Eläkeuudistuksen uudet eläkelajit: Osittainen varhennettu vanhuuseläke (OVE) ja työuraeläke Työeläkekoulu 28.3.2017 Janne Pelkonen Erityisasiantuntija Työeläkevakuuttajat Tela Twitter: @JiiPelkonen
Eri työeläke-etuudet eläkeuudistuksen jälkee Vanhuuseläke Työkyvyttömyyseläke Perhe-eläke Työeläkekuntoutus Osittainen (varhennettu) vanhuuseläke OVE Työuraeläke (1.2 2018 alkaen) 2
Uusvanhat eläkemuodot ja EU-vertailu OVE (2017) tuli korvaamaan osa-aikaeläkettä (1987-2016). OVE on osittaisen eläkkeen nostomahdollisuus. OVE on kuitenkin erilainen kuin osa-aikaeläke, jossa havaittiin ongelmia. Ei näyttöä, että osa-aikaeläke olisi pidentänyt työuria Suomessa (ETK 2016). EU-maista yli 50%:lla on osaeläke (Eurofound 2016). Raskaan työn varhaiseläkereitti työuraeläke (2018) muistuttaa hieman yksilöllistä varhaiseläkettä YVE (1986-2005). Työuraeläkkeet ovat aika harvinaisia EU:ssa: Ranska, Itävalta, Puola, Italia, Kreikka (lakisääteiset). Suomi on edelläkävijä henkisen työn raskauden huomioimisessa (FIN, AUT). 3
Eläkeuudistuksen jälkeiset alin vanhuuseläkeikä ja tavoite-eläkeikä Työeläkejärjestelmän ikärajat vuosina 1953-2000 syntyneille Syntymävuosi Alin vanhuuseläkeikä 1) Tavoiteeläkeikä 2) Syntymävuosi Alin vanhuuseläkeikä 1) Tavoiteeläkeikä 2) Syntymävuosi Alin vanhuuseläkeikä 1) Tavoiteeläkeikä 2) 1953 63 v 1965 65 v 2 kk 67 v 2 kk 1977 66 v 4 kk 68 v 11 kk 1954 63 v 63 v 9 kk 1966 65 v 3 kk 67 v 4 kk 1978 66 v 5 kk 69 v 1955 63 v 3 kk 64 v 1 kk 1967 65 v 4 kk 67 v 5 kk 1979 66 v 6 kk 69 v 2 kk 1956 63 v 6 kk 64 v 6 kk 1968 65 v 6 kk 67 v 7 kk 1980 66 v 7 kk 69 v 3 kk 1957 63 v 9 kk 64 v 10 kk 1969 65 v 7 kk 67 v 9 kk 1981 66 v 8 kk 69 v 5 kk 1958 64 v 65 v 3 kk 1970 65 v 8 kk 67 v 11 kk 1982 67 v 9 kk 69 v 6 kk 1959 64 v 3 kk 65 v 8 kk 1971 65 v 9 kk 68 v 1 kk 1983 66 v 10 kk 69 v 8 kk 1960 64 v 6 kk 66 v 1972 65 v 10 kk 68 v 2 kk 1984 66 v 11 kk 69 v 9 kk 1961 64 v 9 kk 66 v 4 kk 1973 66 v 68 v 4 kk 1985 67 v 69 v 11 kk 1962 65 v 66 v 9 kk 1974 66 v 1 kk 68 v 6 kk 1990 67 v 5 kk 1963 65 v 66 v 10 kk 1975 66 v 2 kk 68 v 7 kk 1995 67 v 9 kk 1964 65 v 67 v 1976 66 v 3 kk 68 v 9 kk 2000 68 v 1 kk 1) Vuonna 1965 ja myöhemmin syntyneillä eläkeikä sopeutetaan elinajanodotteen muutokseen. Arvio vanhuuseläkeiän kehityksestä perustuu väestöennusteeseen. Eläkeiän nousun hidastuminen on seurausta kuolevuuskehitystä koskevista oletuksista. 2) Nuoremmille ikäluokille ei ole laskettu tavoite-eläkeikää, koska se olisi heille vakuuttamisvelvollisuuden yläikärajaa korkeampi. 4 18.1.2017 Lähde: ETK:n raportti 8/2016: Lakisääteiset eläkkeet pitkän aikavälin laskelmat 2016
OVE tuo joustoa ja valinnanvapautta oman eläkkeen nostamiseen, mutta millä hinnalla?
Osittainen vanhuuseläke (OVE) tuo joustoa Vähintään 61-vuotiaana työntekijä voi ottaa ansaitsemastaan vanhuuseläkkeestä maksuun 25 prosenttia tai 50 prosenttia. Maksussa ei saa olla muita omia työeläkkeitä. OVE:n alaikäraja nousee 62 vuoteen vuonna 2025 (1964 synt. eteenpäin). Koko valinta käytännössä peruuttamaton (3kk). Yksi muutos ylöspäin sallittu prosenteissa. Osittaisen varhennetun vanhuuseläkkeen ohessa tehtävää työtä ei koske palkka- eikä työaikaseuranta voi työskennellä vapaasti. Julkisen sektorin henkilökohtainen tai ammatillinen eläkeikä eläkekertymääsi ajalta ennen vuotta 1995 pienennetään jos otat OVE:n maksuun ennen näitä eläkeikiä! Työnantajan on ensisijaisesti järjestettävä työt niin, että OVE:lle siirtyvä voi halutessaan tehdä osa-aikatyötä. 6 Lähde: ETK, Keva
Osittainen vanhuuseläke (OVE) ei ole ilmainen Ennen vanhuuseläkkeen alaikärajaa nostettua OVE-eläkettä pienentää varhennusvähennys. Kutakin varhennettua kuukautta kohden vähennys on -0,4 prosenttia nostetusta määrästä. Esimerkiksi kaksi vuotta ennen oman ikäluokan alinta vanhuuseläkeikää otettu OVE leikkaa 9,6 prosenttia. Leikkaus on ikuinen. OVE:n rinnalla tehdystä työstä karttuu uutta eläkettä, jonka saa vanhuuseläkettä hakiessa. Vanhuuseläkkeen alaikärajan jälkeen nostettu OVE ei leikkaa eläkettä ja nostamattomaan osuuteen tulee lykkäyskorotus. OVE otetaan Kelan eläkettä laskettaessa huomioon maksettavaa eläkettä suurempana, jotta kompensaatio Kelan eläkkeestä estetään. Esimerkki muista etuuksista: OVE ei estä työttömyysturvan saamista tai vähennä työttömyyspäivärahaa tai työmarkkinatukea. 7 Lähde: ETK, Keva
Osittainen varhennettu vanhuuseläke - perustilanne Työ Pohja-eläke (ansaittu eläke 31.12) Työ OVE 50% - Elinaikakerroinvähennys 61v - Varhennusvähennys 3 v OVE työ -EAK62v Säästöosuus 50% EAK-vähennys 62v 1.1. 61v VE 64 8 Lähde: Työeläkekoulut 2016, Akava, STTK, SAK, ETK
Osittainen varhennettu vanhuuseläke - OVE kahdessa vaiheessa Työ Työ OVE työ -EAK62v Pohja-eläke (ansaittu eläke 31.12) OVE 25 % - EAK 62v - Vave 2 v Säästöosuus 50% - EAK 62v OVE 25 % - EAK 61v - Vave 3 v 1.1. 61v 62v VE 64 9 Lähde: Työeläkekoulut 2016, Akava, STTK, SAK, ETK
Osittainen vanhuuseläke on mahdollinen myös vanhuuseläkeiässä Työ Pohja-eläke (ansaittu eläke 31.12) Työ OVE 50% - Elinaikakerroinvähennys 62v OVE työ -EAK62v Lykkäys 2v Säästöosuus 50% - EAK-vähennys 62v - Lykkäys 2 v 1.1. VE 64v 66 v 10 Lähde: Työeläkekoulut 2016, Akava, STTK, SAK, ETK
OVE esimerkki (ETK 2017) Henkilön syntymävuosi 1957 Osittaisen vanhuuseläkkeen alaikäraja 61 v Ikäluokan alin vanhuuseläkeikä 63 v 9 kk Palkka 3 000 euroa/kk (netto 2 169 e/kk) Karttunut eläke osittaisen vanhuuseläkkeen alkamista edeltävän vuoden loppuun asti: 1 500 euroa/kk Jää vanhuuseläkkeelle alaikärajan kohdalla (63 v 9 kk). 11 Lähde: ETK, 2017
OVE esimerkki (ETK 2017) Palkka osittaisen vanhuuseläkkeen rinnalla 0 1 500 3 000 Osittainen vanhuuseläke 50 % 623 623 623 Tulot yhteensä: Brutto 623 2 123 3 623 Netto 623 1 761 2 545 Vanhuuseläke osittaisen vanhuuseläkkeen jälkeen Brutto 1 337 1 402 1 466 Netto 1 170 1 210 1 249 Vanhuuseläke, jos henkilö ei ota osittaista vanhuuseläkettä eikä vähennä työskentelyä Brutto 1 556 1 556 1 556 Netto 1 304 1 304 1 304 12 Lähde: ETK 2017
OVE on ensikokemusten perusteella suhteellisen suosittu: miehet, yrittäjät, ka. OVE 900 /kk, suurin osa ottanut 50%.
Millainen varhaiseläkereitti on työuraeläke?
Edellytykset Ikäraja, työuraedellytys, hakemus Työuraeläkkeen ikäraja on 63 vuotta (2030 asti). Vuonna 1955 ja sen jälkeen syntyneille 1.2.2018 lukien. Raskasta ja kuluttavaa työtä vähintään 38 vuotta. Työeläkevakuuttajien rekisteritiedoista työuran pituus: 38 vuotta työssä (työeläkevakuutettavaa työtä), vähäisin poikkeuksin (max 3 vuotta). Päätoimista työtä (yhteenlaskettuna). Määrältään alkamiseen mennessä ansaittu työeläke. Muuttuu automaattisesti vanhuuseläkkeeksi alimmassa vanhuuseläkeiässä. Aluksi merkitys vähäinen, koska vanhuuseläkkeen alaikäraja on niin lähellä, mutta kasvaa, kun alaikäraja nousee (65:een). Olennaista on fyysisen/henkisen rasittuneisuuden ja kuluneisuuden arviointi. 15
Edellytykset Ikäraja, työuraedellytys, hakemus Saamisen edellytyksenä: rasittuneisuutta tai kuluneisuutta aiheuttava työ jatkuu tai työn päättymisestä on kulunut enintään 1 vuosi. Lausunnot ja selvitykset: oma kuvaus, työterveyshuollosta B- lausunto terveydentilasta, työn sisällöstä ja työn rasittavuudesta/kuluttavuudesta sekä työnantajan työkuvaus. Oma hakemuslomake, käsitellään kuitenkin tk-eläkehakemuksena. Myös ennakkopäätöksellä, joka on voimassa kuusi kuukautta. Jos työuraeläkehakemus hylätään, eläkelaitoksella velvollisuus tutkia oikeus ammatilliseen kuntoutukseen. 16
Edellytykset- työkyvyn alentuminen Työkyky on sairauden, vian tai vamman vuoksi heikentynyt vähemmän kuin täyden tk-eläkkeen myöntäminen edellyttää. Myös lievempi kuin osa-tk:n ehdot. Käytännössä myös aina lievempi kuin 60-vuotiaiden työkyvyttömyyden määritelmä. Henkilön mahdollisuudet jatkaa työssä ovat pysyvästi heikentyneet. Työkyvyn heikentymisen ei edellytetä olevan syy-yhteydessä henkilön työuran aikaiseen rasittuneisuutta ja kuluneisuutta aiheuttavaan työhön. 17
Mikä on rasittuneisuutta ja kuluneisuutta aiheuttavaa työtä? Neutraali, ei listaa ammateista! Työ on merkittävässä määrin sisältänyt yhtä tai useampaa seuraavista tekijöistä: 1) suurta lihasvoimaa edellyttäviä tai lihaksia pitkäkestoisesti kuormittavia työliikkeitä 2) hengitys- ja verenkiertoelimistön erityisen voimakasta kuormittumista 3) kuormittavia ja hankalia työasentoja 4) voimaa tai suurta nopeutta vaativia toistuvia työliikkeitä, tai työliikkeitä, jotka sisältävät samanaikaisesti käsien puristusta, kiertoa ja voimaa 5) työskentelyä erityisen vaativassa ja poikkeuksellista henkistä kuormitusta aiheuttavassa vuorovaikutteisessa työssä tai 6) työskentelyä jatkuvaa varuillaan oloa tai erityistä tarkkaavaisuutta edellyttävässä tehtävässä, jossa on korkea tapaturman tai onnettomuuden riski tai ilmeinen väkivallan uhka 18
Mitkä tekijät lisäävät rasittavuutta ja kuluttavuutta? Lisäksi otetaan huomioon: 1) poikkeukselliset fysikaaliset tekijät 2) kuormitusta lisäävien suojavarusteiden käyttö 3) toistuva yötyö 4) muutoin kuormittava vuorotyö 5) toistuvat pitkät työvuorot Kokonaisarvio ratkaisee: Työn rasittavuutta ja kuluttavuutta arvioidaan eri tekijöiden yhteisvaikutus huomioon ottaen Yksinomaan rasittavuutta lisäävillä tekijöillä ei voi saada työuraeläkettä 19
Uusien eläkemuotojen vaikutukset? Eri väestöryhmät käyttävät varmasti OVE:a eri syistä. Kuinka suosittu OVE:sta tulee ja vaikutus työuriin? OVE ja lykkäyskorotus yhdessä muodostavat mahdollisuuden pidempiin työuriin erityisesti jatkossa, kun tavoite-eläkeikä nousee huomattavasti. Työuraeläkkeen käyttö ei liene kovin suurta (arviot, n. 2000 hlö/v ). Työuraeläkkeen ratkaisulinja muodostuu vasta, kun se otetaan käyttöön. Työuraeläke on neutraali mm. sukupuolen tai ammattiryhmien näkökulmasta.
Kiitos! Janne Pelkonen Erityisasiantuntija janne.pelkonen@tela.fi Twitter: @JiiPelkonen