Tammerkosken Energia Oy

Tammerkosken Energia Oy Hallituksen toimintakertomus vuodelta 2005 Konsernirakenne Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat on toiminnallinen kokonaisuus, jonka muodostavat kaupungin liikelaitoksena toimiva Tampereen Sähkölaitos sekä Tammerkosken Energia -konserni. Tammerkosken Energia -konsernin emoyhtiönä toimii palveluja holdingyhtiö Tammerkosken Energia Oy. Sen tytäryhtiöitä ovat sähköverkkotoimintaa harjoittava Tampereen Sähköverkko Oy ja sähkö- ja ulkovalaistusverkkojen rakentamis- ja kunnossapitotoimintaa harjoittava Tampereen Vera Oy. Tammerkosken Energia -konserni aloitti operatiivisen toimintansa 1.7.2005. Toiminnan käynnistyminen Tammerkosken Energia -konserni muodostettiin yhtiöittämällä osia Tampereen Sähkölaitoksesta, koska vuoden 2004 lopussa uudistettu sähkömarkkinalaki edellyttää, että 1.1.2007 mennessä tietyt kynnysarvot ylittävän sähköverkonhaltijan tulee olla oikeudelliselta muodoltaan, organisaatioltaan ja päätöksenteoltaan riippumaton yrityksen sähköntuotanto- ja sähkönmyyntitoiminnoista. Tampereen Sähkölaitoksen verkko- ja urakointiliiketoimintoihin liittyvä omaisuus ja liittymismaksuvastuut siirrettiin kaupungin sisäisenä järjestelynä Tampereen kaupungin taseeseen kirjanpitoarvoja käyttäen. Tämän jälkeen kaupunki sijoitti Tammerkosken Energia Oy:lle verkko- ja urakointiliiketoimintaan kuuluvan omaisuuden käyvillä arvoilla. Tammerkosken Energia Oy maksoi kauppahinnan Tampereen kaupungille yhtiön osakkeilla (23 miljoonaa euroa) sekä kaupungin myöntämällä pitkäaikaisella lainalla (95 miljoonaa euroa). Tammerkosken Energia Oy:n taseeseen siirrettiin liittymismaksuvastuita noin 8 miljoonaa euroa, jotka vähensivät kauppasummaa. Tämän jälkeen Tammerkosken Energia Oy siirsi käyvillä arvoilla ostamansa verkko- ja urakointiliiketoiminnat täysin omistamiinsa tytäryhtiöihin Tampereen Sähköverkko Oy:öön ja Tampereen Vera Oy:öön. Liiketoimintakokonaisuuksien siirrot toteutettiin apporttimenettelynä eli Tammerkosken Energia Oy sai siirtyvää omaisuutta vastaan Tampereen Sähköverkko Oy:n ja Tampereen Vera Oy:n liikkeelle laskemia uusia osakkeita. Kokonaisuutena menettelyt toteutettiin EVL 52d :n tarkoittamina liiketoimintasiirtoina. Tammerkosken Energia Oy:öön siirrettiin 1.7.2005 osa Tampereen Sähkölaitoksen tukitoiminnoista: energialiiketoimintojen talousohjaus, liiketoimintojen kehitys, tietohallinto, laatu- ja ympäristöasiat sekä yhtiöiden henkilöstöhallinto. Yhtiö myy palvelusopimuksiin perustuvia tietohallinto- ja asiantuntijapalveluita tytäryhtiöilleen sekä Tampereen Sähkölaitokselle. Alkuvuoden aikana yhtiön liiketoiminta oli vähäistä ja se painottui yhtiöittämisen valmistelutyöhön. Talous Tammerkosken Energia -konsernin liikevaihto oli 19,3 miljoonaa euroa ja liikevoitto 4,8 miljoonaa euroa. Alkuvuoden toiminta oli hyvin vähäistä, joten lähes koko liikevaihto ja tulos syntyivät Tampereen Sähkölaitoksen verkkotoiminnan yhtiöittämisen jälkeen ajanjaksolla 1.7 31.12.2005. Konsernin liiketoiminnan kassavirta oli 5,2 miljoonaa euroa, investoinnit 126,7 miljoonaa euroa ja rahoituksen kassavirta 128,9 miljoonaa euroa. Investoinneista valtaosa oli Tampereen kaupungilta hankittua sähköverkkotoimintaan liittyvää käyttöomaisuutta ja noin 5 miljoonaa euroa oli vuoden aikana toteutettuja uusia verkkoinvestointeja. Emoyhtiö Tammerkosken Energia Oy:n liikevaihto oli 1,3 miljoonaa euroa ja liikevoitto 0,05 miljoonaa euroa. Emoyhtiö vastaanotti konserniavustusta Tampereen Sähköverkko Oy:ltä 3,3 miljoonaa euroa. Emoyhtiön liiketoiminnan kassavirta oli 4,8 miljoonaa euroa, investoinnit 117,7 miljoonaa euroa ja rahoituksen kassavirta 118,0 miljoonaa euroa. Investoinnit liittyivät kokonaisuudessaan yhtiöittämisjärjestelyihin: Tammerkosken Energia Oy luovutti Tampereen Sähköverkko Oy:lle sähköverkkotoimintaan liittyvän käyttöomaisuuden, hieman rahoitusomaisuutta ja liittymismaksuvastuut sekä merkitsi Tampereen Sähköverkko Oy:n osakkeita 115,5 miljoonan euron arvosta. Tampereen Vera Oy:lle emoyhtiö luovutti verkonrakennustoimintaan liittyvän vaihto-omaisuuden ja rahoitusomaisuutta sekä merkitsi Tampereen Vera Oy:n osakkeita 2,2 miljoonan euron arvosta. Tammerkosken Energia Oy:llä on pitkäaikaista lainaa Tampereen kaupungilta 95 miljoonaa euroa, ja korkokulut olivat puolelta vuodelta 3,3 miljoonaa euroa. Sähköverkkotoiminta Sähköverkkotoimintaa harjoittavan Tampereen Sähköverkko Oy:n liikevaihto oli puolen vuoden tilikauden aikana 16,4 miljoonaa euroa ja liikevoitto 4,6 miljoonaa euroa. Tammerkosken Energia Oy omistaa koko Tampereen Sähköverkko Oy:n osakekannan. Verkkojen rakentaminen ja kunnossapito Sähkö- ja ulkovalaistusverkkojen rakentamis- ja kunnossapitoliiketoimintaa harjoittavan Tampereen Vera Oy:n liikevaihto oli puolen vuoden operatiivisen toiminnan ajalta 6,3 miljoonaa euroa ja liikevoitto 0,3 miljoonaa euroa. Tammerkosken Energia Oy omistaa koko Tampereen Vera Oy:n osakekannan. Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat tilinpäätökset 2005 15

Yhtiön omistus Tammerkosken Energia Oy on Tampereen kaupungin kokonaan omistama osakeyhtiö. Yrityshallinto Yhtiökokous Ylimääräinen yhtiökokous pidettiin 25.2.2005 ja varsinainen yhtiökokous 16.6.2005. Hallitus Hallituksen kokoonpano 1.1 31.12.2005: Puheenjohtaja Asko Koskinen, liiketoiminta- ja rahoitusryhmän johtaja Jäsenet Jouko Aarnio, kaupunginlakimies Pasi Leppänen, laskentapäällikkö Toimitusjohtaja Yhtiön toimitusjohtajana toimi vuoden alusta alkaen oman toimensa ohella Tampereen Sähkölaitoksen toimitusjohtaja Timo Pylvänen. Tilintarkastus Yhtiökokouksen valitsemana tilintarkastajana toimi KHT-yhteisö KPMG Wideri Oy Ab päävastuullisena tarkastajanaan KHT Matti Sulander. Henkilöstö Tampereen Sähkölaitokselta siirtyi yhtiöiden operatiivisen toiminnan käynnistyessä 1.7.2005 konsernin palvelukseen vanhoina työntekijöinä yhteensä 197 henkilöä. Konsernin palveluksessa oli vakituisessa työsuhteessa 31.12.2005 yhteensä 195 henkilöä, joista 15 työskenteli osa-aikaisesti. Konsernin keskimääräinen henkilöstövahvuus muunnettuna kokopäivätoimisiksi oli 189 henkilöä. Vakituinen henkilöstö vuoden lopussa eri yhtiöissä: lkm keski-ikä naisten osuus Tammerkosken Energia Oy 13 42,4 v 36 % Tampereen Sähköverkko Oy 51 52,1 v 18 % Tampereen Vera Oy 131 47,9 v 7 % Tampereen Vera Oy:ssä oli vuoden lopussa viisi määräaikaista työntekijää ja Tampereen Sähköverkko Oy:ssä yksi määräaikainen työntekijä. Yhtiöissä noudatetaan Energiayhteisöjen työehtosopimusta, joka on voimassa 30.9.2007 asti. Näkymät vuodelle 2006 Vuoden 2006 alussa saatiin valmiiksi vuoteen 2015 ulottuva Tampereen kaupungin energialiiketoimintojen strateginen henkilöstösuunnitelma, jonka tavoitteena on henkilöstötehokkuuden parantaminen, kriittisen osaamisen vahvistaminen sekä henkilöstön ikä- ja sukupuolirakenteen tasapainottaminen. Tammerkosken Energia -konsernin taloudelliseen tulokseen vaikuttavat eniten sähköverkkotoiminnan kohtuullisen tuoton viranomaisvalvonta ja Pirkanmaalla toimivien sähkö- ja ulkovalaistusverkkojen omistajien investointitarpeet sekä verkonrakennusmarkkinoiden kilpailutilanne. Tampereen Sähköverkko Oy:n odotettua parempi tulos vuodelta 2005 sekä Energiamarkkinaviraston vahvistamat sähköverkkotoiminnan valvontaparametrit vuosille 2005 ja 2006 johtavat siihen, että Tampereen Sähköverkko Oy alentaa siirtohintojaan maaliskuun 2006 alussa. Tammerkosken Energia Oy:n ja Tampereen Vera Oy:n kannattavuudessa ei ennakoida tapahtuvan merkittäviä muutoksia vuoden 2005 aikana. Taloudelliseen tulokseen voivat myös vaikuttaa poikkeuksellisten ilmastollisten olosuhteiden tai laitevaurioiden aiheuttamat suurhäiriöt sähköverkoissa. Hallituksen voitonjakoesitys Konsernin voitonjakokelpoiset varat olivat tilikauden päättyessä 37.609,11 euroa. Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat olivat 33.194,47 euroa, josta tilikauden voitto on 33.903,31 euroa. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että tilikauden voitto siirretään voittovarat -tilille ja että osinkoa ei jaeta. 16 Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat tilinpäätökset 2005

KONSERNIN JA EMOYHTIÖN TULOSLASKELMA (1000 euroa) Konserni 2005 Emoyhtiö 2005 2004 LIIKEVAIHTO 19 274 1 256 3 Keskeneräisten tuotteiden varaston lisäys 305 0 0 Valmistus omaan käyttöön 1 854 0 0 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 3 508 1 Varastojen lisäys(-) tai vähennys (+) -664 0 Ulkopuoliset palvelut 5 988-8 832 820-821 0 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 3 264 276 Henkilösivukulut Eläkekulut 573 49 Muut henkilösivukulut 207-4 043 17-343 0 Poistot -3 247 0 0 Liiketoiminnan muut kulut -543-39 -4 LIIKETULOS 4 767 53-2 Rahoitustuotot ja -kulut -3 329-3 309 0 TULOS ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 1 439-3 256-2 Satunnaiset tuotot Saatu konserniavustus 0 3 300 0 TULOS ENNEN VEROJA 1 439 44-2 Välittömät verot -431-10 -1 TILIKAUDEN TULOS 1 008 34-3 Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat tilinpäätökset 2005 17

KONSERNIN JA EMOYHTIÖN TASE (1000 euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 471 Konserni 31.12.2005 Emoyhtiö 31.12.2005 31.12.2004 Muut pitkävaikutteiset menot 392 863 0 0 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 1 877 Kiinteät rakenteet ja laitteet 93 846 Koneet ja kalusto 26 906 122 629 0 0 Sijoitukset Osakkeet 15 117 731 31 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 1 402 Keskeneräiset tuotteet 305 1 707 0 0 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 6 582 0 Muut saamiset 1 150 71 Siirtosaamiset 413 8 145 0 71 0 Rahat ja pankkisaamiset 7 318 5 058 2 VASTAAVAA YHTEENSÄ 140 678 122 861 33 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 23 008 23 008 8 Edellisten tilikausien tulos -1-1 2 Tilikauden tulos 1 008 24 015 34 23 042-3 8 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat 95 000 95 000 Liittymismaksut 8 278 0 Laskennallinen verovelka 341 103 619 0 95 000 0 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat 2 251 0 0 Saadut ennakot 263 23 23 Ostovelat 2 585 221 3 Siirtovelat 4 906 3 447 0 Muut velat 3 038 13 043 1 129 4 819 0 25 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 140 678 122 861 33 18 Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat tilinpäätökset 2005

KONSERNIN JA EMOYHTIÖN RAHOITUSLASKELMA (1000 euroa) Liiketoiminta Tulorahoitus Konserni 2005 Emoyhtiö 2005 Liikevoitto 4 767 53 Poistot 3 247 0 Rahoitustuotot ja -kulut -3 329-3 309 Välittömät verot -431-10 Satunnaiset tuotot (konserniavustus) 3 300 Käyttöpääoman muutos 4 255 34 Vaihto-omaisuuden muutos -1 707 0 Lyhytaik. saamisten muutos -8 127-71 Lyhytaik. korottomien velkojen muutos 10 749 4 794 915 4 723 Liiketoiminnan kassavirta 5 170 4 757 Investoinnit -126 739-117 700 Rahoitus Oman pääoman muutokset Osakepääoman lisäys 23 016 23 000 Liittymismaksujen lisäys 8 278 0 Pitkäaikaisten lainojen nostot 95 000 95 000 Laskennallisen verovelan muutos 341 0 Lyhytaikaisten korollisten velkojen lisäys 2 251 0 Rahoituksen kassavirta 128 886 118 000 Rahavarojen muutos 7 316 5 057 Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat tilinpäätökset 2005 19

KONSERNIN TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Arvostusperiaatteet Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen välittömään hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina taloudellisen pitoajan mukaan seuraavasti Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Rakennukset Koneet ja kalusto Irtaimisto Siirto- ja jakeluverkosto 5 vuotta 5 vuotta Vaihto-omaisuuteen kirjatut aineet ja tarvikkeet on arvostettu hankinnan keskihinnan mukaisesti. Edellisten tilikausien vertailukelpoisuus Konsernin toiminta on alkanut kertomusvuonna, joten edellisten vuosien vertailutietoja ei ole esitettävissä. KONSERNIN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tuloslaskelman liitetiedot (1000 euroa) 1. Liikevaihto Sähkönsiirtotulot 16 012 Urakointitulot 2 156 Muut tulot 1 105 2. Henkilöstö 19 274 Henkilöstö keskimäärin 202 3. Poistot Suunnitelman mukaiset poistot Aineettomat hyödykkeet 63 Rakennukset 48 Siirto- ja jakeluverkosto 2 427 Koneet ja kalusto 710 4. Rahoitustuotot ja kulut 3 247 Tampereen kaupungille maksetut korot 3 328 5. Välittömät verot Tuloverot 90 Laskennallsen verovelan muutos 341 Taseen liitetiedot (1000 euroa) 6. Pysyvät vastaavat Aineettomat oikeudet 431 Lisäykset 1.7. - 31.12 524 Sumu-poistot 1.7. -31.12 53 Kirjanpitoarvo 31.12.2005 471 Muut pitkävaikutteiset menot Lisäykset 1.7. - 31.12 402 Sumu-poistot 1.7. -31.12 10 Kirjanpitoarvo 31.12.2005 392 Rakennukset Lisäykset 1.7. - 31.12 1 925 Sumu-poistot 1.7. -31.12 48 Kirjanpitoarvo 31.12.2005 1 877 Siirto- ja jakeluverkosto Lisäykset 1.7. - 31.12 96 273 Sumu-poistot 1.7. -31.12 2 427 Kirjanpitoarvo 31.12.2005 93 846 Koneet ja kalusto Lisäykset 1.7. - 31.12 27 616 Sumu-poistot 1.7. -31.12 710 Kirjanpitoarvo 31.12.2005 26 906 Sijoitukset Muut osakkeet Hankintameno 1.1. 15 Kirjanpitoarvo 31.12.2005 15 7. Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset, Tampereen kaupunkikonserni 6 391 Myyntisaamiset, muut 191 Muut saamiset, Tampereen kaupunkikonserni 893 Muut saamiset. muut 257 Siirtosaamiset, siirtotulojen jaksotus 413 8 145 8. Osakepääoma Osakepääoma 1.1.2005 8 Osakepääoman korotus 1.7.2005 23 000 Osakepääoma 31.12.2005 23 008 9. Pitkäaikainen vieras pääoma Laina Tampereen kaupungilta 95 000 Liittymismaksut 8 278 Laskennallinen verovelka 341 103 619 10. Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat Tampereen kaupungilta 2 251 Saadut ennakot 263 Ostovelat, Tampereen kaupunkikonserni 1 163 Ostovelat, muut 1 423 Siirtovelat, Tampereen kaupunkikonserni Korkojaksotus 3 307 Siirtovelat, muut Jaksotetut henkilöstökulut 1 510 Välittömien verojen jaksotus 90 Muut velat 3 038 13 043 20 Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat tilinpäätökset 2005

EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Edellisten tilikausien vertailukelpoisuus Yhtiön toiminta on muuttunut olennaisesti vuoden aikana, kuten hallituksen toimintakertomuksessa on tarkemmin selvitetty. Edellisten vuosien luvut eivät täten ole vertailukelpoisia. EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tuloslaskelman liitetiedot (1000 euroa) 1. Liikevaihto Konsernin sisäiset tulot 547 2005 2004 Muut tulot 709 3 2. Henkilöstö Henkilöstö keskimäärin 13 1 256 3 6. Osakepääoma 2005 2004 Osakepääoma 1.1.2005 8 8 Osakepääoman korotus 1.7.2005 23 000 Osakepääoma 31.12.2005 23 008 8 7. Pitkäaikainen vieras pääoma Laina Tampereen kaupungilta 95 000 3. Rahoitustuotot ja kulut Tampereen kaupungille maksetut korot 3 309 Taseen liitetiedot (1000 euroa) 4. Sijoitukset Osuudet saman konsernin yhtiöissä 3 309 Hankintameno 1.1. 16 Lisäykset 1.1. -31.12 117 700 16 Kirjanpitoarvo 31.12.2005 117 716 16 Muut osakkeet Hankintameno 1.1. 15 15 Lisäykset 1.1. -31.12 Kirjanpitoarvo 31.12.2005 15 15 8. Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot 23 23 Ostovelat 221 3 Siirtovelat Jaksotetut henkilöstökulut 130 Välittömien verojen jaksotus 10 Lainan korko 3 307 Muut velat saman konsernin yrityksille 1 098 Muut velat 31 9. Sijoitusten erittely (Saman konsernin yhtiöt) 4 819 25 Kirja-arvo Osuus % Tampereen Sähköverkko Oy 115 508 100 Tampereen Vera Oy 2 208 100 5. Lyhytaikaiset saamiset Muut saamiset 71 EHDOTUS VUOSITULOKSEN KIRJAAMISEKSI Tilinpäätös osoittaa 33 903,31 euron suuruista voittoa. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että voitto siirretään voittovarojen tilille ja että osinkoa ei jaeta. Tampere 20. päivänä helmikuuta 2006 Asko Koskinen Jouko Aarnio Pasi Leppänen Timo Pylvänen puheenjohtaja toimitusjohtaja Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat tilinpäätökset 2005 21