Sivu 1/28 VUOSIKERTOMUS 2013
TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS Suomen talous on tänä vuonna kääntymässä hienoiseen kasvuun, vaikka korkea työttömyys ja paljon puhuttanut julkinen velkataakka selkeästi heikentävät nousua. Maailmantalouden elpymisen arvioidaan vaikuttavan Suomeen viiveellä. Syksyllä 2013 solmittu kattava palkkaratkaisu johtaa hitaaseen ansiotason nousuun usean vuoden ajaksi. Tämä tullee johtamaan ennustettua hitaampaan kotimaisen kysynnän kasvuun. Haasteista huolimatta Finda Oy -konserni jatkaa luottavaisena tulevaisuuteen menestyksekkään ja rohkeita päätöksiä vaatineen investointivuoden jälkeen. FINDAN JOHDONMUKAINEN DNA-STRATEGIA Finda Oy:n historiassa on tällä vuosisadalla kaksi vahvaa DNA-strategiaa tukevaa taitekohtaa ylitse muiden. Ensimmäinen oli vuonna 2007, jolloin alueellisena puhelinyhtiönä toiminut Lännen Puhelin Oy, nyttemmin Finda Oy, luovutti kiinteän verkon liiketoimintansa mobiilioperaattori Finnet Oy:lle eli nykyiselle DNA:lle. Toinen taitekohta oli vuosi 2013, jolloin Finda kasvatti omistuksensa DNA:ssa 49,9 prosenttiin. Omistuspohjan keskittyminen valtakunnallista operaattoriliiketoimintaa harjoittavassa DNA:ssa vahvistaa omistajaohjauksen merkitystä ja helpottaa päätöksentekoa yhtiön tärkeimmissä strategisissa asioissa. DNA:n pääosakkaat käynnistivät alkuvuonna 2013 selvitystyön mahdollisuuksista saattaa DNA:n osakkeet julkisen kaupankäynnin kohteeksi tai vaihtoehtoisesti myydä yhtiö osaksi tai kokonaan. Kun hanke osaksi yleisestä markkinatilanteesta ja toisaalta pääosakkaiden erilaisista strategisista linjauksista johtuen ei edennyt, toteutettiin loppuvuoden aikana DNA:ssa omistusjärjestelyjä, jotka keskittivät DNA:n omistuksen Finda Oy:lle ja PHP Holding Oy:lle. Osakekauppoja edelsi eri vaihtoehtojen perusteellinen selvitys- ja valmistelutyö. Omistusrakenteen säilyminen ennallaan nähtiin DNA:n arvon pitkäjänteisen kehittämisen kannalta huonoksi vaihtoehdoksi. Teleoperaattorialan tulevaisuuden näkymistä on esitetty erilaisia arvioita. Toimiala on monen muun toimialan tapaan epäilemättä murroksessa. Operointialalla on riskejä mutta myös mahdollisuuksia. Huolellisen harkinnan jälkeen tehtyä Finda Oy:n päätöstä lisätä merkittävästi DNA-omistusta voidaan pitää yhtiön pitkäjänteisen strategisen linjauksen johdonmukaisena lopputuloksena. Finda Oy:n kannalta DNA:n omistusjärjestelyt tarkoittavat voimavarojen ja huomion keskittämistä entistä voimakkaammin DNA:han. DNA:n kehitys on säilynyt vakaana, joskin edellä kuvattu omistajalähtöinen selvitystyö heikensi jossain määrin viime vuoden kannattavuutta. 800 MHz:n 4G-verkon toimiluvan saamisen pitkään kestäneessä taajuushuutokaupassa arvioidaan parantavan merkittävästi yhtiön kehitysmahdollisuuksia. TULOSKEHITYS PYSYI VAKAANA Finda Oy -konsernin liiketoiminta on jatkunut aiempien vuosien tapaan vakaana. Konsernin liikevaihto ja tulos säilyivät suunnilleen edellisen vuoden tasolla. Emoyhtiön tulos parani selvästi edellisestä vuodesta. Finda Oy:n sijoitusten arvot ovat kehittyneet hyvin ja sijoitusten tuotto kasvoi edellisestä vuodesta. Myös tytäryhtiöiden kannattavuus on kehittynyt parempaan suuntaan ja tulokset saatiin käännettyä voitollisiksi viime vuoden aikana. Sekä Kontaktia Oy:ssä että Oy Omnitele Ab:ssa toteutettujen rakenteellisten järjestelyjen uskotaan luovan hyvät mahdollisuudet kannattavalle kasvulle jatkossa. Finda Oy:n osakkeen arvon kehittyminen on nyt entistä vahvemmin kytköksessä DNA:han. Suurempi DNA-omistus takaa sen, että DNA:n arvo tulee suoremmin läpi myös Finda Oy:n osakkeeseen. DNA-omistuksen kasvattamisella on luotu myös hyvät mahdollisuudet Finda Oy:n osakkeen likvidisyyden parantamiseksi. Jarmo Leino toimitusjohtaja Sivu 2/28
FINDA OY:N HALLITUS JA JOHTO Kari Ollila Syntynyt 1954. DI. Katolli Oy:n toimitusjohtaja. Hallituksen jäsen vuodesta 2008 ja varapuheenjohtaja vuodesta 2010. (Lännen Puhelin Oy:n hallituksen jäsen vuodesta 1996). Kauko Mannerjärvi Syntynyt 1957. KTM. Turvata Oy:n toimitusjohtaja. Hallituksen jäsen vuodesta 2008. (Lännen Puhelin Oy:n hallituksen jäsen vuodesta 2001). Simo Kauppi Syntynyt 1954. KTM, emba. Länsi-Suomen Osuuspankin toimitusjohtaja. Hallituksen jäsen vuodesta 2010. (Lännen Puhelin Oy:n hallituksen jäsen 1997-2008). Esa Haavisto Syntynyt 1949. Ekonomi. Hallitusammattilainen. Hallituksen jäsen vuodesta 1999 ja puheenjohtaja vuodesta 2010. Talousjohtaja KTM Seppo Haapasalo Toimitusjohtaja Varatuomari Jarmo Leino Sivu 3/28
Sivu 4/28 Finda Oy Tytäryhtiöt Osakkuusyhtiöt Kontaktia Oy 67,0 % 49,9 % DNA Oy Oy Omnitele Ab 62,6 % 49,3 % Rival XV Invest Oy Puhelinpartnerit Oy 54,0 % 48,7 % Telebusiness Inwest Oy 46,0 % Holding Oy Visio 25,0 % Ficolo Oy 24,1 % Lohjan Puhelin Oy * * Emoyhtiön suora omistus 19,2 % ja välillinen tytäryhtiöiden kautta 4,9 %
KONTAKTIA OY VUONNA 2013 Kontaktia Oy on digitaalisen verkkomainonnan ja -viestinnän asiantuntijatalo. Kontaktia suunnittele, tuottaa ja myy yrityksille digitaalisiin verkkomedioihin mainonnan ja viestinnän palveluita. Lisäksi yhtiö tarjoaa viestintää tukevia yhteystietopalveluita. Kontaktia Oy:n tilikaudella 2013 panostettiin olevan asiakaskannan kehittämiseen erityisesti hakusanamainonnan ja siihen sidoksissa olevien palvelujen saralla sekä kehitettiin digitaalisen markkinointiviestinnän tuotevalikoimaa, myyntiprosesseja ja tukitoimintoja. Hakusanamainonta ja display (banneri) -mainonta olivat Suomessa vuoden 2013 suurimmat ja kasvavimmat verkkomainonnan osat. Kasvualueet pysyivät vahvana myös Kontaktiassa. Google-hakusanamainonta oli yhtiön suurin yksittäinen tuote- ja palvelualue. Yhteystietopalvelujen alueella Internet-numerohakupalvelu NumeroNetti jatkoi vahvaa rooliaan Kontaktian palvelutarjoomassa ollen Googlen jälkeen suurin yksittäinen yrityksille tarjottu palvelualue. Facebook-markkinointi erityisesti B2C-segmentin yrityksille oli kasvussa. Erityinen painopiste viime vuonna oli kannattavuuden parantaminen. Tähän liittyen myynnin ja tukipalveluiden osalta tehtiin merkittäviä toiminnan rationalisointiin liittyviä toimenpiteitä, joiden tulokset näkyivät vuoden loppupuoliskolla. Vuosi 2013 oli Kontaktia Oy:lle taloudellisesti haasteellinen. Kilpailu yhtiön kohdemarkkinassa kiristyi entisestään ja yhtiö joutui taistelemaan asemastaan suuria kilpailijoita vastaan. Asiakkuudet kyettiin kuitenkin pitämään hyvin. Kovassa kilpailutilanteessa kannattavuus ei kehittynyt aivan tavoitteiden mukaisesti, vaikka paranikin selvästi edellisestä vuodesta. TALOUDELLINEN KEHITYS Kontaktia Oy:n liikevaihto oli viime vuonna 6,5 milj. euroa (7,3 milj. euroa vuonna 2012). Tilikauden tulos oli 5 723 euroa (-0,3 milj. euroa vuonna 2012). Yhtiön palveluksessa oli tilikauden lopussa 53 henkilöä. HALLINTO Kontaktia Oy:n hallituksen puheenjohtajana on toiminut Finda Oy:n toimitusjohtaja Jarmo Leino. Muut hallituksen jäsenet ovat Seppo Haapasalo ja Risto Siivola. Yhtiön toimitusjohtaja on Kimmo Haapaniemi. TULEVAISUUDEN NÄKYMÄT Kontaktia Oy:ssä keskitytään vuoden 2014 aikana erityisesti olevan vahvan asiakaskannan jatkokehittämiseen ja painopiste on kannattavuuden parantamisessa. Yhtiön tavoitteena on parantaa kannattavuutta tarjoamalla nykyiselle asiakaskunnalle entistä kattavampia kokonaisratkaisuja digitaalisen verkkomedian yksittäisistä tuotteista Yhtiön liikevaihdon arvioidaan pysyvän päättyneen tilikauden tasolla ja tuloskehityksen paranevan päättyneen tilikauden tasosta. Sivu 5/28
OY OMNITELE AB VUONNA 2013 Oy Omnitele Ab on vuonna 1988 perustettu riippumaton telealan palvelu- ja konsultointiyritys. Yhtiön palvelut kattavat verkkojen suunnittelun, optimoinnin ja laadun auditoinnin. Konsultointipalveluiden kautta autetaan asiakkaita heidän hankintaprojekteissa, teknologiastrategioiden luomisessa ja niiden soveltamisessa käytäntöön, taajuushallintaan liittyvissä asioissa sekä due dillegence -projekteissa. Omnitele-konsernissa toteutettiin vuoden 2013 aikana 56 projektia 20 eri maassa Euroopassa, Lähi-Idässä, Aasiassa, Afrikassa ja Väli- Amerikassa. Omnitelen asiakasprojektit kattoivat vuonna 2013 laajan kirjon: Suunnittelu-, benchmarking- ja optimointipalvelut (matkapuhelinverkot, televisioverkot) Auditointipalvelut operaattoreille ja regulaattoreille Käytetyn taajuusalueen uudelleenallokointi operaattorien verkoissa Konsultointi liittyen mobiiliverkkojen modernisointin sisältäen sekä teknologiastrategian että vendor management -palvelut Konsultointi liittyen mobiiliverkon kapasiteetin rakentamiseen kustannustehokkaasti Performance management -palvelut Konsultointi due dilligence -tapauksissa Omnitele osti tammikuussa 2013 vähemmistöosuuden hollantilaisesta CellSens-yrityksestä. Tämä yritysosto vahvistaa Omnitelen asemaa performance management -ratkaisujen toimittajana. TALOUDELLINEN KEHITYS Vuoden 2013 aikana Omnitelen myynti- ja markkinointiponnistuksia jatkettiin. Yritys tähtää merkittävään kannattavaan kasvuun pidemmällä aikavälillä. Tilikauden 2013 liikevaihto oli 7.5 milj. euroa (7,6 milj. euroa vuonna 2012). Tulos ennen veroja oli 0,377 milj. euroa (0,142 milj. euroa vuonna 2012). HALLINTO Oy Omnitele Ab:n hallituksen puheenjohtajana on toiminut Finda Oy:n toimitusjohtaja Jarmo Leino. Muut hallituksen jäsenet ovat Risto Siivola, Timo Cavén, Maria Strömberg ja Mikael von Hertzen. Yhtiön toimitusjohtaja on Tomi Paatsila. TULEVAISUUDENNÄKYMÄT Nykyisellä toimintatavalla, rakenteella ja asiakaskunnalla liiketoimintariskit vuoden 2014 aikana ovat alalle normaaleja ja kohtuullisia. Omnitele jatkaa yrityksen strategian mukaisia toimenpiteitä, jotka tähtäävät vahvaan toiminnan kasvuun ja omistajaarvon lisäämiseen pidemmällä aikajänteellä. Omnitele pyrkii merkittäväksi toimijaksi markkinoilla ja halutuksi partneriksi telealan palvelujen ja konsultoinnin toimittajana sekä operaattoreille että telealan regulaattoreille. Sivu 6/28
DNA OY VUONNA 2013 YLEISTÄ Yleinen taloustilanne oli koko katsauskauden haasteellinen, mikä lisäsi epävarmuutta markkinoilla. Suomen tietoliikennemarkkinoiden kilpailutilanne jatkui vuonna 2013 kireänä. Kilpailutilanne asetti korkeat vaatimukset operaattoreiden kustannuskilpailukyvylle sekä järjestelmien ja verkkoinfrastruktuurin laadulle ja käytettävyydelle. Älypuhelinten myynti oli vilkasta koko vuoden 2013. Tablettitietokoneiden suosio kasvoi merkittävästi, ja myös yritykset ovat ottaneet tabletit tukemaan työskentelyään. Älypuhelimen käyttötavat ovat voimakkaassa muutoksessa. Puhelimella katsotaan nyt hyvälaatuisia videoita ja tv-kuvaa sekä kulutetaan monenlaisia muita sisältöjä huomattavasti enemmän kuin vuonna 2012. Tietoliikennealan liikevaihtoon ja kannattavuuteen vaikuttivat negatiivisesti paitsi yleinen taloustilanne, myös matkaviestinverkkojen yhdysliikennemaksujen tasainen aleneminen sekä kilpailu erityisesti matkaviestinnän ja kiinteän laajakaistan markkinoilla. DNA voitti 30.10.2013 Viestintäviraston järjestämässä 800 megahertsin taajuushuutokaupassa 2 x 10 megahertsiä taajuuskaistapareja ja maksaa niistä yhteensä 33,6 milj. euroa. Uuden 800 megahertsin taajuusalueen hyödyntäminen tarjoaa DNA:lle mahdollisuuden kehittää LTE-teknologiaan perustuvan 4G-verkon liikkuvan laajakaistan nopeuksia ja kattavuutta erityisesti haja-asutusseuduilla. TALOUDELLINEN KEHITYS DNA:n liikevaihto säilyi vuonna 2013 vertailukauden tasolla ja oli 766,4 miljoonaa euroa (769,2 vuonna 2012). Liikevaihtoon vaikutti negatiivisesti yhdysliikenteen hintojen aleneminen ja myönteisesti PlusTV:n osto sekä liikkuvan laajakaistan myynnin kehitys. Käyttökate säilyi lähes vuoden 2012 tasolla ja oli 190,7 miljoonaa euroa (190,8). Käyttökate säilyi ennallaan huolimatta kertaluonteisista kulueristä. Kertaluonteiset kuluerät olivat yhteensä 5,1 miljoonaa euroa. Kertaluonteisista kulueristä merkittävimmät olivat omistuspohjan laajentamiseen liittyneet selvitystyön kulut. Käyttökatteen osuus liikevaihdosta oli 24,9 prosenttia (24,8). Liikevoitto laski 22,3 prosenttia 43,7 miljoonaan euroon (56,2) eli 5,7 prosenttiin (7,3) liikevaihdosta. Liikevoiton laskuun vaikutti poistojen kasvu. Rahoitustuotot ja -kulut olivat yhteensä -6,0 miljoonaa euroa (-7,9). Katsauskauden tuloverot olivat -8,7 miljoonaa euroa (-12,2). Tilikauden tulos heikkeni jonkin verran ja oli 28,9 miljoonaa euroa (36,1). Osakekohtainen tulos oli 3,4 euroa (4,1). HALLINTO DNA:n hallituksen puheenjohtajana on toiminut Finda Oy:n toimitusjohtaja Jarmo Leino. Muut hallituksen jäsenet ovat Juha Ala- Mursula, Hannu Isotalo, Jukka Ottela, Tuija Soanjärvi ja Anssi Soila. Yhtiön toimitusjohtaja on Jukka Leinonen. TULEVAISUUDENNÄKYMÄT Tietoliikennemarkkinoilla käynnissä oleva toimialamurros jatkuu edelleen. Verkko- ja päätelaiteteknologioiden kehitysvauhti kiihtyy ja kasvattaa tietoliikennepalveluiden käyttöä nousevien liikennemäärien ja uusien käyttökohteiden ansiosta. DNA:n toimintaympäristö on voimakkaassa muutostilassa, mikä näkyy erityisesti sisältö- ja lisäarvopalveluiden merkityksen kasvuna ja operaattoreiden perinteisen toimintakentän laajentumisena. Alan liikevaihtoon ja kannattavuuteen vaikuttavat yleisen taloustilanteen lisäksi IP-pohjaisten viestintäratkaisujen lisääntyminen älypuhelinten ja tablettien yleistymisen myötä sekä muu markkinakehitys ja hintapaineet. Liikevaihtoon ja kannattavuuteen vaikuttavat myös matkaviestinverkkojen yleisten yhdysliikennehintojen aleneminen sekä kilpailu erityisesti matkaviestinnän ja kiinteän laajakaistan markkinoilla. Liikkuvan laajakaistan liikennemäärissä näkyy älypuhelinten ja muiden älykkäiden päätelaitteiden määrän kasvu ja monimuotoistuminen. Laitteiden käyttökohteet laajenevat, kun palvelut kehittyvät uusien liiketoimintamallien myötä. Uusia laitteita käytetään muun muassa HD-laatuisten videoiden katseluun ja sosiaaliseen mediaan. Myös pilvessä olevat tallennuspalvelut ovat jo hyvin yleisesti käytössä, ja verkkokokousten, etätöiden ja toimintapelien on jo kauan tunnistettu hyötyvän 4G LTE -nopeuksista. Sivu 7/28
Kiinteän verkon puhepalveluiden markkinoiden ennustetaan pienenevän edelleen. Liiketoiminnan antennitelevisioverkossa ja antenniverkon maksutelevisiotoiminnassa uskotaan voimistuvan hitaasti. TV-katseluun käytetty aika on nousussa, ja kodeissa on useita laitteita TV-katseluun. TV- ja elokuvatarjonnassa kilpailu on kuitenkin lisääntynyt kansainvälisten toimijoiden myötä. Liikkuvan ja monimuotoisen työn tekeminen sekä teollisten internet-ratkaisujen tarve näkyy yritysten kysynnän kasvussa. Erityisesti kysyntää on yhdentyvän viestinnän palveluissa sekä langattomissa tietoliikennepalveluissa. Yritykset siirtyvät yhä enemmän matkaviestinpalveluista yhdentyvän viestinnän palveluihin, mikä näkyy mobiilidatan merkityksen kasvuna suhteessa muihin viestintäpalveluihin. Yritysten asiakasverkkopalveluiden, kuten nopeiden internet-liittymien ja tietoturvan kysynnän arvioidaan jatkavan kasvuaan. Yritysten liiketoiminnan kannalta toimintavarman ja tehokkaasti hallitun ICT-infrastruktuurin merkitys korostuu. DNA:n liikevaihdon ja liikevoiton arvioidaan kasvavan jonkin verran vuonna 2014. Konsernin rahoitusaseman arvioidaan pysyvän edelleen hyvänä. Sivu 8/28
Sivu 9/28
Sivu 10/28
Sivu 11/28
Sivu 12/28
HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS TILIKAUSI 1.1.2013 31.12.2013 TILIKAUDEN KESKEISET TAPAHTUMAT Finda Oy:n hallituksen työskentely keskittyi koko tilikauden ajan suurelta osin DNA Oy:n erilaisten omistusjärjestelyjen suunnitteluun ja toteuttamiseen. Finda Oy ja DNA:n muut pääomistajat ja yhtiön hallitus selvittivät koko kevään ja alkukesän DNA:n omistuspohjan laajentamista. Uudeksi omistajaksi kartoitettiin pääomasijoittajaa. Rinnakkain pääomasijoittajan kartoituksen kanssa selvitettiin myös DNA:n listautumisvaihtoehtoa. Kesällä omistajat kuitenkin päättivät säilyttää olemassa olevan omistuspohjan toistaiseksi ennallaan markkinatilanteen selkiytymiseksi. Syksyllä KPY Sijoitus Oy myi omistamansa DNA Oy:n osakkeet siten, että Finda Oy sekä PHP Holding Oy ostivat kumpikin 386 159 osaketta ja Oulu ICT Oy 327 278 osaketta. Finda Oy:n omistus nousi järjestelyn myötä 37,1 prosenttiin DNA:n osakkeista. Vuoden lopulla Oulu ICT Oy myi kaikki omistamansa DNA Oy:n osakkeet Finda Oy:lle ja PHP Holding Oy:lle. Kaupan jälkeen Finda Oy on DNA Oy:n suurin osakkeenomistaja 49,9 prosentin omistusosuudella. Alkukesällä Finda Oy teki miljoonan euron pääomasijoituksen Ficolo Oy:hyn, joka on Suomen ensimmäinen colocation-palveluihin erikoistunut konesaliyritys. Finda Oy omistaa Ficolo Oy:stä 25,0 prosenttia. Finda Oy vahvisti omistustaan myös Puhelinpartnerit Oy:ssä, jossa sen omistusosuus nousi syksyllä 54,0 prosenttiin. Kauppa lisäsi Finda Oy:n välillistä omistusta Lohjan Puhelin Oy:ssä ja sitä kautta myös DNA Oy:ssä. Pääosa Finda Oy:n omistamista PHP Holding Oy:n osakkeista, 16 887 kpl, päätettiin sijoittaa perustettavaan Rival XV Invest Oy:hyn, josta samalla tuli Finda Oy:n osakkuusyhtiö 49,3 prosentin omistusosuudella. Järjestelystä kertyi myyntivoittoa 1,2 milj. euroa. Heinäkuun lopussa 100-prosenttisesti omistetut tytäryhtiöt Herttakunkku Oy ja Lohjan Puhelintalo Oy sulautuivat emoyhtiö Finda Oy:hyn. KONSERNIRAKENNE Finda Oy:n konsernirakenne on muuttunut tilikauden aikana em. järjestelyjen myötä seuraavasti: Herttakunkku Oy ja Lohjan Puhelintalo Oy sulautuivat emoyhtiöön 31.7.2013. Puhelinpartnerit Oy:stä tuli tytäryhtiö ja Ficolo Oy ja Rival XV Invest Oy tulivat Finda konserniin uusina osakkuusyhtiöinä. Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty tytäryhtiöinä Kontaktia Oy (67,0 prosenttia), Oy Omnitele Ab (62,6 prosenttia) ja Puhelinpartnerit Oy (54,0 prosenttia). Osakkuusyhtiöinä konsernitilinpäätökseen on yhdistelty DNA Oy (49,9 prosenttia), Holding Oy Visio (46,0 prosenttia), Telebusiness InWest Oy (48,7 prosenttia), Ficolo Oy (25,0 prosenttia), Rival XV Invest Oy (49,3 prosenttia) ja Lohjan Puhelin Oy (24,1 prosenttia). TALOUDELLINEN KEHITYS JA RAHOITUS Finda Oy -konsernin liikevaihto vuonna 2013 oli 14,8 milj. euroa (15,8 milj. euroa vuonna 2012). Liikevoitto oli 0,3 milj. euroa (-0,1 milj. euroa vuonna 2012). Liikevoittoon sisältyy varsinkin DNA Oy:n osakkeiden hankinnoista syntyneitä osakkuusyhtiöaktiivojen poistoja 8,3 milj. euroa. Konsernin nettorahoitustuotot olivat 1,6 milj. euroa (2,1 milj. euroa vuonna 2012), jotka koostuivat pääosin rahoitusarvopapereiden tuotoista. Tulos ennen veroja oli 1,9 milj. euroa (2,0 milj. euroa vuonna 2012). Tilikauden tulos oli 1,7 milj. euroa (1,8 milj. euroa vuonna 2012). Konsernin oma pääoma oli vuoden lopussa 216,8 milj. euroa (224,5 milj. euroa vuonna 2012) ja maksuvalmius erittäin hyvä. Sivu 13/28
FINDA OY:N TALOUDELLISTA ASEMAA JA TULOSTA KUVAAVAT TUNNUSLUVUT 2013 2012 2011 Liikevaihto (milj. euroa) 0,8 0,8 0,9 Tulos ennen veroja (milj. euroa) 11,9 10,4 11,6 Oman pääoman tuottoprosentti 6,7 % 5,9 % 6,8 % Omavaraisuusasteprosentti 51,3 % 87,3 % 93,9 % FINDA-KONSERNIN TALOUDELLISTA ASEMAA JA TULOSTA KUVAAVAT TUNNUSLUVUT 2013 2012 2011 Liikevaihto (milj. euroa) 14,8 15,8 15,6 Tulos ennen veroja (milj. euroa) 1,9 2,0-0,2 Oman pääoman tuottoprosentti 0,8 % 0,8 % -0,1 % Omavaraisuusasteprosentti 56,0 % 88,6 % 94,0 % INVESTOINNIT Konsernin tilikauden investoinnit olivat 149,5 milj. euroa, joka koostuu panostuksista eri yhtiöihin. YHTIÖKOKOUKSET Finda Oy:n varsinainen yhtiökokous pidettiin Raisiossa 8.4.2013. Yhtiökokous päätti hallituksen esityksen mukaisesti jakaa osinkoa 0,70 euroa osakkeelta eli yhteensä 9,5 milj. euroa. Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päättämään vuonna 2013 enintään 100 000 euron suuruisesta lahjoituksesta yleishyödyllisiin tarkoituksiin. Valtuutusta ei ole käytetty tilikauden aikana. Ylimääräinen yhtiökokous 12.7.2013 päätti valtuuttaa hallituksen päättämään yhtiön omistamien DNA Oy:n osakkeiden myynnistä parhain mahdollisin markkinaehdoin tai vaihtoehtoisesti DNA Oy:n osakkeiden hakemisesta julkisen kaupankäynnin kohteeksi NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä sekä listautumisen yhteydessä toteutettavasta osakkeiden myynnistä. Valtuutuksen perusteella hallitus voi päättää edellä mainittujen järjestelyjen toteuttamisesta ja yksityiskohdista. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka. Valtuutusta ei ole käytetty tilikauden aikana. HENKILÖSTÖ Finda-konsernin palveluksessa oli tilikauden lopussa 115 henkilöä. FINDA-KONSERNIN HENKILÖSTÖÄ KUVAAVAT TUNNUSLUVUT 2013 2012 2011 Keskimääräinen lukumäärä tilikaudella 115 126 130 Tilikauden palkat ja palkkiot (milj. euroa) 6,8 7,5 7,0 YMPÄRISTÖASIAT Konsernin liiketoimintaan ei ole liittynyt olennaisia ympäristöön vaikuttavia tekijöitä eikä sen tuotteisiin ja palveluihin liity merkittäviä ympäristölainsäädännön vaatimuksia. Sivu 14/28
CORPORATE GOVERNANCE Finda Oy:n hallitus on hyväksynyt yhtiön hallinnointiperiaatteet, joiden mukaan yhtiö noudattaa soveltuvin osin suositusta listayhtiöiden hallinnointi- ja ohjausjärjestelmistä. ARVIO TOIMINNAN MERKITTÄVIMMISTÄ RISKEISTÄ JA EPÄVARMUUSTEKIJÖISTÄ Konsernin riskit liittyvät pääosin omaisuudenhoitoon ja sijoitustoimintaan. Hallitus on hyväksynyt sijoitusstrategian, jolla hallitaan konsernin sijoitustoiminnan riskit. Sijoitusstrategian mukaan sijoitukset pitää hajauttaa riittävästi ja allokoida varovaisesti. Koska konsernin sijoituksista merkittävä osa on DNA Oy:n osakkeita, on DNA:n liiketoiminnan kehityksellä merkittävä vaikutus sekä Finda Oy:n tulokseen että osakkeen arvoon. Finda Oy -konsernin liiketoiminta ja omaisuus on vakuutettu onnettomuuksien ja toiminnan keskeytymisen varalta. OLENNAISET TAPAHTUMAT TILIKAUDEN PÄÄTTYMISEN JÄLKEEN Yhtiö on tammikuussa 2014 myynyt osan omistamastaan Rauman kiinteistöstä. Kaupasta kertyi myyntivoittoa 1,8 milj. euroa. ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ Konsernin emoyhtiö Finda Oy on merkittävä omistusyhtiö, jonka tavoitteena on omistaja-arvon kasvattaminen ja aktiivinen osinkopolitiikka. Lähivuosina toiminnan painopiste on nykyisten strategisten omistusten arvon kasvattamisessa varsinkin DNA Oy:ssä. FINDA OY:N OSAKKEET Finda Oy:n osakepääoma jakaantuu kahteen osakesarjaan siten, että A-sarjan (1 ääni/osake) osakkeita on 13 501 236 kappaletta ja K-sarjan (20 ääntä/osake) osakkeita on 116 000 kappaletta eli yhteensä yhtiön osakkeiden määrä on 13 617 236 kappaletta. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. K-sarjan osakkeita koskevat yhtiöjärjestyksen lunastus- ja suostumuslausekkeet. Finda Oy:llä oli hallussaan tilikauden alussa yhtiön omia osakkeita 463 193 kappaletta, joiden osuus osakepääomasta oli 3,3 prosenttia ja äänistä 2,8 prosenttia. Osakkeet mitätöitiin hallituksen päätöksellä helmikuussa. HALLITUKSEN ESITYS TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat 106,6 milj. euroa, josta tilikauden voitto on 11,9 milj. euroa. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että voitonjakokelpoiset varat käytetään seuraavasti: osinkona jaetaan 0,70 euroa/osake eli yhteensä omaan pääomaan jätetään 9,5 milj. euroa 97,1 milj. euroa 106,6 milj. euroa Finda Oy:n taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako vaaranna yhtiön maksukykyä. Sivu 15/28
ORGANISAATIO, JOHTO JA TILINTARKASTAJAT Hallitus Hallitusammattilainen, Esa Haavisto, puheenjohtaja Toimitusjohtaja, Kari Ollila, varapuheenjohtaja Toimitusjohtaja, Simo Kauppi, jäsen Toimitusjohtaja, Kauko Mannerjärvi, jäsen Hallitus kokoontui 21 kertaa vuonna 2013. Toimitusjohtaja Jarmo Leino Tilintarkastajat PricewaterhouseCoopers Oy, KHT-yhteisö Päävastuullinen tilintarkastaja: KHT Mika Kaarisalo Sivu 16/28
TULOSLASKELMA Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 1000 1000 1000 1000 LIIKEVAIHTO 14 797 15 751 830 815 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 9 1 MATERIAALIT JA PALVELUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 92 219 Ulkopuoliset palvelut 2 072 2 249 2 164 2 468 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 6 826 7 473 490 437 Henkilösivukulut 1 504 1 705 156 157 8 330 9 178 645 594 POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot 569 493 242 230 Konserniliikearvon poistot 755 512 1 324 1 005 242 230 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT 4 697 4 679 1 478 842 OSUUS OSAKKUUSYRITYSTEN TULOKSESTA 2 005 1 447 LIIKEVOITTO 295-131 -1 536-852 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Tuotot osuuksista saman konsernin yrityksissä 130 320 Tuotot osuuksista omistusyhteysyrityksissä 11 572 10 086 Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista 1 141 546 1 756 546 Muut korko- ja rahoitustuotot 1 978 2 324 1 520 1 081 Korkokulut ja muut rahoituskulut -1 549-776 -1 531-753 1 571 2 094 13 447 11 280 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖS- SIIRTOJA JA VEROJA 1 865 1 964 11 910 10 428 TILINPÄÄTÖSSIIRROT Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 3-10 TULOVEROT -11-218 -5-195 LASKENNALLISET VEROT 1-19 -22 VÄHEMMISTÖOSUUS -146 49 TILIKAUDEN VOITTO 1 709 1 775 11 908 10 201 Sivu 17/28
Sivu 18/28 TASE Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 VASTAAVAA 1000 1000 1000 1000 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Konserniliikearvo 957 892 Muut pitkävaikutteiset menot 135 158 1 092 1 049 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 189 189 189 189 Rakennukset ja rakennelmat 1 083 1 284 1 083 1 284 Koneet ja kalusto 437 446 50 64 Muut aineelliset hyödykkeet 15 15 15 15 1 723 1 933 1 337 1 551 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 9 997 7 491 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 335 335 Osuudet omistusyhteysyrityksissä 341 770 197 730 302 022 145 998 Muut osakkeet/osuudet 9 896 12 295 2 652 11 854 351 666 210 025 315 007 165 678 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset Lainasaamiset 39 57 39 57 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 2 813 3 323 2 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 10 11 Muut saamiset 126 97 51 21 Siirtosaamiset 1 911 1 918 1 286 1 592 4 851 5 337 1 349 1 625 Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit 32 590 32 510 31 288 31 582 Rahat ja pankkisaamiset 3 883 3 609 2 119 3 058 VASTAAVAA 395 844 254 520 351 139 203 551
Sivu 19/28 Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 VASTATTAVAA 1000 1000 1000 1000 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 43 845 43 845 43 845 43 845 Ylikurssirahasto 3 222 3 222 3 222 3 222 Muut rahastot 26 936 26 936 26 546 26 546 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 16 776 16 776 16 776 16 776 Edellisten tilikausien voitto 124 354 131 928 77 955 77 103 Tilikauden voitto 1 709 1 775 11 908 10 201 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 216 842 224 482 180 253 177 693 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero 19 22 Vähemmistöosuudet 4 577 906 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 170 000 25 065 170 000 25 000 Lainat muilta 65 170 065 25 065 170 000 25 000 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 882 367 Ostovelat 597 436 244 56 Saadut ennakot 132 Muut velat 1 021 1 183 548 583 Siirtovelat 1 728 2 082 75 197 4 360 4 068 867 835 VASTATTAVAA 395 844 254 520 351 139 203 551
Sivu 20/28 RAHOITUSLASKELMA LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 1000 1000 1000 1000 Liikevoitto 295-131 -1 536-852 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot 1 324 1 005 242 230 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot -30 Fuusiotappio 643 Osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta -2 005-1 447 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten saamisten lisäys (-) vähennys(+) 486-898 276-710 Lyhytaikaisten velkojen lisäys (+) vähennys (-) 292-9 588 182-9 487 Rahoitusarvopaperien lisäys (-) vähennys (+) -80-1 298 294-1 298 Rahoitustuotot ja kulut 13 923 12 396 12 556 12 350 Verot -11-237 -5-217 LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA (A) 14 224-198 12 622 16 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -337-346 -28-67 Investoinnit sijoituksiin -149 129-25 250-149 049-25 250 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 30 4 30 2 Pitkäaikaisten saamisten lisäys (-) vähennys (+) 18 8 18 8 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA (B) -149 418-25 584-149 029-25 307 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Pitkäaikaisten lainojen muutos 145 000 24 997 145 000 25 000 Maksetut osingot -9 532-8 463-9 532-8 463 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA (C) 135 468 16 534 135 468 16 537 RAHAVAROJEN MUUTOS (A+B+C) LISÄYS (+) / VÄHENNYS (-) 274-9 248-939 -8 754 Rahavarat tilikauden alussa 3 609 12 857 3 058 11 812 Rahavarat tilikauden lopussa 3 883 3 609 2 119 3 058
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki konserni- ja osakkuusyritykset. Konsernitilinpäätöstä laadittaessa on eliminoitu yhtiöiden keskinäiset tuotot ja kulut sekä yhtiöiden keskinäiset saamiset ja velat. Keskinäisen osakeomistuksen eliminoinnissa on käytetty hankintamenomenetelmää. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta ja tuloksesta sekä esitetty omana eränään. Osakkuusyritykset on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä. Konsernin omistusosuuden mukainen osuus osakkuusyhtiöiden tilikauden tuloksesta on esitetty ennen liikevoittoa rivillä osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta. Vanhentuneita osinkoja vähennettynä verovelalla on palautettu omaan pääomaan 182 996,10 euroa. ARVOSTUSPERIAATTEET Pysyvien vastaavien arvostaminen Pysyvät vastaavat on arvostettu välittömään hankintamenoon, josta on vähennetty suunnitelman mukaiset poistot. Poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuusesineiden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistoajat ovat seuraavat: Konserniliikearvo Rakennukset ja rakennelmat Muut koneet ja kalusto Muut pitkävaikutteiset menot 5 vuotta 25 vuotta 3-5 vuotta 5 vuotta Pysyviin vastaaviin kirjatut sijoitukset on arvostettu hankintahintaan, koska niitä pidetään pidemmän aikavälin strategisina sijoituksina. Rahoitusvälineiden arvostaminen Rahoitusvarat on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Valuuttamääräiset erät Valuuttamääräiset erät on arvostettu tilinpäätöspäivän kurssiin. Sivu 21/28
Sivu 22/28 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT Muut 9 1 Yhteensä 9 1 Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 1000 1000 1000 1000 HENKILÖSTÖ TILIKAUDEN AIKANA KESKIMÄÄRIN Toimihenkilöitä 115 126 2 2 HENKILÖSTÖKULUT Palkat 6 826 7 473 489 437 Eläkekulut 1 098 1 239 59 72 Muut henkilösivukulut 406 466 97 85 8 330 9 178 645 594 HALLINNON PALKKIOT Hallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja 748 722 386 325 TILINTARKASTUS JA MUUT PALVELUT Tilintarkastus 22 17 11 10 Veroneuvonta 36 58 35 56 Muut palvelut 22 17 19 5 80 92 65 71 SUUNNITELMANMUKAISET POISTOT Muut pitkävaikutteiset menot 118 96 Konserniliikearvo poistot 755 512 Rakennukset ja rakennelmat 229 226 229 226 Koneet ja kalusto 222 171 13 4 1 324 1 005 242 230 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Toimitilakulut 816 736 152 142 Arvo-osuuksien hoitokulut 265 297 265 297 Kone- ja kalustokulut 616 309 9 24 Laki- ja konsultointipalvelut 361 230 177 200 Matkakulut 998 459 24 32 Fuusiotappio 643 Muut liiketoiminnan kulut 1 641 2 648 208 147 4 697 4 679 1 478 842
Sivu 23/28 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Tuotot osuuksista saman konsernin yrityksissä 130 320 Tuotot osuuksista omistusyhteysyrityksissä 11 572 10 086 Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta 1 141 546 1 756 546 Muut korko- ja rahoitustuotot Saman konsernin yrityksiltä 27 Muilta 1 747 1 712 1 288 1 594 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista -1 152 Arvonmuutokset vaihtuvien vastaavien rahoitusarvopapereista 232 612 232 612 Korkokulut ja muut rahoituskulut -1 549-776 -1 531-753 1 571 2 094 13 447 11 280 VEROT Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 1000 1000 1000 1000 Tuloverot varsinaisesta toiminnasta -11-218 -5-195 Laskennalliset verot 1-19 -22-10 -237-5 -217
Sivu 24/28 TASEEN LIITETIEDOT PYSYVÄT VASTAAVAT Konserniliikearvo Menojäännös 1.1 891 1 095 Lisäys 821 308 Suunnitelmanmukainen poisto 755 512 Kirjanpitoarvo 31.12. 957 891 Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 1000 1000 1000 1000 Muut pitkävaikutteiset menot Menojäännös 1.1. 157 179 Lisäys 96 74 Suunnitelmanmukainen poisto 118 96 Kirjanpitoarvo 31.12. 135 157 Maa- ja vesialueet Menojäännös 1.1. 189 189 189 189 Kirjanpitoarvo 31.12. 189 189 189 189 Rakennukset ja rakennelmat Menojäännös 1.1. 1 284 1 510 1 284 1 510 Lisäys 28 28 Suunnitelmanmukainen poisto 229 226 229 226 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 083 1 284 1 083 1 284 Koneet ja kalusto Menojäännös 1.1. 446 353 64 1 Lisäys 213 264 67 Suunnitelmanmukainen poisto 222 171 13 4 Kirjanpitoarvo 31.12. 437 446 51 64 Muut aineelliset hyödykkeet Menojäännös 1.1. 15 15 15 15 Kirjanpitoarvo 31.12. 15 15 15 15
Sivu 25/28 FINDA OY -KONSERNIN OMISTAMAT OSAKKEET Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 KONSERNIYRITYKSET Omistusosuus Omistusosuus Omistusosuus Omistusosuus Herttakunkku Oy, Salo 100,0 % 100,0 % Kontaktia Oy, Helsinki 67,0 % 67,0 % 67,0 % 67,0 % Lohjan Puhelintalo Oy, Lohja 100,0 % 100,0 % Oy Omnitele Ab, Helsinki 62,6 % 62,6 % 62,6 % 62,6 % Puhelinpartnerit Oy, Lahti 54,0 % 21,8 % 54,0 % 21,8 % OSAKKUUSYRITYKSET DNA Oy, Helsinki 49,9 % 32,6 % 49,9 % 32,6 % Ficolo Oy 25,0 % 25,0 % Holding Oy Visio, Pori 46,0 % 46,0 % 46,0 % 46,0 % Lohjan Puhelin Oy, Lohja 24,1 % 21,2 % 19,2 % 10,2 % Rival XV Invest Oy 49,3 % 49,3 % Telebusiness InWest Oy, Rauma 48,7 % 48,7 % 48,7 % 48,7 % Muut osakkeet ja osuudet 1.1. 12 295 2 162 11 854 2 111 Lisäys 9 204 10 135 2 401 9 745 Vähennys -11 603-2 -11 603-2 Muut osakkeet ja osuudet 31.12. 9 896 12 295 2 652 11 854 SIIRTOSAAMISET Laskuttamaton myynti 18 159 Korot 115 110 115 110 Verot 341 550 135 450 ALV-saamiset 1 032 1 032 1 032 1 032 Muut 405 67 4 0 Yhteensä 1 911 1 918 1 286 1 592 Emoyhtiön muut saamiset sisältävät vakuustalletuksia 16 386 euroa ja konsernin 87 610 euroa. RAHOITUSARVOPAPERIT Jälleenhankintahinta 34 277 33 116 32 938 31 918 Kirjanpitoarvo 32 590 32 510 31 288 31 582 Erotus 1 687 606 1 650 336
OMA PÄÄOMA Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 1000 1000 1000 1000 Osakepääoma 1.1. 43 845 43 845 43 845 43 845 Osakepääoma 31.12. 43 845 43 845 43 845 43 845 Ylikurssirahasto 1.1. 3 222 3 222 3 222 3 222 Ylikurssirahasto 31.12. 3 222 3 222 3 222 3 222 Muut rahastot 1.1. 26 936 26 546 26 546 26 546 Lisäys, arvonkorotus 390 Muut rahastot 31.12. 26 936 26 936 26 546 26 546 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. 16 776 7 220 16 776 7 220 Lisäys, maksullinenosakeanti 9 556 9 556 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 31.12. 16 776 16 776 16 776 16 776 Edellisten tilikausien voittovarat 1.1. 133 703 140 400 87 304 85 186 Lännen Puhelin Oy:n osakkeiden lunastushinta 214 214 Osingonjako -9 532-8 463-9 532-8 463 Osingonjakovelkojen tuloutus 183 166 183 166 Kontaktia Oy:n laskentaperiaatemuutos -389 Tilikauden tulos 1 709 1 775 11 908 10 201 Oma pääoma yhteensä 216 842 224 482 180 252 177 693 LASKELMA JAKOKELPOISISTA VAROISTA Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 16 776 16 776 Edellisten tilikausien voittovarat 77 955 77 103 Tilikauden voitto 11 908 10 201 Yhteensä 106 639 104 080 VARAUKSET Kertynyt poistoero Rakennukset ja rakennelmat Muut koneet ja kalusto 19 22 19 22 VIERAS PÄÄOMA SIIRTOVELAT Verot Palkkoihin liittyvät jaksotukset sivukuluineen 1 217 1 258 66 58 Korot 22 13 9 139 Muut 489 811 Yhteensä 1 728 2 082 75 197 OIKEUSPROSESSIT Vuonna 2011 suoritetussa verotarkastuksessa verottaja on kyseenalaistanut Finda Oy:n vuosina 2008-2010 tekemiä alvvähennyksiä 1,0 milj. euroa. Yhtiö on valittanut verotuspäätöksestä hallinto-oikeuteen, koska se pitää verottajan tulkintaa perusteettomana. Sivu 26/28
VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT VELAT, JOIDEN VAKUUDEKSI ANNETTU KIINNITYKSIÄ Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 1000 1000 1000 1000 Rahalaitoslainat 25 000 25 000 Yrityskiinnitykset 25 026 25 026 YLEISVAKUUDET Kiinteistökiinnitykset 761 761 761 761 VELAT, JOIDEN VAKUUDEKSI ANNETTU OSAKKEITA Rahalaitoslainat 170 000 170 000 Pantattujen osakkeiden kirjanpitoarvo 281 060 281 060 VASTUUT, JOIDEN VAKUUTENA RAHOITUSARVOPAPEREITA Limiitti 553 100 Takaukset 103 115 Rahoitusarvopapereiden kirjanpitoarvo 1 302 928 SAMAAN KONSERNIIN KUULUVIEN YRITYSTEN PUOLESTA ANNETUT VAKUUDET Takaukset 1 600 1 600 Käytössä 267 267 LEASINGSOPIMUKSISTA MAKSETTAVAT MÄÄRÄT Seuraavalla tilikaudella maksettavat 90 70 Myöhemmin maksettavat 56 81 VUOKRAVASTUUT TOIMITILOISTA Seuraavalla tilikaudella maksettavat 571 498 4 Myöhemmin maksettavat 1 868 1 809 3 JOHDANNAISSOPIMUKSET Finda Oy:n 170 milj. euron lainasta 104 milj. euroa on suojattu koronvaihtosopimuksella ajalle 30.12.2013-30.12.2016. Sopimuksen mukaan yhtiö maksaa marginaalin lisäksi kiinteää korkoa 0,92 prosenttia. Samasta lainasta on lisäksi suojattu 15 milj. euroa toisella koronvaihtosopimuksella ajalle 30.12.2013-30.12.2016. Tästä sopimuksesta yhtiö maksaa marginaalin lisäksi kiinteää korkoa 1,08 prosenttia. Sivu 27/28
TILINTARKASTUSKERTOMUS FINDA OY:N YHTIÖKOKOUKSELLE Olemme tilintarkastaneet Finda Oy:n kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1.2013-31.12.2013. Tilinpäätös sisältää sekä konsernin että emoyhtiön taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. HALLITUKSEN JA TOIMITUSJOHTAJAN VASTUU Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. TILINTARKASTAJAN VELVOLLISUUDET Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä ja siitä, ovatko emoyhtiön hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. LAUSUNTO Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot konsernin sekä emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Turussa 7. päivänä maaliskuuta 2014 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Mika Kaarisalo KHT Sivu 28/28