Tilinpäätöstiedote 9.2.2010 klo 8.00 COMPTEL OYJ:N TILINPÄÄTÖS VUODELTA Loka joulukuun liikevoitto kasvoi edellisvuodesta, liikevaihto ja tilauskanta jäivät hieman edellisvuodesta. Neljännen vuosineljänneksen avainluvut Liikevaihto 21,6 miljoonaa euroa (loka joulukuu : 23,2) Liikevoitto 3,1 miljoonaa euroa (2,9) Liikevoitto ilman kertaluonteisia eriä 3,7 miljoonaa euroa (3,3) Tulos/osake 0,01 (0,02) Tilauskanta 37,6 miljoonaa euroa (38,8) Koko tilikauden avainluvut Liikevaihto 74,9 miljoonaa euroa (: 84,8) Liikevoitto 1,0 miljoonaa euroa (11,4) Liikevoitto ennen kertaluonteisia eriä 3,5 miljoonaa euroa (12,5) Tulos/osake -0,02 (0,06) Henkilöstön määrä vuoden lopussa 587 (653) Hallituksen ehdotus tilikauden osingoksi on 0,03 (0,04) euroa osakkeelta. Vuonna 2010 Comptelin liikevaihdon ja liikevoiton arvioidaan kasvavan. Koko vuoden liikevoittomarginaalin ennakoidaan olevan 8 12 prosenttia. Ensimmäisellä neljänneksellä liikevaihdon arvioidaan kuitenkin jäävän edellisvuoden tasolle tai laskevan hieman, jolloin liiketulos jäänee negatiiviseksi. Tässä pörssitiedotteessa esitetyt koko tilikautta koskevat tilinpäätöstiedot perustuvat yhtiön tilintarkastettuun tilinpäätökseen. Tilintarkastuskertomus on annettu 8.2.2010. Toimitusjohtaja Sami Erviö: Comptelin liiketoiminta eteni vuoden viimeisellä neljänneksellä suunnitellusti. Liikevaihto säilyi Aasiassa ja Lähi-idässä edellisvuoden hyvällä tasolla ja nousi Euroopassa lähes edellisvuoden tasolle. Euroopan tilanne kääntyi parempaan suuntaan: loka joulukuussa Comptel solmi kuusi uutta päälisenssisopimusta, kaikki Euroopassa. Yhtiön tilauskanta säilyi edellisvuoden tasolla. Konsernin viimeisen neljänneksen liikevoitto parani edellisvuodesta. Liikevoitto sisältää noin 0,5 miljoonan euron kertaluonteiset erät liittyen Euroopan organisaation uudelleenjärjestelyihin. Maailmantalouden taantuma vaikutti teleoperaattoreiden investointeihin ja heikensi liiketoiminnan tukiohjelmiston kysyntää Euroopassa ja Amerikassa vuonna. Comptelin koko vuoden liikevaihtoa laski erityisesti alkuvuoden heikko tilausvirta Euroopassa. Vuoden alussa käynnistetyt kustannussäästöt toteutuivat suunnitellusti. Jatkoimme aktiivista tuotekehitystä ja tarjonnan suuntaamista yksittäistuotteista kohti joustavia kokonaisratkaisuja. Bulgariassa käynnistyneen asiakaspalvelukeskuksen resursseja ja toimialuetta laajennettiin vuoden aikana merkittävästi.
Tammi joulukuun yhteenveto Comptelin vuoden liikevaihto oli 74,9 miljoonaa euroa (84,8). Liikevaihto laski edellisvuodesta 11,7 prosenttia (kasvu 3,0). Liikevaihtoa laski alhainen lisenssimyynti erityisesti Euroopan ja Amerikan markkinoilla. Loka joulukuun liikevaihto laski edellisvuodesta 6,7 prosenttia ja oli 21,6 miljoonaa euroa (23,2). Konsernin liikevoitto oli 1,0 miljoonaa euroa (11,4), mikä vastaa 1,4 prosenttia (13,4) liikevaihdosta. Liikevoitto ilman henkilöstövähennyksiin liittyviä 2,5 miljoonan euron suuruisia (1,1) kertaluonteisia eriä oli 3,5 miljoonaa euroa (12,5), mikä vastaa 4,7 prosenttia (14,7) liikevaihdosta. Loka joulukuun liikevoitto oli 3,1 miljoonaa euroa (2,9) eli 14,5 prosenttia (12,3) liikevaihdosta. Ilman 0,5 miljoonan euron kertaluonteisia eriä vuosineljänneksen liikevoitto oli 3,7 miljoonaa euroa (3,3). Nettorahoituserät olivat yhteensä -0,7 miljoonaa euroa (-0,9). Konsernin voitto ennen veroja oli 0,4 miljoonaa euroa (10,6) eli 0,5 prosenttia (12,5) liikevaihdosta. Konsernin nettotulos oli -2,1 miljoonaa euroa (6,6). Tilikauden osakekohtainen tulos oli -0,02 euroa (0,06). Vuoden verokulu oli 2,5 miljoonaa euroa (4,0), josta 1,2 miljoonaa euroa (1,5) oli kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia lähdeveroja, joita on kumulatiivisesti kertynyt 6,6 miljoonaa euroa. Lähdeverojen takaisinsaannista neuvotellaan edelleen kohdevaltioiden ja Suomen valtiovarainministeriön kanssa. Yhtiö uskoo saavansa muutoksen lähdeverojensa verokohteluun. Konsernin tilauskanta säilyi edellisvuoden tasolla ja oli katsauskauden päättyessä 37,6 miljoonaa euroa (38,8). Comptel kävi alkuvuonna sekä viimeisellä neljänneksellä yhteistoimintalain mukaiset neuvottelut Suomessa ja Norjassa, joiden perusteella henkilöstömäärä sopeutettiin alentuneeseen kysyntään erityisesti Euroopassa. Näillä toimenpiteillä konserni saavuttaa vuositasolla yhteensä noin 8 miljoonan euron kustannussäästöt vuoden loppuun verrattuna, joista vuonna toteutui noin 6 miljoonaa euroa. Liiketoiminta-alueet Liikevaihto, miljoonaa euroa 1-12 1-12 Eurooppa 33,3 40,8-18,3 9,2 9,8-6,3 Aasia ja Tyynenmeren alue 20,5 20,9-1,9 6,0 5,9 1,7 Lähi-itä ja Afrikka 16,1 15,3 5,2 5,0 5,0-1,8 Amerikka 5,1 7,9-36,2 1,5 2,4-38,4 Yhteensä 74,9 84,8-11,7 21,6 23,2-6,7 Liikevoitto markkina-alueittain, miljoonaa euroa Eurooppa 15,4 20,9-26,5 4,7 3,3 42,7 Aasia ja Tyynenmeren alue 11,5 9,3 23,2 3,2 1,3 157,5 Lähi-itä ja Afrikka 8,3 8,9-7,2 2,3 3,1-27,1 Amerikka 0,3 4,2-93,5 0,2 1,3-88,0 Konsernin jakamattomat kulut -34,4-32,0 7,5-7,3-6,2 0,2 Yhteensä 1,0 11,4-91,1 3,1 2,9 9,6 Liikevoitto, liikevaihdosta Eurooppa 46,1 51,3-51,7 33,9 - Aasia ja Tyynenmeren alue 56,3 44,8-54,1 21,4 - Lähi-itä ja Afrikka 51,6 58,6-46,3 62,4 - Amerikka 5,4 53,1-10,5 53,8 - Yhteensä 1,4 13,4-14,5 12,3 -
Vuonna Euroopan ja Amerikan liikevaihtoa pienensi alhainen lisenssimyynti. Euroopan liikevaihdon lasku loiveni vuoden jälkipuoliskolla. Aasian ja Tyynenmeren liikevaihto säilyi edellisvuoden tasolla ja kasvu jatkui Lähi-idässä ja Afrikassa. Liikevaihdon lasku ja panostukset uuden liiketoiminnan kehittämiseen heikensivät liiketulosta merkittävästi Amerikassa. Aasian ja Tyynenmeren alueella liiketoiminnan kannattavuus vahvistui ja Lähi-idässä ja Afrikassa kannattavuus säilyi hyvänä. Euroopan kannattavuus parani vuoden jälkipuoliskolla. Comptel solmi vuonna yhteensä 19 (21) päälisenssisopimusta, joista viisi oli Comptel Mediation and Charging -ratkaisuja, viisi Comptel Control and Charge -ratkaisuja, neljä Comptel Provisioning and Activation -ratkaisuja, kaksi Comptel Fulfillment -ratkaisuja, yksi Comptel Order Management -ratkaisu, yksi Comptel Inventory -ratkaisu ja yksi Comptel Service Repository - ratkaisu. Kaupoista kymmenen suuntautui Eurooppaan, viisi Lähi-itään ja Afrikkaan, kolme Aasian ja Tyynenmeren alueelle ja yksi Amerikkaan. Loka joulukuussa Comptel myi kuusi (9) uutta päälisenssiä, joista viisi oli kertomusvuonna lanseerattuja Comptel Control and Charge -ratkaisuja ja yksi Comptel Mediation and Charging - ratkaisu. Kaupat tehtiin Euroopassa. Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa 1-12 1-12 Lisenssit 19,7 27,4-28,2 8,1 8,1-0,7 Palvelut ja ylläpito 55,2 57,5-3,9 13,6 15,0-9,9 Yhteensä 74,9 84,8-11,7 21,6 23,2-6,7 Alhainen lisenssimyynti kasvatti palveluiden ja ylläpidon osuutta koko vuoden liikevaihdosta, viimeisellä neljänneksellä lisenssimyynnin osuus kääntyi kasvuun. Liikevaihto myyntikanavittain, miljoonaa euroa 1-12 1-12 Suoramyynti 51,7 60,4-14,3 14,3 16,4-12,7 Partnerimyynti 23,1 24,5-5,4 7,3 6,8 7,8 Yhteensä 74,9 84,8-11,7 21,6 23,2-6,7 Myyntikanavien jakaumassa ei tapahtunut merkittäviä muutoksia kertomusvuonna, viimeisellä neljänneksellä partnerimyynnin osuus kasvoi. Rahoitusasema Miljoonaa euroa 31.12. 31.12. Taseen loppusumma 82,6 83,0-0,4 Likvidit varat 6,7 6,1 9,7 Myyntisaamiset 23,6 27,6-14,6 Siirtosaamiset 13,5 9,2 47,0 Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat 1,6 1,8-12,7 Korolliset velat 8,0 5,1 58,6 Omavaraisuusaste, prosenttia 62,6 67,4 - Taseen loppusumma 31.12. oli 82,6 miljoonaa euroa (83,0), mistä likvidit varat olivat yhteensä 6,7 miljoonaa euroa (6,1). Liiketoiminnan nettorahavirta tammi joulukuussa oli 6,3 miljoonaa euroa (7,9), maksetut osingot olivat 4,3 miljoonaa euroa (6,4) ja nettoinvestoinnit olivat 4,1 miljoonaa euroa (15,3). Myyntisaamiset katsauskauden lopussa olivat 23,6 miljoonaa euroa (27,6). Siirtosaamiset olivat 13,5 miljoonaa euroa (9,2). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 1,6 miljoonaa euroa (1,8). Konsernilla oli 8,0 miljoonaa euroa korollista velkaa tilinpäätöshetkellä (5,1). Comptel Oyj:llä on voimassa 15,0 miljoonan euron suuruinen revolving credit facility -rahoitusjärjestely, joka erääntyy
vuonna 2013 ja josta on nostettavissa vielä 7,0 miljoonaa euroa. Omavaraisuusaste oli 62,6 prosenttia (67,4) ja nettovelkaantumisasteprosentti (gearing) oli 2,8 (-2,1). Investoinnit, tutkimus ja tuotekehitys (T&K) Miljoonaa euroa 1-12 1-12 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 0,7 10,9-93,7 0,1 0,4-79,3 Välittömät T&K -kustannukset ja -investoinnit 13,1 14,0-6,5 3,0 3,8-20,0 IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut T&K -menot 3,9 4,6-14,4 1,4 1,0 41,0 Vuoden bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin olivat 0,7 miljoonaa euroa (: 1,5 ilman yritysostoa) ja ne muodostuivat laite- ja ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin tulorahoituksella. Vuoden välittömät T&K -kustannukset eivät ole täysin vertailukelpoisia edellisvuoteen, koska Axiom Systems Ltd liitettiin konserniin 20.4. ja yhtiön kulut on vuonna kohdistettu vertailuvuotta laajemmin alueorganisaatioon. Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa uusien joustavien kokonaisratkaisujen kehittämiseen, jotka nopeuttavat operaattoreiden uusien palveluiden tuomista markkinoille ja palveluista veloittamista. Comptel jatkoi kaikkien päätuotteidensa kehitystä kilpailukyvyn edelleen parantamiseksi sekä uusien toiminnallisuuksien ja ratkaisujen luomiseksi. Henkilöstö 31.12. 31.12. Henkilöstömäärä kauden lopussa 587 653-10,1 1-12 1-12 Henkilöstöä keskimäärin 613 606 1,2 Henkilöstömäärää vähensi kertomusvuonna toiminnan sopeuttaminen alentuneeseen kysyntään erityisesti Euroopassa. Bulgariaan vuonna perustetussa asiakaspalvelukeskuksessa työskenteli vuoden päättyessä 29 henkilöä. Nämä yhteistyöyrityksessä työskentelevät henkilöt siirtyvät Comptel-konsernin palvelukseen vuoden 2010 toisen vuosineljänneksen aikana. Kertaluonteisia eriä sisältävät henkilöstökulut olivat tammi joulukuussa 51,0 prosenttia (45,9) liikevaihdosta. Loka joulukuussa henkilöstökulut olivat 40,9 prosenttia liikevaihdosta (42,9). Vuoden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 41,1 prosenttia (46,2), Malesiassa 20,4 prosenttia (15,0), Norjassa 12,1 prosenttia (13,5) ja Isossa-Britanniassa 9,7 prosenttia (10,9). Comptelin osake Vuoden päätöskurssi oli 0,78 euroa (0,69). Comptelin markkina-arvo oli vuoden lopussa 83,3 miljoonaa euroa (73,8). Comptelin osakkeen vaihto 1-12 1-12 Vaihto, miljoonaa kappaletta 35,8 30,5 17,6 3,9 7,3-46,0 Vaihto, miljoonaa euroa 24,3 39,7-38,8 3,0 6,9-56,2
Ylin hinta, euroa 0,96 1,58-39,2 0,82 1,29-36,4 Alin hinta, euroa 0,57 0,60-5,0 0,72 0,60 20,0 Comptelin osakkeista 6,4 prosenttia (6,7) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä. Comptel Oyj jakoi vuoden aikana 168 426 yhtiön osaketta osana osakepalkkioita järjestelyyn kuuluville henkilöille ja 100 922 yhtiön osaketta hallituksen jäsenille vuosipalkkiona yhtiökokouksen päätöksen mukaisesti. Konsernin avainhenkilöille jaettiin vuoden aikana yhteensä 1 250 000 optio-oikeutta A. Kaikki loput optio-oikeudet on annettu Comptel Communications Oy:lle jaettavaksi myöhemmin konsernin nykyisille tai tuleville avainhenkilöille. Osakkeen tämänhetkinen merkintähinta optiooikeudella A on 0,63 euroa, mikä vastaa osakkeen vaihdolla painotettua keskikurssia Helsingin Pörssissä 1.4. - 30.4.. Vuoden aikana jaettiin myös 100 000 optio-oikeutta 2006A. Osakkeen tämänhetkinen merkintähinta optio-oikeudella 2006A on 1,69 euroa, mikä vastaa osakkeen vaihdolla painotettua keskikurssia Helsingin Pörssissä 1.4. - 30.4.2006 vähennettynä maksetuilla osingoilla. Comptel Oyj:n vuoden 2006B optio-oikeudet tulivat kaupankäynnin kohteeksi Helsingin Pörssissä 2.11. alkaen. Optio-oikeuksien kaupankäyntitunnus on CTL1VEW206 ja ISIN-koodi FI4000005335. Osakkeen tämänhetkinen merkintähinta optio-oikeudella 2006B on 1,89 euroa, mikä vastaa Comptelin osakkeen vaihdolla painotettua keskikurssia Helsingin Pörssissä 1.4. - 30.4.2007 vähennettynä maksetuilla osingoilla. Yhtiön hallussa oli katsauskauden päättyessä 304 004 omaa osaketta, mikä vastaa 0,28 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Yhtiö on käynnistänyt omien osakkeiden hankintaohjelman, jonka mukaan omia osakkeita hankitaan NASDAQ OMX Helsingin järjestämässä julkisessa kaupankäynnissä enintään 800 000 kappaletta. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 6 080 euroa. Varsinainen yhtiökokous 16.3. hyväksyi hallituksen osinkoehdotuksen, jonka mukaan vuodelta maksettiin osinkoa 0,04 euroa osakkeelta. Yhtiökokous päätti optio-oikeuksien antamisesta Comptel-konsernin avainhenkilöille ja valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta. Tämän valtuutuksen nojalla hankittiin 211 350 omaa osaketta vuonna. Osakeantivaltuutus ja omien osakkeiden hankintavaltuutus ovat voimassa 30.6.2010 saakka. Yhtiön hallinnointi Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 16.3. valitsi hallituksen jäseniksi seuraavat henkilöt: Olli Riikkala, Hannu Vaajoensuu, Timo Kotilainen, Juhani Lassila ja Petteri Walldén. Vuonna konsernijohtoon kuuluivat toimitusjohtaja Sami Erviö, liiketoiminta-alueiden johtajat Harri Palviainen (Eurooppa) 26.8. saakka, Mika Korpinen (Aasia ja Tyynenmeren alue), Youssef Kermoury (Lähi-itä ja Afrikka), Ricardo Carreon (Amerikka), alliansseista ja myynnin kehittämisestä vastaava johtaja Minesh Patel, strategisen markkinoinnin johtaja Arnhild Schia, tuotteista ja ratkaisuista vastaava johtaja Simo Sääskilahti, teknologiajohtaja Gareth Senior, talousjohtaja Markku Pirskanen 20.4. alkaen (Veli Matti Salmenkylä 15.3. saakka), henkilöstöjohtaja Niina Pesonen ja yhteisten tukitoimintojen johtaja Markku Järvenpää. Ricardo Carreon lopetti yhtiön palveluksessa 14.1.2010. Comptelin tuotteista ja ratkaisuista vastaava johtaja Simo Sääskilahti nimitettiin Comptel Oyj:n toimitusjohtajan sijaiseksi 1.12. alkaen. DI Timo Koistinen nimitettiin Euroopan liiketoimintaalueen johtajaksi 1.1.2010 alkaen.
Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät Teleoperaattoreiden tukiohjelmistomarkkinoiden elpyminen saattaa viivästyä Euroopassa ja Pohjois- Amerikassa ja kysyntä voi heiketä muilla alueilla. Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaidensa tarpeiden huomioimisessa ja tuotteidensa oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle. Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan ja Norjan kruunun välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen. Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi tekemä hakemus on edelleen valtiovarainministeriön käsittelyssä. Yhtiö uskoo saavansa muutoksen lähdeverojensa verokohteluun myös niiden maiden osalta, missä asian käsittely on kesken. Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä. Tulevaisuuden näkymät Teleoperaattoreiden tukiohjelmistomarkkinoiden heikentyminen on näkemyksemme mukaan pysähtynyt ja tilanne on vakaa. Kysynnän elpymisestä ei ole vielä havaittavissa selviä merkkejä, mutta ennakoimme varovaisen kasvun alkavan vuoden jälkipuoliskolla. Vuonna 2010 Comptelin liikevaihdon ja liikevoiton arvioidaan kasvavan. Koko vuoden liikevoittomarginaalin ennakoidaan olevan 8 12 prosenttia. Ensimmäisellä neljänneksellä liikevaihdon arvioidaan kuitenkin jäävän edellisvuoden tasolle tai laskevan hieman, jolloin liiketulos jäänee negatiiviseksi. Hallituksen ehdotus voittovarojen käytöstä Konsernin emoyhtiön jakokelpoinen oma pääoma 31.12. oli 29 167 506,81 euroa (35 326 977,62). Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että yhtiökokouksen käytettävänä olevista voittovaroista osinkoa maksetaan 0,03 euroa osakkeelta (0,04), yhteensä 3 197 119,68 euroa (4 278 486,24). Helsingissä 8. päivänä helmikuuta 2010 Hallitus Sami Erviö Toimitusjohtaja
TAULUKKO-OSA Tiedotteessa esitetyt koko tilikautta koskevat tilinpäätöstiedot perustuvat yhtiön tilintarkastettuun tilinpäätökseen. Tilintarkastuskertomus on annettu 8.2.2010. Katsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia lukuun ottamatta katsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden tilinpäätös. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) 1.1.-31.12. 1.1.-31.12. 1.10.- 31.12. 1.10.- 31.12. Liikevaihto 74 896 84 849 21 619 23 161 Liiketoiminnan muut tuotot 102 81 15 13 Materiaalit ja palvelut -5 828-6 906-1 408-2 076 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -38 231-38 930-8 834-9 936 Poistot ja arvonalentumiset -5 654-4 881-1 546-1 129 Liiketoiminnan muut kulut -24 268-22 830-6 713-7 175-73 980-73 547-18 501-20 316 Liikevoitto/-tappio 1 018 11 383 3 132 2 858 Rahoitustuotot 1 156 1 992 286 1 151 Rahoituskulut -1 825-2 913-454 -1 794 Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta 40 136 40 136 Voitto/tappio ennen veroja 388 10 597 3 005 2 352 Tuloverot -2 526-3 972-1 421 225 Tilikauden voitto/tappio -2 138 6 625 1 584 2 576 Muut laajan tuloksen erät: Rahavirran suojaukset -176 9-71 314 Muuntoerot 743-1 683 294-1 588 Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot 46-2 18-82 Tilikauden laaja tulos yhteensä -1 525 4 948 1 825 1 221 Tilikauden voiton/tappion jakautuminen omistajille: Emoyhtiön osakkeenomistajille -2 138 6 625 1 584 2 576 Vähemmistöosakkaille - - - - Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen omistajille: Emoyhtiön osakkeenomistajille -1 525 4 948 1 825 1 221 Vähemmistöosakkaille - - - - Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos: Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa -0,02 0,06 0,01 0,02 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa -0,02 0,06 0,01 0,02
Konsernin tase (1 000 euroa) 31.12. 31.12. Varat Pitkäaikaiset varat Liikearvo 19 355 19 027 Muut aineettomat hyödykkeet 11 806 11 978 Aineelliset hyödykkeet 1 589 2 595 Osuudet osakkuusyrityksissä 689 649 Myytävissä olevat sijoitukset 87 87 Laskennalliset verosaamiset 1 243 1 153 Muut pitkäaikaiset saamiset 346 244 35 116 35 734 Lyhytaikaiset varat Myyntisaamiset ja muut saamiset 38 668 39 101 Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset 2 093 2 005 Rahavarat 6 730 6 135 47 491 47 241 Varat yhteensä 82 607 82 975 Oma pääoma ja velat Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 2 141 2 141 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 7 499 7 433 Muuntoerot -1 757-2 500 Kertyneet voittovarat 38 416 44 502 46 299 51 576 Oma pääoma yhteensä 46 299 51 576 Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 5 458 4 902 Varaukset 2 541 2 937 Pitkäaikaiset rahoitusvelat 1 12 8 000 7 851 Lyhytaikaiset velat Ostovelat ja muut velat 20 117 18 331 Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat 179 176 Lyhytaikaiset rahoitusvelat 8 012 5 040 28 308 23 548 Velat yhteensä 36 308 31 399 Oma pääoma ja velat yhteensä 82 607 82 975
Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-31.12. 1.1.-31.12. Liiketoiminnan rahavirrat Tilikauden voitto/tappio -2 138 6 625 Oikaisut: Liiketoimet, joihin ei liity maksutapahtumaa tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät 6 840 6 596 Korkokulut ja muut rahoituskulut 336 159 Korkotuotot -64-274 Tuloverot 2 526 3 972 Käyttöpääoman muutos: Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 273 1 277 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos 1 648-4 713 Varausten muutos -396-511 Maksetut korot -315-157 Saadut korot 108 262 Maksetut tuloverot -2 517-5 345 Liiketoiminnan nettorahavirta 6 301 7 893 Investointien rahavirrat Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken rahavaroilla - -9 333 Aikaisempien kausien hankintahintojen oikaisut 268 - Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -458-1 273 Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin -228-93 Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -3 906-4 566 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 341 - Myönnetyt lainat -75 - Saamisten muutos 5 - Investointien nettorahavirta -4 053-15 265 Rahoituksen rahavirrat Maksetut osingot -4 278-6 415 Omien osakkeiden hankinta -295 - Lainojen nostot 8 000 8 000 Lainojen takaisinmaksut -5 000-3 000 Muiden pitkäaikaisten velkojen muutos -11-35 Rahoituksen nettorahavirta -1 585-1 450 Rahavarojen muutos 663-8 822 Rahavarat tilikauden alussa 6 135 14 708 Valuuttakurssien muutosten vaikutus 68-249 Rahavarat tilikauden lopussa 6 730 6 135 663-8 822
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Omat osakkeet Kertyneet voittovarat Vähemmistön osuus Oma pääoma yhteensä Yhteensä Oma pääoma 31.12.2007 2 141 7 368-817 78-427 43 686 52 031 116 52 147 Osingonjako -6 415-6 415 - -6 415 Luovutetut omat osakkeet 65 302-302 65 65 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 947 947 947 Konsernirakenteen muutos -116-116 Tilikauden laaja tulos yhteensä -1 683 6 6 625 4 948 4 948 Oma pääoma 31.12. 2 141 7 433-2 500 85-125 44 541 51 576-51 576 Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Omat osakkeet Kertyneet voittovarat Vähemmistön osuus Oma pääoma yhteensä Yhteensä Oma pääoma 31.12. 2 141 7 433-2 500 85-125 44 541 51 576-51 576 Osingonjako -4 278-4 278 - -4 278 Ostetut omat osakkeet -336-336 -336 Luovutetut omat osakkeet 67 174-174 67 67 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 797 797 797 Tilikauden laaja tulos yhteensä 743-130 -2 138-1 525-1 525 Oma pääoma 31.12. 2 141 7 499-1 757-45 -287 38 748 46 299-46 299
Liitetiedot 1. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen Konserni otti 1.1. käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan Comptelia: IAS 1 Tilinpäätöksen esittäminen (uudistettu 2007). Muutokset ovat vaikuttaneet lähinnä tuloslaskelman ja oman pääoman muutoksia osoittavan laskelman esitystapaan. IFRS 8 Toimintasegmentit. Uuden standardin lähtökohtana on, että segmenttien tunnistaminen perustuu ylimmän johdon raportointiin. IFRS 8 ei muuttanut konsernin raportoitavia segmenttejä. IFRS 2 Osakeperusteiset maksut -standardin muutokset -Vesting conditions and Cancellation. Standardimuutos edellyttää, että kaikki lopullista oikeutta synnyttämättömät oikeudet otetaan huomioon myönnettyjen oman pääoman ehtoisten instrumenttien käypää arvoa määritettäessä. Standardimuutoksella ei ole ollut vaikutusta Comptelin tilinpäätökseen. Improvements to IFRSs -muutokset (Annual Improvements 2007). Annual improvements menettelyn kautta tehdyillä standardimuutoksilla ei ole ollut merkittävää vaikutusta Comptelin tilinpäätökseen. Muutokset IFRS 7:ään Rahoitusinstrumentit: tilinpäätöksessä esitettävät tiedot Rahoitusinstrumentteja koskevien liitetietojen parantaminen. Muutokset annettiin maaliskuussa kansainvälisen rahoituskriisin seurauksena. ten myötä otetaan käyttöön kolmitasoinen hierarkia rahoitusinstrumenttien käypien arvojen esittämisessä. Muutettu standardi edellyttää myös lisätietoja käypien arvojen suhteellisen luotettavuuden arvioinnin helpottamiseksi. Lisäksi standardimuutokset selkeyttävät ja laajentavat aiempia vaatimuksia maksuvalmiusriskiä koskevien tietojen esittämisestä. Muutokset ovat lisänneet vuositilinpäätöksessä esitettävien liitetietojen määrää edellä mainittujen asioiden osalta. 2. Segmenttitiedot 1.1. voimaan tulleen IFRS 8 Toimintasegmentit -standardin mukaan esitettävien segmenttitietojen on perustuttava johdon raportointiin ja siinä noudatettuihin laskentaperiaatteisiin. Comptel-konsernissa segmenttiraportointi perustuu IFRS-säännöksiin. IFRS 8:n käyttöönotto ei muuttanut Comptel-konsernin raportoitavia segmenttejä eikä segmenteille kohdistettavien tai kohdistamatta jätettävien erien määrittelyperiaatteita. Comptelissa toimintasegmenttien tuloksen arviointi ja segmenteille kohdennettavia resursseja koskevat päätökset perustuvat segmenttien liiketulokseen. Näistä päätöksistä vastaa viime kädessä Comptel-konsernin toimitusjohtaja. Liikevaihto segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.- 31.12. 1.1.- 31.12. 1.10.- 31.12. 1.10.- 31.12. Eurooppa 33 296 40 768 9 155 9 771 Aasia ja Tyynenmeren alue 20 455 20 861 6 009 5 907 Lähi-itä ja Afrikka 16 078 15 279 4 954 5 047 Amerikka 5 067 7 941 1 501 2 436 Konsernin liikevaihto yhteensä 74 896 84 849 21 619 23 161
Liikevoitto/-tappio segmenteittäin 1) 1 000 euroa 1.1.- 31.12. 1.1.- 31.12. 1.10.- 31.12. 1.10.- 31.12. Eurooppa 15 359 20 898 4 735 3 317 Aasia ja Tyynenmeren alue 11 517 9 348 3 249 1 262 Lähi-itä ja Afrikka 8 301 8 946 2 294 3 148 Amerikka 275 4 219 158 1 312 Konsernin jakamattomat kulut -34 436-32 028-7 303-6 181 Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä 1 018 11 383 3 132 2 858 Rahoituserät -670-922 -168-643 Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta 40 136 40 136 Konsernin voitto/tappio ennen veroja 388 10 597 3 005 2 352 1) Axiom Systemsin kulujen kohdistamista segmentteihin on korjattu koko kuluvalta vuodelta tehdyn integroinnin seurauksena. 3. Hankitut liiketoiminnot Comptel Oyj hankki 21.4. Axiom Systems Holdings Limited-yhtiön koko osakekannan. Kauppahinta oli 7,0 miljoonaa Englannin puntaa (8,9 miljoonaa euroa). Vuoden ensimmäisellä neljänneksellä kauppahinta tarkentui 6,8 miljoonaan Englannin puntaan (8,6 miljoonaan euroon). 4. Tuloverot Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 2 526 tuhatta euroa (3 972 tuhatta euroa). Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005. Valtiovarainministeriö on ilmoittanut päässeensä neuvotteluissaan sopimukseen Kreikan, Malesian ja Romanian kanssa. Näiden maiden osalta yhteensä 725 tuhannen euron suuruinen kahdenkertainen vero vuosilta 2004 on kirjattu verosaamisiin. Verojen palauttamiseen ja takaisinmaksamiseen liittyvä prosessi on vielä kesken ko. maiden veroviranomaisilla. Muiden lähdeveroa perineiden maiden sekä valtiovarainministeriön kanssa jatketaan neuvotteluja kahdenkertaisen verotuksen poistamiseksi. Comptel uskoo saavansa muutoksen lähdeverojensa kohteluun. Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi-joulukuun aikana 1 234 tuhatta euroa (1 499 tuhatta euroa). 5. Aineelliset hyödykkeet 1 000 euroa 1.1.-31.12. 1.1.-31.12. Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 458 1 351 Liiketoimintojen yhdistäminen - 289 Aineellisten hyödykkeiden vähennykset -343-9
6. Lähipiiritapahtumat Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiöt, hallituksen jäsenet, konsernijohto sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt. Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat: 1 000 euroa 1.1.-31.12. 1.1.-31.12. Osakkuusyhtiöt Tavaroiden ja palveluiden ostot 635 1 318 Korkotuotot 4 11 Johdon vaikutuspiiriin kuuluvat yhtiöt Tavaroiden ja palveluiden ostot 35 28 1 000 euroa 31.12. 31.12. Osakkuusyhtiöt Myyntisaamiset ja muut saamiset 76 191 Ostovelat ja muut velat - 197 Johdon vaikutuspiiriin kuuluvat yhtiöt Ostovelat ja muut velat 1 1 Johdon palkat ja palkkiot Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernijohdon työsuhde-etuudet 2) : 1 000 euroa 1.1.-31.12. 1.1.-31.12. Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 2 249 1 790 Osakeperusteiset maksut 409 412 Yhteensä 2 657 2 201 2) Vuoden aikana konsernin johtoryhmään kuului 8 henkilöä. Vuonna konsernijohto koostui 12 henkilöstä. 7. Sitoumukset Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: 1 000 euroa 31.12. 31.12. Yhden vuoden kuluessa 3 904 4 234 Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 12 783 12 136 Yli viiden vuoden kuluttua 2 248 3 282 Yhteensä 18 935 19 652 Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 31.12. tai 31.12.. 8. Ehdolliset velat 1 000 euroa 31.12. 31.12. Pankkitakausvastuut 1 616 1 047
9. Tunnusluvut Tunnusluvut 1.1.-31.12. 1.1.-31.12. Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut Liikevaihto, 1 000 euroa 74 896 84 849 Liikevaihto, muutos -11,7 3,0 Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 1 018 11 383 Liikevoitto/-tappio, muutos -91,1-31,1 Liikevoitto/-tappio, liikevaihdosta 1,4 13,4 Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 388 10 597 Tulos ennen veroja, liikevaihdosta 0,5 12,5 Oman pääoman tuotto, -4,4 12,8 Sijoitetun pääoman tuotto, 1,5 19,1 Omavaraisuusaste, 62,6 67,4 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) 686 10 919 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, liikevaihdosta 0,9 12,9 IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin 3 906 4 566 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 13 092 14 007 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, liikevaihdosta 17,5 16,5 Tilauskanta, 1 000 euroa 2) 37 554 38 846 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana 613 606 Korolliset nettovelat, 1 000 euroa 1 282-1 083 Nettovelkaantumisaste, 2,8-2,1 1) Sisältää Axiom Systemsin hankinnan vuonna. Bruttoinvestoinnit ilman ko. hankintaa olivat 1 461 tuhatta euroa, mikä on 1,7 prosenttia liikevaihdosta. 2) Tilikauden aikana tilauskanta voi vaihdella merkittävästi. Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.-31.12. 1.1.-31.12. Tulos/osake, euroa -0,02 0,06 Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen -0,02 0,06 Oma pääoma/osake, euroa 0,43 0,48 Osinko/osake, euroa 3) 0,03 0,04 Osinko/tulos, 3) -150,1 64,6 Efektiivinen osinkotuotto, 3) 3,8 5,8 Hinta/voittosuhde -39,0 11,1 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 107 054 810 107 054 810 josta omassa hallussa 304 004 92 654 Ulkona olevat osakkeet 106 750 806 106 962 156 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana 106 953 918 106 938 539 Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 107 078 252 106 938 539 3) Hallituksen ehdotus
10. Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x 100 Liikevaihto Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) = Voitto/tappio ennen veroja x 100 Liikevaihto Oman pääoman tuotto (ROE) = Voitto/tappio x 100 Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut x 100 Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) Omavaraisuusaste = Oma pääoma x 100 Taseen loppusumma saadut ennakot Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja = Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin x 100 aineellisiin hyödykkeisiin, Liikevaihto liikevaihdosta Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot x 100 liikevaihdosta Liikevaihto Nettovelkaantumisaste (gearing) = Korolliset velat rahavarat x 100 Oma pääoma Tulos / osake (EPS) = Emoyhtiön omistajien osuus tuloksesta Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana Oma pääoma / osake = Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko / osake = Osinko Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko / tulos = Osinko / osake x 100 Tulos / osake (EPS) Efektiivinen osinkotuotto = Osinko / osake x 100 Tilikauden päätöskurssi Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi Tulos / osake (EPS) Comptel Oyj järjestää varsinaisen yhtiökokouksen 22.3.2010 klo 14.00 Helsingissä. Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta ovat yleisön saatavilla yhtiön verkkosivustolla osoitteessa www.comptel.com viikolla 9. Comptel Oyj:n osavuosikatsausten julkistamisajankohdat vuonna 2010 ovat: Tammi-maaliskuu: 22.4. Tammi-kesäkuu: 22.7. Tammi-syyskuu: 26.10. COMPTEL OYJ Hallitus
Lisätietoja: Toimitusjohtaja Sami Erviö, puh. (09) 700 1131 Talousjohtaja Markku Pirskanen, puh. 040 517 4606 Sijoittajasuhde- ja viestintäjohtaja Samppa Seppälä, puh. 050 568 0533 Jakelu: NASDAQ OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet