Pörssitiedote 18.10.2012 klo 8.00 COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2012 Kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto kasvoi voimakkaasti edellisvuodesta. Liiketulos oli voitollinen. Kolmannen vuosineljänneksen avainluvut: Liikevaihto 20,4 miljoonaa euroa (heinä - syyskuu : 16,6) Liiketulos 0,4 miljoonaa euroa (8,0) Liiketulos ilman kertaluonteisia eriä 1,6 miljoonaa euroa (-0,8) Tulos/osake 0,00 euroa (0,08) Tilauskanta 44,5 miljoonaa euroa (32,1) Tammi - syyskuun avainluvut: Liikevaihto 60,5 miljoonaa euroa (tammi - syyskuu : 53,5) Liiketulos -15,3 miljoonaa euroa (9,2), josta arvonalentumistappio 10,2 milj. euroa Liiketulos ilman kertaluonteisia eriä -2,6 miljoonaa euroa (0,4) Tulos/osake -0,14 euroa (0,07) Comptel arvioi aiemman mukaisesti liikevaihdon kasvavan vuonna 2012 noin kymmenen prosenttia edellisvuodesta. Vuoden 2012 liiketuloksen ilman kertaluonteisia eriä arvioidaan jäävän 0-5 prosenttiin liikevaihdosta. Alkuvuonna kirjatun arvonalentumistappion ja kertaluonteisten erien takia liiketuloksen ennakoidaan jäävän negatiiviseksi. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle. Toimitusjohtaja Juhani Hintikka: Liikevaihtomme ja tuloksemme kehittyivät kolmannella vuosineljänneksellä myönteisesti. Saimme Etelä-Amerikasta kaksi merkittävää tilausta, joista toinen tuli perinteisen toimialamme ulkopuolelta, brasilialaiselta energiayhtiöltä. Alkuvuonna saimme kymmenen uutta asiakasta. Solmimme Lähi-idän alueella sijaitsevan merkittävän operaattoriryhmittymän kanssa Comptel Social Links -ohjelmistokaupan, joka vahvistaa asemaamme merkittävänä analytiikkatoimittajana asiakaskunnassamme. Kolmannen vuosineljänneksen tulos oli odotuksiemme mukaisesti voitollinen. Kokonaistulostamme alensivat henkilöstövähennyksiin liittyvät kertaluonteiset kulut. Saavutimme kesäkuussa asettamamme kustannussäästötavoitteet ja kolmannen vuosineljänneksen kulutaso oli huomattavasti alkuvuotta alhaisempi. Henkilöstöön liittyvät tehostamistoimenpiteet saatiin päätökseen kolmannen vuosineljänneksen aikana. Olemme päivittäneet strategiaamme kolmannen vuosineljänneksen aikana. Strategiset tavoitteemme ja asiakaslupauksemme ovat tarkentuneet analytiikkaosaamisen integroimisen myötä. Tähtäimessämme on johtava asema automatisoidun asiakasvuorovaikutuksen ratkaisujen toimittajana sekä televiestinnän että uusien toimialojen markkinoilla. Investoinnit tuotekehitykseen jatkuvat strategiamme mukaisesti. Lisäksi olemme selkeyttäneet myynti- ja markkinointistrategiamme, jossa yhteistyökumppaneidemme merkitys kasvaa sekä televiestinnän markkinoilla että uusia toimialoja ja päätöksentekijöitä tavoitellessamme. Strategiapäivitykset tullaan kommunikoimaan eri sidosryhmille viimeisen vuosineljänneksen aikana.
Kolmannen vuosineljänneksen ja tammi-syyskuun 2012 liiketoimintakatsaus Comptelin liikevaihto kasvoi heinä - syyskuussa 22,3 prosenttia edellisvuodesta ja oli 20,4 miljoonaa euroa (16,6). Tammi - syyskuun liikevaihto kasvoi edellisvuodesta 13,2 prosenttia ja oli 60,5 miljoonaa euroa (53,5). Konsernin liikevaihtoa kasvatti erityisesti lisääntynyt lisenssimyynti. Kolmannen vuosineljänneksen liiketulos oli 0,4 miljoonaa euroa (8,0), joka vastaa 2,0 prosenttia liikevaihdosta (48,3). Liiketulosta rasittivat henkilöstövähennyksiin liittyvät kertaluonteiset kulut. Ilman kertaluonteisia eriä liiketulos oli 1,6 miljoonaa euroa (-0,8). Vertailukelpoista liiketulosta nosti lisenssimyynnin kasvu. Ensimmäisellä vuosineljänneksellä kirjatun arvonalentumistappion myötä tammi - syyskuun liiketulos oli -15,3 miljoonaa euroa (9,2), joka vastaa -25,3 prosenttia liikevaihdosta (17,2). Liiketulos ilman arvonalentumistappiota ja kertaluonteisia eriä oli -2,6 miljoonaa euroa (0,4). Comptel ryhtyi toisella vuosineljänneksellä toimenpiteisiin kulutason alentamiseksi, ja tehostamistoimenpiteet vaikuttivat myönteisesti kolmannen vuosineljänneksen tulokseen. Kaiken kaikkiaan yhtiö tavoittelee noin 10 miljoonan euron vuositason kulusäästöjä, joiden arvioidaan toteutuvan vuoden 2013 aikana. Kulusäästöt kohdistuvat ydinliiketoiminnan ulkopuolisiin eriin. Tammi-syyskuun tulos ennen veroja oli -15,9 miljoonaa euroa (9,0) ja nettotulos -15,0 miljoonaa euroa (7,2). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli -0,14 euroa (0,07). Katsauskauden verokulu oli -0,9 miljoonaa euroa (1,8), johon sisältyy 1,4 miljoonaa euroa lähdeveroja. Liikearvon arvonalentumistappion yhteydessä kirjattiin 2,5 miljoonan euron laskennallisen verovelan muutos. Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia, hyvittämättömiä lähdeveroja on vuodesta 2004 alkaen kumulatiivisesti kertynyt 9,0 miljoonaa euroa. Konsernin tilauskanta kasvoi merkittävästi edellisvuodesta ja oli katsauskauden päättyessä 44,5 miljoonaa euroa (32,1). Tilauskannasta järjestelmien ylläpitosopimuksia oli 22,4 miljoonaa euroa (15,1) ja muuta tilauskantaa 22,0 miljoonaa euroa (17,0). Saatujen tilausten määrä kasvoi kolmannella vuosineljänneksellä vertailukaudesta mutta oli normaalin kausivaihtelun mukaisesti muita neljänneksiä alhaisempi. Comptel Oyj teki katsauskaudella strategisen yritysoston hankkimalla analytiikkaan erikoistuneen ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n 3,1 miljoonalla eurolla (enterprise value). Kaupan myötä Comptel yhdistää kuluvan vuoden aikana Xtractin johtavan analytiikkaosaamisen nykyiseen ohjelmistoonsa ja luo kokonaisuuden, jonka avulla teleoperaattorit voivat reagoida nopeasti tietoliikenneverkon tapahtumiin ja automatisoida ne asiakaskokemusta parantaviksi toimenpiteiksi. Xtract-konserni liitettiin osaksi Comptel-konsernia 10.2.2012 alkaen. Comptel Oyj rahoitti hankinnan likvideillä varoillaan. Suomessa työskentelevät 20 Xtractin työntekijää ovat siirtyneet Comptelin Helsingin toimitiloihin ja maailmanlaajuisesti osaksi Comptelin organisaatiota. Liiketoiminta-alueet Liikevaihto, miljoonaa euroa 7-9 2012 7-9 Muutos 1-9 2012 1-9 Muutos 1-12 Itä-Eurooppa 3,5 2,6 36,2 12,1 9,3 29,3 12,9 Länsi-Eurooppa 5,5 4,8 16,0 15,3 12,9 17,8 19,1 Aasia ja Tyynenmeren alue 5,9 4,2 40,2 16,7 15,9 4,8 21,1 Lähi-itä ja Afrikka 3,4 3,3 2,3 10,2 9,8 3,7 13,7 Amerikka 2,1 1,8 14,2 6,4 5,5 16,2 9,9 Yhteensä 20,4 16,6 22,3 60,5 53,5 13,2 76,8 Liiketulos, miljoonaa euroa Itä-Eurooppa 1,2 0,3 301,3 4,5 2,2 103,1 2,2
Länsi-Eurooppa 2,7 2,4 11,6 6,9 6,6 3,8 11,4 Aasia ja Tyynenmeren alue 2,5 1,8 37,3 7,6 9,3-17,7 11,9 Lähi-itä ja Afrikka 0,8 1,2-36,4 1,6 4,0-60,4 5,5 Amerikka 0,7 0,8-5,5 2,6 2,6-2,0 5,7 Konsernin jakamattomat kulut -7,4 1,5-587,4-38,5-15,5 148,4-24,8 Yhteensä 0,4 8,0-94,9-15,3 9,2-266,0 11,9 Liiketulos, liikevaihdosta Itä-Eurooppa 33,4 11,4-37,3 23,7-16,9 Länsi-Eurooppa 48,3 50,2-45,1 51,2-60,0 Aasia ja Tyynenmeren alue 42,6 43,5-45,7 58,2-56,5 Lähi-itä ja Afrikka 23,2 37,4-15,4 40,4-39,8 Amerikka 35,0 42,3-40,6 48,2-56,9 Yhteensä 2,0 48,3 - -25,3 17,2-15,5 Liikevaihto kasvoi kolmannella vuosineljänneksellä ja tammi-syyskuussa kaikilla maantieteellisillä alueilla. Voimakkainta kasvu oli alkuvuonna Länsi- ja Itä-Euroopan alueilla. Kannattavuus heikkeni Lähi-idässä ja Aasian ja Tyynenmeren alueella. Comptel sai tammi - syyskuussa 13 merkittävää tilausta (tammi - syyskuu : 13), joista yhdeksän oli policy control & charging -tuotealueelta, kaksi fulfillment -tuotealueelta ja kaksi managed services -palvelutilauksia. Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 500 000 euroa. Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa 7-9 2012 7-9 Muutos 1-9 2012 1-9 Muutos 1-12 Lisenssit 6,0 2,7 118,6 13,4 13,9-3,5 21,1 Palvelut 6,0 5,9 1,1 22,6 16,0 41,5 22,9 Ylläpitosopimukset 8,4 8,0 4,9 24,5 23,6 3,9 32,7 Yhteensä 20,4 16,6 22,3 60,5 53,5 13,2 76,8 Lisenssimyynti oli korkea kolmannella vuosineljänneksellä, mikä nosti liiketoiminnan kannattavuutta. Palveluliikevaihto oli edellisvuoden tasolla. Ylläpitoliikevaihto koostuu sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen järjestelmien ylläpidosta sekä tuesta. Liikevaihto myyntikanavittain, miljoonaa euroa 7-9 2012 7-9 Muutos 1-9 2012 1-9 Muutos 1-12 Suoramyynti 14,3 12,8 11,7 44,9 41,3 8,8 57,1 Partnerimyynti 6,1 3,9 57,2 15,7 12,2 28,2 19,6 Yhteensä 20,4 16,6 22,3 60,5 53,5 13,2 76,8 Sekä suora- että partnerimyynti kasvoivat kolmannella vuosineljänneksellä. Rahoitusasema Miljoonaa euroa 30.9.2012 31.12. Muutos 30.9. Muutos Taseen loppusumma 60,2 71,8-16,1 78,2-23,0 Likvidit varat 6,5 9,4-30,4 24,3-73,1 Myyntisaamiset, brutto 20,4 26,7-23,7 20,6-1,2 Luottotappiovaraus -1,1-0,7 52,5-0,9 13,0 Myyntisaamiset, netto 19,3 26,0-25,7 19,7-1,9 Siirtosaamiset 12,9 10,2 26,2 9,6 33,9 Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat 3,1 2,1 49,1 2,0 51,5 Korolliset velat 7,5 0,1 11 109,0 0,1 9 714,9 Omavaraisuusaste, prosenttia 50,2 66,6-24,6 75,3-33,4 Arvonalentumistappio heijastui taseen loppusummaan, joka oli 60,2 miljoonaa euroa. Xtract Oy:n hankinta alensi likvidejä varoja, jotka olivat katsauskauden päättyessä 6,5 miljoonaa euroa. Toisella vuosineljänneksellä maksettiin 3,2 miljoonan euron suuruinen osinko (4,3). Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli kolmannella vuosineljänneksellä 2,0 miljoonaa euroa (- 3,2) ja tammi - syyskuun aikana 1,7 miljoonaa euroa (3,4).
Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 19,3 miljoonaa euroa (19,7). Siirtosaamiset olivat 12,9 miljoonaa euroa (9,6). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 3,1 miljoonaa euroa (2,0). Comptel Oyj nosti katsauskaudella lainaa 7,0 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on käytettävissä 15,0 miljoonan euron suuruinen revolving credit facility -rahoitusjärjestely, joka erääntyy vuonna 2013. Omavaraisuusaste oli 50,2 prosenttia (75,3) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli 3,8 prosenttia (-46,7). Tutkimus ja tuotekehitys (T&K) Miljoonaa euroa 7-9 7-9 Muutos 1-9 1-9 Muutos 1-12 2012 2012 Välittömät T&K -kustannukset 4,1 3,1 31,5 14,1 10,9 29,6 15,4 IAS 38:n mukaisesti taseeseen -1,5-1,0 46,8-4,8-3,1 58,4-4,0 aktivoidut T&K -menot Tuotekehityspoistot ja 0,6 0,9-31,3 2,0 2,7-23,7 3,4 arvonalentumiset T&K -kustannukset, netto 3,3 3,1 7,4 11,3 10,5 7,6 14,8 Välittömät T&K -kustannukset ja investoinnit, liikevaihdosta 20,3 18,9-23,3 20,3-20,1 T&K -kustannukset kasvoivat edellisvuodesta yhtiön kehittäessä aktiivisesti uusia tuotteita markkinoille. Tuotekehityspanostusten takia kustannukset kasvavat kuluvana vuonna. Tuotekehityskustannukset olivat katsauskaudella 23,3 prosenttia (20,3) liikevaihdosta. Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee globaalia markkinajohtajuutta näillä alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja ratkaisulähtöisen tuotekehityksen. Kuluvana vuonna yhtiö kehittää erityisesti fulfillment, policy control & charging ja intelligent customer interaction -tuoteperheidensä tarjontaa. Viimeksi mainittuun kuuluu keskeisenä osana Xtract-hankinnan myötä saadun asiakasanalytiikan yhdistäminen osaksi ohjelmistoalustaa. Reaaliaikaisen analytiikan liittäminen tarjontaan mahdollistaa muun muassa operaattoreiden asiakasuskollisuuden parantamisen sekä yksilöllisesti kohdennetun markkinoinnin. Yhtiö esitteli toukokuussa markkinoille uuden sukupolven Comptel Fulfillment -ohjelmistoalustan, jonka lisäksi katsauskauden aikana tuotiin markkinoille viisi ohjelmistojulkistusta mainituilta tuotealueilta. Investoinnit Miljoonaa euroa 7-9 2012 7-9 Muutos 1-9 2012 1-9 Muutos Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 0,3 0,2 54,3 3,9 0,6 509,1 1,0 Katsauskauden bruttoinvestointeja kasvatti edellisvuodesta Xtract Oy:n hankkiminen. Muutoin investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella. Henkilöstö 30.9.2012 30.9. Muutos 31.12. Henkilöstömäärä kauden 701 630 11,3 639
lopussa 1-9 2012 1-9 Muutos 1-12 Henkilöstöä keskimäärin 706 618 14,2 623 Henkilöstömäärä kasvoi merkittävästi edellisvuodesta Comptelin jatkettua strategiansa mukaisia panostuksia erityisesti myynti- ja palveluorganisaatioonsa sekä tuotekehitykseen. Katsauskaudella konserniin liitetyn Xtract Oy:n mukana Comptelin palvelukseen siirtyi 27 työntekijää. Henkilöstömäärä vähenee loppuvuonna osana tehostamistoimenpiteitä. Henkilöstökulut olivat heinä - syyskuussa 55,3 prosenttia liikevaihdosta (55,3). Tammisyyskuussa henkilöstökulut olivat 55,9 prosenttia liikevaihdosta (50,4). Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 32,0 prosenttia (32,5), Malesiassa 24,3 prosenttia (24,6), Bulgariassa 9,3 prosenttia (8,9), Isossa-Britanniassa 7,8 prosenttia (7,0), Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 7,4 prosenttia (5,7) Norjassa 4,9 prosenttia (6,2) ja muissa toimintamaissa 14,3 prosenttia (15,1). Comptelin osake Katsauskauden päätöskurssi oli 0,40 euroa (0,62). Comptelin markkina-arvo 30.9.2012 oli 42,8 miljoonaa euroa (66,3). Comptelin osakkeen vaihto 7-9 2012 7-9 Muutos 1-9 2012 1-9 Muutos 1-12 Vaihto, miljoonaa kappaletta 3,4 8,4-60,2 19,2 25,6-25,3 32,8 Vaihto, miljoonaa euroa 1,3 4,7-71,9 10,4 16,6-37,1 21,0 Ylin hinta, euroa 0,43 0,62-30,6 0,63 0,79-20,3 0,79 Alin hinta, euroa 0,37 0,42-11,9 0,37 0,42-11,9 0,42 Comptelin osakkeista 5,1 prosenttia (7,8) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä. Elisa Oyj ilmoitti 17.1.2012, että yhtiön suora omistus Comptel Oyj:stä oli noussut yli yhden kymmenesosan Saunalahti Group Oyj:n sulauduttua Elisa Oyj:hin tytäryhtiösulautumisella. Elisa Oyj -konsernin omistus pysyi muuttumattomana. Comptel Oyj luovutti katsauskaudella vastikkeetta 111 186 yhtiön osaketta hallituksen jäsenille osana vuosipalkkioiden maksua ja 25 000 yhtiön osaketta toimitusjohtajalle vuoden osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti. Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 161 219 omaa osaketta, mikä vastaa 0,15 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 3 224 euroa. Yhtiön hallinnointi Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 26.3.2012 valitsi hallituksen jäseniksi uudelleen Hannu Vaajoensuun ja Petteri Walldénin sekä uusiksi jäseniksi Pertti Ervin, Eriikka Söderströmin ja Antti Vasaran. Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi puheenjohtajakseen Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun. Hallitus ei perustanut valiokuntia. Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Heikki Ilkan. Yhtiökokous hyväksyi hallituksen osinkoehdotuksen, jonka mukaisesti vuodelta maksettiin osinkoa 0,03 euroa osakkeelta 12.4.2012.
Yhtiökokous päätti optio-oikeuksien antamisesta Comptel-konsernin avainhenkilöille osana yhtiön uutta kannustin- ja sitouttamisjärjestelmää. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamista. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2013 saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä. Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 26.3.2012. Comptel Oyj:n hallitus päätti katsauskaudella uudesta konsernin avainhenkilöiden osakepohjaisesta kannustinjärjestelmästä. Järjestelmän tarkoituksena on yhdistää omistajien ja avainhenkilöiden tavoitteet yhtiön arvon nostamiseksi sekä sitouttaa avainhenkilöt yhtiöön ja tarjota heille kilpailukykyinen yhtiön osakkeiden pitkäjänteiseen omistukseen perustuva palkkiojärjestelmä. Comptel Oyj ja Cisco Systems Inc. sopivat huhtikuussa 2012 välimiesmenettelyssä olleen kiistansa, joka koski Comptelin käyttämiä Axioss-ohjelmiston osia, jotka on myyty Ciscolle ja samanaikaisesti lisensioitu takaisin Comptelille käytettäväksi osana Comptelin nykyistä Fulfillment-ratkaisua. Cisco vei asian Lontoon kansainväliseen välitystuomioistuimeen joulukuussa. Sovintoratkaisun mukaisesti osapuolet ovat peruneet kaikki toisiaan vastaan esittämänsä vaateet ja välimiesmenettely on siten päättynyt sovintoon. Sopimukseen ei liity taloudellisia korvauksia. Comptel jatkaa fulfillment-liiketoimintaansa sekä olemassa olevien Axioss- ja Comptel Fulfillment -asiakkaidensa ohjelmistotukea Ciscon kanssa sovitun takaisinlisensioinnin mukaisesti. Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat Osana toisella vuosineljänneksellä kerrottuja toiminnan tehostamistoimenpiteitä Comptel uudistaa myyntistrategiansa ja toimintamallinsa. Myyntistrategian keskiössä tulee olemaan uusien asiakkaiden ja markkinoiden sekä suurempien kauppojen voittaminen, yhteistyökumppanuuksien vahvistaminen sekä olemassa olevien asiakkaiden kannattavuus. Tämä edellyttää, että kuhunkin asiakaskohderyhmään saadaan oikeanlainen osaaminen ja oikea-aikaiset investoinnit. Uudistetun myyntistrategia toteuttamiseksi Comptel perustaa uuden myyntijohtajan (Chief Market Operations Officer, CMO) toimen, jonka alaisuuteen nykyiset alueorganisaatioista vastaavat johtajat siirtyvät. Myynnin muutosten myötä myös yhtiön johtoryhmän rakennetta ja raportointikäytäntöjä yksinkertaistetaan. Laki- ja talousosaston toiminnot yhdistyvät yhdeksi organisaatioksi. Näiden muutosten jälkeen yhtiön johtoryhmään kuuluvat toimitusjohtaja Juhani Hintikan lisäksi talousjohtaja Mikko Hytönen, myyntijohtaja Mauro Carobene, markkinointi- ja viestintäjohtaja Ulla Koivukoski, tuotekehityksestä ja strategiasta vastaava johtaja Antti Koskela, palveluliiketoiminnasta vastaava johtaja Kari Onniselkä sekä henkilöstöjohtaja Niina Pesonen. Johtoryhmän jäsenmäärä vähenee nykyisestä kahdestatoista henkilöstä seitsemään henkilöön. Uusi organisaatio astuu vaiheittain voimaan 1.11.2012 alkaen. Henkilönimityksistä on julkistettu erillinen pörssitiedote 17.10.2012. Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaidensa tarpeiden huomioimisessa ja
tuotteidensa oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle. Mikäli yhtiö ei onnistu toteuttamaan tehostamistoimenpiteitä ja kulusäästöjä suunnitelmien mukaisesti, vaikuttaa se yhtiön taloudelliseen tulokseen ja rahoitusasemaan. Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen. Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan, Malesian ringgitin ja Norjan kruunun välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen. Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä osittain kesken. Yhtiö uskoo saavansa muutoksen lähdeverojensa verokohteluun. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä. Tulevaisuuden näkymät Comptel arvioi liikevaihdon kasvavan vuonna 2012 noin kymmenen prosenttia edellisvuodesta. Vuoden 2012 liiketuloksen ilman kertaluonteisia eriä arvioidaan jäävän 0-5 prosenttiin liikevaihdosta. Alkuvuonna kirjatun arvonalentumistappion ja kertaluonteisten erien takia liiketuloksen ennakoidaan jäävän negatiiviseksi. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.
TAULUKKO-OSA Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset-standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia lukuun ottamatta osavuosikatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden tilinpäätöksessä. Comptel on soveltanut IAS 8 standardia kausien 2010, ja Q1/2012 luvuissa havaitun virheen korjaamiseksi. Virhe on selostettu tarkemmin liitetiedossa 13. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) 1.1.- 30.9.2012 1.1.- 1.7.- 30.9. * 30.9.2012 1.7.- 30.9. * Liikevaihto 60 539 53 481 20 353 16 640 Liiketoiminnan muut tuotot 2 19 715 1 19 700 Materiaalit ja palvelut -4 356-3 288-1 097-1 271 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -33 864-26 979-11 256-9 210 Poistot ja arvonalentumiset -13 299-12 630-1 020-10 027 Liiketoiminnan muut kulut -24 326-21 082-6 571-7 796-75 846-63 979-19 945-28 305 Liikevoitto/-tappio -15 305 9 218 409 8 035 Rahoitustuotot 977 1 018 263 617 Rahoituskulut -1 602-1 228 66-560 Voitto/tappio ennen veroja -15 930 9 008 738 8 092 Tuloverot 923-1 789-915 486 Katsauskauden voitto/tappio -15 006 7 219-177 8 577 Muut laajan tuloksen erät: Rahavirran suojaukset 899-412 396-764 Muuntoerot 151-113 32-96 Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot -222 107-99 199 Katsauskauden laaja tulos yhteensä -14 179 6 801 152 7 916 Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille -15 006 7 219-177 8 577 Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille -14 179 6 801 152 7 916 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa -0,14 0,07-0,00 0,08 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa -0,14 0,07-0,00 0,08 * Vuoden virhe on korjattu.
Konsernin tase (1 000 euroa) 30.9.2012 31.12. Varat Pitkäaikaiset varat Liikearvo 2 646 10 832 Muut aineettomat hyödykkeet 13 015 9 255 Aineelliset hyödykkeet 1 175 1 381 Osuudet osakkuusyrityksissä 817 817 Myytävissä olevat sijoitukset 87 87 Laskennalliset verosaamiset 2 543 636 Muut pitkäaikaiset saamiset 503 409 20 786 23 418 Lyhytaikaiset varat Myyntisaamiset ja muut saamiset 32 874 38 941 Rahavarat 6 546 9 401 39 420 48 343 Varat yhteensä 60 206 71 761 Oma pääoma ja velat Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 2 141 2 141 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 243 178 Muuntoerot -532-682 Kertyneet voittovarat 22 968 40 169 Oma pääoma yhteensä 24 820 41 805 Pitkäaikaiset varat Laskennalliset verovelat 3 092 4 798 Varaukset 3 070 2 750 Pitkäaikaiset rahoitusvelat 174 29 6 336 7 577 Lyhytaikaiset velat Ostovelat ja muut velat 21 731 22 341 Lyhytaikaiset rahoitusvelat 7 319 38 29 049 22 379 Velat yhteensä 35 385 29 956 Oma pääoma ja velat yhteensä 60 206 71 761
Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.9.2012 1.1.-30.9. * Liiketoiminnan rahavirrat Katsauskauden voitto/tappio -15 006 7 219 Oikaisut: Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät 14 199-6 702 Korkokulut ja muut rahoituskulut 173 43 Korkotuotot -18-28 Tuloverot -923 1 789 Käyttöpääoman muutos: Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 7 056 4 304 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -1 035-1 570 Varausten muutos 320 785 Maksetut korot -172-43 Saadut korot 12 23 Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -2 922-2 398 Liiketoiminnan nettorahavirta 1 685 3 421 Investointien rahavirrat Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken rahavaroilla -1 812 - Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -341-355 Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin -369-281 Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -4 847-3 061 Aineettomien hyödykkeiden luovutustuotot - 21 903 Pitkäaikaisten saamisten muutos -37-53 Investointien nettorahavirta -7 406 18 153 Rahoituksen rahavirrat Maksetut osingot -3 207-4 270 Lainojen nostot 19 000 - Lainojen takaisinmaksut -13 020 - Leasingvelan lyhennys -29-29 Rahoituksen nettorahavirta 2 744-4 299 Rahavarojen muutos -2 977 17 275 Rahavarat katsauskauden alussa 9 401 7 028 Rahavarat katsauskauden lopussa 6 546 24 347 Muutos -2 855 17 319 Valuuttakurssien muutosten vaikutus 121 43 * Vuoden virhe on korjattu.
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma Muut 1 000 euroa Osakepääoma rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Omat osakkeet Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12.2010 2 141 7 575-858 -40-600 40 927 49 146 Osingonjako -4 270-4 270 Luovutetut omat osakkeet 76 225-225 76 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 202 202 Katsauskauden laaja tulos yhteensä * -113-305 7 219 6 801 Oma pääoma 30.9. 2 141 7 651-971 -345-375 43 853 51 955 * Vuoden virhe on korjattu. Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma Muut 1 000 euroa Osakepääoma rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Omat osakkeet Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12. 2 141 178-682 -589-375 41 133 41 805 Osingonjako -3 207-3 207 Luovutetut omat osakkeet 66 14-14 66 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 336 336 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 151 677-15 006-14 179 Oma pääoma 30.9.2012 2 141 243-532 87-361 23 241 24 820 Liitetiedot 1. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen Konserni otti 1.1.2012 käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan Comptelia: Muutokset IFRS 7:ään Rahoitusinstrumentit: tilinpäätöksessä esitettävät tiedot (voimaan 1.7. tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Muutokset lisäävät rahoitusinstrumenttien luovutuksia koskevien liiketoimien esittämisen läpinäkyvyyttä ja parantavat tilinpäätöksen käyttäjien mahdollisuuksia saada käsitys rahoitusinstrumenttien luovutuksiin liittyvistä riskeistä ja näiden riskien vaikutuksesta yhteisön taloudelliseen asemaan, erityisesti kun kyseessä on rahoitusvarojen arvopaperistaminen.
2. Segmenttitiedot Liikevaihto segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-30.9.2012 1.1.-30.9. 1.7.-30.9.2012 1.7.-30.9. Itä-Eurooppa 12 054 9 325 3 505 2 573 Länsi-Eurooppa 15 261 12 949 5 520 4 758 Aasia ja Tyynenmeren alue 16 653 15 890 5 893 4 204 Lähi-itä ja Afrikka 10 179 9 816 3 385 3 310 Amerikka 6 392 5 501 2 050 1 795 Konsernin liikevaihto yhteensä 60 539 53 481 20 353 16 640 Liikevoitto/-tappio segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-30.9.2012 1.1.-30.9. * 1.7.-30.9.2012 1.7.-30.9. * Itä-Eurooppa 4 499 2 214 1 172 292 Länsi-Eurooppa 6 884 6 629 2 665 2 389 Aasia ja Tyynenmeren alue 7 618 9 251 2 512 1 830 Lähi-itä ja Afrikka 1 569 3 962 787 1 238 Amerikka 2 596 2 650 717 759 Konsernin jakamattomat kulut -38 470-15 489-7 444 1 527 Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä -15 305 9 218 409 8 035 Rahoituserät -625-210 329 57 Konsernin voitto/tappio ennen veroja -15 930 9 008 738 8 092 * Vuoden virhe on korjattu. 3. Hankitut liiketoiminnot Comptel Oyj hankki 9.2.2012 analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n koko osakekannan. Hankkimalla Xtractin Comptel yhdistää johtavan analytiikkaosaamisen nykyiseen ohjelmistoonsa ja luo ainutlaatuisen kokonaisuuden, jonka avulla teleoperaattorit voivat reagoida nopeasti tietoliikenneverkon tapahtumiin ja automatisoida ne asiakaskokemusta parantaviksi toimenpiteiksi. Kaupan arvo (enterprise value) oli 3 100 tuhatta euroa. Varsinainen kauppahinta oli 2 075 tuhatta euroa ja se maksettiin käteisellä. Nettovarallisuuteen tehtyjen käyvän arvon kohdistusten jälkeen IFRS 3:n mukaiseksi liikearvoksi muodostui 1 993 tuhatta euroa. 215 tuhatta euroa kirjattiin aineettomiin hyödykkeisiin, jotka poistetaan viiden vuoden aikana. Liikearvo perustuu Xtractin henkilöstön osaamiseen ja Comptelin olemassa olevan myyntikanavan hyödyntämispotentiaalin Xtractin tuotteiden osalta. Hankittujen varojen ja vastaanotettujen velkojen arvot hankintapäivänä olivat seuraavat: 1 000 euroa Yhdistämisessä kirjatut käyvät arvot Teknologia (sis. muihin aineettomiin hyödykkeisiin) 840 Muut aineettomat hyödykkeet 1 Koneet ja kalusto 6 Myyntisaamiset ja muut saamiset 842 Rahavarat 263
Varat yhteensä 1 952 Laskennalliset verovelat 53 Muut korottomat velat 597 Korolliset velat 1 220 Velat yhteensä 1 870 Nettovarat 82 Hankintameno 2 075 Liikearvo 1 993 Rahana maksettu kauppahinta 2 075 Hankitun tytäryrityksen rahavarat -263 Rahavirtavaikutus 1 812 Comptel on kirjannut yhteensä 145 tuhannen euron edestä palkkioita liittyen neuvontapalveluihin. Palkkiot sisältyvät liiketoiminnan muut kulut -erään. Xtractin liikevaihto 725 tuhatta euroa ja tulos -1 380 tuhatta euroa 10.2.-30.9.2012 sisältyy konsernin laajaan tuloslaskelmaan. Konsernin liikevaihto 1.1.-30.9.2012 olisi ollut 60 904 tuhatta euroa ja tappio 14 917 tuhatta euroa, jos Xtract olisi yhdistetty konsernitilinpäätökseen tilikauden 2012 alusta lähtien. 4. Liikearvon arvonalentumistappio Comptel muutti ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus uudella yksikkötasolla. Aikaisemmin liikearvoa ei ole voitu kohdistaa erityisesti millekään segmentille tai yksikölle. Arvonalentumistestauksen seurauksena Comptel kirjasi ensimmäisen vuosineljänneksen tulokseensa 10 179 tuhannen euron arvonalentumistappion. Testauksessa liikearvon kerrytettävissä oleva rahamäärä on määritetty käyttöarvoon perustuen ja käyttöarvo on laskettu diskontattujen ennustettujen rahavirtojen perusteella. Rahavirtaennusteet perustuvat hallituksen ja johdon hyväksymiin erityisesti liikevaihdon kasvua ja kannattavuutta käsitteleviin suunnitelmiin, jotka kattavat viiden vuoden ajanjakson huomioiden liiketoiminnan viimeaikainen kehitys. Käytetty, ennen veroja määritelty diskonttauskorko on 16,4. Viiden vuoden jälkeiset rahavirrat on ennustettu eteenpäin arvioimalla tulevaisuuden liikevaihdon kasvu 0 :iin. Testausmallin käyttö vaatii arvioita ja oletuksia liittyen investointeihin, markkinoiden kasvuun ja yleiseen korkotasoon. 5. Tuloverot Laajan tuloslaskelman mukainen vero on 923 tuhatta euroa positiivinen (1 789 tuhatta euroa negatiivinen ), koska liikearvon alaskirjauksen yhteydessä kirjattiin 2 494 tuhannen euron laskennallisen verovelan muutos. Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005. Lähdeveroa perineiden maiden sekä valtiovarainministeriön kanssa jatketaan neuvotteluja kahdenkertaisen verotuksen poistamiseksi. Yhtiö uskoo saavansa muutoksen lähdeverojensa verokohteluun. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa.
Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi-syyskuun aikana 1 422 tuhatta euroa (1 020 tuhatta euroa). 6. Aineelliset hyödykkeet 1 000 euroa 1.1.-30.9.2012 1.1.-30.9. Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 341 355 7. Lähipiiritapahtumat Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt. Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat: 1 000 euroa 1.1.-30.9.2012 1.1.-30.9. Osakkuusyhtiö Liiketoiminnan muut tuotot 1 - Tavaroiden ja palveluiden ostot - 130 Korkotuotot 6 6 1 000 euroa 30.9.2012 31.12. Osakkuusyhtiö Pitkäaikaiset saamiset 96 91 Myyntisaamiset 0 - Johdon palkat ja palkkiot Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhdeetuudet. 1 000 euroa 1.1.-30.9.2012 1.1.-30.9. Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 1 680 2 325 Osakeperusteiset maksut 234 179 Yhteensä 1 914 2 504 Takaukset ja muut vakuudet 1 000 euroa 30.9.2012 31.12. Takaukset 90-8. Sitoumukset Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: 1 000 euroa 30.9.2012 31.12. Yhden vuoden kuluessa 3 204 3 377 Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 6 419 7 909 Yhteensä 9 623 11 286
Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 30.9.2012 tai 30.9.. 9. Ehdolliset velat 1 000 euroa 30.9.2012 31.12. Pankkitakausvastuut 3 358 1 847 1 000 euroa 30.9.2012 31.12. Muiden puolesta annetut vakuudet Takaukset 129-10. Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat Osana toisella vuosineljänneksellä kerrottuja toiminnan tehostamistoimenpiteitä Comptel uudistaa myyntistrategiansa ja toimintamallinsa. Myyntistrategian keskiössä tulee olemaan uusien asiakkaiden ja markkinoiden sekä suurempien kauppojen voittaminen, yhteistyökumppanuuksien vahvistaminen sekä olemassa olevien asiakkaiden kannattavuus. Tämä edellyttää, että kuhunkin asiakaskohderyhmään saadaan oikeanlainen osaaminen ja oikea-aikaiset investoinnit. Uudistetun myyntistrategia toteuttamiseksi Comptel perustaa uuden myyntijohtajan (Chief Market Operations Officer, CMO) toimen, jonka alaisuuteen nykyiset alueorganisaatioista vastaavat johtajat siirtyvät. Myynnin muutosten myötä myös yhtiön johtoryhmän rakennetta ja raportointikäytäntöjä yksinkertaistetaan. Laki- ja talousosaston toiminnot yhdistyvät yhdeksi organisaatioksi. Näiden muutosten jälkeen yhtiön johtoryhmään kuuluvat toimitusjohtaja Juhani Hintikan lisäksi talousjohtaja Mikko Hytönen, myyntijohtaja Mauro Carobene, markkinointi- ja viestintäjohtaja Ulla Koivukoski, tuotekehityksestä ja strategiasta vastaava johtaja Antti Koskela, palveluliiketoiminnasta vastaava johtaja Kari Onniselkä sekä henkilöstöjohtaja Niina Pesonen. Johtoryhmän jäsenmäärä vähenee nykyisestä kahdestatoista henkilöstä seitsemään henkilöön. Uusi organisaatio astuu vaiheittain voimaan 1.11.2012 alkaen. Henkilönimityksistä on julkistettu erillinen pörssitiedote 17.10.2012. 11. Tunnusluvut Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.- 30.9.2012 1.1.- 1.1.- 30.9. * 31.12. * Liikevaihto, 1 000 euroa 60 539 53 481 76 751 Liikevaihto, muutos 13,2-1,6-1,5 Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa -15 305 9 218 11 902 Liikevoitto/-tappio, muutos -266,0 130,0 33,6 Liikevoitto/-tappio, liikevaihdosta -25,3 17,2 15,5 Tulos ennen veroja, 1 000 euroa -15 930 9 008 10 963 Tulos ennen veroja, liikevaihdosta -26,3 16,8 14,3 Oman pääoman tuotto, - - 16,0 Sijoitetun pääoman tuotto, - - 22,9 Omavaraisuusaste, 50,2 75,3 66,6 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) 3 871 636 1 037 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, liikevaihdosta 6,4 1,2 1,4 IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 4 847 3 061 3 965 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 14 082 10 867 15 419
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, liikevaihdosta 23,3 20,3 20,1 Tilauskanta, 1 000 euroa 2) 44 469 32 098 47 217 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana 706 618 623 Korolliset nettovelat, 1 000 euroa 947-24 270-9 334 Nettovelkaantumisaste, 3,8-46,7-22,3 1) Sisältää Xtractin hankinnan vuonna 2012. Bruttoinvestoinnit ilman ko. hankintaa olivat 965 tuhatta euroa, mikä on 1,6 prosenttia liikevaihdosta. Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen. 2) Tilikauden aikana tilauskanta voi vaihdella merkittävästi. * Vuoden virhe on korjattu. Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 30.9.2012 1.1.- 1.1.- 30.9. * 31.12. * Tulos/osake, euroa -0,14 0,07 0,07 Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen -0,14 0,07 0,07 Oma pääoma/osake, euroa 0,23 0,49 0,39 Osinko/osake, euroa - - 0,03 Osinko/tulos, - - 42,2 Efektiivinen osinkotuotto, - - 6,1 Hinta/voittosuhde - - 6,9 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 107 054 810 107 054 810 107 054 810 josta omassa hallussa 161 219 183 900 292 685 Ulkona olevat osakkeet 106 893 591 106 870 910 106 762 125 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana 106 853 421 106 768 209 106 775 223 Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 106 853 421 106 768 209 106 775 223 * Vuoden virhe on korjattu. 12. Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100 Liikevaihto Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) = Voitto/tappio ennen veroja x100 Liikevaihto Oman pääoman tuotto (ROE) = Voitto/tappio x100 Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) x100 Omavaraisuusaste = Oma pääoma x100 Taseen loppusumma saadut ennakot Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, liikevaihdosta = Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Liikevaihto x100 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, liikevaihdosta = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot x100 Liikevaihto
Nettovelkaantumisaste (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100 Oma pääoma Tulos/osake (EPS) Oma pääoma/osake = = Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/osake = Osinko Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/tulos = Osinko/osake x100 Tulos/osake (EPS) Efektiivinen osinkotuotto = Osinko/osake x100 Tilikauden päätöskurssi Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi Tulos/osake (EPS) 13. Korjauksia 2010, ja Q1/2012 lukuihin Kausien 2010, ja Q1/2012 raportoiduissa luvuissa havaittiin virhe ryhmässä työsuhdeetuuksista johtuvat kulut. Virheet on korjattu takautuvasti IAS 8 standardin mukaisesti. Virhe koski optiokululaskentaa. Vuoden 2010 virheen korjauksella ei ole vaikutusta omaan pääomaan eikä avaavaa tasetta esitetä. Tilinpäätöksessä 2012 vuoden 2010 tunnusluvut oikaistaan. Vuoden laaja tuloslaskelma muuttui seuraavasti: Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) Raportoitu Korjattu 1.1.-31.12. 1.1.-31.12. Liikevaihto 76 751 76 751 Liiketoiminnan muut tuotot 19 802 19 802 Materiaalit ja palvelut -5 285-5 285 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -36 747-36 454 Poistot ja arvonalentumiset -13 635-13 635 Liiketoiminnan muut kulut -29 277-29 277-84 944-84 651 Liikevoitto/-tappio 11 609 11 902 Rahoitustuotot 536 536 Rahoituskulut -1 289-1 289 Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta -187-187 Voitto/tappio ennen veroja 10 669 10 963 Tuloverot -3 373-3 373 Tilikauden voitto/tappio 7 297 7 590
Muut laajan tuloksen erät: Rahavirran suojaukset -727-727 Muuntoerot 175 175 Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot 177 177 Tilikauden laaja tulos yhteensä 6 922 7 216 Tilikauden voiton/tappion jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille 7 297 7 590 Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille 6 922 7 216 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa 0,07 0,07 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa 0,07 0,07 Myös osakekohtaista tulosta on oikaistu, mutta pyöristyksistä johtuen oikaisulla ei ollut vaikutusta tunnuslukuun. Korjauksella ei ollut vaikutusta oman pääoman määrään. Korjatut vuoden ja Q1/2012 luvut neljännesvuosittain: Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) 1-3/ 4-6/ 7-9/ 10-12/ 1-3/2012 Liikevaihto 16 825 20 016 16 640 23 269 76 751 19 926 Liiketoiminnan muut tuotot 4 12 19 700 87 19 802 1 Materiaalit ja palvelut -773-1 244-1 271-1 997-5 285-1 622 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -8 783-8 986-9 210-9 475-36 454-10 541 Poistot ja arvonalentumiset -1 359-1 243-10 027-1 005-13 635-11 128 Liiketoiminnan muut kulut -6 006-7 279-7 796-8 194-29 277-8 538-16 921-18 753-28 305-20 672-84 651-31 829 Liikevoitto/-tappio -92 1 275 8 035 2 684 11 902-11 901 Rahoitustuotot 249 153 617-482 536 437 Rahoituskulut -415-253 -560-61 -1 289-914 Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta - - - -187-187 - Voitto/tappio ennen veroja -258 1 175 8 092 1 955 10 963-12 379 Tuloverot -1 329-946 486-1 584-3 373 2 094 Tilikauden voitto/tappio -1 587 229 8 577 371 7 590-10 285 Muut laajan tuloksen erät: Rahavirran suojaukset 453-101 -764-314 -727 742 Muuntoerot -63 46-96 288 175 3 Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot -118 26 199 70 177-182 Tilikauden laaja tulos yhteensä -1 315 200 7 916 415 7 216-9 721 Tilikauden voiton/tappion jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille -1 587 229 8 577 371 7 590-10 285 Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen
Emoyrityksen osakkeenomistajille -1 315 200 7 916 415 7 216-9 721 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa -0,01 0,00 0,08 0,00 0,07-0,10 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa -0,01 0,00 0,08 0,00 0,07-0,10 Comptel Oyj julkistaa vuoden 2012 tilinpäätöstiedotteensa 13.2.2013. COMPTEL OYJ Hallitus Lisätietoja: Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131 Talousjohtaja Mikko Hytönen, puh. 040 758 5801 Markkinointi- ja viestintäjohtaja Ulla Koivukoski, puh. 0400 481 870 Jakelu: NASDAQ OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.comptel.com