TRAINERS HOUSE -KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-30.9.2013 Tammi-syyskuu 2013 lyhyesti (luvut ovat yhtiön jatkuvien toimintojen lukuja) liikevaihto 7,3 milj. euroa (9,9 milj. euroa) operatiivinen liikevoitto ennen kertaluonteisia eriä ja kauppahinnan allokointien poistoja 0,1 milj. euroa (0,7 milj. euroa), 0,9 % liikevaihdosta (7,3 %) liiketulos -4,6 milj. euroa (-0,4 milj. euroa), -62,5 % liikevaihdosta (- 4,1 %) liiketoiminnan rahavirta 0,9 milj. euroa (0,3 milj. euroa) osakekohtainen tulos -0,08 euroa (-0,01 euroa) Heinä-syyskuu 2013 lyhyesti (luvut ovat yhtiön jatkuvien toimintojen lukuja) liikevaihto 1,8 milj. euroa (2,5 milj. euroa) operatiivinen liikevoitto ennen kertaluonteisia eriä ja kauppahinnan allokointien poistoja -0,2 milj. euroa (-0,0 milj. euroa), -8,5 % liikevaihdosta (-0,8 %) liiketulos -0,2 milj. euroa (-0,3 milj. euroa), -8,5 % liikevaihdosta (- 13,6 %) liiketoiminnan rahavirta -0,3 milj. euroa (-0,4 milj. euroa) osakekohtainen tulos -0,00 euroa (-0,00 euroa) Tunnuslukuja vuoden 2013 kolmannen neljänneksen päättyessä rahavarat 1,8 milj. euroa (2,3 milj. euroa) korollinen velka 4,1 milj. euroa (6,3 milj. euroa) ja korolliset nettovelat 2,3 milj. euroa (4,0 milj. euroa) nettovelkojen suhde omaan pääomaan (gearing) 21,5 % (24,3 %) omavaraisuusaste 56,2 % (59,4 %) NÄKYMÄT VUODELLE 2013 Toisen vuosineljänneksen aikana yhtiön tilauskanta ei kehittynyt ennustetulla tavalla, minkä seurauksena erityisesti toisen vuosipuoliskon liikevaihto tulee yhtiön arvion mukaan laskemaan selvästi edellisen vuoden tasosta. Liikevaihdon selvä laskeminen tulee jo toteutetuista kustannussäästöistä huolimatta vaikuttamaan negatiivisesti yhtiön liikevoittoon. Yhtiö arvioi tilikauden 2013 liikevaihdon olevan selvästi matalampi kuin vuonna 2012. Yhtiö arvioi liikevoiton ennen kertaluonteisia eriä ja kauppahinnan allokointien poistoja laskevan vuodesta 2012. TOIMITUSJOHTAJA ARTO HEIMONEN Tarkastelujakson liikevaihto ja liiketulos olivat heikompia viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna, mutta liiketulos pysyi positiivisena. Yhtiö aloitti projektipäälliköitä koskeneet YT-neuvottelut elokuun alussa. Neuvottelujen tuloksena irtisanottiin viisi projektipäällikköä. Koska asiakkailta tulevat tilaukset painottuvat yhä enemmän muutosprojektien läpivientiin, YT-neuvottelujen yhteydessä yhtiön johto päätti, että projektipäällikkötyötä järjestetään uudelleen vastaamaan paremmin
asiakasprojektien edellyttämää tasoa. Yhtiössä on jatkettu toiminnan tehostamista ja tehtävien uudelleen järjestämistä. Markkinaolosuhteet ja toimintaympäristö ovat edelleen vaativat, mikä tekee ennustamisesta haastavaa ja lyhytjänteistä. Yhtiön nykyinen rahoitusrakenne yhdessä vuonna 2010 nostetun pääomamäärältään 5 miljoonan euron hybridilainan ja vuokravastuiden kanssa on suhteessa yhtiön liiketoiminnan tämänhetkiseen kassavirtaan raskas. Yhtiö pyrkii etsimään tilanteeseen yhtiön kannalta nykyistä paremman ratkaisun. Ensimmäisellä vuosipuoliskolla yhtiö käynnisti säästöhankkeita, jotka ovat toteutuneet tavoitteiden mukaisesti. Tulevien vuosien kasvun tukemiseksi ja korkean palvelutason varmistamiseksi myös vastaisuudessa jatkamme samanaikaisesti panostuksia niille osa-alueille, joiden kysynnän arvioidaan kasvavan tulevaisuudessa. Lisätietoja: Arto Heimonen, toimitusjohtaja, 040 412 3456 Mirkka Vikström, talousjohtaja, 050 376 1115 TOIMINTAKATSAUS Trainers House käynnisti elokuussa konsernin projektipäälliköitä koskevat yhteistoimintaneuvottelut sopeuttaakseen tuotantoaan nykyistä kysyntää ja liikevaihtotasoa vastaavaksi. Neuvottelujen tuloksena konsernissa irtisanottiin yhteensä 5 henkilöä. Järjestelystä ei kirjattu kertaluonteisia kuluja. Henkilöstövähennyksillä saavutetaan vuositasolla arviolta 0,2 miljoonan euron säästöt. Säästöt alkavat toteutua neljännellä vuosineljänneksellä täysimääräisesti. Edelliset, tammikuussa alkaneet, koko yhtiötä koskeneet yhteistoimintaneuvottelut päättyivät helmikuussa. Neuvottelujen tuloksena konsernissa irtisanottiin yhteensä 9 henkilöä. Henkilöstövähennyksistä aiheutuvat kulut ja arvioidut järjestelystä aiheutuvat muut kertaluontoiset kulut ovat yhteensä 0,1 milj. euroa. Myynnin ja asiakaspalvelun tuottamisen ohella yhtiö on katsauskaudella panostanut toimintamallin muutokseen sekä mitattavia asiakastuloksia parantavan tuote- ja palvelumallin kehittämiseen. Trainers Housen toteuttamat muutosprojektit liittyvät asiakkaiden liiketoimintastrategian kirkastamiseen, strategian markkinointiin ja strategian toimeenpanoon vauhdittamalla myyntiä, parantamalla asiakaspalvelua mm. palvelumuotoilun keinoin ja kehittämällä johtamista, esimiestyötä sekä alaistaitoja. Työkyvyn johtaminen fyysisellä ja henkisellä valmennuksella on tärkeässä roolissa yhä useammassa asiakasprojektissa. Muutosprojektien lähtökohtana on asiakasyrityksessä vallitseva tilanne, jonka pohjalta asetetaan realistiset tavoitteet halutuille tuloksille ja niiden edellyttämille tekemisen muutoksille. Muutoksen tueksi rakennetaan tarvittaessa sisäinen valmentajaverkosto jatkamaan muutoksen ankkuroimista organisaatioon. Asiakasprojektien tuloksia varmistetaan auditoimalla asiakkaiden arkea ja tuomalla johtamisjärjestelmät avuksi tekemisen ja tulosten seurantaan.
Tammikuussa yhtiö lanseerasi muutosten läpivientiin tarkoitetun Pulssi - johtamisjärjestelmän uuden version markkinoille. Palvelu on saanut hyvän vastaanoton asiakkailta. TULOSKEHITYS Tarkastelujakson liikevaihdon kehitys oli edellisvuotta heikompi. Myös operatiivinen liikevoitto ennen kertaluonteisia eriä ja kauppahinnan allokointien poistoja jäi edellisvuoden vastaavaa ajankohtaa pienemmäksi. Ensimmäisen vuosipuoliskon lopulla tehdyn liikearvon alaskirjauksen johdosta liiketulos ennen kertaluonteisia eriä oli edellisvuotta selvästi huonompi. Ensimmäisen vuosipuoliskon tulosta rasittavat tammi-helmikuussa käytyjen YTneuvottelujen seurauksena henkilöstövähennyksistä ja muista järjestelyistä aiheutuneet muut kertaluontoiset kulut 0,1 milj. euroa. Elokuussa käytyjen YTneuvottelujen seurauksena tehdyistä järjestelyistä ei kirjattu kertaluonteista kulua. Raportointikauden jatkuvien toimintojen liikevaihto oli 7,3 milj. euroa (9,9 milj. euroa). Jatkuvien toimintojen operatiivinen liikevoitto (liiketulos ennen Trainers House Oy:n kaupassa syntyneiden kauppahinnan allokointien poistoja ja kertaluonteisia eriä) oli 0,1 milj. euroa, 0,9 % liikevaihdosta (0,7 milj. euroa, 7,3 %). Raportointikauden tulos oli -5,6 milj. euroa, -75,8 % liikevaihdosta (-0,3 milj. euroa, -3,5 %). Kertaluonteiset erät Toisen vuosineljänneksen päätyttyä tehtyjen liikearvotestien yhteydessä yhtiön hallitus päätti madaltaa arvonalentumistesteissä käytettäviä arvioita valmennusliiketoiminnan tulevien vuosien kannattavuudesta ja liikevaihdon kasvusta. Tämän johdosta hallitus päätti, että liikearvotestien perusteella konserniliikearvoa kirjattiin alas yhteensä 4,5 milj. eurolla 30.6.2013. Alaskirjauksella ei ole vaikutusta operatiiviseen liikevoittoon eikä kassavirtaan. Arvonalennuksen jälkeen Trainers Housen konsernitaseessa on jäljellä liikearvoa 4,6 milj. euroa. Trainers' House allekirjoitti 6.6.2013 yhdessä Sentica Kasvurahasto II Ky:n, atbusiness Oy:n henkilöstöomistajien ja Innofactor Oyj:n kanssa sopimuksen yritysjärjestelystä, jossa Innofactor Oyj osti atbusiness Oy:n koko osakekannan sekä yhtiön vanhojen osakkeenomistajien atbusiness Oy:lle antamat osakaslainat. Vastikkeena atbusiness Oy:n osakkeista ja atbusiness Oy:lle antamistaan osakaslainoista Trainers House sai 0,5 milj. euroa käteisenä ja 0,8 milj. euroa Innofactor Oyj:n uusina osakkeina, yhteensä 1,3 milj. euroa. Trainers House kirjasi järjestelystä kertaluonteisen 0,9 milj. euron tappion toisen vuosineljänneksen tulokseen. Tulos Liikevoittovertailussa yhtiö käyttää vertailutietona virallisen liikevoiton lisäksi liikevoittoa ennen Trainers House Oy:n kaupassa syntyneiden kauppahinnan allokointien poistoja ja kertaluonteisia eriä (= operatiivinen liikevoitto). Tämä vertailutieto antaa yhtiön käsityksen mukaan oikeamman kuvan yhtiön liiketoiminnan tuottokyvystä. Eritellyt konsernin luvut (yksikkö tuhat euroa) on esitetty seuraavassa taulukossa:
1-9/2013 1-9/2012 Liikevaihto 7 327 9 921 Kulut: Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut -4 114-4 961 Muut kulut -2 983-3 983 EBITDA 231 977 Poistot pysyvistä vastaavista -161-249 Liikevoitto ennen poistoja kauppahinnan allokoinneista 69 729 % liikevaihdosta 0,9 7,3 Poistot kauppahinnan allokoinneista *) -1 229 Liiketulos ennen kertaluonteisia eriä 69-500 Kertaluonteiset erät **) -4 646 92 EBIT -4 577-408 % liikevaihdosta -62,5-4,1 Rahoitustuotot ja kulut ***) -977-112 Tulos ennen veroja -5 553-520 Tuloverot ****) 1 171 Tilikauden tulos -5 552-349 % liikevaihdosta -75,8-3,5 *) Vuoden 2007 Trainers House Oy:n kauppahinnasta allokoitiin 10,2 milj. euroa rajallisen ajan voimassa oleviin aineettomiin omaisuuseriin. Nämä omaisuuserät on poistettu kokonaisuudessaan vuosien 2007-2012 aikana. **) Vuoden 2013 kertaluonteiset erät sisältävät uudelleenjärjestelyvarauksen 0,1 milj. euroa sekä konserniliikearvosta tehdyn alaskirjauksen 4,5 milj. euroa. ***) Rahoituserät sisältävät atbusiness Oy:n vähemmistöosuuden myynnistä syntyneen kertaluonteisen 0,9 milj. euron tappion. ****) Tuloslaskelman verot ovat laskennallisia. Tulokseen kirjatuilla veroilla ei ole vaikutusta rahavirtaan. Yhtiöllä on 30.9.2013 taseessa vahvistetuista tappioista syntyneitä verosaamisia jäljellä yhteensä 0,4 milj. euroa. Verosaamisista 0,3 milj. euroa vanhenee vuonna 2019 ja 0,1 milj. euroa vuonna 2021. Alla olevassa taulukossa on esitetty jatkuvien toimintojen liikevaihdon jakauma ja liiketulos neljänneksittäin vuoden 2012 alusta alkaen (yksikkö tuhat euroa). Q112 Q212 Q312 Q412 2012 Q113 Q213 Q313 Liikevaihto 3901 3536 2485 3381 13302 2945 2582 1800 Liikevoitto ennen kauppahinnan poistoja *) 549 200-20 453 1182 167 56-153 Liikevoitto 140-210 -338 317-91 42-4465 -153
*) ei sisällä kertaluonteisia eriä PITKÄN AIKAVÄLIN TAVOITTEET Yhtiön pitkän aikavälin tavoitteena on kannattava kasvu. RAHOITUS, INVESTOINNIT JA VAKAVARAISUUS Trainers House Oy:n ja Satama Interactive Oyj:n sulautumisen yhteydessä yhtiö solmi 40 milj. euron lainasopimuksen. Raportointikauden lopussa yhtiöllä oli tästä lainasopimuksesta vuoden 2011 lopulla neuvotellun uuden lainasopimuksen mukaisia lainoja jäljellä 4,0 milj. euroa. Hybridilaina Trainers' House Oyj laski 15.1.2010 liikkeeseen 5,0 milj. euron kotimaisen hybridilainan (oman pääoman ehtoinen joukkovelkakirjalaina). Hybridilainasta on kirjattu korkoa 1,0 milj. euroa omaan pääomaan. Hybridilainan ehtojen mukaan yhtiöllä on oikeus päättää, tietyin ehdoissa sovituin rajoituksin, joko maksaa hybridilainan korot vuosittain tai lykätä niiden maksamista. Merkitsijöille on maksettu korkoa 0,5 milj. euroa 21.1.2011 ja 0,5 milj. euroa 20.1.2012. Maksettu korko vähentää vapaata omaa pääomaa eikä ole tulosvaikutteinen. Pörssitiedotteen 17.12.2012 mukaisesti Trainers' House on päättänyt toistaiseksi lykätä hybridilainan korkojen maksamista. Koronmaksun lykkäämisen tarkoituksena on vahvistaa yhtiön rahoitusasemaa ja varmistaa, että yhtiö täyttää vieraan pääoman ehtoisen lainasopimuksensa ehdot. Hybridilainan ehtojen mukaan yhtiön on maksettava lykätyt korot ja niille kertynyt korko viimeistään mm. jos yhtiö maksaa osakeyhtiölain mukaisen vähemmistöosingon ylittävää osinkoa tai jakaa muuten pääomaa osakkeenomistajilleen. Yhtiön tavoitteena on uudelleenrahoittaa hybridilaina kokonaisuudessaan keskipitkällä aikavälillä. Rahavirta ja rahoituksen tunnusluvut Raportointikauden liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä oli 1,0 milj. euroa (1,0 milj. euroa) ja niiden jälkeen 0,9 milj. euroa (0,3 milj. euroa). Raportointikauden investointien rahavirta oli 0,5 milj. euroa (1,2 milj. euroa). Rahoituksen rahavirta oli -1,1 milj. euroa (-2,5 milj. euroa). Kokonaisrahavirta oli 0,3 milj. euroa (-1,0 milj. euroa). n käteisvarat olivat 30.9.2013 1,8 milj. euroa (2,3 milj. euroa). Omavaraisuusaste oli 56,2 % (59,4 %). Nettovelat suhteessa omaan pääomaan (gearing) tunnusluku oli 21,5 % (24,3 %). Korollista vierasta pääomaa oli kauden päättyessä 4,1 milj. euroa (6,3 milj. euroa). Rahoitusriskit Korkoriskiä hallitaan tarvittaessa kattamalla osa korkoriskistä suojaussopimuksilla. Myyntisaamisten riskit on huomioitu saatavien ikään ja yksittäisiin riskianalyyseihin perustuvalla kulukirjauksella.
Yhtiön nykyinen rahoitusrakenne yhdessä hybridilainan ja vuokravastuiden kanssa on suhteessa yhtiön liiketoiminnan tämänhetkiseen kassavirtaan raskas. Yhtiö pyrkii etsimään tilanteeseen yhtiön kannalta nykyistä paremman ratkaisun. LIIKETOIMINNAN LÄHIAJAN RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT Yhtiön toimintaympäristön riskit ovat säilyneet ennallaan. Toiminnan projektiluonteen vuoksi tilauskanta on lyhyt ja ennustettavuus siksi haasteellista. Yleisen taloustilanteen johdosta näkyvyys pidemmälle on edelleen heikko. Lähiajan riskit Taseeseen kirjatut liikearvot ja verosaamiset on testattu uudelleen vuosineljänneksen päättyessä. Tehtyjen liikearvotestien perusteella alaskirjauksiin ei ole aihetta. Vuoden toisen kvartaalin päättyessä tehdyssä testauksessa lasketut käyttöarvot alittivat kirjanpitoarvon 4,5 milj. eurolla mikä johti arvonalennuskirjaukseen. Mikäli yhtiön kannattavuus ei kehity ennustetulla tavalla tai muut yhtiön toiminnasta riippumattomat ulkoiset tekijät, kuten korkotaso, muuttuvat oleellisesti, on mahdollista, että liikearvoa joudutaan kirjaamaan alas. Arvonalennustappion kirjaamisella ei olisi vaikutusta yhtiön rahavirtaan. Trainers' House Oyj:n konsernitase sisälsi raportointikauden lopussa aikaisempien vuosien vahvistetuista tappioista syntyneitä verosaamisia 0,4 milj. euroa. Verosaamisista 0,3 milj. euroa vanhenee vuonna 2019 ja 0,1 milj. euroa vuonna 2021. Yhtiön uudessa lainasopimuksessa, jonka mukaisia lainoja oli raportointikauden päättyessä jäljellä 4,0 milj. euroa, on tavanomaiset kovenantit, mukaan lukien nettovelkojen ja käyttökatteen suhdetta mittaava kovenantti. Mikäli yhtiön kannattavuus ei kehity ennustetulla tavalla, on mahdollista, että kovenantit eivät täyty ja yhtiön rahoituskustannukset nousevat. Riskeistä on laajemmin kerrottu yhtiön vuosikertomuksessa sekä verkkosivuilla osoitteessa www.trainershouse.fi Sijoittajille. HENKILÖSTÖ Syyskuun 2013 lopussa konsernin palveluksessa työskenteli 86 (112) henkilöä. YHTIÖKOKOUKSEN PÄÄTÖKSET Trainers House Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 19.3.2013 Espoossa. Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että osinkoa ei jaeta tilikaudelta 2012. Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että yhtiön ylikurssirahastoa alennetaan 823.478,02 eurolla emoyhtiön tappioiden kattamiseen. Ylikurssirahasto 31.12.2012 on ennen tappioiden kattamista
5.355.637,99 euroa. Alentamisen jälkeen ylikurssirahasto on 4.532.159,97 euroa. Kokous vahvisti tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen sekä myönsi vastuuvapauden toimitusjohtajalle ja hallituksen jäsenille tilikaudelta 1.1. 31.12.2012. Hallituksen jäsenmääräksi vahvistettiin viisi (5) jäsentä. Jäseniksi valittiin uudelleen Aarne Aktan, Jarmo Hyökyvaara, Tarja Jussila ja Jari Sarasvuo. Uudeksi jäseneksi valittiin Vesa Honkanen. Yhtiökokouksen jälkeen pitämässään järjestäytymiskokouksessa hallitus valitsi puheenjohtajakseen Aarne Aktanin. Yhtiökokous päätti hallituksen jäsenen palkkioksi 1.500 euroa kuukaudessa ja puheenjohtajan palkkioksi 3.500 euroa kuukaudessa. Yhtiön tilintarkastajaksi valittiin KHT-yhteisö Ernst & Young Oy. 21.3.2012 pidetty yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti valtuuttaa hallituksen päättämään osakeannista, omien osakkeiden luovuttamisesta ja osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta yhdessä tai useammassa erässä. Valtuutuksen nojalla annettavien tai luovutettavien osakkeiden lukumäärä voi olla enintään 13.000.000 osaketta. Osakeanti, omien osakkeiden luovuttaminen ja muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antaminen voivat tapahtua osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen (suunnattu anti). Valtuutus on voimassa 30.6.2015 saakka. OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMA Yhtiön osake on noteerattu NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä nimellä Trainers House Oyj (TRH1V). Raportointikauden päättyessä Trainers House Oyj:n osakekanta oli 68.016.704 osaketta ja rekisteröity osakepääoma oli 880.743,59 euroa. Kauden aikana osakekannassa ja osakepääomassa ei ole tapahtunut muutoksia. Osakevaihdon ja -kurssin kehitys Katsauskaudella yhtiön osakkeiden vaihto Helsingin pörssissä oli 13,2 milj. osaketta, 19,4 % osakkeiden keskimääräisestä lukumäärästä (4,9 milj. osaketta, 7,2 %) ja 1,0 milj. euroa (0,7 milj. euroa). Ylin noteeraus oli 0,11 euroa (0,22 euroa), alin 0,05 euroa (0,09 euroa) ja päätöskurssi 0,06 euroa (0,12 euroa). Painotettu keskikurssi oli 0,08 euroa (0,14 euroa). Osakekannan markkina-arvo katsauskauden päätöskurssilla 30.9.2013 oli 4,1 milj. euroa (8,2 milj. euroa). HENKILÖKUNNAN OPTIO-OHJELMAT Trainers House Oyj:lla on voimassa kolme optio-ohjelmaa yhtiön henkilöstölle osana henkilöstön sitouttamis- ja kannustusjärjestelmää. Yhtiön 25.3.2010 pidetty yhtiökokous päätti laskea liikkeelle henkilöstöoptioohjelman Trainers' Housen ja sen tytäryhtiöiden avainhenkilöille. Optio oikeuksien määrä on yhteensä enintään 2.000.000 kappaletta ja ne oikeuttavat merkitsemään yhteensä enintään 2.000.000 yhtiön uutta tai sen
hallussa olevaa osaketta. Optio oikeudella merkittävän osakkeen merkintähinta 2010B optioilla on 0,29 euroa. Optio oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintäaika on optio oikeuksilla 2010B 1.9.2012-31.12.2013. Optioita on jaettu henkilöstölle yhteensä 0,9 milj. kappaletta. Optio-oikeuksilla ei ole tehty osakemerkintöjä. Yhtiön 21.3.2012 pidetty yhtiökokous päätti laskea liikkeelle henkilöstöoptioohjelman Trainers' Housen ja sen tytäryhtiöiden avainhenkilöille. Optio oikeuksien määrä on yhteensä enintään 5.000.000 kappaletta ja ne oikeuttavat merkitsemään yhteensä enintään 5.000.000 yhtiön uutta tai sen hallussa olevaa osaketta. Optio-oikeuksista 3.000.000 merkitään tunnuksella 2012A ja 2.000.000 tunnuksella 2012B. Optio-oikeuksilla merkittävän osakkeen merkintähinta on 0,16 euroa. Optio oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintäaika on optio oikeuksilla 2012A 1.9.2013-31.12.2014 ja optiooikeuksilla 2012B 1.9.2014-31.12.2015. Optioita ei ole vielä jaettu. Yhtiön hallitus on päättänyt 5.8.2013 ottaa käyttöön uuden optio-ohjelman yhtiökokouksen 21.3.2012 antaman valtuutuksen perusteella. Optio oikeuksien määrä on yhteensä enintään 7.500.000 kappaletta ja ne oikeuttavat merkitsemään yhteensä enintään 7.500.000 yhtiön uutta tai sen hallussa olevaa osaketta. Optio-oikeuksista 2.500.000 merkitään tunnuksella 2013A ja optio-oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintäaika on 1.1.2015 1.1.2018. Optio-oikeuksista 2.500.000 merkitään tunnuksella 2013B ja optioiden merkintäaika on 1.1.2016 1.1.2018. Optio-oikeuksista 2.500.000 merkitään tunnuksella 2013C ja optioiden merkintäaika on 1.1.2017 1.1.2018. Kunkin optio-oikeudella merkittävän osakkeen merkintähinta on 0,09 euroa. Optioita on alettu jakaa henkilöstölle syyskuussa 2013. Optioista ei ole vielä kirjattu kulua tilikaudelle 2013. TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT Katsaus on laadittu IAS 34 mukaisesti. Katsausta laadittaessa on noudatettu EU:ssa sovellettavaksi hyväksyttyjä, 31.12.2012 voimassaolevia IFRS-standardeja ja tulkintoja. Trainers House on tässä osavuosikatsauksessa noudattanut samoja tunnuslukujen laskentaperiaatteita kuin vuoden 2012 tilinpäätöksessä. Tunnuslukujen laskentakaavat löytyvät vuoden 2012 vuosikertomuksen tilinpäätösliitteestä sivulta 92. Osavuosikatsauksessa esitetyt luvut ovat tilintarkastamattomia. TULOSLASKELMA IFRS (Teur) 01.07.- 01.07.- JATKUVAT TOIMINNOT LIIKEVAIHTO 1 800 2 485 7 327 9 921 13 302 Liiketoiminnan muut tuotot 190 289 546 613 797 Kulut: Materiaalit ja palvelut -145-375 -743-1 369-1 562
Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut -1 019-1 270-4 229-4 961-6 696 Poistot -45-487 -161-1 477-1 689 Arvonalentumiset -4 521 Liiketoiminnan muut kulut -933-980 -2 795-3 135-4 244 Liiketulos -153-338 -4 577-408 -91 Rahoitustuotot ja kulut -33-39 -977-112 -303 Tulos ennen veroja -186-377 -5 553-520 -394 Tuloverot*) 0 98 1 171 151 TILIKAUDEN TULOS -186-279 -5 552-349 -243 TILIKAUDEN LAAJA TULOS YHTEENSÄ -186-279 -5 552-349 -243 Tilikauden tuloksen jakautuminen: Emoyhtiön omistajille -186-279 -5 552-349 -243 Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen: Emoyhtiön omistajille -186-279 -5 552-349 -243 Osakekohtainen tulos: Jatkuvien toimintojen tilikauden tuloksen osakekohtainen tulos -0,00-0,00-0,08-0,01-0,00 Oman pääoman ehtoisen lainan sijoittajille kuuluva osakekohtainen tulos -0,00-0,00 Osakekohtainen tulos, jatkuvat toiminnot -0,00-0,00-0,08-0,01-0,00 Emoyhtiön omistajille kuuluva osakekohtainen tulos -0,00-0,00-0,08-0,01-0,00 Tilikauden tuloksesta laskettu osakekohtainen tulos -0,00-0,00-0,08-0,01-0,00 Laimennusvaikutuksella oikaistut osakekohtaiset tulokset ovat samat kuin laimentamattomat osakekohtaiset tulokset. *) Tuloslaskelman verot ovat laskennallisia. TASE IFRS (Teur) VARAT Pitkäaikaiset varat Aineelliset hyödykkeet 273 440 380 Liikearvo 4 614 9 135 9 135 Muut aineettomat hyödykkeet 9 678 9 860 9 710 Muut rahoitusvarat 773 202 202
Muut saamiset 42 1 679 1 490 Laskennalliset verosaamiset 383 503 382 Pitkäaikaiset varat yhteensä 15 763 21 820 21 299 Lyhytaikaiset varat Vaihto-omaisuus 10 11 10 Myyntisaamiset ja muut saamiset 1 798 3 286 3 776 Rahavarat 1 788 2 303 1 520 Lyhytaikaiset varat yhteensä 3 596 5 600 5 306 VARAT YHTEENSÄ 19 360 27 419 26 605 OMA PÄÄOMA JA VELAT Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 881 881 881 Ylikurssirahasto 4 253 5 077 5 077 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 31 872 31 872 31 872 Muu oman pääoman rahasto 4 962 4 962 4 962 Kertyneet voittovarat -31 126-26 502-26 397 Oma pääoma yhteensä 10 842 16 289 16 394 Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 2 507 2 543 2 507 Pitkäaikaiset muut velat 2 011 4 097 3 074 Lyhytaikaiset ostovelat ja muut velat 3 999 4 490 4 629 Velat yhteensä 8 518 11 130 10 211 OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 19 360 27 419 26 605 RAHAVIRTALASKELMA IFRS (Teur) Tilikauden tulos -5 552-349 -243 Oikaisut tilikauden tulokseen 5 671 1 323 1 726 Käyttöpääoman muutos 891 74-100 Rahoituserät -110-714 -774 Liiketoiminnan rahavirta 900 335 608
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -19-49 -49 Liiketoimintakauppa 472 Lainasaamisten takaisinmaksut 30 1 200 1 200 Investointien rahavirta 483 1 152 1 152 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -1 000-2 297-3 297 Rahoitusleasingvelkojen maksut -115-166 -223 Rahoituksen rahavirta -1 115-2 463-3 520 Rahavarojen muutos 268-977 -1 760 Rahavarat kauden alussa 1 520 3 280 3 280 Rahavarat kauden lopussa 1 788 2 303 1 520 LASKELMA OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA (Teur) Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma A. Osakepääoma B. Ylikurssirahasto C. Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto D. Muu oman pääoman rahasto E. Kertyneet voittovarat F. Yhteensä A. B. C. D. E. F. Oma pääoma 01.01.2012 881 13 943 31 872 4 962-35 031 16 627 Laaja tulos -349-349 Hybridilaina -23-23 Osakeperusteisten maksujen kustannus 34 34 Tappioiden kattaminen ylikurssirahastosta -8 866 8 866 0 Oma pääoma 30.09.2012 881 5 077 31 872 4 962-26 502 16 289 Oma pääoma 01.01.2013 881 5 077 31 872 4 962-26 397 16 394 Laaja tulos -5 552-5 552 Tappioiden kattaminen ylikurssirahastosta -823 823 0
Oma pääoma 30.09.2013 881 4 253 31 872 4 962-31 126 10 842 UUDELLEENJÄRJESTELYVARAUS (Teur) Varaukset 1.1. 240 258 258 Varausten lisäys 125 Varausten käyttö -125-19 Varaukset 30.9./31.12. 240 258 240 HENKILÖSTÖ Henkilöstö keskimäärin 96 117 115 Henkilöstö kauden lopussa 86 112 108 VASTUUSITOUMUKSET (Teur) Omista sitoumuksista annetut vakuudet ja vastuut 9 708 11 005 10 716 MUITA TUNNUSLUKUJA Omavaraisuusaste (%) 56,2 59,4 62,0 Nettovelkaantumisaste (Gearing,%) 21,5 24,3 22,5 Oma pääoma/osake (eur) 0,16 0,24 0,24 Oman pääoman tuotto (%) -40,2-72,2-1,5 Sijoitetun pääoman tuotto (%) -22,0-50,5 0,9 Oman pääoman tuotto ja sijoitetun pääoman tuotto on laskettu edellisten 12 kuukauden ajalta. Helsingissä 24.10.2013 TRAINERS HOUSE OYJ HALLITUS Lisätietoja: Arto Heimonen, toimitusjohtaja, 040 412 3456 Mirkka Vikström, talousjohtaja, 050 376 1115
JAKELU OMX Pohjoismainen Pörssi, Helsinki Keskeiset mediat www.trainershouse.fi Sijoittajille