Osakeanti A-sarjan tuotekuvaus 2014 Euroloan on nopeasti kansainvälistyvä ja kasvava, korkean automaation rahoituspalveluihin ja finanssiteknologiaan (FinTech) erikoistunut konserni. 11.9.2014
1 Sisällys A-OSAKESARJAN ANTI... 3 Osakeannin ehdot lyhyesti:... 3 A-sarjan osakeannin eduista lyhyesti... 3 A-sarjan osakeannin riskeistä lyhyesti... 3 Osakkeet... 3 Merkintähinta ja minimimerkintä...4 Materiaalin saatavuus...4 Osakeannin ehdot...4 Merkintöjen hyväksyminen... 5 Osakkeenomistajan oikeudet... 5 Muut seikat... 5 Merkintäohje sijoittajalle... 6 Euroloan Group Oyj Osakeanti, A-sarja... 6 Tietoihin tutustuminen... 6 Merkintäaika... 6 Osakemerkinnän tekeminen... 6 Merkintähinta ja -määrä... 7 Merkinnän maksaminen... 7 Merkintävahvistus... 7 MERKINTÄLOMAKE: EUROLOAN GROUP OYJ OSAKEANTI, A-sarja... 8 Liikkeeseenlaskija... 10 Tietoja Euroloan Group Oyj:stä... 10 Keskeiset tapahtumat vuosikertomuksen julkistamisen jälkeen (1.3.2014 - )... 10 Emoyhtiön tuloskehitys... 10 Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut... 10 Tase ja rahoitus...11 Hallitus ja tilintarkastajat...11 Tiedoista vastuussa olevat henkilöt... 13 Liikkeeseenlaskijan lähipiiriin kuuluvien henkilöiden saamat etuudet... 13 Osakepääoman kehitys ja hallituksen valtuutukset... 13 Liikkeeseenlaskusta kertyvä pääoma... 14 Lähipiirilainat ja -vastuut... 14 Eturistiriidat ja osakkeenomistajien väliset sopimukset... 14 Äänestysmääräykset ja -rajoitukset... 14 Konsernin liiketoiminnat... 15 CONSUMER FINANCE (kuluttajarahoitus)... 15 CORPORATE CUSTOMERS (yritysluotot)... 15
2 COLLECTION (perintä)... 15 SAVINGS & DEPOSITS (talletukset)... 15 INVESTMENTS (sijoitukset)... 15 GROUP SERVICES (konsernipalvelut)... 16 YHTIÖJÄRJESTYS... 17 YHTIÖJÄRJESTYS... 18 RISKIENHALLINTA... 21 Yleistä... 21 Riskienhallinnan rakenne... 21 YHTIÖN HALLITUS... 23 TOIMITUSJOHTAJA... 23 RISKIENHALLINTA... 23 RISKITARKASTUS (risk control)... 24 SISÄINEN TARKASTUS... 24 TILINTARKASTUS... 24 Yhtiöön liittyviä riskejä... 24 YLEISTÄ... 24 STRATEGISET RISKIT JA ALAAN LIITTYVÄT RISKIT... 25 OPERATIIVISET RISKIT... 26 RAHOITUSRISKIT... 27 KORKORISKI... 29 Konsernin muiden yhtiöiden toimintaan liittyviä yhtiökohtaisia riskejä... 30 EUROLOAN CONSUMER FINANCE OYJ... 30 CRÉDITO COBRO OY... 30 DIGNA IT OY... 31 CRÉDITO COBRO CAPITAL OY... 31 Sijoitukseen liittyvät riskit... 31 LUOTTORISKI... 31 LIIKKEESEENLASKIJARISKI... 31 JÄLKIMARKKINA- JA LIKVIDITEETTIRISKI... 31 VEROTUS... 32 DILUUTIO- ELI LIUDENTUMISRISKI... 32 RISKI MAKSETTAVISTA OSINGOISTA... 32
3 A-OSAKESARJAN ANTI Vakavaraisuuden, likviditeetin sekä kannattavan kasvun turvaamiseksi haluamme nyt tarjota mahdollisuutta sijoittaa Euroloan Group Oyj:n A-sarjan osakkeeseen. Osakeannin ehdot lyhyesti: Osakeannissa Euroloan Group Oyj tarjoaa uusia osakkeita osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen merkittäväksi yleisölle. Myynti: Euroloan Group Oyj sekä Navi Group Oy ja sen sidonnaisasiamiehet Iron M Oy, Jonas Hemming Oy, Nemoa Oy ja Partti Consulting Oy. Osakeannissa tarjotaan enintään 500.000 uutta A-sarjan osaketta, mikä vastaa noin 3,27 %:a yhtiön kaikista A-sarjan osakkeista ja kaikkien sarjojen osakkeiden tuottamasta äänimäärästä osakeannin jälkeen. Merkintähinta on 8,00 euroa osakkeelta. Osakkeet on maksettava 7 pankkipäivän kuluessa merkinnästä. Merkintäaika alkaa 2.9.2014 klo 18:00 ja päättyy 30.6.2015 klo 16:00. Yhtiön hallituksella on oikeus keskeyttää merkintäaika. Merkintätoimeksianto tulee tehdä täyttämällä merkintälomake ja maksamalla merkintähinta. Merkintälomake liitteineen toimitetaan merkintäajan kuluessa allekirjoitettuna Euroloan Group Oyj:lle. Merkinnän hyväksyminen on Euroloan Group Oyj:n hallituksen yksinomaisessa harkinnassa. Osakkeet kirjataan osake- ja osakasrekisteriin ja ne oikeuttavat mahdollisesti jaettavaan osinkoon osakkeiden tultua rekisteröidyksi kaupparekisteriin. Minimisijoitus 100.000 euroa. A-sarjan osakeannin eduista lyhyesti Osakkeella on normaalin osakkeen oikeudet Osake on siirtokelpoinen Mahdollisuus arvonnousuun A-sarjan osakeannin riskeistä lyhyesti A-sarjan osakkeisiin sijoittamiseen voi liittyä ainakin seuraavia riskejä: Riski yhtiön rahoituksen ja uudelleenrahoituksen saatavuudesta sekä rahoituksen hinnasta Jälkimarkkina- ja likviditeettiriski Verotus Diluutio- eli liudentumisriski Yksityiskohtaisempi kuvaus sijoittamiseen liittyvistä riskeistä sekä yhtiöön liittyvistä riskeistä löytyy tämän tuotekuvauksen sivulta 21. Yhtiön ajantasainen riskikuvaus löytyy yhtiön verkkosivuilta osoitteesta: www.euroloan.com/ investors/reports Osakkeet Suunnatussa osakeannissa annetaan yhteensä enintään 500.000 uutta A-sarjan osaketta. Osakkeet tarjotaan osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen merkittäväksi yleisölle ja hallituksen myöhemmin erikseen nimeämille tahoille.
4 Merkintähinta ja minimimerkintä Uusien osakkeiden merkintähinta on 8,00 euroa/osake. Merkintähinta kirjataan kokonaisuudessaan yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman lisäykseksi. Merkintähinta perustuu yhtiön hallituksen tekemään arvioon yhtiön osakkeiden tämänhetkisestä arvosta ottaen huomioon A-osakesarjan yhtiöjärjestyksen mukaiset oikeudet ja velvollisuudet. Hallituksen arvio osakkeiden arvosta perustuu siihen, että edellinen osakeanti ylimerkittiin ja yhtiön liiketoiminta (uloslainaus) on kasvanut oleellisesti edelliseen osakeantiin nähden. Sijoituskohtainen minimimerkintä on 100.000,00 euroa. Materiaalin saatavuus Sijoitusta harkitsevien tulee tutustua Euroloan Group Oyj:n vuosikertomukseen vuodelta 2013, tähän tuotekuvaukseen, yhtiön sekä sijoitustuotteen riskikuvauksiin. Tilinpäätös ja vuosikertomus löytyvät osoitteesta http://www.euroloan.com/investors/. Riskikuvauksessa on esitetty Euroloan Group Oyj:hin sekä konsernin muihin yhtiöihin liittyviä riskejä. Tytäryhtiö Euroloan Consumer Finance Oyj:n osalta on myös laadittu oma riskikuvauksensa. Riskikuvauksissa on esitetty liiketoimintaan, toimintaympäristöön sekä mahdollisiin sijoituksiin liittyviä riskejä. Emoyhtiön päivitetty riskikuvaus on saatavilla osoitteessa http://www.euroloan.com/investors/reports/ Vuonna 2012 ja osan vuodesta 2013 yhtiön nimi oli Cochito Oy ja yhtiömuoto osakeyhtiö. Muuta sijoittajatietoa, muun muassa kuluneen vuoden aikana julkaistuja lehdistötiedotteita sekä taloudellisia tunnuslukuja, on tarjolla sijoittajan käytettäväksi osoitteessa http://www.euroloan.com/investors/. Yhtiö pidättää oikeuden olla julkaisematta tilintarkastamattomia vuosineljännesraportteja kuluvan vuoden aikana. Yhtiö tiedottaa oleellisista tapahtumista lehdistötiedottein (tiedotteet löytyvät sivustolta www.euroloan.com/-investors/pressreleases) ja sitoutuu pitämään verkkosivuillaan olevat riskikuvaukset ajantasaisina. Kaikkea materiaalia ei ole saatavilla suomeksi. Lisätietoja kaikissa tilanteissa antavat myyjä sekä liikkeeseenlaskija. Euroloan Group Oyj:n sekä Euroloan Consumer Finance Oyj:n tilinpäätös ja vuosikertomus ovat niin ikään saatavilla osoitteesta www.euroloan.com/investors, merkintäpaikoista sekä Euroloan Group Oyj:n pääkonttorista. Sijoittaminen listaamattomaan yhtiöön ei vastaa sijoittamista pörssiyhtiöön ja muun julkisen kaupankäynnin yhtiöön. Sijoittajan tulee huomata, että yhtiöllä ei ole samanlaista tiedonantovelvollisuutta kuin pörssiyhtiöllä. Osakeannin ehdot Osakkeet tarjotaan merkittäväksi yleisölle, mutta siitä ei laadita arvopaperimarkkinalain (746/2012, muutoksineen) ja Esitedirektiivin (2003/71/EY) tarkoittamaa esitettä, koska annin minimimerkintä on vähintään satatuhatta (100.000) euroa. Tämä poikkeus esitteen julkistamisvelvollisuudesta perustuu arvopaperimarkkinalain 4:3.1 alakohtaan 3). Osakkeille ei tässä vaiheessa haeta pörssilistausta tai muun julkisen kaupankäynnin listausta. Osakkeenomistajan merkintäetuoikeudesta poikkeamiselle on yhtiön kannalta painava taloudellinen syy, koska varoilla voidaan parantaa yhtiön rahoitusrakennetta. Osakkeiden merkintä suoritetaan täyttämällä merkintälomake ja maksamalla antikohtainen merkintähinta yhtiön ilmoittamalle pankkitilille. Merkintäaika on
5 2.9.2014 klo 18:00 30.6.2015 klo 16:00. Sijoittaja on osakkeiden merkinnän yhteydessä velvollinen toimittamaan yhtiölle henkilötietonsa, Y-tunnuksensa, postiosoitteensa ja kotipaikka- sekä pankkitietonsa. Sijoittajan on ilmoitettava sijoitettavien varojen alkuperä ja tosiasiallinen edunsaaja sekä hyväksyttävä merkintälomakkeen sisältö. Luonnollisen henkilön tulee todistaa henkilöllisyytensä asianmukaisella, viranomaisen myöntämällä voimassa olevalla henkilöllisyysasiakirjalla. Kopio asiakirjasta tulee toimittaa yhtiölle täytetyn merkintälomakkeen yhteydessä. Oikeushenkilön tulee lisäksi todistaa henkilöllisyytensä sekä olemassaolonsa, oikeustoimikelpoisuutensa, hallituksensa jäsenten ja toiminimenkirjoitusoikeutettujen henkilöiden tiedot ajantasaisen ja enintään kolme kuukautta vanhan kaupparekisteriotteen tai vastaavan muun viranomaisen rekisteristä saadun rekisteriotteen avulla. Sijoittaja vastaa merkinnän tekemisen yhteydessä ilmoittamiensa tietojen oikeellisuudesta. Yhtiön hallituksella on oikeus keskeyttää osakkeiden tarjoaminen, merkintäaika tai pidentää sitä sekä oikeus hyväksyä tai hylätä tehdyt merkinnät. Jos hallitus ei hyväksy merkintää, suorittaa yhtiö summan takaisin merkitsijälle viikon kuluessa päätöksestä. Yhtiön hallitus päättää suunnattuun osakeantiin liittyvistä muista seikoista. Merkintöjen hyväksyminen Yhtiön hallitus hyväksyy näiden suunnatun osakeannin ehtojen mukaisesti tehdyt merkinnät, jotka on tehty osakemerkintään soveltuvien lakien ja määräysten mukaisesti. Merkinnän hyväksyminen on hallituksen yksinomaisessa harkinnassa. Osakkeiden merkintä tulee yhtiötä sitovaksi vasta yhtiön hallituksen hyväksyttyä merkinnän. Hallituksella on täysi vapaus hylätä tehty osakemerkintä tai peruuttaa suunnattu osakeanti. Jos hallitus ei hyväksy merkintää merkintähinnan maksamisen jälkeen, suorittaa yhtiö summan takaisin merkitsijälle viikon kuluessa päätöksestä. Osakkeenomistajan oikeudet Osakkeet oikeuttavat merkinnän jälkeen mahdollisesti jaettavaan osinkoon kyseisten osakkeiden tultua merkityksi kaupparekisteriin. Uudet osakkeet oikeuttavat koko vuoden osinkoon. Samoin muut osakkeenomistajan oikeudet alkavat osakkeiden tultua merkityksi kaupparekisteriin. Osakkeet merkitään merkintäajan kuluessa kaupparekisteriin erissä, ei välttämättä välittömästi tehdyn merkinnän jälkeen. Osakkeenomistaja on itse vastuussa mahdollisista osingoista aiheutuvien lähdeverojen maksamisesta. Muut seikat Yhtiön hallitus päättää suunnattuun osakeantiin liittyvistä muista seikoista ja käytännön toimenpiteistä. Yhtiö ei ole varannut sijoittajaryhmäkohtaisia kiintiöitä osakkeille.
6 Merkintäohje sijoittajalle Euroloan Group Oyj Osakeanti, A-sarja Euroloan Group Oyj:n (jäljempänä myös Yhtiö ) A-sarjan osakkeita, joita tarjotaan yhtiökokouksen 7.2.2014 tekemän valtuutuspäätöksen sekä yhtiön hallituksen 27.8.2014 tekemän päätöksen nojalla, tulee merkitä tämän ohjeen mukaisesti. Osakeanti kohdistetaan ainoastaan Suomeen. Osakeantia ei tehdä ja tuotekuvausta ei saa levittää Australiaan, Etelä-Afrikkaan, Hongkongiin, Japaniin, Kanadaan, Singaporeen, Uuteen-Seelantiin tai Yhdysvaltoihin, eikä millekään muulle alueelle, missä Osakkeiden luovuttaminen tai tarjoaminen ei ole sallittua tai edellyttäisi yhtiöltä lisätoimia tai tiedonantoa. Osakkeita ei ole rekisteröity eikä niitä tulla rekisteröimään Yhdysvaltain arvopaperilain tai minkään Yhdysvaltain osavaltion arvopaperilain mukaisesti, eikä niitä saa tarjota tai myydä suoraan tai välillisesti Yhdysvalloissa tai Yhdysvaltoihin. Tietoihin tutustuminen Ennen merkinnän tekemistä sijoittajan tulee tutustua huolellisesti merkinnän kohteena olevan osakeannin ehtoihin, merkinnän kohteena oleviin osakkeisiin liittyviin oikeuksiin, velvollisuuksiin, muihin ominaisuuksiin ja riskitekijöihin sekä Euroloan Group Oyj:n taloudelliseen asemaan, tähän tuotekuvaukseen, vuosikertomukseen 2013, yhtiöjärjestykseen, liiketoimintaan, riskitekijöihin ja muihin Euroloan Group Oyj:tä koskeviin, yhtiön verkkosivuilla www.euroloan.com esitettyihin tietoihin. Merkintäaika Osakkeiden merkintäaika alkaa 2.9.2014 klo 18:00 ja päättyy 30.6.2015 klo 16:00. Osakemerkinnän tekeminen Osakemerkintä tehdään täyttämällä merkintälomake ja maksamalla merkintähinta. Merkintälomake liitteineen toimitetaan merkintäajan kuluessa allekirjoitettuna Euroloan Group Oyj:lle osoitteeseen: Euroloan Group Oyj PL 211 c/o Technopolis Ruoholahti 00181 Helsinki Sijoittajan tulee ilmoittaa osakemerkinnän tekemisen yhteydessä kaikki merkintälomakkeessa edellytetyt tiedot. Luonnollisen henkilön tulee todistaa henkilöllisyytensä asianmukaisella, viranomaisen myöntämällä voimassa olevalla henkilöllisyysasiakirjalla. Kopio asiakirjasta tulee toimittaa yhtiölle merkintälomakkeen yhteydessä. Oikeushenkilön tulee lisäksi todistaa henkilöllisyytensä sekä olemassaolonsa, oikeustoimikelpoisuutensa, hallituksensa jäsenten ja toiminimenkirjoitusoikeutettujen henkilöiden tiedot ajantasaisen ja enintään kolme (3) kuukautta vanhan kaupparekisteriotteen tai vastaavan muun viranomaisen rekisteristä saadun rekisteriotteen avulla.
7 Sijoittaja vastaa merkinnän tekemisen yhteydessä ilmoittamiensa tietojen oikeellisuudesta. Sijoittajan tulee ilmoittaa mahdolliset muutokset tiedoissaan viipymättä Euroloan Group Oyj:lle. Merkintähinta ja -määrä Merkintähinta per osake on á 8,00. Sijoituskohtainen merkintähinta on vähintään 100.000,00 euroa. Merkinnän maksaminen Merkintää vastaava summa tulee maksaa kokonaisuudessaan Euroloan Group Oyj:n pankkitilille alla olevan maksuohjeen mukaisesti seitsemän (7) pankkipäivän kuluessa siitä päivästä lukien, jolloin merkintälomake on toimitettu allekirjoitettuna Euroloan Group Oyj:lle. Merkintähinnan maksamisen yhteydessä tulee noudattaa seuraavaa maksuohjetta: Saajan nimi: Euroloan Group Oyj Saajan IBAN: FI78 5780 3820 0514 63 Saajan BIC: OKOYFIHH Viesti: Ostajan henkilö- tai Y-tunnus ja osakkeiden lukumäärä (esim. 123456-7890, 123 osaketta) Merkintävahvistus Euroloan Group Oyj toimittaa sijoittajalle merkintävahvistuksen, kun sen hallitus on hyväksynyt merkinnän. Merkintävahvistus toimitetaan merkitsijälle pääsääntöisesti kahden viikon sisällä merkinnän tekemisestä.
8 MERKINTÄLOMAKE: EUROLOAN GROUP OYJ OSAKEANTI, A-sarja Merkintäaika: 2.9.2014 30.6.2015 Euroloan Group Oyj (2237990-4), Energiakuja 3, 00180 Helsinki Tämä merkintä perustuu Euroloan Group Oyj:n ylimääräisen yhtiökokouksen 7.2.2014 antamaan antivaltuutukseen ja hallituksen 27.8.2014 tekemään päätökseen. Tämä merkintälomake on toimitettava 30.6.2015 klo 18:00 mennessä Euroloan Group Oyj:lle, ellei yhtiön hallitus päätä keskeyttää merkintäaikaa ennen sitä. Osakeanti kohdistetaan ainoastaan Suomeen (lue tarkemmat tiedot merkintäohjeesta s.6). Merkintälomakkeen liitteenä tulee toimittaa yhden henkilön oikeaksi todistama kopio henkilötodistuksesta. ASIAKASTIEDOT Etu- ja sukunimi / Yritys Henkilötunnus / Y-tunnus Postiosoite Puhelin päivisin Postinumero Postitoimipaikka Matkapuhelin Sähköpostiosoite Kansallisuus Suostun siihen, että merkinnän hyväksymisestä ja osakkeiden rekisteröimisestä kaupparekisteriin ilmoitetaan minulle sähköpostitse. MERKINTÄ Sitoudun merkitsemään Euroloan Group Oyj:n osakeannissa A-sarjan uusia osakkeita seuraavasti: MERKINTÄMÄÄRÄ* KPL MERKINTÄHINTA EUR MERKINTÄPALKKIO 1% EUR LOPPUSUMMA EUR * Minimimerkintä EUR 100.000,00. Merkintä on maksettava viimeistään 7 pankkipäivän kuluessa merkintälomakkeen allekirjoittamisesta lukien erillisen maksuohjeen mukaisesti. Merkitsijälle lähetetään kirjallinen vahvistus, kun Euroloan Group Oyj:n hallitus on hyväksynyt merkinnän ja toinen vahvistus kun osakkeet on merkitty kaupparekisteriin ja osinko-oikeus alkaa. SÄILYTYS Osakerekisteriä ylläpitää Euroloan Group Oyj osakeyhtiölain 3. pykälän mukaisesti. Pankkitilinnumero Pankki
SIJOITETTAVIEN VAROJEN ALKUPERÄ JA TOSIALLINEN EDUNSAAJA Sijoitettavien varojen alkuperä: Tosiasiallinen edunsaaja: Olen itse edunsaaja Edunsaaja on luonnollinen henkilö, jonka hyväksi liiketoimi suoritetaan tai joka omistaa oikeushenkilön osakkeista suoraan tai välillisesti yli 25 % tai jolla muutoin on määräysvalta oikeushenkilöön (oikeus erottaa tai nimittää yhtiön hallitus). Edunsaajan tiedot: Asiakas vakuuttaa saaneensa tutustuttavakseen ja tutustuneensa huolellisesti merkintälomakkeen mukaisen osakkeen tuotekuvaukseen, osakeantiehtoihin, vuoden 2013 vuosikertomukseen, yhtiöjärjestykseen, Euroloan Group Oyj:stä yhtiön verkkosivuilla esitettyihin tietoihin (mm. Euroloan Group Oyj:n taloudellista asemaa, toimintaympäristöä ja viimeaikaista kehitystä koskeviin tietoihin sekä Euroloan Group Oyj:hin, siihen sijoittamiseen, sen liiketoimintaan ja toimialaan liittyviin riskitekijöihin) sekä merkinnän kohteena olevasta osakkeesta esitettyihin tietoihin, ja erityisesti näissä esitettyihin osakkeen keskeisten ominaisuuksien ja riskien kuvauksiin. Kaikki edellä viitatut tiedot ja asiakirjat ovat saatavissa Euroloan Group Oyj:n verkkosivuilta (www.euroloan.com). Asiakas on tietoinen, että sijoituspäätöstä ei tule perustaa yksin markkinointitarkoituksessa laadittuun tuotekuvaukseen. Asiakas hyväksyy allekirjoituksellaan sen, että sijoitustoimintaan liittyy aina taloudellinen riski ja että sijoittaja vastaa aina itse sijoituspäätöstensä taloudellisista vaikutuksista, mukaan lukien verovaikutukset. Euroloan Group Oyj ei ole velvollinen arvioimaan merkinnän kohteena olevan arvopaperin soveltuvuutta asiakkaalle. Asiakas vakuuttaa, että hän ei ole Yhdysvaltain kansalainen eikä hänen kotipaikkansa sijaitse USA:ssa eikä myöskään toimi tällaisen tahon lukuun. Tämän merkintälomakkeen painettuun tekstiin ei saa tehdä muutoksia. Merkintälomake on asiakasta sitova, eikä sitä voi peruuttaa. Asiakas vakuuttaa edellä antamansa tiedot oikeiksi. Asiakas valtuuttaa Euroloan Group Oyj:n tarkistamaan tarvittaessa merkintälomakkeessa annetut tiedot asianomaisilta tahoilta. Euroloan Group Oyj:llä on oikeus hylätä merkintä osittain tai kokonaan, mikäli sitä ei ole maksettu osakeantiehtojen tai maksuohjeen mukaisesti. Asiakas on tietoinen, että Euroloan Group Oyj voi peruuttaa liikkeeseenlaskun osakeantiehdoissa mainituissa tilanteissa. Asiakas on tutustunut 29.8.2014 päivättyihin osakeannin ehtoihin ja hyväksyy ne ja merkinnän itseään sitoviksi: Kyllä Ei ASIAKKAAN ANTAMAT LISÄTIEDOT ALLEKIRJOITUS Paikka ja Aika Allekirjoitus ja nimenselvennys MERKINTÄPAIKKA TÄYTTÄÄ Asiakas ja edustaja (esim. valtuutettu) on tunnistettu ja henkilöllisyys todennettu seuraavasta todentamisasiakirjasta: suomalaisen viranomaisen myöntämä: Ajokortti Passi Kuvallinen KELA-kortti Poliisiviranomaisen myöntämä henkilökortti TAI ulkomaisen viranomaisen myöntämä: Passi Henkilötodistus, jota voidaan käyttää matkustusasiakirjana Liitteet: kopio henkilöllisyystodistuksesta valtakirja kaupparekisteriote (enintään 3 kuukautta vanha) muut liitteet, mitkä Asiakkaan tunnisti: nimenselvennys: Yhtiö: Merkintälomake on vastaanotettu..20 klo.. Toimihenkilö: nimenselvennys
10 Liikkeeseenlaskija Toiminimi: Euroloan Group Oyj (ent. Cochito Oy) Y-tunnus: 2237990-4 Yritys on rekisteröity kaupparekisteriin: 11.12.2008 Yritysmuoto: Julkinen osakeyhtiö Sovellettava laki: Osakeyhtiölaki Kotipaikka: Helsinki Postiosoite: PL 978, 00101 Helsinki Tietoja Euroloan Group Oyj:stä Yhtiön toimialana on yrityskonsultointi, sijoitustoiminta, arvopaperikauppa, hallinnollisten palveluiden tuottaminen, ohjelmistojen kehitys, hankinta- ja hallinnointipalvelut sekä liikkeenjohdon konsultointi ja kaikki laillinen liiketoiminta, luotonanto, rahoitus- ja perintäpalvelut sekä niiden suunnittelu ja konsultointi sekä konsernin hallintopalveluiden tuottaminen. Keskeiset tapahtumat vuosikertomuksen julkistamisen jälkeen (1.3.2014 - ) Euroloan Group Oyj teki suunnatun osakeannin konsernin pääomarakenteen vahvistamiseksi. Yhtiön osakepääoma vahvistui noin 6,2 miljoonalla eurolla (tilanne 1.9.2014). Edellisen annin ehtoihin voi tutustua http://www.euroloan.com/wp-content/uploads/2014/03/a- Osake_Vuosikert2.pdf Yhtiön johdossa tehtiin muutoksia. Toimitusjohtajaksi valittiin 1.5.2014 yhtiön talousjohtajana ja hallituksen jäsenenä pitkään toiminut Jonas Lindholm. Aikaisempi toimitusjohtaja Tommi Lindfors valittiin hallituksen puheenjohtajaksi aikaisemman puheenjohtajan Timo Sainin jatkaessa hallituksen jäsenenä. Euroloan Group järjesteli toimintonsa uudelleen huhtikuun 2014 aikana valmistautuessaan Ruotsin talletustoiminnan aiheuttamiin muutoksiin. Osana järjestelyjä yhtiö teki yhteistoimintamenettelyn kautta viittä henkilötyövuotta vastaavan kustannussäästön perinnän myynnin, markkinoinnin, asiakaspalvelun sekä konsernihallinnon alueilla. Konserni lanseerasi virtuaalisen luottokortin Ruotsin markkinoille maaliskuussa. Lanseerauksen odotetaan tuovan merkittävää kasvua konsernin liikevaihtoon lähivuosina. Maaliskuussa 2014 Ruotsin markkinoille lanseerattu virtuaalinen luottokortti todisti heti toisella vuosineljänneksellä tehokkuutensa nostaen Ruotsin lainavolyymia 718 % verrattuna ensimmäiseen vuosineljännekseen. Vuoden 2013 suuntauksiin sekä keskeisimpiin tapahtumiin voi tutustua vuosikertomuksesta 2013 (Annual review 2013). Sijoittajan tulee tutustua myös lehdistötiedotteisiin, jossa on kuvattu yhtiön keskeisimmät tapahtumat myös tilikauden päättymisen jälkeen http://www.euroloan.com/investors/press-releases/. Emoyhtiön tuloskehitys Konsernin emoyhtiön Euroloan Group Oyj:n liikevaihto tilikaudelta 2013 oli 1,3 miljoonaa euroa (tilikaudella 2012 0,6 milj. euroa). Liikevaihto muodostuu pääosin hallintopalveluiden myymisestä muille konserniyrityksille. Emoyhtiön tulos oli 0,0 miljoonaa euroa (0,2 milj. euroa). Lisätietoja tilinpäätöksistä 2012 ja 2013.
11 Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 2012 2013 Liikevaihto m 9.6 7.4 Liiketoiminnan muut tuotot m 0.0 2.6 Liiketulos m 2.1 1.8 Oman pääoman tuotto (ROE) % 16 % 3 % Sijoitetun pääoman tuotto % 15 % 6 % Omavaraisuusaste 11 % 32 % Bruttoinvestoinnit taseen pysyviin vastaaviin euromääräisesti ja prosentteina liikevaihdosta 2.2 23 % 1.3 18 % Tutkimus- ja kehitysmenot euromääräisesti ja prosentteina liikevaihdosta 1.9 20 % 1.9 26 % Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana 28 39 Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevaihto Saadaan suoraan tuloslaskelmasta Liiketoiminnan muut tuotot Saadaan suoraan tuloslaskelmasta Liiketulos Saadaan suoraan tuloslaskelmasta Oman pääoman tuotto (ROE) % = Tilikauden tulos Oma pääoma + vähemmistöosuus Omavaraisuusaste % = Oma pääoma Taseen loppusumma Keskeisimmät konsernitilinpäätöksen laadintaperiaatteet on kuvattu viimeisimmässä vuosikertomuksessa sivulla 42. Tase ja rahoitus Konsernin oma pääoma oli tarkastelujakson lopussa 10,3 miljoonaa euroa (1,7 milj. euroa). Taseen loppusumma kasvoi vuoden aikana 17,6 miljoonaa euroa eli 121 % 32,1 miljoonaan euroon (14,6 milj. euroa). Lisäys koski ensisijaisesti antolainausta yleisölle, liikearvon kasvua sekä käteisen määrän lisääntymistä joulukuussa toteutetun joukkovelkakirjaemission johdosta. Hallitus ja tilintarkastajat 7.3.2014 pidetyssä varsinaisessa yhtiökokouksessa konsernin emoyhtiön hallitukseen valittiin uudelleen Tommi Lindfors, Timo Saini, Riitta Salonen, Heikki Palosuo ja Jonas Lindholm. Hallituksen puheenjohtajana toimii Tommi Lindfors. Alla selvitys koskien hallituksen jäseniä.
12 Jäsen Työosoite Euroloan Group Oyj Tehtävät Tommi Euroloan Group Oyj Hallituksen Lindfors P.O.Box 211 (Energiakuja 3) puheenjohtaja FIN-00181 Helsinki, Finland Toimitusjohtajan sijainen Timo Saini Mechelininkatu 34 b B 18 00260 Helsinki, Finland Päätehtävät liikkeeseenlaskijan ulkopuolella Bonares Oy: Toimitusjohtaja Hallituksen jäsen Mergus Oy: Hallituksen puheenjohtaja Riitta Salonen Heikki Palosuo Jonas Lindholm Euroloan Group Oyj P.O.Box 211 (Energiakuja 3) FIN-00181 Helsinki, Finland Niittyluhdankuja 9 A, 00660 Helsinki, Finland Euroloan Group Oyj P.O.Box 211 (Energiakuja 3) FIN-00181 Helsinki, Finland Hallituksen jäsen Gaia Network: Hallituksen varapuheenjohtaja SI (Soroptimist International) Helsinki: hallituksen jäsen 30.9.2014 saakka Hallituksen jäsen Northeast Investments and Capital Ltd. (Oy): Hallituksen puheenjohtaja ja toimitusjohtaja Toimitusjohtaja Hallituksen jäsen Kaikki Euroloan Group Oyj:n tytäryhtiöt: Hallituksen puheenjohtaja Oxford IPC Ltd Oy: Hallituksen puheenjohtaja Vuonna 2013 hallituksen jäsenten kokonaisansio oli 149 836,80. 25.3.2014 pidetyssä hallituksen kokouksessa päätettiin, että Timo Saini jättää hallituksen puheenjohtajan tehtävän ja Tommi Lindfors nimetään uudeksi puheenjohtajaksi kuluvasta kokouksesta lukien. 24.4.2014 pidetyssä hallituksen kokouksessa esitettiin ja hyväksyttiin Jonas Lindholmin toimitusjohtajasopimus, joka on voimassa vuoden loppuun asti. TILINTARKASTUS Yhtiöjärjestyksen mukaisesti yrityksellä on yksi tilintarkastaja, yleensä KHT tilintarkastusyhtiö. Yhtiökokous valitsee tilintarkastajan vuodeksi kerrallaan. Lakisääteisessä tilintarkastuksessa tilintarkastaja tarkastaa yhtiön kirjanpidon, tilinpäätöksen ja hallinnon. Varsinainen yhtiökokous 7.3.2014 valitsi tilintarkastajaksi tilintarkastusyhteisö PricewaterhouseCoopers Oy:n päävastuullisena tilintarkastajanaan Martin Grandell, joka on hoitanut Euroloanin tilintarkastuksen vuodesta 2013 lähtien. Vastuullinen tilintarkastaja tarkastaa myös koko konsernin. Yhteystiedot: PricewaterhouseCoopers Oy, KHT-yhteisö KHT Martin Grandell PL 1015 (Itämerentori 2) 00101 Helsinki Aikaisemmin tilintarkastusta on hoitanut KHT tilintarkastusyhtiö Nexia Tilintarkastus Oy, vastuullisena tilintarkastajanaan KHT Juhani Loukusa.
13 Tiedoista vastuussa olevat henkilöt Yhtiön johto vakuuttaa antaneensa tiedot parhaan ymmärryksensä mukaan siten, että tiedot vastaavat tosiseikkoja ja antavat riittävän ja oikean kuvat yhtiöstä ja sen liiketoiminnasta, eikä tiedoista ole jätetty pois mitään oleellista. Liikkeeseenlaskijan lähipiiriin ja henkilöstöön kuuluvien henkilöiden saamat etuudet Vuoden 2013 painopistealueita olivat osaamisen kehittäminen ja koko henkilöstöä koskevan optiopohjaisen kannustinjärjestelmän luominen. Liikkeeseen laskettujen optio-oikeuksien ja muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien yhteismäärä vuonna 2013 oli 2.341.899 kappaletta, kuluvan vuoden aikana määrä ei ole oleellisesti muuttunut. Omistusosuus ja äänimäärä, jonka liikkeeseen laskettujen optio-oikeuksien ja muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien nojalla voi saada: 13,11 %. Yhtiö ei ole myöntänyt muita etuuksia lähipiirilleen. Osakepääoman kehitys ja hallituksen valtuutukset 18.9.2013 päätetty osakepääoman korotus 80.000 euroon rekisteröitiin 29.10.2013. Yhtiöllä ei ole muuta sidottua pääomaa kuin osakepääoma sekä sijoitettu vapaa oma pääoma. Tarjoamme mahdollisuutta sijoittaa Euroloan Group Oyj:n A-sarjan osakkeeseen vakavaraisuuden, likviditeetin sekä kannattavan kasvun turvaamiseksi. Yhtiö tarjoaa yhteensä neljää (4) eri osakelajia; A, B, C ja D, joita on rekisteröity yhteensä 15.275.410 kappaletta 1.9.2014 mennessä. Tarkemmat tiedot osakekohtaisista oikeuksista yhtiöjärjestyksessä (kohta 7, neljä osakelajia: A-, B-, C- ja D -osakkeet). Alla merkinnät osakelajeittain. Merkinnät osakelajeittain: Osakelajit Merkinnät per 1.9.2014 A-sarja (kantaosake): 15.275.184 B-sarja: 153 C-sarja: 73 D-sarja: Osakelajeja ei ole toistaiseksi annettu Ylimääräinen yhtiökokous 12.8.2013 päätti valtuuttaa hallituksen päättämään osakeannista, optio-oikeuksien antamisesta yhdessä tai useammassa erässä siten, että valtuutuksen perusteella annettavien osakkeiden lukumäärä voi olla enintään 2.849.181 kappaletta. Valtuutus on voimassa viisi vuotta. Valtuutuksen perusteella hallitus myönsi ehdollisia, tyypillisesti viiden vuoden kuluttua erääntyviä optio-oikeuksia henkilöstölle ja sidosryhmille yhteensä 2.610.913 kappaletta, joista 238.443 osaketta merkittiin vuoden 2013 aikana. Yhtiökokous on 7.2.2014 valtuuttanut hallituksen päättämään osakeannista 7.2.2019 mennessä. Valtuutuksen nojalla voidaan antaa enintään 2.012.000 kappaletta osakkeita. Valtuutus on voimassa viisi vuotta. Valtuutuksesta oli 1.9.2014 mennessä merkitty 1.033.337 osaketta. Yhtiön sijoitettu vapaa oma pääoma kasvoi merkintöjen seurauksena 6.200.022,00. Hallituksen jäsenillä on osakkeita yhteensä 6.538.024 osaketta (42,13 %). Optio-oikeuksia hallituksen jäsenillä on yhteensä 694.757 kappaletta (3,89 % omistusosuus, mikäli nämä ja kaikki muut optiot toteutuvat).
14 Suurimmat osakkeenomistajat per 1.9.2014 Osakas Osakkeet (kpl) Omistusosuus (%) Bonares Oy (Tommi Lindforsin määräysvaltayhteisö) 5 537 330 35,68 % NGH Invest Oy (Navi Group Oy:n 100% omistava emoyhtiö) 1 356 691 8,74 % Eficaz Capital Oy 1 314 470 8,47 % Zandora Oy 781 240 5,03 % Arto Keskinarkaus 705 078 4,54 % Optiopaja Oy 676 585 4,36 % Mergus Oy (Timo Sainin määräysvaltayhteisö) 496 095 3,20 % RoMa M.I.E. Oy 434 531 2,80 % Oxford IPC Ltd Oy (Jonas Lindholmin määräysvaltayhteisö) 394 599 2,54 % Scorchio Invest Oy (Samuli Korpisen määräysvaltayhteisö) 388 077 2,50 % Muut osakkaat yhteensä 3 432 988 22,12 % Osakkeita yhteensä 15517684 100,00 % Liikkeeseenlaskusta kertyvä pääoma Yhtiö arvioi liikkeeseenlaskusta kertyvän 3,7 miljoonaa euroa kulujen ja palkkioiden vähentämisen jälkeen. Yhtiö kirjaa kertyvän osakepääoman sijoitettuun vapaaseen omaan pääomaan, jonka käyttötarkoitus on yhtiön vakavaraisuuden, likviditeetin sekä kannattavan kasvun turvaaminen. Lähipiirilainat ja -vastuut Konserni ei ole myöntänyt lainoja lähipiirille. Eturistiriidat ja osakkeenomistajien väliset sopimukset Hallituksen jäsenillä, toimitusjohtajalla, toimitusjohtajan sijaisella tai muuhun ylimpään johtoon kuuluvilla henkilöillä ei ole tiedossa olevia eturistiriitoja liikkeeseenlaskijaan liittyvien tehtävien ja heidän yksityisten etujensa tai muiden tehtävien välillä. Liikkeeseenlaskijan tiedossa ei ole, että osakkeenomistajien välillä on mitään sopimuksia tai muita järjestelyjä, jotka liittyvät osakkeiden omistukseen ja äänivallan käyttöön, ja jotka olennaisesti voivat vaikuttaa arvopaperin arvoon. Äänestysmääräykset ja -rajoitukset A-osakkeet ovat kantaosakkeita, jotka tuottavat kaikki osakkeenomistajan oikeudet mukaan lukien yhden äänen yhtiökokouksessa, muilla osakkeilla ei ole äänioikeutta (Yhtiöjärjestys 7, neljä osakelajia: A-, B-, C- ja D -osakkeet).
15 Konsernin liiketoiminnat Konserni jakaa toimintansa viiteen liiketoiminta-alueeseen sekä konsernipalveluihin seuraavasti: CONSUMER FINANCE (kuluttajarahoitus) Kuluttajarahoitus oli toiminnaltaan konsernin suurin liiketoiminta-alue, jonka toiminta vaikuttaa olennaisesti koko konsernin riskeihin ja tuloksentekokykyyn. Kuluttajarahoitusta tarjottiin vuoden 2013 aikana Suomen, Ruotsin ja Puolan markkinoilla. Myönnetyt luottolimiitit olivat enintään 5.000 euron suuruisia. Kuluttajarahoituksesta vastaa konsernin tytäryhtiö Euroloan Consumer Finance Oyj. Suomessa rekisteröidyn luotonantajan toimintaa valvova toimielin on Aluehallintovirasto. CORPORATE CUSTOMERS (yritysluotot) Yritysluottoina myönnetään 50.000-200.000 euron suuruisia ja maturiteetiltaan 6-24 kuukauden pituisia luottoja yrityksille, joilla on konsernin riskienhallinnan kannalta riittävät myyntisaamiset vakuudeksi. COLLECTION (perintä) Konsernin täyden palvelun perintäpalvelu käyttää aputoiminimeä Cobro24. Cobro24 teki yhteistyösopimuksen mm. Falck Oy:n kanssa. Palvelu sisältää sekä kuluttaja- että yritysasiakkaiden huomautus- ja perintäpalvelut. Palvelua laajennettiin vuoden aikana myös Falck Ensihoito Oy:n perintään. Yksilölliseen perintään tarkoitetun PerintäKarhu-järjestelmän käyttö laajeni useassa pankissa. Pop-ryhmän pankeista Pop Pohjanmaa ja Poppia ottivat järjestelmän käyttöön, ja S-Pankki päätti merkittävästä järjestelmän käytön laajentamisesta. Kokonaisuutena konsernilla oli vuodenvaihteessa noin 50 merkittävän kokoista perintäasiakasta, ja Cobro24-palveluja käyttivät niin pankit, kaupungit, vakuutusyhtiöt kuin kunnatkin. SAVINGS & DEPOSITS (talletukset) Talletusliiketoiminta on rakennettu valmiiksi hakemusvaiheessa olevaa luottolaitoslupaa varten. Prosessiin on kuulunut mm. toimitusjohtajan ja avainhenkilöiden rekrytointi sekä lupaa hakevan yhtiön pääomittaminen seitsemällä miljoonalla eurolla. Konserni on muuttanut liiketoimintaa toimilupaa edellyttävien ehtojen mukaisesti, joka on yhtiölle merkittävä etu. Toimilupa mahdollistaa jatkossa talletusten vastaanottamisen Ruotsin talletussuojan (100.000 euroon asti) piirissä merkittävästi konsernin nykyistä rahoituskustannusta alhaisemmalla korkotasolla. INVESTMENTS (sijoitukset) Sijoitustoiminnassa keskityttiin pääasiassa ostamaan myynti- ja velkasaatavia, joita peritään velallisilta. Investoinnit ovat tyypillisesti saatavasalkkuja, joissa on tuhansia yksittäisiä velallisia, pääosin kuluttajia. Kokonaisesta salkusta määritellään todennäköinen kassavirtaodotus, jonka pohjalta lasketaan ostohinta. Tyypillisesti yhtiö ostaa vanhoja saatavia merkittävästi alennettuun hintaan saatavien nimellisarvoon verrattuna, mikä vähentää kannattavuusriskiä. Saatavien nimellismäärä on merkittävästi suurempi kuin tasearvo. Koska pitkään perinnässä olleiden saatavien osalta velallisten maksukyky on yleensä heikko, salkun tuotot voivat tuloutua hitaasti. Riskiä pyritään pienentämään aktiivisilla ja toistuvilla perintätoimenpiteillä, joilla parannetaan saatavista tulevaa kassavirtaa.
16 GROUP SERVICES (konsernipalvelut) Konsernin emoyhtiö tarjoaa hallinto-, taloushallinto- ja työvoimanvuokrauspalveluita pääasiassa konserniyrityksille (Yhtiöjärjestys 3 ). Euroloan Group järjesteli toimintonsa uudelleen huhtikuun 2014 aikana valmistautumisena Ruotsin talletusliiketoiminnan aiheuttamiin muutoksiin. Uudelleenjärjestelyjen osana yhtiö haki yhteistoimintamenettelyn kautta viittä henkilötyövuotta vastaavan kustannussäästön perinnän myynnin, markkinoinnin, asiakaspalvelun sekä konsernihallinnon alueilla.
17 YHTIÖJÄRJESTYS Patentti- ja rekisterihallitus 11.03.2014 09:32:29 Kaupparekisterijärjestelmä Y-tunnus: 2237990-4 YHTEISÖSÄÄNNÖT Yritys- ja yhteisötunnus: 2237990-4 Nimi: Sisältö: Euroloan Group Oyj Yhteisösäännöt Voimassaoloaika: 11.03.2014 00:00:00 - Tietolähde: Patentti- ja rekisterihallitus.
18 YHTIÖJÄRJESTYS 1 Yhtiön toiminimi on Euroloan Group Oyj. 2 Yhtiön kotipaikka on Helsinki. 3 Yhtiön toimialana on yrityskonsultointi, sijoitustoiminta, arvopaperikauppa, hallinnollisten palveluiden tuottaminen, ohjelmistojen kehitys, hankinta- ja hallinnointipalvelut sekä liikkeenjohdon konsultointi ja kaikki laillinen liiketoiminta, luotonanto, rahoitus ja perintäpalvelut sekä niiden suunnittelu ja konsultointi sekä konsernin hallintopalveluiden tuottaminen. 4 Yhtiöllä on hallitus, johon kuuluu yhdestä kahdeksaan varsinaista jäsentä ja ainakin yksi varajäsen, mikäli hallitukseen valitaan vähemmän kuin kolme varsinaista jäsentä. Hallituksen jäsenten toimikausi jatkuu toistaiseksi. 5 Yhtiötä edustavat paitsi hallitus, myös hallituksen puheenjohtaja ja toimitusjohtaja kumpikin yksin ja hallituksen jäsenet kaksi yhdessä. Lisäksi hallitus voi antaa nimetylle henkilölle prokuran tai oikeuden yhtiön edustamiseen. 6 Kutsu yhtiökokoukseen on toimitettava aikaisintaan kahta kuukautta ja viimeistään viikkoa ennen yhtiökokousta kirjallisesti tai sähköpostitse jokaiselle osakkeenomistajalle, jonka osoite on yhtiön tiedossa. 7 Neljä osakelajia: A-, B-, C- ja D -osakkeet. A-osakkeet A-osakkeet ovat kantaosakkeita, jotka tuottavat kaikki osakkeenomistajan oikeudet mukaan lukien yhden äänen yhtiökokouksessa. B-osakkeet B-osakkeet ovat vain merkitsijän haltuun tarkoitettuja siirtokelvottomia sijoitusosakkeita, joihin liittyvät seuraavat oikeudet ja velvollisuudet: Osakkeella ei ole äänivaltaa yhtiökokouksessa. Osakkeella ovat ainoastaan tämän yhtiöjärjestyksen voimaantulohetken pakottavien osakeyhtiölain säännösten edellyttämät vähimmäisoikeudet. Osake tuottaa kuitenkin oikeuden varojenjakoon siten, että osakkeella on: (i) yhtiön purkamisen tai rekisteristä poistamisen yhteydessä etuoikeus korkeintaan osakkeen merkintähintaan; (ii) jäljempänä määriteltävä osinko-oikeus; sekä (iii) alla kuvattuun lunastusehtoon liittyvät oikeudet ja velvollisuudet. Osakkeella on etuoikeus kiinteään osinkoon (mutta ei muuta osinko-oikeutta), joka on 34 euroa kuukaudessa (kuukaudella viitataan tässä aikaan osakemerkinnän maksua seuraavasta päivästä seuraavan kalenterikuun merkintäpäivää vastaavaan päivään). Kertynyt osinko maksetaan sijoittajan ilmoittamalle vastatilille siten, että maksupäivä on aina laskentakuukauden päättymistä seuraavan kalenterikuukauden viides (5.) pankkipäivä. Osakkeen lunastuspäivänä maksamaton osinko maksetaan lunastuksen yhteydessä. Lunastamisen tapahtuessa kesken laskentakuukauden maksetaan kuukausiosinko suhteutettuna siihen, missä vaiheessa lunastus suoritetaan laskentakuukauden kuluessa. Osinko maksetaan viimeisen ja sitä edeltävien tilikausien voittovaroista, ellei yhtiö oman harkintansa mukaan päätä tehdä välitilinpäätöstä. Osingon maksaminen edellyttää, että osakeyhtiölain mukaiset maksuedellytykset täyttyvät. Jollei osinkoa kyetä maksamaan, tulee kertyneet osingot maksaa heti, kun se on mahdollista. Osakkeisiin liittyvät osakeyhtiölain 3. luvun 7 :n ja 8 :n mukaiset lunastus- ja suostumuslausekkeet. Lunastusoikeus on yhtiöllä. Osakekohtainen lunastushinta on yksi (1) euro. Suostumus- ja lunastuslauseke ei koske perhe- ja perintöoikeudellisia saantoja eikä yleisseuraantoja. Osakkeeseen liittyy muuntolauseke, jonka mukaan osake muuntuu D-osakkeeksi, jos osake siirtyy muulle kuin alkuperäiselle osakkeen merkitsijälle. Muunto tulee voimaan kaupparekisterimerkinnällä. Muuntolauseke ei koske perhe- ja perintöoikeudellisia saantoja eikä yleisseuraantoja.
19 Osakkeeseen liittyy osakeyhtiölain 15. luvun 10 :n mukainen lunastusehto. Lunastushinta on osakkeen merkintähinta, ja lunastukseen voidaan käyttää vain vapaata omaa pääomaa. Osakkeenomistaja on oikeutettu vaatimaan lunastusta aikaisintaan yhden (1) vuoden kuluttua kyseisten osakkeiden merkinnästä. Yhtiö on oikeutettu vaatimaan lunastusta milloin tahansa osakemerkinnän jälkeen. Yhtiö on kuitenkin velvollinen lunastamaan osakkeet viimeistään viiden (5) vuoden kuluttua kyseisten osakkeiden merkinnästä. Lunastaminen tapahtuu maksamalla osakkeenomistajalle lunastushinta ja kertynyt osinko. Osake siirtyy yhtiölle, kun yhtiö on maksanut lunastushinnan. Lunastustilanteesta tai lunastusoikeuden käyttämisestä tulee ilmoittaa yhtiölle/osakkeenomistajalle vähintään neljätoista (14) päivää ennen lunastushetkeä. Mikäli osakkeita ei voida lunastaa kyseisenä aikana, tulee yhtiön suorittaa lunastus heti, kun se on yhtiöoikeudellisesti mahdollista. Yhtiön lunastusvaatimus katsotaan tehdyksi, kun se on toimitettu osakkeenomistajan yhtiölle ilmoittamaan osoitteeseen tai väestörekisteristä ilmenevään osoitteeseen. Jos lunastushintaa ei jostakin syystä voida maksaa osakkeenomistajalle, lunastushinta voidaan tallettaa aluehallintovirastoon, ja lunastuksen katsotaan tapahtuneen, kun lunastushinta on talletettu. Osakkeen merkintähinta kirjataan osake- ja osakasluetteloon kunkin osakkeen kohdalle. Velvollisuus näyttää osakkeen merkintähinta on kuitenkin viimekädessä osakkeenomistajalla. Osakkeeseen ei liity merkintäetuoikeutta. Osakkeista ei anneta osakekirjoja eikä niitä liitetä arvo-osuusjärjestelmään. C-osakkeet C-osakkeilla on muuten samat oikeudet ja rajoitteet kuin B-osakkeella, mutta: - C-osakkeella on etuoikeus kiinteään osinkoon (mutta ei muuta osinko-oikeutta), joka on 38 euroa kuukaudessa (kuukaudella viitataan tässä aikaan osakemerkinnän maksua seuraavasta päivästä seuraavan kalenterikuun merkintäpäivää vastaavaan päivään); - C-osakkeita ei koske B-osakkeisiin sovellettava muuntolauseke (D-osakkeiksi); - C-osakkeet eivät ole siirtokelvottomia; ja - C-osakkeiden osalta osakkeenomistaja on oikeutettu vaatimaan lunastusta aikaisintaan kolmen (3) vuoden kuluttua kyseisten osakkeiden merkinnästä. D-osakkeet D-osakkeilla on muuten samat oikeudet kuin B- ja C-osakkeilla, mutta: - ne eivät tuota mitään oikeuksia yhtiön varoja jaettaessa; - yhtiöllä on oikeus lunastaa D-osake milloin tahansa yhden (1) euron lunastushinnalla, ilman lunastusaikaa; - osakkeen merkintähintaa ei merkitä osake- ja osakasluetteloon; ja - osakkeenomistajalla ei ole oikeutta saada osakkeitaan lunastettua. B-, C- ja D-osakkeet jätetään ottamatta huomioon, kun lasketaan osakeyhtiölain 18. luvun tarkoittaman 90 %:n äänimäärän saavuttamista. 8 Varsinainen yhtiökokous on pidettävä vuosittain hallituksen määräämänä päivänä kuuden kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä. Kokouksessa on esitettävä: 1. tilinpäätös ja toimintakertomus; 2. tilintarkastuskertomus; Kokouksessa on päätettävä: 3. tilinpäätöksen vahvistamisesta; 4. taseen osoittaman voiton käyttämisestä;