 2015/847. Uusilla säännöillä luodaan nykyaikainen ja yhtenäinen sääntelykehys, ja uudet säännöt vastaavat erityisesti rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen vastaisen toimintaryhmän (FATF) antamia kansainvälisiä normeja ja suosituksia. Direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklan 1 kohdan mukaan kolmannet maat, joiden kansallisissa rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmissä olevat strategiset puutteet muodostavat merkittävän uhan unionin rahoitusjärjestelmälle (suuririskiset kolmannet maat), on yksilöitävä sisämarkkinoiden moitteettoman toiminnan suojaamiseksi. Direktiivin 9 artiklan 2 kohdan nojalla komissiolle siirretään valta hyväksyä delegoituja säädöksiä, joissa yksilöidään suuririskiset kolmannet maat ottaen huomioon strategiset puutteet. Kyseisessä kohdassa vahvistetaan kriteerit, joihin komission arvioinnin on perustuttava. Direktiivin (EU) 2015/ artiklan 1 kohdassa säädetään, että ilmoitusvelvollisten on tämän yksilöinnin perusteella sovellettava tehostettuja asiakkaan tuntemisvelvollisuutta koskevia toimenpiteitä, kun ne solmivat liikesuhteita tai toteuttavat liiketoimia luetteloon kirjattuihin maihin sijoittautuneiden luonnollisten henkilöiden tai oikeushenkilöiden kanssa. Euroopan komissio antoi 14. heinäkuuta 2016 delegoidun asetuksen (EU) 2016/1675, jossa yksilöidään ensi kertaa suuririskisiä kolmansia maita, joissa on strategisia puutteita. Komissio otti direktiivin 9 artiklan 4 kohdan nojalla soveltuvin osin huomioon FATF:n viimeisimmän Public Statement -julkilausuman, FATF-asiakirjat ( Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process ), kansainvälisen yhteistyön tarkastelua koskevat FATF:n raportit sekä FATF:n ja FATF:n kaltaisten alueellisten elinten (FSRB) toteuttamia keskinäisiä arviointeja koskevat raportit yksittäisiin kolmansiin maihin liittyvistä riskeistä. Sen jälkeen komissio yksilöi joitakin kolmansia maita, joiden rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmissä olevat strategiset puutteet muodostavat merkittävän uhan unionin rahoitusjärjestelmälle, ja sisällytti ne edellä mainittuun delegoituun asetukseen. Komissio tarkistaa luetteloa tarvittaessa. Kuten direktiivin (EU) 2015/849 johdanto-osan 28 kappaleessa todetaan, komissio ottaa arvioinnissaan huomioon kansainvälisiltä järjestöiltä ja normeja hyväksyviltä tahoilta, kuten FATF:lta, saatavien tietojen muutokset. Komissio siis pyrkii päivittämään maaluetteloa sen perusteella, miten kyseiset suuririskiset kolmannet maat edistyvät (tai eivät edisty) strategisten puutteiden korjaamisessa. Näiden tietojen perusteella komissio voi yksilöidä uusia suuririskisiä kolmansia maita, joissa on strategisia puutteita, tai siirtää aiemmin suuririskisiksi yksilöityjä kolmansia maita luettelon osasta toiseen tai poistaa ne luettelosta kokonaan sen mukaan, miten kyseiset maat ovat (tai eivät ole) edistyneet strategisten puutteiden poistamisessa. Tätä varten komissio on ottanut huomioon FATF:n 28. täysistunnon tulokset ja uusimmat saatavilla olevat tietolähteet. A. Lisäys FI 2 FI

4 Komissio on ottanut 9 artiklan 4 kohdan nojalla soveltuvin osin huomioon FATF:n viimeisimmän Public Statement -julkilausuman, FATF-asiakirjat (Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process), kansainvälisen yhteistyön tarkastelua koskevat FATF:n raportit sekä FATF:n ja FSRB-elinten toteuttamia keskinäisiä arviointeja koskevat raportit yksittäisiin kolmansiin maihin liittyvistä riskeistä. Erityisesti komissio on ottanut huomioon FATF:n 28. täysistunnon tulokset ja FATF:n nimeämät suuririskiset maat 1. Näiden tietolähteiden perusteella komissio katsoo, että Etiopia ei enää täytä direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklan 2 kohdassa vahvistettuja kriteereitä. Sen vuoksi Etiopia olisi siirrettävä sellaisten suuririskisten kolmansien maiden luetteloon, joiden rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmissä olevat strategiset puutteet muodostavat merkittäviä uhkia unionin rahoitusjärjestelmälle. Kyseinen maa olisi siis sisällytettävä direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklan nojalla annettavaan delegoituun säädökseen. Etiopia on antanut kirjallisen korkean tason poliittisen sitoumuksen havaittujen puutteiden korjaamisesta ja laatinut toimintasuunnitelman FATF:n kanssa direktiivissä (EU) 2015/849 vahvistettujen vaatimusten täyttämiseksi. Komissio suhtautuu myönteisesti tähän sitoumukseen ja kehottaa Etiopiaa saattamaan toimintasuunnitelman täytäntöönpanon nopeasti päätökseen ehdotetussa aikataulussa. Toimintasuunnitelman täytäntöönpanoa seurataan tiiviisti. Jotta voidaan ottaa huomioon tämän suuririskisen kolmannen maan antaman sitoumuksen taso havaittujen puutteiden korjaamiseksi FATF:n puitteissa, kyseinen maa lisätään asianmukaiseen ryhmään delegoidun säädöksen liitteessä. B. Poisto Uusimpien saatavilla olevien tietojen perusteella todettiin, että Guyana on edistynyt merkittävästi rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaan liittyvissä asioissa. Koska Guyana on pannut täytäntöön FATF:n kanssa sovitun toimintasuunnitelman kaikki kohdat olennaisilta osin, FATF päätti todetun edistymisen perusteella tehdä Guyanaan tarkastuskäynnin varmistaakseen, että täytäntöönpano on alkanut ja että maa on poliittisesti sitoutunut jatkamaan rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmän lujittamista. FATF:n tarkastuskäynti vahvisti, että Guyanassa on oikeudellinen ja institutionaalinen kehys, jonka avulla korjataan maan rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmän strategisia puutteita. Sen vuoksi Guyana on poistettu FATF:n asiakirjasta Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process. Näiden tietojen perusteella komissio katsoo, että Guyana ei enää täytä direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklan 2 kohdassa vahvistettuja kriteereitä. Sen vuoksi Guyana olisi poistettava niiden suuririskisten kolmansien maiden luettelosta, joiden rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmässä on strategisia puutteita. 2. SÄÄDÖKSEN HYVÄKSYMISTÄ EDELTÄNEET KUULEMISET Komissio ei ole järjestänyt julkisia kuulemisia. Rahanpesun ja terrorismin rahoituksen asiantuntijaryhmää kuultiin delegoidun säädöksen luonnoksesta kirjallisessa menettelyssä 21. maaliskuuta Ks. FI 3 FI

5 3. DELEGOIDUN SÄÄDÖKSEN OIKEUDELLINEN SISÄLTÖ Tällä delegoidulla säädöksellä muutetaan delegoidulla asetuksella (EU) 2016/1675 annettua luetteloa suuririskisistä kolmansista maista. Luettelon julkaisemisen oikeusvaikutukset määräytyvät perussäädöksen eli direktiivin (EU) 2015/849 perusteella. Luettelon vahvistamisen välitön seuraus on, että kaikkien jäsenvaltioiden ilmoitusvelvollisten on direktiivin (EU) 2015/ artiklan nojalla sovellettava tehostettuja asiakkaan tuntemisvelvollisuutta koskevia toimenpiteitä, kun ne toimivat suuririskisiin kolmansiin maihin sijoittautuneiden luonnollisten henkilöiden tai oikeushenkilöiden kanssa. Näitä velvollisuuksia on sovellettava myös luetteloon lisätyn maan eli Etiopian osalta. Sen lisäksi jäsenvaltioiden ilmoitusvelvollisten ei enää tarvitse direktiivin (EU) 2015/ artiklan nojalla soveltaa tehostettuja asiakkaan tuntemisvelvollisuutta koskevia toimenpiteitä, kun ne toimivat Guyanaan sijoittautuneiden luonnollisten henkilöiden tai oikeushenkilöiden kanssa, koska artiklassa viitataan velvoitteisiin, jotka liittyvät komission suuririskisiksi yksilöimiin kolmansiin maihin. Tämä ei vaikuta siihen, että ilmoitusvelvollisten on sovellettava asiakkaan tuntemisvelvollisuutta ja asianomaisia riskiperusteisia toimenpiteitä koskevia direktiivin (EU) 2015/849 säännöksiä. FI 4 FI

6 KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) /, annettu , Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin (EU) 2015/849 täydentämisestä annetun delegoidun asetuksen (EU) 2016/1675 muuttamisesta siten, että poistetaan Guyana liitteessä olevan I kohdan taulukosta ja lisätään siihen Etiopia (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti) EUROOPAN KOMISSIO, joka ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen, ottaa huomioon rahoitusjärjestelmän käytön estämisestä rahanpesuun tai terrorismin rahoitukseen, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta sekä Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2005/60/EY ja komission direktiivin 2006/70/EY kumoamisesta 20 päivänä toukokuuta 2015 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin (EU) 2015/849 2 ja erityisesti sen 9 artiklan 2 kohdan, sekä katsoo seuraavaa: (1) Unionin on varmistettava, että sen rahoitusjärjestelmän eheyttä ja moitteetonta toimintaa ja sisämarkkinoita suojataan tehokkaasti rahanpesulta ja terrorismin rahoitukselta. Tätä varten direktiivissä (EU) 2015/849 säädetään, että komission olisi yksilöitävä ne suuririskiset kolmannet maat, joiden rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmissä on strategisia puutteita, jotka muodostavat uhkan unionin rahoitusjärjestelmälle. (2) Komission olisi tarvittaessa tarkistettava delegoidulla asetuksella (EU) 2016/ annettua luetteloa suuririskisistä kolmansista maista sen mukaan, miten kyseiset maat ovat edistyneet rahanpesun ja terrorismin torjuntajärjestelmissään olevien strategisten puutteiden poistamisessa. Komission olisi otettava arvioinneissaan huomioon kansainvälisiltä järjestöiltä ja normeja hyväksyviltä tahoilta, kuten rahanpesunvastaiselta toimintaryhmältä (FATF), saadut uudet tiedot. Näiden tietojen perusteella komission olisi myös yksilöitävä uusia suuririskisiä kolmansia maita, joiden rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmissä on strategisia puutteita. (3) Direktiivissä (EU) 2015/849 vahvistettujen kriteerien mukaisesti komissio on ottanut direktiivin 9 artiklan 4 kohdan nojalla huomioon uusimmat saatavilla olevat tiedot, 2 3 EUVL L 141, , s. 73. Komission delegoitu asetus (EU) 2016/1675, annettu 14 päivänä heinäkuuta 2016, Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin (EU) 2015/849 täydentämisestä yksilöimällä suuririskiset kolmannet maat, joilla on strategisia puutteita (EUVL L 254, , s. 1). FI 5 FI

7 erityisesti FATF:n viimeisimmän Public Statement -julkilausuman ja FATF-asiakirjan Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process sekä kansainvälisen yhteistyön tarkastelua koskevat FATF:n raportit yksittäisiin kolmansiin maihin liittyvistä riskeistä. (4) FATF katsoo kyseisissä asiakirjoissa, että Guyana on toteuttanut tarvittavat toimenpiteet poistaakseen rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmässään olleet strategiset puutteet, ja FATF on poistanut maan asiakirjasta Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process. (5) Samoin komissio on näiden tietojen perusteella päätellyt arvioinnissaan, että Guyanaa ei olisi enää pidettävä kolmantena maana, jonka rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmässä olevat strategiset puutteet muodostavat merkittävän uhan unionin rahoitusjärjestelmälle. (6) Lisäksi FATF on yksilöinyt Etiopian maaksi, jonka rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjunnassa olevat strategiset puutteet aiheuttavat riskejä kansainväliselle rahoitusjärjestelmälle ja joka on sen vuoksi laatinut toimintasuunnitelman FATF:n kanssa. (7) Komissio katsoo kansainvälisen rahoitusjärjestelmän voimakkaan yhdentymisen, markkinatoimijoiden läheisten yhteyksien, unioniin suuntautuvien tai sieltä lähtevien rajat ylittävien transaktioiden suuren määrän sekä markkinoiden avoimuuden asteen vuoksi, että rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaan liittyvä uhka, joka kohdistuu kansainväliseen rahoitusjärjestelmään, on uhka myös unionin rahoitusjärjestelmälle. (8) Viimeisimpien asian kannalta merkityksellisten tietojen perusteella komissio on arvioinnissaan päätellyt, että Etiopia olisi direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklassa vahvistettujen kriteerien mukaisesti katsottava kolmanneksi maaksi, jonka rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmässä olevat strategiset puutteet muodostavat merkittävän uhkan unionin rahoitusjärjestelmälle. Kyseinen maa on kuitenkin antanut kirjallisen korkean tason poliittisen sitoumuksen havaittujen puutteiden korjaamiseksi, ja se on laatinut FATF:n kanssa toimintasuunnitelman, jonka avulla direktiivissä (EU) 2015/849 vahvistetut vaatimukset voidaan täyttää. Komissio arvioi kyseisen maan tilanteen uudelleen ja ottaa huomioon edellä mainitun sitoumuksen täytäntöönpanon. (9) Sen vuoksi delegoitua asetusta (EU) 2016/1675 olisi muutettava, ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN: 1 artikla Muutetaan asetuksen (EU) 2016/1675 liitteessä olevan I kohdan taulukko seuraavasti: FI 6 FI

8 a) poistetaan seuraava rivi: 3 Guayana ; b) lisätään seuraava rivi: Etiopia. 2 artikla Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä. Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa. Tehty Brysselissä Komission puolesta Puheenjohtaja Jean-Claude JUNCKER FI 7 FI