1 (17) Pörssitiedote 27.04.2017 klo 8.10 COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2017 Liikevaihto viime vuoden tasolla Tilauskanta kasvoi 10.1% Ensimmäisen vuosineljänneksen avainluvut: Liikevaihto 22,6 miljoonaa euroa (Q1 2016: 22,4), kasvua 0,9% Vertailukelpoinen liikevoitto 0,0 miljoonaa euroa (1,8), muutos -98,4% Liikevoitto -0,9 miljoonaa euroa (1,8), muutos -150,5% Tulos -1,4 miljoonaa euroa (0,8), muutos -267,6 % Tulos/osake -0,01 euroa (0,01), muutos -264,7 % Tilauskanta 66,1 miljoonaa euroa (60,0), kasvua 10,1 % Tulevaisuuden näkymät Vuonna 2017 yhtiön liikevaihdon odotetaan kasvavan kaksinumeroisella kasvuprosentilla ja vertailukelpoisen liikevoiton olevan 10-15 prosenttia liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle. Toimitusjohtaja Juhani Hintikka: Ensimmäisen vuosineljänneksen liikevaihtomme oli odotetusti viime vuoden tasolla. Viime vuoden lopussa näkemämme liikevaihdon heikkeneminen pysähtyi ja näimme vahvaa kasvua uusissa tilauksissa. Investointiemme lisääminen vuoden loppupuolella ja varautuminen vuoden 2017 kasvavaan myyntiin heikensivät odotetusti alkuvuoden kannattavuutta. Tilauksien määrä kuitenkin kasvoi huomattavasti ja seuraavan 12 kuukauden tilauskanta kasvoi 10,1 prosenttia verrattuna vertailukauteen. Näemme markkinoilla positiivisia merkkejä ja kuluvan vuoden näkymät ovat säilyneet ennallaan. Yhtiön uusien FlowOne- ja Monetizer-ratkaisujen myynnin kasvu jatkui vahvana, mutta kokonaiskasvuun vaikutti negatiivisesti vanhojen tuotealueiden heikompi kehitys. Alueista EMEA- ja Aasian ja Tyynenmeren -alueiden liikevaihto laski jonkin verran vertailukauteen nähden, mutta Americas-alueen liikevaihto kasvoi merkittävästi. Ensimmäisellä vuosineljänneksellä saimme merkittävän uuden asiakkaan Latinalaisessa Amerikassa, mikä antoi alueelle hyvän startin vuodelle 2017. Asiakkaiden kiinnostus FWD-pilviratkaisuun jatkui vahvana. Uusia asiakkaiden käyttöönottoja aloitetaan ensimmäisellä vuosipuoliskolla ja näiden uskotaan vaikuttavan osaltaan yhtiön kasvuun vuonna 2017. Ensimmäisen vuosineljänneksen aikana yhtiöön kertyi kertaluontoisia kustannuksia liittyen Nokia Oyj:n tekemään julkiseen ostotarjoukseen.
2 (17) Ensimmäisen vuosineljänneksen aikana saimme kolme merkittävää tilausta (Q1 2016: 2), kukin arvoltaan yli miljoona euroa. Tammi-maaliskuun 2017 liiketoimintakatsaus Comptelin liikevaihto kasvoi ensimmäisen vuosineljänneksen aikana 0,9 prosenttia edellisvuoteen verrattuna. Intelligent Data -liiketoimintayksikön liikevaihto laski 18,6 prosenttia, kun taas Service Orchestration liiketoimintayksikön liikevaihto kasvoi 16,9 prosenttia verrattuna vuoteen 2016. Raportointikauden vertailukelpoinen liikevoitto oli 0,0 miljoonaa euroa (1,8). Tuloksen heikkeneminen viime vuoteen johtui lisäpanostuksista tuotekehitykseen ja kasvavan myynnin vaatimaan lisäkapasiteettiin. IFRS:n mukainen liikevoitto oli -0,9 miljoonaa euroa. Tämä sisältää Nokian yritysostoon liittyviä yksittäiskuluja. Tulos ennen veroja oli -1,1 miljoonaa euroa (1,4) ja tulos oli -1,4 miljoonaa euroa (0,8). Tulos laski 267,6 prosenttia. Osakekohtainen tulos oli -0,01 (0,01). Kauden verokulut olivat 0,3 miljoonaa euroa (0,6), josta 0,1 miljoonaa euroa (0,3) oli kaksinkertaisen verotukseen johtavaa lähdeveroa. Comptel sai ensimmäisen vuosineljänneksen aikana kolme yli miljoonan euron tilausta (2), joista yksi oli Data Refinery ratkaisu ja kaksi FlowOne-ratkaisuja. Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 1 000 000 euroa. Konsernin tulevan 12 kuukauden tilauskanta kasvoi edellisvuodesta ja oli EUR 66,1 miljoonaa (60,0). Liiketoiminta-alueet Liikevaihto, miljoonaa euroa 2017 2016 Muutos % Intelligent Data 8,5 10,4-18,6 Service Orchestration 14,0 11,9 16,9 Muut 0,1 0,0 1975,0 Yhteensä 22,6 22,4-0,9 Vertailukelpoinen Liiketulos, miljoonaa euroa Intelligent Data -0,5 1,7-131,2 Service Orchestration 1,2 0,7 59,9 Muut -0,6-0,7-12,0 Yhteensä 0,0 1,8-98,4 Vertailukelpoinen Liiketulos, % liikevaihdosta Intelligent Data -6,3 16,5 Service Orchestration 8,5 6,2 Muut 0,0 - Yhteensä 0,1 7,8 Intelligent Data -liiketoimintayksikön liikevaihto laski ensimmäisellä vuosineljänneksellä vertailukauteen nähden ja tämä vaikutti myös negatiivisesti liiketoimintayksikön liiketulokseen. Useat merkittävät tilaukset Intelligent Data -liiketoimintayksikön osalta siirtyivät toiselle vuosineljännekselle. Service Orchestration -liiketoimintayksikön liikevaihto kasvoi ensimmäisellä vuosineljänneksellä. Liikevaihdon kasvun ansiosta myös suhteellinen kannattavuus parani Service Orchestration -liiketoimintayksikön osalta.
3 (17) Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa 2017 2016 Projekti- & lisenssiliiketoiminta 13,7 14,2-3,1 Ylläpitoliiketoiminta 8,9 8,2 7,9 Yhteensä 22,6 22,4 0,9 Muutos % Ensimmäisellä vuosineljänneksellä projekti- ja lisenssimyynti laski 3,1 prosenttia vertailukaudesta. Ylläpitomyynti kasvoi 7,9 prosenttia vertailukaudesta. Maantieteellinen liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa 2017 2016 Muutos % APAC 7,2 7,4-1,8 EMEA 12,2 13,3 5,2 AMERICAS 3,1 1,7 81,0 YHTEENSÄ 22,6 22,4 0,9 Americas-alueen liikevaihto kasvoi 81 prosenttia verrattuna edellisen vuoden vertailukauteen. Tämä johtui uuden asiakkaan voittamisesta Latinalaisessa Amerikassa. APAC- ja EMEA-alueiden liikevaihto laski verrattuna vertailukauteen. Rahoitusasema Miljoonaa euroa 31.03. 31.03. Muutos % 2017 2016 Taseen loppusumma 87,1 79,6 9,4 Likvidit varat 3,5 12,7-72,8 Myyntisaamiset, brutto 36,8 29,3 25,7 Luottotappiovaraus -1,7-1,8-5,4 Myyntisaamiset, netto 35,1 27,5 27,7 Siirtosaamiset 17,4 11,4 52,3 Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat 4,0 3,9 4,5 Korolliset velat 6,6 8,1-18,9 Omavaraisuusaste, prosenttia 66,0 61,0 8,1 Taseen loppusumma oli raportointikauden lopussa 87,1 miljoonaa euroa (79,6), josta likvidien varojen osuus oli 3,5 miljoonaa euroa (12,7). Konsernin liiketoiminnan rahavirta ensimmäisen vuosineljänneksen aikana oli -0,8 miljoonaa euroa (11,0). Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 35,1 miljoonaa euroa (27,5). Siirtosaamiset olivat 17,4 miljoonaa euroa (11,4). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 4,0 miljoonaa euroa (3,9). Yhtiöllä on käytettävissään 25 miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely, josta 20 miljoonaa euroa on valmiusluottolimiittiä ja viisi miljoonaa tililuottolimiittiä. Yhtiöllä oli kauden lopussa käytössään kuusi miljoonaa euroa valmiusluottolimiitistä. Rahoitusjärjestelysopimus on voimassa heinäkuuhun 2018 asti. Omavaraisuusaste oli 66,0 prosenttia (61,0) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli 7,0 prosenttia (-12,1). Tutkimus ja tuotekehitys (T&K) Miljoonaa euroa 2017 2016 Muutos Välittömät t&k-kustannukset 6,1 4,6 30,7 %
4 (17) IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut t&k menot -2,1-1,3 58,3 Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset 1,5 1,4 10,3 T&k-kustannukset, netto 5,4 4,7 16,8 Välittömät t&k-kustannukset ja investoinnit, % liikevaihdosta 26,9 20,7 Tuotekehityskustannukset olivat 26,9 prosenttia (20,7) liikevaihdosta. Pääosa Comptelin tuotekehityskustannuksista kohdistui nykyisten ratkaisujemme jatkokehitykseen (Service Orchestration ja Intelligent Data), sekä FWD:n, aikaperusteisen mobiilidatan markkinointiratkaisumme, kehittämiseen. Kehitystyön tarkoituksena on turvata tuleva liikevaihto kilpailukykyisillä tuotteilla, tuottaa liikevaihtoa uusilla markkina-alueilla tarjoamalla asiakkaille ainutlaatuista arvoa sekä parantaa katteita entistä tehokkaammilla tuotteiden toimituksilla ja skaalautuvuudella. FlowOne Fulfillment on laaja-alainen palvelujen ja liiketoiminnan hallinnointi- ja orkestrointiratkaisu. FlowOne V mahdollistaa digitaalisten palvelun hallinnoinnin ja orkestroinnin virtuaaliverkoissa ja pilvessä. Data Refinery jalostaa reaaliaikaista dataa mistä lähteestä tahansa kohdejärjestelmän ymmärtämään muotoon. Monetizer-ratkaisun avulla voidaan luoda ja laskuttaa monimuotoisia sisältö- ja datapalveluja liiketoiminnan edellyttämällä nopeudella. Fastermind käyttää tekoälyä, ennakoivan analytiikkaa ja koneoppimista oikea-aikaisen asiakasvuorovaikutuksen automatisoimiseksi. Kaikilla näillä toiminta-alueilla Comptel pyrkii maailmanlaajuiseen ajatusjohtajuuteen operaattoreiden ja digitaalisten viestintäpalvelujen tarjoajien liiketoimintaongelmien ratkaisussa. Vuoden 2017 aikana yhtiö jatkaa nykyisen tuoteportfolion kehittämistä. Ensimmäisen vuosineljänneksen aikana yhtiö teki viisi merkittävää ohjelmistojulkistusta edellä mainituilla tuotealueilla. Investoinnit Miljoonaa euroa 2017 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 2016 Muutos % 0,1 0,1-42,2 Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin tulorahoituksella. Henkilöstö 31.03.2017 31.03.2016 Muutos % 31.12.2016 Muutos % Henkilöstömäärä kauden lopussa 821 749 9,6 837-1,9 Muutos % 1-12 Muutos % 2017 2016 2016 Henkilöstöä keskimäärin 823 741 11,1 791 4,0 Raportointikauden osalta henkilöstökulut olivat 49,0 prosenttia liikevaihdosta (45,5). Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 27,6 prosenttia (28,8), Malesiassa
21,4 prosenttia (24,4), Intiassa 15,3 (12,1) prosenttia, Bulgariassa 13,2 prosenttia (11,5) ja muissa toimintamaissa 22,5 prosenttia (23,2). Comptelin osake Katsauskauden päätöskurssi oli 3,04 euroa (1,54). Comptelin markkina-arvo oli 31.3.2017 332,4 miljoonaa euroa (166,7). Comptelin osakkeen Muutos 1-12 vaihto 2017 2016 % 2016 Vaihto, miljoonaa kappaletta 21,3 14,7 44,9 48,4 Vaihto, miljoonaa euroa 63,1 21,7 190,8 92,4 Ylin hinta, euroa 3,05 1,66 83,7 2,65 Alin hinta, euroa 2,30 1,36 69,1 1,19 Comptelin osakkeista 15,7 prosenttia (6,0) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä. Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 117 129 omaa osaketta, mikä vastaa 0,11 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 2 291 euroa. 5 (17) Yhtiön hallinnointi Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 4.4.2016 päätti hallituksen jäsenten lukumääräksi viisi. Pertti Ervi, Hannu Vaajoensuu, Eriikka Söderströmin, Antti Vasara ja Thomas Berlemann valittiin uudelleen hallituksen jäseniksi. Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Mikko Järventaustan. Yhtiökokous päätti, että vuodelta 2016 ei makseta osinkoa. Varsinaisen yhtiökokouksen jälkeen pidetyssä järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun. Hallitus ei perustanut järjestäytymiskokouksessaan valiokuntia. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2018 saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä. Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 4.4.2016. Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat Nokia on vahvistanut saavuttaneensa yli 90 prosentin omistuksen Comptelin osakkeista ja optioista, tästä on annettu erillinen tiedote 3. huhtikuuta. Yhtiön yhtiökokous pidettiin neljäs huhtikuuta, josta on annettu erillinen pörssitiedote.
6 (17) Nokia solutions and Networks ilmoitti aloittavansa vähemmistöosakkaiden lunastusmenettelyn koskien loppuja Comptel osakkeita.tästä on annettu erillinen pörssitiedote 7. huhtikuuta. Ylimääräisen yhtiökokouksen kutsu on lähetetty 11. huhtikuuta. Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle. Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen. Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien toimittamisesta, ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä huomattava luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä luottotappioriskiä. Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Ison-Britannian punnan ja Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen. Hakemusprosessi Comptelin kaksinkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kaksinkertainen verotus jää voimaan. Comptelilla on hakemuksia myös muissa maissa lähdeverojen takaisin saamiseksi ja nämäkin ovat osaltaan hitaita paikallisia oikeusprosesseja. Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 2016 yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä. Tulevaisuuden näkymät Vuonna 2017 yhtiön liikevaihdon odotetaan kasvavan kaksinumeroisella kasvuprosentilla ja vertailukelpoisen liikevoiton olevan 10-15 prosenttia liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.
7 (17) COMPTEL OYJ Hallitus Lisätietoja: Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131 Talousjohtaja Tom Jansson, puh. 040 700 1849 TAULUKKO-OSA Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen. Tilinpäätöstiedote on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuonna 2016. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton.
8 (17) Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) 1.1.-31.3. 2017 1.1.-31.3. 2016 Liikevaihto 22 594 22 392 Liiketoiminnan muut tuotot 5 3 Materiaalit ja palvelut -1 012-1 118 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -11 069-10 194 Poistot ja arvonalentumiset -1 736-1 621 Liiketoiminnan muut kulut -9 667-7 707-23 484-20 640 Liikevoitto/-tappio -886 1 755 Rahoitustuotot 525 905 Rahoituskulut -747-1 238 Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta 0 0 Voitto/tappio ennen veroja -1 108 1 421 Tuloverot -278-593 Katsauskauden voitto/tappio -1 387 827 Muut laajan tuloksen erät: Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi Muuntoerot 391 669 Rahavirran suojaukset 71-464 Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot -78-134 Muut laajan tuloksen erät yhteensä 384 72 Katsauskauden laaja tulos yhteensä -1 003 899 Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille -1 387 827 Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille -1 387 827 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa -0,01 0,01-0,01 0,01 Konsernin tase (1 000 euroa) 31.3.2017 31.3.2016 31.12.2016 Varat Pitkäaikaiset varat Liikearvo 2 646 2 646 2 646
9 (17) Muut aineettomat hyödykkeet 14 689 12 750 14 095 Aineelliset hyödykkeet 1 589 1 101 1 707 Osuudet osakkuusyrityksissä 788 960 788 Myytävissä olevat sijoitukset 87 87 87 Laskennalliset verosaamiset 8 850 8 005 8 242 Muut pitkäaikaiset saamiset 528 716 570 29 277 26 265 28 135 Lyhytaikaiset varat Myyntisaamiset ja muut saamiset 53 531 39 949 56 977 Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat 857 710 verosaamiset 532 Rahavarat 3 457 12 721 9 242 57 845 53 381 66 751 Varat yhteensä 87 122 79 645 94 886 Oma pääoma ja velat Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 2 141 2 141 2 141 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 2 064 1 698 1 975 Käyvän arvon rahasto -94 365-407 Muuntoerot -1 372-973 -1 443 Kertyneet voittovarat 41 910 34 789 42 783 Oma pääoma yhteensä 44 648 38 019 45 049 Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 2 933 2 682 2 805 Pitkäaikaiset rahoitusvelat 450 58 491 3 382 2 741 3 296 Lyhytaikaiset velat Varaukset 118 1 021 116 Lyhytaikaiset rahoitusvelat 6 148 8 079 8 993 Ostovelat ja muut velat 32 826 29 786 37 432 39 092 38 886 46 541 Velat yhteensä 42 475 41 626 49 837 Oma pääoma ja velat yhteensä 87 122 79 645 94 886 Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-31.3.2017 1.1.-31.3.2016 Liiketoiminnan rahavirrat Katsauskauden voitto/tappio -1 387 827
10 (17) Oikaisut: Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät 2 429 1 982 Korkokulut ja muut rahoituskulut 49 49 Korkotuotot -6 - Tuloverot 208 593 Käyttöpääoman muutos: Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 3 087 16 536 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -4 335-8 952 Varausten muutos 3 671 Maksetut korot ja rahoituskulut -49-49 Saadut korot 6 - Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -765-957 Liiketoiminnan nettorahavirta -761 10 700 Investointien rahavirrat Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -71-123 Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin - - Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -2 135-1 348 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot - 1 Muiden pitkäaikaisten saamisten muutos -52-99 Investointien nettorahavirta -2 258-1 570 Rahoituksen rahavirrat Maksetut osingot - - Maksullinen oman pääoman lisäys - - Optioiden myynti 89 - Lainojen nostot 5 989 1 010 Lainojen takaisinmaksut -8 815 - Muiden rahoitusvelkojen muutokset -61-45 Rahoituksen nettorahavirta -2 798 965 Rahavarojen muutos -5 817 10 095 Rahavarat katsauskauden alussa 9 242 3 030 Rahavarat katsauskauden lopussa 3 457 12 721 Muutos -5 785 9 691 Valuuttakurssien muutosten vaikutus 32-404
11 (17) Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12.2015 2 141 1 698-510 -170 34 165 37 324 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 79 79 Edellisten tilikausien virheen korjaus * -283-283 Katsauskauden laaja tulos yhteensä -463 535 827 899 Oma pääoma 31.3.2016 2 141 1 698-973 365 34 788 38 019 Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12.2016 2 141 1 975-1 444-407 42 784 45 049 Uudet osakkeet 89 89 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 512 512 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 72 313-1 387-1 002 Oma pääoma 31.3.2017 2 141 2 064-1 372-94 41 909 44 648 * Raportointikauden aikana korjattiin edellisen tilikauden virhe suoraan omaan pääomaan. Liitetiedot 1. Uusien ja muutettujen standardien sekä tulkintojen soveltaminen Konserni otti 1.1.2017 käyttöön EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut
12 (17) standardit ja tulkinnat. 1.1.2017 voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin. 2. Vertailukelpoinen liiketulos 1 000 euroa 1.1.-31.3.2017 Liiketulos -886 Osakeomistuksen muutoksesta johtuneet oikaisuerät: Neuvonantajapalvelut 508 Optiokulujen nopeutettu kulukirjaus 407 Vertailukelpoinen liiketulos 29 3. Segmenttitiedot Liikevaihto segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-31.3.2017 1.1.-31.3.2016 Intelligent Data 8 501 10 439 Service Orchestration 13 963 11 946 Other 129 6 Konsernin liikevaihto yhteensä 22 594 22 392 Liikevoitto/-tappio segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.- 31.12.2016 1.1.- 31.12.2015 Intelligent Data -846 1 717 Service Orchestration 563 739 Other -603-701 Konsernin liikevoitto yhteensä -886 1 755 4. Tuloverot Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 278 tuhatta euroa (593 tuhatta euroa). Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005. Hakemusprosessi Comptelin kaksinkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen kesken valtiovarainministeriössä. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kaksinkertainen verotus jää voimaan. Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi-maaliskuun aikana 123 tuhatta euroa (300 tuhatta euroa).
13 (17) 5. Aineelliset hyödykkeet 1 000 euroa 1.1. 31.3.2017 1.1. 31.3.2016 Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 71 123 Aineellisten hyödykkeiden vähennykset -1 6. Lähipiiritapahtumat Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt. Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat: 1 000 euroa 1.1. 31.3.2017 1.1. 31.3.2016 Osakkuusyhtiö Korkotuotot 2 2 1 000 euroa 31.3.2017 31.3.2016 Osakkuusyhtiö Pitkäaikaiset saamiset 130 123 Johdon palkat ja palkkiot: Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhdeetuudet 1 000 euroa 1.1. 31.3.2017 1.1. 31.3.2016 Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 384 344 Osakeperusteiset maksut 69-72 Yhteensä 453 272 Takaukset ja muut vakuudet 1 000 euroa 31.3.2017 31.3.2016 Takaukset - 10 7. Sitoumukset Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: 1 000 euroa 31.3.2017 31.3.2016 Yhden vuoden kuluessa 2 476 2 004 Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 5 639 6 779
14 (17) Yli viiden vuoden kuluessa 274 - Yhteensä 8 388 8 784 Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 31.3.2017 tai 31.3.2016. 8. Ehdolliset velat 1 000 euroa 31.3.2017 31.3.2016 Pankkitakausvastuut 3 770 2 421 Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200 1 000 euroa 31.3.2017 31.3.2016 Muiden puolesta annetut vakuudet Takaukset - 28 9. Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot 1 000 euroa Kirjanpitoarvo 31.3.2017 Käypä arvo 31.3.2017 Kirjanpitoarvo 31.3.2016 Käypä arvo 31.3.2016 Kirjanpitoarvo 31.12.2016 Käypä arvo 31.12.2016 Rahoitusvarat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat varat Johdannaissaamiset 127 127 442 442 108 108 (taso 2) Myytävissä olevat 87 87 87 87 87 rahoitusvarat (taso 3) 87 Pitkäaikaiset 5 689 5 689 2 237 2 237 4 473 4 473 myyntisaamiset Lyhytaikaiset 31 110 31 110 27 050 27 050 35 908 35 908 myyntisaamiset Lyhytaikaiset muut 2 987 2 987 965 965 3 115 3 115 saamiset Rahavarat 3 457 3 457 12 721 12 721 9 242 9 242 Rahoitusvelat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat velat Johdannaisvelat 527 527 48 48 633 633 (taso 2) Ostovelat ja muut 32 826 32 826 29 786 29 786 36 799 36 799 velat Pitkäaikaiset lainat rahoituslaitoksilta - - 22 22 - - Pitkäaikaiset rahoitusleasingvelat 350 450 36 36 491 491
15 (17) Lyhytaikaiset lainat rahoituslaitoksilta 5 962 5 969 7 984 7 995 7 973 7 973 Lyhytaikainen tililuottolimiitti - - - - 815 815 Lyhytaikaiset rahoitusleasingvelat 186 186 95 95 205 205 10. Tunnusluvut Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.- 31.3.2017 1.1.- 31.3.2016 Liikevaihto, 1 000 euroa 22 594 22 392 Liikevaihto, muutos % 0,9 6,8 Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 886 1 755 Liikevoitto/-tappio, muutos % -150,5 17,5 Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta -3,9 7,8 Tulos ennen veroja, 1 000 euroa -1 108 1 421 Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta -4,9 6,3 Oman pääoman tuotto, % - - Sijoitetun pääoman tuotto, % - - Omavaraisuusaste, % 66,0 61,0 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) 71 123 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta 0,3 0,6 IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 2 135 1 348 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 6 067 4 640 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta 26,9 20,7 Tilauskanta, 1 000 euroa 66 055 60 011 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana 823 741 Korolliset nettovelat, 1 000 euroa 3 141-4 584 Nettovelkaantumisaste, % 7,0-12,1 1) Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen. Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 31.3.2017 1.1.- 31.3.2016 Tulos/osake, euroa -0,01 0,01 Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen -0,01 0,01 Oma pääoma/osake, euroa 0,41 0,34 Osinko/osake, euroa - - Osinko/tulos, % - - Efektiivinen osinkotuotto, % - - Hinta/voittosuhde - - Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 109 457 246 108 395 409 josta omassa hallussa 117 129 418 507 Ulkona olevat osakkeet 109 340 117 107 976 902 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana 108 685 905 107 370 551
16 (17) Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 113 514 877 110 119 850 11. Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100 Liikevaihto Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) = Voitto/tappio ennen veroja x100 Liikevaihto Oman pääoman tuotto % (ROE) = Voitto/tappio x100 Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) x100 Omavaraisuusaste % = Oma pääoma x100 Taseen loppusumma saadut ennakot Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta = Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Liikevaihto x100 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot Liikevaihto x100 Nettovelkaantumisaste % (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100 Oma pääoma Tulos/osake (EPS) Oma pääoma/osake = = Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/osake = Osinko Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/tulos % = Osinko/osake x100 Tulos/osake (EPS) Efektiivinen osinkotuotto % = Osinko/osake x100 Tilikauden päätöskurssi Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi
Tulos/osake (EPS) 17 (17)