Tampere Ote pöytäkirjasta 6/2017 1 (9) Kaupunginvaltuusto, 126, 15.05.2017 Kaupunginhallitus, 196, 27.03.2017 Tarkastuslautakunta, 38, 12.04.2017 126 Tampereen kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös, tilintarkastuskertomus ja vastuuvapauden myöntäminen TRE:8364/02.02.02/2016 Kaupunginvaltuusto, 15.05.2017, 126 Valmistelija / lisätiedot: Männikkö Jukka Valmistelijan yhteystiedot Talousjohtaja Jukka Männikkö, puh. 050 576 7539 ja strategiajohtaja Reija Linnamaa, puh. 040 572 9610, etunimi.sukunimi@tampere.fi Lisätietoja päätöksestä Kaupunginlakimies Jouko Aarnio, puh. 040 514 4884, etunimi.sukunimi@tampere.fi Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin. Päätösehdotus Esitetyt talousarvion tulojen alitukset, menojen ylitykset, tuloksen alitukset ja investointimäärärahojen ylitykset hyväksytään. Tilikauden tulosta käsitellään siten, että aikaisemmin toteutettuihin investointeihin liittyvää poistoeron vähennystä kirjataan 1.176.413,52 euroa, Vahinkorahaston vähennystä kirjataan 274.473,98 euroa toteutuneiden menojen katteeksi, Tampereen elinkeinorahaston vähennystä kirjataan 2.852.867,31 euroa toteutuneiden menojen katteeksi, Väinö Linnan rahaston vähennystä kirjataan 10.000,00 euroa toteutuneiden menojen katteeksi ja että tilikauden alijäämä 16.963.917,17 euroa siirretään taseen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämä -erään. Selvitystä talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella ei tarvita, koska taseessa on aikaisemmilta tilikausilta kertyneitä ylijäämiä. Tiedoksi ko-pa-li, Jukka Männikkö, Reija Linnamaa, Markus Kiviaho, Erja Viitala Liitteet 1 Tilintarkastuskertomus 2016.pdf 2 Tilinpäätös 2016. 3 Korjauslista_TP2016
Tampere Ote pöytäkirjasta 6/2017 2 (9) Kaupunginhallitus, 27.03.2017, 196 Valmistelijat / lisätiedot: Männikkö Jukka, Linnamaa Reija Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin. Esittelijä: Juha Yli-Rajala Päätösehdotus oli Tampereen kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös allekirjoitetaan ja jätetään tilintarkastajien tarkastettavaksi. Konsernihallinto oikeutetaan tekemään tilinpäätökseen teknisluonteisia tarkistuksia ja korjauksia. Tilinpäätös saatetaan tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen valtuuston käsiteltäväksi. Esitetään valtuuston päätettäväksi: Esitetyt talousarvion tulojen alitukset, menojen ylitykset, tuloksen alitukset ja investointimäärärahojen ylitykset hyväksytään. Tilikauden tulosta käsitellään siten, että aikaisemmin toteutettuihin investointeihin liittyvää poistoeron vähennystä kirjataan 1.176.413,52 euroa, Vahinkorahaston vähennystä kirjataan 274.473,98 euroa toteutuneiden menojen katteeksi, Tampereen elinkeinorahaston vähennystä kirjataan 2.852.867,31 euroa toteutuneiden menojen katteeksi, Väinö Linnan rahaston vähennystä kirjataan 10.000,00 euroa toteutuneiden menojen katteeksi ja että tilikauden alijäämä 16.963.917,17 euroa siirretään taseen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämä -erään. Selvitystä talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella ei tarvita, koska taseessa on aikaisemmilta tilikausilta kertyneitä ylijäämiä. Kokouskäsittely Jukka Männikkö ja Niina Pietikäinen olivat asiantuntijoina läsnä kokouksessa tämän asian käsittelyn aikana. Perustelut Vuoden 2016 tilinpäätöksen ennakkotiedot käsiteltiin kaupunginhallituksessa 6.3.2017. Tilintarkastuksen yhteydessä ei ole noussut esiin olennaisia virheitä ja tilikauteen ei ole tämän jälkeen tehty kirjanpidon kirjauksia. Vuoden 2016 tilinpäätös on laadittu kirjanpitolain ja kuntalain säännösten ja niiden nojalla annettujen ohjeiden sekä annettujen suositusten mukaisesti. Vuodesta 2016 on laadittu myös vuosikertomus, joka
Tampere Ote pöytäkirjasta 6/2017 3 (9) sisältää toiminnan keskeiset tapahtumat sekä yhteenvetotietoja kaupungin ja konsernin taloudesta. Tilinpäätöksessä tilikauden tulos oli 21,3 milj. euroa alijäämäinen ja tilikauden alijäämä 17,0 milj. euroa. Tilikauden tulos muodostui 8,1 milj. euroa muutettua talousarviota paremmaksi. Nettomenojen 1,9 prosentin kasvu oli edelleen hyvin maltillista. Kilpailukykysopimuksen vaikutus menojen kasvuun oli 0,6 prosenttiyksikköä. Verorahoitus kasvoi 28,2 milj. euroa (2,4 prosenttia). Verotulot kasvoivat 1,1 prosenttia ja valtionosuudet 6,3 prosenttia. Veroperustemuutokset, joista merkittävin oli työtulovähennyksen korottaminen, laskivat kunnallisveron tuottoa. Valtio kompensoi vähennysten aiheuttamaa kunnallisveron vähennystä lisäämällä peruspalvelujen valtionosuutta. Yhteisöverotulot laskivat 19,3 prosenttia. Palkallisten henkilötyövuosien määrä oli 14.062 henkilötyövuotta, josta palkkatuetun henkilöstön osuus oli 160 henkilötyövuotta. Henkilötyövuodet ylittivät vuosisuunnitelman 70 henkilötyövuodella. Vertailukelpoiset henkilötyövuodet kasvoivat 172 henkilötyövuodella (1,2 prosenttia). Sosiaali- ja terveyspalveluiden osuus kasvusta oli 128 henkilötyövuotta. Henkilöstökulut alittivat vuosisuunnitelman 0,8 milj. eurolla. Vertailukelpoiset henkilöstökulut kasvoivat 1,0 prosenttia. Kaupunginhallitus kehotti vuoden aikana kaupungin toimintayksiköitä jatkamaan talouden tehostamistoimenpiteitä ja toimintayksiköiden tuli kaikin mahdollisin keinoin välttää talousarviota uhkaavat ylitykset. Hyvistä ponnisteluista huolimatta kaikki toimintayksiköt eivät kyenneet pysymään talousarviossa. Tilinpäätöksen vuosikate oli 74,4 milj. euroa ja vuosikate kattoi suunnitelmapoistoista 80 prosenttia.vuosikate koheni edellisestä vuodesta 11,1 milj. euroa. Nettoinvestoinnit olivat 220,9 milj. euroa, mikä alitti vuosisuunnitelman 41 milj. eurolla. Asukaskohtainen lainamäärä oli vuoden lopussa 2.140 euroa. Tampereen konsernitilinpäätökseen yhdisteltiin yhteensä 63 konserniyhteisöä: 46 tytäryhteisöä, 3 kuntayhtymää ja 9 konsernin kannalta olennaista osakkuusyhteisöä ja 5 säätiötä. Konsernin tilikauden tulos oli 70,8 milj. euroa ylijäämäinen. Konsernin investointimenot olivat 384,8 milj. euroa. Konsernitaseen loppusumma oli 3.368,0 milj. euroa. Konsernin omavaraisuusaste oli 45 prosenttia. Konsernilla oli lainaa 1.310,2 milj. euroa eli 5.742 euroa asukasta kohden. Konsernin asukaskohtainen lainamäärä nousi edellisestä vuodesta 370 euroa. Talousarvion toteutumisvertailu Tilinpäätöksen talousarvion toteumaosa sisältää laskelmaosan, strategiaosan, tilaajaosan, tuottajaosan sekä konserniin kuuluvien tytäryhteisöjen tavoitteiden toteumat, jotka osoittavat talousarviossa asetettujen sitovien erien ja tavoitteiden toteutumista. Koonti olennaisten poikkeamien syistä on esitetty tilinpäätöksen laskelma- ja strategiaosassa.
Tampere Ote pöytäkirjasta 6/2017 4 (9) Talousarvion poikkeamat (1 000 euroa) Toimintatuottojen alitukset Lasten ja nuorten kasvun tukeminen Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen - 331-31 - 143-924 Toimintakulujen ylitykset Lasten ja nuorten kasvun tukeminen Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen - 3 656-10 378-2 780 Kaupunkiympäristön kehittäminen - 2 658 Hanketasolla sitovat kohteet, kaupunkiympäristön kehittäminen Toimintakate Keskusta-hanke - 155 Vuores-hanke - 85 Hiedanranta - 280 Raitiotie - 48 Bruttoinvestoinnit Rantaväylän tunneli - 777 Hiedanranta - 673 Tilikauden ylijäämä/alijäämä alitukset Avopalvelut - 4 225 Kotihoito ja asumispalvelut - 1 886 Varhaiskasvatus ja perusopetus - 2 725 Tampereen Tilakeskus - 1 789
Tampere Ote pöytäkirjasta 6/2017 5 (9) Toiminnan tavoitteiden toteutuminen Talousarviossa asetettiin 27 kaupunkistrategiaa toteuttavaa toiminnan tavoitetta konsernihallinnolle ja tilaajan ydinprosesseille. Lisäksi tavoitteita asetettiin hyvinvointipalvelujen tuotantoalueille, Pirkanmaan pelastuslaitokselle, liikelaitoksille sekä tytäryhteisöille. Vuonna 2016 konsernihallintoon ja ydinprosesseille vastuutetuista tavoitteista 60 prosenttia eli 16 tavoitetta toteutui suunnitellusti. Viisi tavoitetta toteutui osittain ja viisi tavoitetta ei toteutunut, yhtä tavoitetta ei voitu arvioida. Suurimmat poikkeamat liittyvät kaupungin taloustavoitteisiin. Kaupungin tulostavoite jäi saavuttamatta ja vertailukelpoiset työvoimakustannukset kasvoivat, vaikka tavoitteena oli niiden väheneminen. Lentoyhteyksien pitkäjänteiseen kehittämiseen panostettiin aiempaa enemmän, mutta tulokset eivät vielä näkyneet vuonna 2016. Vaikeuksia oli myös pyöräilyn lisäämisessä. Hyvinvointipalveluissa perusterveydenhuollon osuus terveydenhuollon kustannuksista ei kasvanut tavoitteen mukaisesti koskaerikoissairaanhoidon kustannulkset kasvoivat voimakkaasti. Palvelurakenteen pitkäjänteistä muutosta jatkettiin vuonna 2016 painopisteen siirtämiseksi korjaavista palveluista hyvinvointia tukeviin palveluihin. Lasten ja nuorten palveluissa panostettiin perheiden varhaiseen tukemiseen ja palvelutarjontaa monipuolistettiin muun muassa lisäämällä palvelusetelipäivähoitoa. Ikäihmisten palveluissa lisättiin tehostettua palveluasumista ja vahvistettiin kotiin annettavia palveluja. Liikkumista edistettiin eri palveluissa ja liikunnan olosuhteita parannettiin. Palveluverkkoa uudistettiin palvelumallin mukaisesti: Koilliskeskuksen hyvinvointikeskus ja Hervannan Keinupuiston ja Tammelan lähitorit aloittivat toimintansa vuoden aikana. Samalla lisättiin digitaalisten palvelujen tarjontaa. Palvelujen kehittäminen yhdessä käyttäjien ja asukkaiden kanssa on Tampereella jo vakiintunut toimintatapa: vuonna 2016 muun muassa perustettiin uusia asiakasraateja ja toteutettiin yhdessä palvelumuotoilua. Kaupunkikehityksen osalta Hiedanrannan kehittäminen, Ranta- Tampellan rakentaminen, Eteläpuiston asemakaavaehdotuksen vieminen päätöksentekoon ja Kansi ja Areena -hankkeen toteutussuunnittelu etenivät suunnitellusti. Vuoden 2016 aikana tehostettiin maankäyttöprosessia ja joukkoliikenteen matkustajamäärät kasvoivat lähes seitsemän prosenttia. Lisäksi työllisyydenhoidon palvelujen vaikuttavuustavoitteet toteutuivat suunnitellusti ja työllisyystilanne kääntyi parempaan suuntaan vuoden lopussa. Kaupungin toimintamallin uudistaminen eteni vuonna 2016 suunnitelman mukaisesti ja uusi organisaatio aloitti toimintansa 1.1.2017. Uudet poliittiset toimielimet aloittavat toimintansa kesäkuussa 2017. Pirkanmaan sote- ja maakuntauudistuksen esivalmistelu eteni ja kaupungin sisäinen sote- ja maakuntauudistusprojekti käynnistettiin vuoden lopulla.
Tampere Ote pöytäkirjasta 6/2017 6 (9) Hyvinvointipalvelujen tuotantoalueiden 24 tavoitteesta 13 toteutui suunnitellusti, kolme tavoitetta toteutui osittain ja kahdeksaa tavoitetta ei saavutettu. Haasteita oli erityisesti työhyvinvoinnin paranemisessa työhyvinvointimatriisilla mitattuna, vaikka Kunta10-tutkimuksen tulokset kehittyivät positiivisesti lähes kaikilla tuotantoalueilla. Toiminnan tuottavuus parani tavoitteen mukaisesti vain kolmella tuotantoalueella: avopalveluissa, kotihoito- ja asumispalveluissa sekä toisen asteen koulutuksessa. Liikelaitoksille asetetuista 26 tavoitteesta 23 toteutui joko kokonaan tai osittain. Tampereen Kaupunkiliikenne ei saavuttanut työhyvinvoinnin paranemisen eikä liikevaihdon per henkilötyövuosi tavoitteitaan. Tampereen Veden viidestä tavoitteesta jäi toteutumatta verkostojen keskimääräisen uusiutumisajan tavoite, koska vuonna 2016 saneeraus kohdistui suuriin putkiosuuksiin. Pirkanmaan pelastuslaitoksen työhyvinvointiin liittyvää tavoitetta ei saavutettu, koska tapaturmatiheys ja varhemaksut kasvoivat. Tytäryhteisöjen kaikkiaan 62 tavoitteesta 40 toteutui kokonaan, yhdeksän toteutui osittain ja neljä ei toteutunut. Yhdeksän tavoitteen toteutumista ei voitu arvioida. Pääosin tytäryhteisöjen tavoitteet toteutuivat hyvin. Toteutumatta jääneet tavoitteet olivat taloudellisen käyttöasteen ja pääoman tuottoprosentin nousemisen tavoitteita. Liitteet 1 Liite kh 27.3.2017 Tilinpäätös 2016 Tarkastuslautakunta, 12.04.2017, 38 Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin. Päätösehdotus oli Esitetään kaupunginvaltuustolle: Kaupunginvaltuusto merkitsee tilintarkastuskertomuksen tiedoksi. Kaupunginvaltuusto hyväksyy vuoden 2016 tilinpäätöksen. Kaupunginvaltuusto myöntää vastuuvapauden toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille tilikaudelta 1.1. 31.12.2016. Perustelut Tampereen kaupungin tilintarkastaja on tarkastanut vuoden 2016 tilinpäätöksen sekä esittänyt 12.4.2017 päivätyssä tilintarkastuskertomuksessaan,
Tampere Ote pöytäkirjasta 6/2017 7 (9) että tilinpäätös voidaan hyväksyä ja vastuuvapaus myöntää toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille tilikaudelta 1.1. 31.12.2016. Tilintarkastuskertomus on luovutettu tarkastuslautakunnalle 12.4.2017. Liitteet 1 Liite kh 27.3.2017 Tilinpäätös 2016 2 Tilintarkastuskertomus 2016.pdf
Tampere Ote pöytäkirjasta 6/2017 8 (9) Valitusosoitus 126 Valitusosoitus Yllä mainittuihin valtuuston päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Valituksen saa tehdä se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen) sekä kunnan jäsen. Valituksen peruste Valituksen saa tehdä sillä perusteella, että 1. päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä, 2. päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai 3. päätös on muuten lainvastainen. Valitusviranomainen Hämeenlinnan hallinto-oikeus Raatihuoneenkatu 1 13100 Hämeenlinna puhelin 029 56 4220/vaihde telefax 029 56 42269 sähköposti hameenlinna.hao@oikeus.fi virka-aika: klo 8.00-16.15 Valitusaika Valitus on tehtävä 30 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. Tiedoksisaanti Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, kun pöytäkirja on asetettu yleisesti nähtäväksi. Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, 7 päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä, 3 päivän kuluttua sähköpostin lähettämisestä, saantitodistuksen osoittamana aikana tai erilliseen tiedoksisaantitodistukseen merkittynä aikana. Tiedoksisaantipäivää tai sitä päivää, jona päätös on asetettu nähtäväksi, ei lueta määräaikaan. Jos määräajan viimeinen päivä on pyhäpäivä tai muu sellainen päivä, jona työt virastoissa on keskeytettävä, saa tehtävän toimittaa ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen. Tiedoksisaanti kaavan ja rakennusjärjestyksen hyväksymispäätöksestä Kaavan tai rakennusjärjestyksen hyväksymistä koskevan päätöksen katsotaan kuitenkin tulleen asianosaisen tietoon silloin, kun pöytäkirja on asetettu yleisesti nähtäville. Tiedoksisaantipäivää tai sitä päivää, jona päätös on asetettu nähtäväksi, ei lueta määräaikaan. Jos määräajan viimeinen päivä on pyhäpäivä tai muu sellainen päivä, jona työt virastoissa on keskeytettävä, saa tehtävän toimittaa ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen. Valituskirjelmän sisältö Valituskirjassa, joka on osoitettava valitusviranomaiselle, on ilmoitettava - valittajan nimi, ammatti, asuinkunta ja postiosoite - päätös, johon haetaan muutosta
Tampere Ote pöytäkirjasta 6/2017 9 (9) - miltä osin päätöksestä valitetaan ja muutos, joka siihen vaaditaan tehtäväksi - muutosvaatimuksen perusteet. Valituskirja on valittajan tai valituskirjan muun laatijan omakätisesti allekirjoitettava. Jos ainoastaan laatija on allekirjoittanut valituskirjan, siinä on mainittava myös laatijan ammatti, asuinkunta ja postiosoite. Valituskirjaan on liitettävä - päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai jäljennöksenä sekä selvitys siitä päivästä, josta valitusaika alkaa - asiakirjat, joihin valittaja vetoaa, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle Valituskirjelmän toimittaminen Valituskirjelmä on toimitettava valitusajan kuluessa valitusviranomaiselle Hämeenlinnan hallinto-oikeudelle viraston aukioloaikana. Omalla vastuulla valituskirjan voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Valituksen voi toimittaa myös sähköisesti tai telefaxilla. Sähköistä asiakirjaa ei tarvitse täydentää allekirjoituksella, jos asiakirjassa on tiedot lähettäjästä eikä asiakirjan alkuperäisyyttä tai eheyttä ole syytä epäillä. Valituksen on oltava perillä valitusajan viimeisenä päivänä, riippumatta siitä toimitetaanko valitus postitse tai sähköisesti. Oikeudenkäyntimaksu Hallinto-oikeudessa valituksen käsittelystä perittävä oikeudenkäyntimaksu on 250 euroa. Mikäli hallinto-oikeus muuttaa valituksenalaista päätöstä muutoksenhakijan eduksi, oikeudenkäyntimaksua ei peritä. Maksua ei myöskään peritä eräissä asiaryhmissä eikä myöskään mikäli asianosainen on muualla laissa vapautettu maksusta. Maksuvelvollinen on vireillepanija ja maksu on valituskirjelmäkohtainen.