ekokemkonsernin tilinpäätös 2011
Osakkeenomistajat ja osakkeet Yhtiön osakekanta muodostuu A- ja B-osakesarjoista, joita molempia on 1 760 400 kpl eli yhteensä 3 520 800 kpl. B-osakkeet antavat 1 äänen ja A-osakkeet 20 ääntä yhtiökokouksessa. Kaikilla osakkeilla on yhtäläinen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. A-osake voidaan muuntaa B-osakkeeksi osakkeenomistajan niin vaatiessa. Yhtiön osakkeet ovat arvoosuusrekisterissä, jota ylläpitää Euroclear Finland Oy. Osakkaiden määrä vuoden 2011 lopussa oli 286 kpl. Yhtiön osakkeet ovat noteerattuja Aalto Capital Oy -pankkiiriliikkeessä. Osinkopolitiikka Ekokem-konsernin tavoitteena on jakaa osinkoa keskimäärin 40 50 prosenttia nettotuloksesta huomioiden liiketoiminnan kehitystarpeet ja lähivuosien näkymät. Hallituksen esitys vuoden 2011 osingoksi on 2,20 euroa (2,00 e). Suurimmat osakkeenomistajat 31.12.2011 A-osakkeet kpl B-osakkeet kpl Yhteensä kpl Osuus osakkeista % Osuus äänistä % Äänet Suomen valtio 600 000 600 000 1 200 000 34,08 34,08 12 600 000 Suomen Kuntaliitto r.y. 377 000 377 000 754 000 21,42 21,42 7 917 000 Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen 245 350 245 350 490 700 13,94 13,94 5 152 350 HSY Helsingin seudun ympäristöpalvelut 184 300 184 300 368 600 10,47 10,47 3 870 300 Neste Oil Oyj 37 500 37 500 75 000 2,13 2,13 787 500 Orion-yhtymä Oyj 35 000 35 000 70 000 1,99 1,99 735 000 Tikkurila Oyj 30 000 30 000 60 000 1,70 1,70 630 000 Kemira Oyj 25 000 25 000 50 000 1,42 1,42 525 000 Wärtsilä Oyj Abp 17 500 17 500 35 000 0,99 0,99 367 500 Kone Oyj 16 400 16 400 32 800 0,93 0,93 344 400 Outokumpu Oyj 16 000 16 000 32 000 0,91 0,91 336 000 Sanomapaino Oy 12 000 12 000 24 000 0,68 0,68 252 000 Stora Enso Oyj 10 600 10 600 21 200 0,60 0,60 222 600 Erikoissijoitusrahasto Phoebus 6 000 6 000 12 000 0,34 0,34 126 000 Linström Oy 5 800 5 800 11 600 0,33 0,33 121 800 Oras Oy 5 000 5 000 10 000 0,28 0,28 105 000 Finlayson Forssan tehtaiden 3 600 3 900 7 500 0,21 0,21 75 900 Pohjantähti Keskinäinen Vakuutusyhtiö 3 700 3 700 7 400 0,21 0,21 77 700 M-real Oyj 3 600 3 600 7 200 0,20 0,20 75 600 Bayer Oy 3 300 3 300 6 600 0,19 0,19 69 300 Muut omistajat 122 750 122 450 245 200 6,99 6,70 2 822 800 Yhteensä 1 760 400 1 760 400 3 520 800 100 100 36 968 400 Osakkeiden määrä yhteensä 3 520 800
Strateginen johtoryhmä YT-neuvottelukunta Puheenjohtaja Timo Piekkari toimitusjohtaja Yvonne Malin-Hult CFO, talousjohtaja Petri Onikki tekninen johtaja Vesa Soini liiketoimintajohtaja Puheenjohtaja Seppo Eriksson Tiina Aaltonen Jorma Manninen Raino Salmi Janne Silvonen Max Uronen Tero Svinhufvud myyntijohtaja Juha Väyrilä Ekokem-Palvelu Oy:n toimitusjohtaja Ville Yrjänä johtaja, käsittelykeskukset ja asiakasratkaisut Auli Westerholm viestintä- ja yhteiskuntasuhteiden päällikkö Ekokem-konsernin tytäryhtiöt Ekokem-Palvelu Oy Ekovoima Oy Ekokem - TSJ Yrityspalvelut Oy Hallituksen puheenjohtaja Timo Piekkari Toimitusjohtaja Juha Väyrilä Hallituksen puheenjohtaja Timo Piekkari Ekokemin ja Turun Seudun Jätehuolto Oy:n yhteisyritys aloitti 1.2.2012. :n omistusosuus on 51 %. Yhtiö käyttää markkinointinimeä Ekopartnerit. 21
Sisältö Hallituksen toimintakertomus 2011 2 Osakepääoman jakauma 31.12.2011 Ekokem-konserni Tuloslaskelma 5 Tase 6 Rahoituslaskelma 8 Tuloslaskelma 9 Tase 10 Rahoituslaskelma 12 Elinkeinoelämä, 33,8 % Suomen valtio, 34,1 % Kunnat ja kuntien yhteisöt, 32,1 % Ekokem-konsernin liitetiedot 13 Ekokem-konsernin avainluvut 18 Laskentakaavat 18 Tilintarkastuskertomus 19 :n hallinto ja 20 luottamuselimet 1.2.2012 Ekokem-konsernin tytäryhtiöt 21 Tulos per osake Eur/kpl 5 4 3,54 4,14 3 2 2,04 2,33 1 1,18 0 2007 2008 2009 2010 2011 1
hallituksen toimintakertomus Hallituksen toimintakertomus vuodelta 2011 Liikevaihto, tulos ja taloudellinen asema n liikevaihto nousi 124,5 miljoonaan euroon (13,8 %), ja kaikki liiketoiminta-alueet kasvoivat. Liikevaihdon kasvu ja ydinprosesseja, mm. logistiikkaa ja toimipaikkaverkostoa, edelleen kehittävät hankkeet nostivat liikevoiton 19,2 miljoonaan euroon (22,3 %). Avainluvut Ekokem-konserni 2011 2010 2009 Liikevaihto, milj. e 124,5 109,4 94,3 Liikevoitto, milj. e 19,2 15,7 7,1 % liikevaihdosta 15,4 14,4 7,5 Tilikauden tulos, milj. e 14,6 12,5 4,2 Sijoitetun pääoman tuotto, % 14,3 12,3 5,5 Oman pääoman tuotto, % 12,1 11,1 4,0 Omavaraisuusaste, % 71,0 69,1 67,5 Henkilöstö keskimäärin 319 309 326 Tilikauden palkat ja palkkiot, milj. e 17,0 15,6 17,1 Investoinnit, milj. e 37,2 10,4 9,0 T&K-menot, milj. e 2,5 2,0 1,6 % liikevaihdosta 2,0 1,8 1,7 Ympäristö- ja jätepalvelut -liiketoiminta kasvoi kaikilla sektoreilla. Menestyimme panostamalla avainasiakkuuksiin sekä tarjoamalla kokonaispalveluratkaisuja. Voimala 2:n energian hyödyntämiseen valmistautuen lisäsimme suunnitellusti jätteen vastaanottoa ja välitystä. Tilikauden alussa hankimme Suomen Rakennusjätteen Lajittelu- ja Kierrätyskeskus Oy:n koko osakekannan. Uudella yhtiöllä ei ollut merkittävää vaikutusta konsernin liikevaihtoon. Kohteen liikearvosta on tilikaudella tehty 1,3 miljoonan euron kertapoisto. Ympäristörakentamisen liikevaihto kasvoi EU-rahoitteisten projektivientikohteiden ansiosta. Myös kotimainen projektitoiminta oli vilkasta, ja valtakunnalliseen palvelukeskusverkostoon tehdyt investoinnit ovat tuottaneet tulosta. Onnistuimme solmimaan pitkäkestoisia jätevoimaloiden tuhkien ja kuonien vastaanottosopimuksia. Jätehuoltoyhtiö Rouskiksen kanssa yhteistyö käynnistyi hyvin, ja pääsimme tavoiteltuun toimintavolyymiin. Energialiiketoiminnan volyymi ja tuottavuus paranivat edelleen. Vuoden alussa otettiin käyttöön energiatehokkuutta lisäävä savukaasujen lauhdutusinvestointi. Yhdyskuntajätteitä hyödyntävä Voimala 1 toimi suunnitellusti, ja energiatehokkuuden parantamiseen tehdyt investoinnit paransivat tulosta. Kaukolämpötoimitukset Riihimäelle ja Hyvinkäälle kasvoivat. Loppuvuodesta teimme Oy KWH Mirka Ab:n kanssa jätteiden vastaanotto- ja energiantoimitussopimuksen. Ekokem rakentaa Mirkan Jepuan tehtaan yhteyteen 10 MW:n ekovoimalan, joka tuottaa Mirkan tehtaan tarvitseman energian. Rahoitus n taloudellinen asema säilyi vahvana pääomia vaativasta Voimala 2 -investoinnista huolimatta. Korollista vierasta pääomaa oli 11,2 miljoonaa euroa (14,8 milj. e). Investoinnit rahoitettiin kassavirralla ja aiemmin kertyneistä varoista. Likvidejä varoja oli vuoden lopussa 4,2 miljoonaa euroa (7,1 milj. e). Omavaraisuusaste oli 71,0 prosenttia (69,1 %). Vuoden 2012 investointien rahoitus tulee vaatimaan ulkopuolista rahoitusta, jonka saanti kohtuullisin ehdoin on varmistettu. Henkilöstö Ekokem-konsernin keskimääräinen henkilöstömäärä oli 319 (309) henkilötyövuotta. Henkilöstömäärä kasvoi ympäristörakentamisen projektiliiketoiminnan kasvun ja alkuvuonna tehdyn yritysoston myötä. Vuoden aikana lopetettiin kannattamaton kylmälaitekäsittely ja sopeutettiin palvelukeskusten henkilöstömäärää vastaamaan muuttuvien jätevirtojen määrää. ssa käytiin koko henkilöstön kanssa laaja arvokeskustelu ja arvot uudistettiin yhteistyössä. Uudet arvot ovat vastuullisuus, uudistushakuisuus, yksilön arvostus ja rehellisyys. Ohjelmaa arvojen toteuttamiseksi päivittäisessä työssä jatketaan vuonna 2012. 140 120 100 80 60 40 20 0 tuloslaskelma 2007 2011 Milj. e 8,5 74,3 2007 2008 2009 2010 2011 Liikevaihto Liikevoitto 13,1 96,6 7,1 94,3 15,7 109,4 19,2 124,5 200 160 120 80 40 0 tase vastaavaa 31.12.2007 31.12.2011 Milj. e 155,9 20,2 4,1 131,6 157,8 24,1 3,9 129,8 160,0 30,0 3,8 126,2 169,5 43,8 122,0 175,6 29,4 3,6 142,6 2007 2008 2009 2010 2011 3,7 Rahoitusomaisuus Vaihto-omaisuus Käyttöomaisuus ja pitkäaikaiset sijoitukset 2
hallituksen toimintakertomus Ympäristönkuormitus Jätteenpolton savukaasujen mittaustuloksista lasketut pitoisuuksien vuosikeskiarvot alittivat lupaehtojen ohjearvot. Vuorokausikeskiarvojen lupaylitykset vähenivät edellisvuoden kuudesta ylityksestä kahteen. Toiminnan ympäristövaikutuksia käsitellään tarkemmin yhtiön yhteiskuntavastuuraportissa. Turvallisuus Oman henkilöstön poissaolon aiheuttaneet tapaturmat vähenivät edellisen vuoden viidestä tapaturmasta kahteen. Yhteistyökumppaneiden tapaturmataajuus (LT1) pieneni 27:stä 21:een. Tapaturmien vähentämistavoitetta ei saavutettu. Yhteistyökumppaneille suunnattu turvallisuusprojekti on aloitettu vuoden 2012 alussa. Investoinnit sekä tutkimusja kehityskustannukset n investoinnit tilikaudella olivat 37,2 miljoonaa euroa (10,4 milj. e). Niistä isoin oli Voimala 2, joka on valmistumassa aikataulun mukaisesti lokakuussa 2012. Muista investoinneista merkittävimmät liittyivät käsittelykeskusten rakentamiseen Kouvolassa, Salossa, Porissa ja Hausjärvellä. Ekokem tukee Suomen ympäristönhuoltoalan tutkimusta ja tuotekehitystä muun muassa jakamalla stipendejä. Vuonna 2011 stipendirahastosta tuettiin seitsemää hanketta kaikkiaan 95 400 eurolla. n tutkimus- ja kehityskustannukset olivat 2,0 prosenttia (1,8 %) liikevaihdosta, yhteensä 2,5 miljoonaa euroa (2,0 milj. e). Tutkimuksen painopisteinä olivat jätepohjainen energiantuotanto, biojätteiden käsittely sekä jätteen lajittelun, kierrätyksen ja hyödyntämisen edistäminen. Ekokem on mukana monissa toimialan julkisissa tutkimuksissa kuten esim. NeReMassa, jossa tutkitaan useiden tutkimuslaitosten ja yritysten yhteistyönä materiaaleja ja ratkaisuja niiden kierrättämiseksi. Yhteistyössä Oy KWH Mirka Ab:n kanssa aloitettu tutkimus prosessihukkajätteiden energiana hyödyntämisestä on johtanut uutta tek niikkaa soveltavan, pienen, jäteperäistä polttoainetta hyödyntävän lämpölaitoksen rakennusprojektiin Jepualla. 200 160 120 tase vastattavaa 31.12.2007 31.12.2011 Milj. e 155,9 31,5 30,9 157,8 24,7 34,4 160,0 28,3 23,8 169,5 31,9 20,8 175,6 33,5 17,7 Teknisestä kehitystyöstä tässä projektissa vastaa Ekokem yhteistyössä Renewa Oy:n kanssa. Hallinto :n hallitus kokoontui 8 kertaa. Puheenjohtajana toimi diplomi-insinööri Maija-Liisa Friman ja varapuheenjohtajana varatoimitusjohtaja Timo Kietäväinen sekä jäseninä CFO Pia Björk, riskienhallintajohtaja Jorma Haavisto, hallintojohtaja Matti Hilli, ylijohtaja Helena Säteri ja johtaja Esko Torsti. Hallituksessa on palkitsemisvaliokunta, joka arvioi konsernin palkitsemisjärjestelmää ja valmistelee palkitsemiseen liittyviä asioita hallitukselle. Riskitarkastelu Strategiset riskit Merkittävimmät liiketoimintariskit liittyvät jätteiden käsittelyn suuriin investointeihin ja kysynnän mahdollisiin siirtymiin mm. lainsäädännön muuttuessa. Ekokem seuraa ja ennakoi liiketoimintaympäristöään, kilpailutilannetta ja asiakastyytyväisyyttä systemaattisesti. Operatiivisen toiminnan riskit Liikevaihdon suhdanneherkkyys ei ole kovin suuri. Asiakaskunta jakautuu useille elinkeinosektoreille. Alueellinen yhdyskuntajätekertymä ja kaukolämmön kysyntä ovat vakaita. Ympäristörakentamisen projektitoiminnan kustannusrakenne joustaa liikevaihdon mukaan. Rahoitusriskit Ekokem-yhtiöt toimivat pääosin kotimaan markkinoilla. Ulkomaankaupassa sovelletaan lähes yksinomaan euromääräistä laskutusta ja turvaavia vakuuksia. Hallituksen vahvistaman sijoituspolitiikan mukaan sovelletaan vain pääomasuojattuja sijoitusmuotoja. Liikevaihto kertyy ilman merkittäviä luottoriskikeskittymiä. n omavaraisuusaste on 71,0 prosenttia (69,1 %), ja jäljellä olevien pitkäaikaisten lainojen maturiteetti on 2,7 (2,5) vuotta. Vahinkoriskit Vaarallisten jätteiden käsittelylaitos Riihimäellä kuuluu teollisuuskemikaaliasetuksen turvallisuusselvityslaitosluokkaan. Käsittelyprosessissa kerralla oleva ainemäärä ei ole suuri, mutta laitosalueen varastot saattavat ajoittain olla verrattain isot. Ekokem-yhtiöt käsittelevät ja varastoivat vaarallisia aineita useilla paikkakunnilla, mutta varastoissa kerralla olevat määrät ovat Riihimäen ulkopuolella melko vähäiset. Toiminnan lupaehdot ovat tiukat, ja käsittelytoiminta on ympäristöviranomaisten jatkuvassa valvonnassa. 80 40 0 93,5 98,7 107,9 116,8 124,4 2007 2008 2009 2010 2011 Lyhytaikainen vieraspääoma Pitkäaikainen vieraspääoma + varaukset Oma pääoma Riskien vähentäminen ja toimintajärjestelmä Toiminta riskien tunnistamiseksi ja tunnistettujen riskien hallitsemiseksi on määrätietoista ja jatkuvaa. Vuonna 2011 kartoitettiin erityisesti projektitoimintaan liittyviä ympäristö riskejä. Turvallisuuskoulutusjärjestelmä kattaa koko henkilöstön, ja 3
hallituksen toimintakertomus koulutus uusitaan määrävälein. Järjestelmän toimivuus varmistetaan koulutusrekisterin avulla. Ekokemin toimintajärjestelmä kattaa konsernin kaikki yhtiöt lukuun ottamatta vuonna 2011 hankittua Suomen Rakennusjätteen Lajittelu- ja Kierrätyskeskus Oy:tä. Järjestelmä on sertifioitu laatustandardin ISO 9001 ja ympäristöstandardin ISO 14001 sekä työterveys- ja työturvallisuusstandardin OHSAS 18001 mukaisesti. Turvallisuusasiat on integroitu toimintajärjestelmään, ja Tukes tarkastaa emoyhtiön Riihimäen toiminnot säännöllisesti. Arvio riskien toteutumisen vaikuttavuudesta Arvioitavissa olevat riskit eivät mahdollisesti toteutuessaan horjuta olennaisesti yhtiön vahvaa taloudellista perustaa. Yhtiön vakuutukset ovat kattavat. Lainsäädännön muutokset ja toimintaympäristö Tämän vuoden toukokuussa voimaan astuvan jätelain ja vielä valmisteilla olevien alemman tason säädösten tavoitteena on edistää jätehuollon etusijajärjestyksen toteutumista, muun muassa rajoittamalla orgaanisten jätteiden kuten biohajoavien ja muovijätteiden kaatopaikkasijoittamista. Vuoden 2011 alusta voimaan astunut jäteverolaki muutti verotusta niin, että jätevero kohdistetaan pääosin niihin jätteisiin, jotka voitaisiin myös hyödyntää. Samalla jäteveroa korotettiin. Jätelainsäädännön uudistaminen vahvistaa Ekokemin kaikkien liiketoimintojen asemaa. Jäteperäisen energiantuotannon ja hukkaenergian hyödyntämisen asema vahvistuu. Tähän vaikuttavat muun muassa energiatehokkuuden parantamiseen ohjaava lainsäädäntö ja sen myötä käynnistyneet energiatehokkuusohjelmat sekä uusiutuvia polttoaineita koskeva lainsäädäntö ja jätteen jätevoimalakäsittelyn luokittelu energian hyödyntämiseksi. Energian hinnan nousun myötä asiakkaiden kiinnostus innovatiivisiin energiantuotantoratkaisuihin kasvanee. Näkymät tilikaudelle 2012 Strategian mukaisesti keskitymme asiakkaidemme materiaalija energiatehokkuuden parantamiseen ja luonnonvarojen säästämiseen. Toteutetut energiatehokkuutta parantavat investoinnit mahdollistavat lämmöntuotannon lisäämisen, ja Voimala 2 varmistaa kaukolämmön alueellisen kysynnän tyydyttämisen sekä sähkön myynnin lisäämisen. Ennakoitavissa oleva suhdannetaantuma vaikuttaa eniten Ekokemin ympäristörakentamisen liiketoimintoihin. Jäteperäisen energian tuotanto kotitalousjätteestä sekä tästä toiminnasta syntyvien tuhkien ja kuonien käsittelytoiminta jatkunevat tasaisina taantumasta huolimatta. Useat vuoden 2011 ja 2012 investoinnit ja uudet palvelukonseptit vaimentavat heikkojen suhdanteiden mahdollista vaikutusta. n liikevaihtoon ja tulokseen odotetaan maltillista kasvua. Tilikauden päättymisen jälkeiset tapahtumat 1.2.2012 aloitti toimintansa Ekokemin ja Turun Seudun Jätehuolto Oy:n yhteisyritys, johon liitettiin molempien yhtiöiden Turun talousalueen elinkeinoelämää palvelevat toiminnot. Yhtiön nimi on Ekokem - TSJ Yrityspalvelut Oy ja omistaa siitä 51 prosenttia. Yhtiö käyttää markkinointinimeä Ekopartnerit. Yhtiön osakkeet :ssä on A-osakkeita ja B-osakkeita kumpiakin 1 760 400 kpl, yhteensä 3 520 800 kpl. A-osakkeilla on yhtiöjärjestyksen mukaan 20 ääntä, ja näitä osakkeita koskee yhtiöjärjestyksen 9 :ssä oleva suostumuslauseke. B-osakkeilla on kullakin yksi ääni. A-osakkeen voi muuttaa halutessaan B-osakkeeksi. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Osakkeet kuuluvat arvo-osuusjärjestelmään. Ekokemin osakkeita välittää Aalto Capital -ryhmään kuuluva Privanet Pankkiiriliike Oy. :n hallituksen ehdotus voittovarojen käytöstä Ekokem-konsernin tilikauden voitto oli 14 562 593,58 euroa, ja jakokelpoiset varat 115 596 114,30 euroa. :n tilikauden voitto oli 13 127 464,51 euroa, voitto edellisiltä tilikausilta 63 842 173,33 euroa ja jakokelpoiset varat 87 003 113,02 euroa. Hallitus esittää, että kertyneistä voittovaroista jaetaan osinkoa 7 745 760 euroa eli 2,20 euroa kutakin A-osaketta kohti ja 2,20 euroa kutakin B-osaketta kohti. osinko maksetaan Euroclear Finland Oy:n pitämässä osakasluettelossa täsmäytyspäivänä 26.4.2012 oleville osakkeille ja osingon maksupäivä on 8.5.2012. kertyneistä voittovaroista siirretään 100 000 euroa :n ympäristöstipendirahastoon stipendien myöntämistä varten. tilikauden voitto siirretään voittovaroihin. Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako hallituksen näkemyksen mukaan vaaranna yhtiön maksukykyä. Helsingissä 27. päivänä maaliskuuta 2012 Maija-Liisa Friman Puheenjohtaja Jorma Haavisto Timo Kietäväinen Esko Torsti Pia Björk Matti Hilli Helena Säteri Timo Piekkari Toimitusjohtaja 4
tilinpäätös Ekokem-konserni Tuloslaskelma 1 000 EUR Liitetieto 1.1. 31.12.2011 1.1. 31.12.2010 Liikevaihto 1 124 542 109 391 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos 0 17 Valmistus omaan käyttöön 2 028 4 513 Liiketoiminnan muut tuotot 2 693 177 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -19 225-21 456 Varastojen muutos -150-180 Ulkopuoliset palvelut -38 470-28 994 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot -16 995-15 584 Henkilösivukulut Eläkekulut -2 766-2 608 Muut henkilösivukulut -970-1 064 Suunnitelman mukaiset poistot 4-16 268-14 500 Liiketoiminnan muut kulut 5-12 264-11 580 Käsittelyvelan muutos 6-93 -1 671 Jälkihoitovarauksen muutos 7-851 -108 052-732 -98 368 Liikevoitto 19 211 15 729 Rahoitustuotot ja -kulut Osinkotuotot 11 7 Korko- ja rahoitustuotot 324 331 Korko- ja muut rahoituskulut -718-383 -809-472 Voitto ennen veroja 18 828 15 257 Tilikauden verot 9-4 544-2 815 Laskennalliset verot 279 14 Tilikauden voitto 14 563 12 457 5
tilinpäätös Ekokem-konserni Tase Vastaavaa 1 000 EUR Liitetieto 31.12.2011 31.12.2010 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 10 Aineettomat oikeudet 1 9 Liikearvo 25 73 liikearvo 295 Muut pitkävaikutteiset menot 2 878 3 199 3 064 3 146 Aineelliset hyödykkeet 10 Maa-alueet 2 283 2 283 Rakennukset ja rakennelmat 30 180 31 413 Koneet ja kalusto 63 703 70 564 Muut aineelliset hyödykkeet 6 157 6 463 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 36 340 138 663 7 399 118 122 Sijoitukset 11 Muut sijoitukset 709 709 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 2 523 2 613 Keskeneräiset tuotteet 430 479 Valmiit tuotteet 675 3 628 586 3 678 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 11 878 10 966 Lainasaamiset 9 000 22 000 Muut saamiset 2 026 2 233 Siirtosaamiset 12 2 325 25 229 1 574 36 773 Rahat ja pankkisaamiset 4 195 7 091 VastAAVAA yhteensä 175 623 169 519 6
tilinpäätös Ekokem-konserni Tase Vastattavaa 1 000 EUR Liitetieto 31.12.2011 31.12.2010 OMA PÄÄOMA 13 Osakepääoma 5 985 5 985 Vararahasto 2 565 2 565 Muut rahastot Ympäristöstipendirahasto 285 281 Edellisten tilikausien voitto 101 034 95 506 Tilikauden voitto 14 563 124 432 12 457 116 794 PAKOLLISET VARAUKSET Jälkihoitovaraus 7 3 314 2 463 Muut pakolliset varaukset 164 3 478 2 463 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 7 543 11 190 Laskennallinen verovelka 6 689 14 232 7 180 18 370 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 3 648 3 648 Saadut ennakot 463 557 Ostovelat 6 659 6 858 Muut velat 2 827 3 903 Siirtovelat 14 11 529 8 665 Käsittelyvelka 6 8 355 33 481 8 261 31 892 VastattAVAA yhteensä 175 623 169 519 7
tilinpäätös Ekokem-konserni Rahoituslaskelma 1 000 EUR 1.1. 31.12.2011 1.1. 31.12.2010 Liiketoiminnan rahavirta Liikevoitto 19 211 15 729 Oikaisut liikevoittoon 16 941 16 812 Käyttöpääoman muutos -1 321 244 Maksetut korot ja maksut -667-812 Saadut osingot 11 7 Saadut korot 387 263 Maksetut verot -4 389-708 Liiketoiminnan rahavirta 30 173 31 535 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -34 398-11 173 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 440 187 Investoinnit muihin sijoituksiin -12 500 Lainasaamisten takaisin maksut 13 000 Luovutustulot osakkeista 4 Ostetut tytäryhtiöosakkeet -106 Investointien rahavirta -21 064-23 482 kassavirta ennen rahoitusta 9 109 8 053 Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut -412 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -4 554-3 647 Maksetut osingot -6 942-3 491 Maksetut stipendit -97-64 Rahoituksen rahavirta -12 005-7 202 Rahavarojen muutos -2 896 851 Rahavarat 1.1. 7 091 6 240 Rahavarat 31.12. 4 195 7 091 8
tilinpäätös Ekokem oy ab Tuloslaskelma 1 000 EUR Liitetieto 1.1. 31.12.2011 1.1. 31.12.2010 Liikevaihto 1 75 863 69 724 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos 40 17 Valmistus omaan käyttöön 2 028 4 513 Liiketoiminnan muut tuotot 2 13 099 5 837 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -14 119-13 073 Varastojen muutos 165 181 Ulkopuoliset palvelut -32 589-24 606 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot -13 421-12 734 Henkilösivukulut Eläkekulut -2 128-2 109 Muut henkilösivukulut -799-914 Suunnitelman mukaiset poistot 4-9 832-10 140 Liiketoiminnan muut kulut 5-9 797-11 257 Käsittelyvelan muutos 6 1 068-1 021 Jälkihoitovarauksen muutos 7-230 -81 682-366 -76 039 Liikevoitto 9 348 4 052 Rahoitustuotot ja -kulut Osinkotuotot muilta 11 7 Korko ja rahoitustuotot Saman konsernin yrityksiltä 201 423 Muilta 222 290 Korkokulut ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille -31-262 Korko- ja muut rahoituskulut muille -116 287-198 260 Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 9 635 4 312 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot/konserniavustus 6 500 4 500 Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 16 135 8 812 Tilinpäätössiirrot Poistoeron vähennys/lisäys 8 1 036-568 Tuloverot 9-4 044-2 257 Tilikauden voitto 13 127 5 987 9
tilinpäätös Ekokem oy ab Tase Vastaavaa 1 000 EUR Liitetieto 31.12.2011 31.12.2010 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 10 Liikearvo 25 73 Muut pitkävaikutteiset menot 2 245 2 270 2 687 2 760 Aineelliset hyödykkeet 10 Maa-alueet 1 866 1 866 Rakennukset ja rakennelmat 22 520 24 357 Koneet ja kalusto 22 646 27 686 Muut aineelliset hyödykkeet 2 244 2 792 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 34 124 83 400 5 499 62 200 Sijoitukset 11 Osuudet konserniyrityksissä 3 584 3 472 Muut osakkeet ja osuudet 709 4 293 709 4 182 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 2 505 2 340 Keskeneräiset tuotteet 430 479 Valmiit tuotteet 675 3 610 586 3 405 Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset konserni 1 700 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 5 233 3 610 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset 6 371 9 075 Lainasaamiset 5 580 8 000 avustussaaminen 1 000 4 500 Siirtosaamiset konserni 58 Lainasaamiset 9 000 22 000 Muut saamiset 506 8 Siirtosaamiset 12 192 27 940 967 48 160 Rahat ja pankkisaamiset 2 094 3 337 VastAAVAA yhteensä 125 307 124 044 10
tilinpäätös Ekokem oy ab Tase Vastattavaa 1 000 EUR Liitetieto 31.12.2011 31.12.2010 OMA PÄÄOMA 13 Osakepääoma 5 985 5 985 Vararahasto 2 565 2 565 Muut rahastot Ympäristöstipendirahasto 285 281 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 10 033 10 033 Edellisten tilikausien voitto 63 843 64 997 Tilikauden voitto (tappio) 13 127 95 839 5 987 89 848 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero 6 249 7 286 PAKOLLISET VARAUKSET 7 Jälkihoitovaraus 1 516 1 287 Muut pakolliset varaukset 164 1 680 1 287 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 3 000 3 000 Lyhytaikainen Saadut ennakot 264 75 Ostovelat 4 797 5 052 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 400 2 377 Muut velat 803 397 Muut velat 1 945 2 881 Siirtovelat 14 5 392 5 835 Käsittelyvelka 6 4 938 18 539 6 006 22 623 VastattAVAA yhteensä 125 307 124 044 11
tilinpäätös Ekokem oy ab Rahoituslaskelma 1 000 EUR 1.1. 31.12.2011 1.1. 31.12.2010 Liiketoiminnan rahavirta Liikevoitto 9 348 4 052 Oikaisut liikevoittoon 9 034 11 437 Käyttöpääoman muutos -2 160 6 959 Maksetut korot ja maksut -137-462 Saadut osingot 11 7 Saadut korot 427 646 Maksetut verot -4 510-1 Liiketoiminnan rahavirta 12 013 22 638 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -30 639-7 640 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 407 184 Investoinnit muihin sijoituksiin -12 500 Lainasaamisten takaisin maksut 13 000 Sijoitukset osakkeisiin -112 Luovutustulot osakkeista 4 Investointien rahavirta -17 344-19 952 kassavirta ennen rahoitusta -5 331 2 686 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten saamisten vähennys 4 000 Pitkäaikaisten saamisten lisäys -1 700 Lyhytaikaisten saamisten vähennys 2 420 Lyhytaikaisten lainojen nostot 406 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut -7 071 Maksetut osingot -6 942-3 491 Maksetut stipendit -97-63 Saatu konserniavustus 10 000 2 000 Rahoituksen rahavirta 4 087-4 625 Rahavarojen muutos -1 244-1 939 Rahavarat 1.1. 3 337 5 276 Rahavarat 31.12. 2 094 3 337 12
liitetiedot Ekokem-konserni Liitetiedot Laadintaperiaatteet tilinpäätös sisältää emoyhtiö :n, Ekovoima Oy:n ja Ekokem-Palvelu Oy:n sekä 1.2.2011 alkaen Suomen Rakennusjätteen Lajittelu- ja Kierrätyskeskus Oy:n. Ekokem-konsernin konsernitilinpäätösten jäljennökset ovat saatavissa :n konttorista Kuulojankatu 1, 11100 Riihimäki. tilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmällä. n sisäiset liiketapahtumat, saamiset ja velat on eliminoitu. Ulkomaanrahan määräiset saamiset ja velat on muutettu euroiksi tilinpäätöspäivän kurssiin. Tilikaudella 2011 Ekokem hankki 1.2.2011 Suomen Rakennusjätteen Lajittelu- ja Kierrätyskeskus Oy:n osakekannasta 100 %. Hankinnasta muodostui 1 968 972,52 euron liikearvo, jonka poistoajaksi määritettiin viisi vuotta. Liiketoiminta ei kehittynyt odotetusti, ja tulevaisuuden tuotto-odotukset alenivat, minkä johdosta tilikaudelle kirjattiin liikearvosta 1 279 832,14 euron kertapoisto tilikauden kokonaispoiston ollessa 1 673 626,64 euroa. Vaihto-omaisuus on esitetty taseessa hankinnasta ja valmistuksesta aiheutuneiden muuttuvien kustannusten määräisenä tai sitä alhaisempaan todennäköiseen luovutushintaan tai jälleenhankintahintaan. Itse valmistetun käyttöomaisuuden hankintameno sisältää valmistuksen muuttuvat menot. Valmistus omaan käyttöön -tuloslaskelmaerää on täsmennetty tilikaudesta 2011 lähtien siten, että vain muualle kuin energian tuottamiseen käytetty energia raportoidaan valmistuksena omaan käyttöön. Tämä pienentää oman käytön määrää ja ostot tilikauden aikana -tuloslaskelmaerää. Jätevoimalan rakennusaikaiset korot on aktivoitu ja poistetaan suunnitelman mukaan 25 vuodessa. Laskennallinen verovelka ja -saaminen on laskettu verotuksen ja tilinpäätöksen välisille väliaikaisille eroille käyttäen tilinpäätöshetkellä vahvistettua seuraavien vuosien verokantaa. Taseeseen sisältyy laskennallinen verovelka ja -saaminen kokonaisuudessaan. Tutkimus- ja tuotekehitysmenot on kirjattu vuosikuluiksi niiden syntymisvuonna. ssa on tilikaudella 2009 siirrytty osatuloutuskäytäntöön, jota on sovellettu Ekokem- Palvelu Oy:n olennaisimpiin vienti- ja kotimaan projekteihin. Pitkän valmistusajan vaativista suoritteista syntyvä tulo on kirjattu tuotoksi ja meno kuluksi valmistusasteen perusteella. Pitkän valmistusajan vaativiksi suoritteiksi on katsottu hankkeet, joiden valmistusaika on ennakoitu vähintään vuodeksi ja joiden määrä on ylittänyt 0,3 milj. euroa. Pitkäaikaisten hankkeiden valmistusaste on määritetty työmailta mitattujen toteutuneiden määrämittaisten suoritteiden mukaan. 1. LIIKEVAIHDON JAKAUTUMINEN Markkina-alueittain Kotimaan myynti 115 002 104 118 74 066 68 053 Vientimyynti 9 540 5 273 1 797 1 671 124 542 109 391 75 863 69 724 Valmistusasteen mukainen Valmistusasteen mukainen liikevaihto 25 170 15 610 Muu liikevaihto 99 372 93 781 Liikevaihto yhteensä 124 542 109 391 Pitkäaikaishankkeiden tilikaudella ja aiemmin tuotoksi kirjattu määrä on 41 618 401,13 euroa. Pitkäaikaishankkeiden tuotoksi kirjaamaton määrä on 11 531 824,52 euroa. 2. LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT Käyttöomaisuuden myyntivoitot 133 92 124 90 Kuluveloitukset konserniyhtiöille 12 535 5 683 Vakuutuskorvaukset vahingoista 375 256 Tekes 57 57 Muut 128 85 127 64 Yhteensä 693 177 13 099 5 837 Ekokemillä on kirjattu vuonna 2011 Ekovoimalta veloitettuja jätevoimalan käyttökuluja 6 164 515,27 euroa muihin tuottoihin. Vastaavat erät on käsitelty vuonna 2010 kulunoikaisuna. 3. HENKILÖKUNNAN LUKUMÄÄRÄ KESKIMÄÄRIN n ja emoyhtiön palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin 2011 2010 2011 2010 Toimihenkilöitä 196 185 146 141 Työntekijöitä 123 124 108 117 Yhteensä 319 309 254 258 Hallituksen jäsenille sekä toimitusjohtajille maksetut palkat ja palkkiot 683 638 510 456 13
liitetiedot Ekokem-konserni 4. POISTOPERIAATTEET Kuluvan käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty konsernissa yhdenmukaisin periaattein laskettua ennalta laadittua tasapoistosuunnitelmaa. Poistoajat, jotka perustuvat arvioituihin taloudellisiin käyttöaikoihin, ovat seuraavat: Poistoaika, vuotta Aineettomat oikeudet 10 Liikearvo 5 Muut pitkävaikutteiset menot 5 10 Rakennukset ja rakennelmat polttolaitos 15 kiviset tehdas-, toimisto- ja asuinrakennukset 30 puiset konttorirakennukset 20 rakennelmat ja säiliöt 7 20 kaukolämpöverkko 30 Koneet ja kalusto tuotannolliset koneet ja kalusto 7 25 muut koneet ja kalustot 5 7 Muut aineelliset hyödykkeet 5 10 Muihin aineellisiin hyödykkeisiin sisältyvien tytäryhtiön kaatopaikkojen pohjarakenteista on tehty täyttöasteen mukainen poisto. Suunnitelman mukaiset poistot Aineettomat oikeudet 7 23 15 Liikearvo 1 721 57 48 57 Muut pitkävaikutteiset menot 753 673 689 635 Rakennukset ja rakennelmat 2 366 2 790 1 996 2 308 Koneet ja kalusto 9 530 9 355 6 536 6 558 Muut aineelliset hyödykkeet 1 891 1 602 563 567 Yhteensä 16 268 14 500 9 832 10 140 5. LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Leasing- ja muut vuokrat 2 405 2 143 1 510 1 522 Luottotappiot 354 23 21 21 Henkilöstökulut 1 218 1 099 1 037 943 Toimisto- ja hallintokulut 1 365 1 823 1 520 3 384 Kiinteistökulut 2 377 2 040 2 218 1 985 Ostetut palvelut 2 529 2 423 2 161 2 041 Matkakulut 1 273 1 176 644 638 Markkinointi- ja edustuskulut 743 853 686 723 Yhteensä 12 264 11 580 9 797 11 257 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT KHT-yhteisö PricewaterhouseCoopers Oy Tilintarkastus 21 20 12 13 Lausunnot 1 2 1 1 Veroneuvonta 15 7 15 7 Muut palvelut 51 3 44 3 Yhteensä 88 32 72 24 6. KÄSITTELYVELAN MUUTOS/SIIRTOVELAT Käsittelyvelka sisältää tilikauden päättymishetkellä käsittelemät - tö mien jätteiden käsittelykustannuksia vastaavat kulut. Käsittelyvelka 1.1. 8 262 6 590 6 006 4 985 Tilikauden muutos 93 1 671-1 068 1 021 Käsittelyvelka 31.12. 8 355 8 261 4 938 6 006 7. PAKOLLISET VARAUKSET Jälkihoitovarauksella konsernin yhtiöt varautuvat hallitsemiensa kaatopaikkojen jälkihoito- ja jälkivalvontakustannuksiin. Ekokem Oy Ab on vuodesta 1993 alkaen varautunut pakollisella varauksella kaatopaikoille sijoitettujen tuhkien ja muiden jätteiden käsittelyyn. Jälkihoitovaraus 1.1. 2 463 1 731 1 287 921 Tilikauden lisäys 851 732 230 365 Jälkihoitovaraus 31.12. 3 314 2 463 1 517 1 286 Muut pakolliset varaukset sisältävät lopetettavan toimipisteen vuokrat sopimuskauden loppuun ja tytäryhtiöön siirrettävän rakennuksen korjauskulut. Muut pakolliset varaukset 1.1. 0 0 Tilikauden lisäys 164 164 Muut pakolliset varaukset 31.12. 164 164 8. TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero 1.1. 7 286 6 718 Poistoeron vähennys/ lisäys tilikaudella -1 037 568 Kertynyt poistoero 31.12. 6 249 7 286 14
liitetiedot Ekokem-konserni 9. VEROT Laskennallinen verovelka 1.1. 7 180 7 194 Verovelan muutos tilikauden tulokseen -279-14 Verovelan muutos omaan pääomaan -212 Laskennallinen verovelka 31.12. 6 689 7 180 Tuloverot satunnaisista eristä 1 690 1 170 Tuloverot varsinaisesta toiminnasta 4 544 2 815 2 354 1 087 Laskennallisen verovelan muutos tilikauden tulokseen -279-14 Tilikauden verot 4 265 2 801 4 044 2 257 10. AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET Aineettomat oikeudet Hankintameno 1.1. ja 31.12. 490 490 437 437 Kertyneet poistot 1.1. -482-459 -422 Tilikauden poisto -7-23 -15 Kertyneet poistot 31.12. -489-482 -437-437 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 9 0 0 Liikearvo Hankintameno 1.1. 239 421 239 421 Lisäykset Vähennykset -182-182 Hankintameno 31.12. 239 239 239 239 Kertyneet sumupoistot 1.1. -166-291 -166-291 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 182 182 Tilikauden poisto -48-57 -48-57 Kertyneet poistot 31.12. -214-166 -214-166 Kirjanpitoarvo 31.12. 25 73 25 73 liikearvo Lisäykset 1 969 Tilikauden poisto -1 674 Kirjanpitoarvo 31.12. 295 Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 6 174 5 769 5 639 5 474 Lisäykset 566 439 246 199 Vähennykset -1 589-34 -1 589-34 Hankintameno 31.12. 5 151 6 174 4 296 5 639 Kertyneet sumupoistot 1.1. -3 110-2 471-2 952-2 351 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 1 590 34 1 589 34 Tilikauden poisto -753-673 -689-635 Kertyneet poistot 31.12. -2 273-3 110-2 052-2 952 Kirjanpitoarvo 31.12. 2 878 3 064 2 244 2 687 Maa-alueet Hankintameno 1.1. 2 283 2 283 1 866 1 866 Lisäykset Hankintameno 31.12. 2 283 2 283 1 866 1 866 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 48 503 49 620 39 791 40 908 Lisäykset 1 133 26 159 26 Vähennykset -1 143-233 -1 143 Hankintameno 31.12. 49 636 48 503 39 717 39 791 Kertyneet sumupoistot 1.1. -17 090-15 443-15 434-14 269 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 1 144 233 1 143 Tilikauden poisto -2 366-2 791-1 996-2 308 Kertyneet poistot 31.12. -19 456-17 090-17 197-15 434 Kirjanpitoarvo 31.12. 30 180 31 413 22 520 24 357 Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 105 732 109 013 53 012 58 190 Lisäykset 2 978 5 927 1 778 3 965 Vähennykset -7 499-9 208-7 308-9 143 Hankintameno 31.12. 101 211 105 732 47 482 53 012 Kertyneet sumupoistot 1.1. -35 168-34 927-25 326-27 816 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 7 189 9 114 7 026 9 048 Tilikauden poisto -9 529-9 355-6 536-6 558 Kertyneet poistot 31.12. -37 508-35 168-24 836-25 326 Kirjanpitoarvo 31.12. 63 703 70 564 22 646 27 686 15
liitetiedot Ekokem-konserni 12. SIIRTOSAAMISTEN OLENNAISET ERÄT Muut aineelliset hyödykkeet Hankintameno 1.1. 12 775 12 781 5 674 5 680 Lisäykset 1 585 27 15 27 Vähennykset -1 383-33 -1 383-32 Hankintameno 31.12. 12 977 12 775 4 306 5 675 Kertyneet sumupoistot 1.1. -6 312-4 742-2 883-2 348 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 1 383 32 1 384 32 Tilikauden poisto -1 891-1 602-563 -567 Kertyneet poistot 31.12. -6 820-6 312-2 062-2 883 Kirjanpitoarvo 31.12. 6 157 6 463 2 244 2 792 Tuotannon koneiden ja laitteiden kirjanpitoarvo 58 960 65 264 18 141 22 464 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Kirjanpitoarvo 1.1. 7 399 3 452 5 499 2 913 Lisäykset 33 742 8 277 30 486 6 669 Vähennykset -4 801-4 330-1 860-4 083 Kirjanpitoarvo 31.12. 36 340 7 399 34 125 5 499 Suomen Rakennusjäte, tontin tyhjennys ja puhdistus 759 759 Projektien osatuloutukset 2 017 596 Tyel maksusaatava 136 122 Kouvolan kaupunki, lattian pinnoitus 72 72 Talletusten siirtyvät korot 9 72 9 72 Muut 163 75 61 64 Yhteensä 2 325 1 574 192 967 13. OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. ja 31.12. 5 985 5 985 5 985 5 985 Vararahasto 1.1. ja 31.12. 2 565 2 565 2 565 2 565 Ympäristöstipendirahasto 1.1. 281 272 281 272 Siirto voittovaroista 100 70 100 70 Myönnetyt stipendit -95-64 -95-64 11. SIJOITUKSET Osakkeet konserniyritykset Hankintameno 1.1. 3 472 3 472 Lisäykset 112 Hankintameno 31.12. 3 584 3 472 Osakkeet muut Hankintameno 1.1. 709 713 709 713 Lisäykset Vähennykset -4-4 Hankintameno 31.12. 709 709 709 709 yritykset Ekovoima Oy, Riihimäki 100 % 100 % Ekokem-Palvelu Oy, Riihimäki 100 % 100 % Suomen Rakennusjätteen Lajittelu- ja Kierrätyskeskus Oy, Turku 100 % 0 Palautus rahastoon 3 3 Ympäristöstipendirahasto 31.12. 286 281 286 281 Sijoitetun oman pääoman rahasto 10 033 10 033 Voittovarat 1.1. 107 963 99 097 70 984 68 587 Osingonjakopäätös -7 042-3 521-7 042-3 521 Voittovarojen siirto ympäristöstipendirahastoon -100-70 -100-70 Suomen Rakennusjätteen Lajittelu- ja Kierrätyskeskus Oy:n verosaaminen 212 Tilikauden voitto/tappio 14 563 12 457 13 127 5 987 Voittovarat 31.12. 115 596 107 963 76 969 70 983 Oma pääoma 31.12. 124 432 116 794 95 838 89 847 Sidottu oma pääoma 8 836 8 831 8 836 8 831 Vapaa oma pääoma 115 596 107 963 87 002 81 016 Oma pääoma 31.12. 124 432 116 794 95 838 89 847 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12. Voitto edellisiltä tilikausilta 101 033 95 506 63 843 64 997 Tilikauden voitto/tappio 14 563 12 457 13 127 5 987 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 10 033 10 033 Yhteensä 115 596 107 963 87 003 81 017 16
liitetiedot Ekokem-konserni POISTOERON JA VAPAAEHTOISTEN VARAUSTEN JAKAMINEN 1 000 eur 2011 2010 Vapaaehtoisista varauksista ja poistoeroista omaan pääomaan siirretty osuus 1.1. 25 281 19 897 Tilikauden voittoon merkitty osa poistoeron ja vapaaehtoisten varausten muutoksesta 2 163 5 384 Poistoeroista omaan pääomaan siirretty osuus 31.12. 27 444 25 281 Laskennallinen verovelka tilinpäätössiirroista 8 906 8 882 Laskennallinen verosaaminen yhdistelytoimenpiteistä -895-1 062 Laskennallinen verosaaminen jaksotuseroista -852-641 Poistoerot yhteensä 36 350 34 163 14. SIIRTOVELKOJEN OLENNAISET ERÄT Lomapalkka- ja muut palkkavelat henkilösivukuluineen 4 612 4 440 3 462 3 495 Öljyjätehuollon tilitys 232 Verovelka 2 280 2 667 1 788 2 254 Projektien osatuloutukset 4 027 1 329 Muut 378 229 142 86 Yhteensä 11 529 8 665 5 392 5 835 15. MUUT LIITETIEDOT ANNETUT PANTIT JA VASTUUSITOUMUKSET Velat joiden vakuudeksi on annettu kiinnityksiä kiinteistöön Rahalaitoslainat 8 190 11 838 Vuokravastuut Maksut seuraavana vuonna 608 679 454 679 Maksut myöhemmin 2 718 1 728 1 330 1 728 Yhteensä 3 326 2 407 1 784 2 407 Alv-vastuut Rakennuksiin liittyvä AVL33 :n mukainen palautusvelvollisuus 2007 2011 965 591 2008 2017 450 526 323 377 2009 2018 37 39 37 39 2010 2019 90 5 7 5 2011 2020 142 24 Yhteensä 719 1 535 391 1 012 YMPÄRISTÖNSUOJELUKUSTANNUKSET Käyttö- ja kunnossapitokustannukset Ilmansuojelu 2 679 2 146 2 650 2 118 Jätehuolto 2 564 2 618 2 564 2 618 Vesien käsittely 189 161 189 161 Maaperän ja pohjaveden suojelu 2 4 2 4 Yhteensä 5 434 4 929 5 405 4 901 Kustannukset sisältyvät tuloslaskelman eriin aineet ja tarvikkeet sekä muut kulut. Pakolliset varaukset Loppusijoituspaikkojen jälkihoitovaraus 851 732 230 366 Esitetty tarkemmin liitetietojen kohdassa 7 Investoinnit 262 2 682 262 2 682 Yhteensä 6 547 8 343 5 897 7 949 Annetut vakuudet omasta ja samaan konserniin kuuluvien yritysten puolesta Kiinnitykset maa-alueisiin ja rakennuksiin 2 792 2 792 2 792 2 792 Kiinnitetyt panttivelkakirjat 6 590 5 000 5 000 5 000 Omasta puolesta annetut vakuudet 7 342 8 628 1 441 2 388 Muut omat vastuut Samaan konserniin kuuluvien yritysten puolesta annetut takaukset 3 208 3 454 Leasingvastuut Maksut seuraavana vuonna 1 083 893 825 758 Maksut myöhemmin 1 483 1 122 1 074 978 Yhteensä 2 566 2 015 1 899 1 736 17
ekokem-konserni tilinpäätös Ekokem-konserni Avainluvut Milj. eur 2011 2010 2009 2008 2007 Liikevaihto 124,5 109,4 94,3 96,6 74,3 Liikevoitto 19,2 15,7 7,1 13,1 8,5 Osuus liikevaihdosta % 15,4 14,4 7,5 13,5 11,5 Voitto ennen veroja 18,8 15,3 6,5 12,1 9,2 Osuus liikevaihdosta % 15,1 13,9 6,9 12,6 12,4 Tulos 14,6 12,5 4,2 8,2 7,2 Tulos per osake* e/kpl 4,14 3,54 1,18 2,33 2,04 Oman pääoman tuotto-% 12,1 11,1 4,0 8,5 8,0 Sijoitetun pääoman tuotto-% 14,3 12,3 5,5 10,2 8,1 Omavaraisuusaste % 71,0 69,1 67,5 62,6 60,0 Gearing-% -1,6-0,2 2,5 13,6 19,8 Poistot 16,3 14,5 12,6 11,7 8,9 Investoinnit 37,2 10,4 9,0 13,3 52,2 Osuus liikevaihdosta % 29,9 9,5 9,6 13,8 70,2 Tutkimus- ja kehittämismenot 2,5 2,0 1,6 1,8 1,8 Osuus liikevaihdosta % 2,0 1,8 1,7 1,9 2,4 Henkilöstö keskimäärin 319 309 326 324 302 Liikevaihto/henkilö, 1 000 euroa 390,5 354,0 289,3 298,0 246,1 *Osakemäärä 3 520 800 Laskentakaavat Oman pääoman tuotto (%) Voitto ennen satunnaiseriä, varauksia ja veroja - verot Oma pääoma keskimäärin x100 Sijoitetun pääoman tuotto (%) Voitto ennen satunnaiseriä, varauksia ja veroja + korko- ja muut rahoitus kulut Taseen loppusumma - korottomat velat keskim. x100 Omavaraisuusaste (%) Oma pääoma + poistoero laskennallisella verovelalla vähennettynä Taseen loppusumma - saadut ennakot x100 Gearing (%) Korolliset nettovelat Oma pääoma Gearingin laskentatapaa on muutettu siten, että alle 3 kk:n lainasaamiset on huomioitu kassavaroihin. 18
Ekokem-konserni Tilintarkastuskertomus :n yhtiökokoukselle Olemme tilintarkastaneet :n kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1. 31.12.2011. Tilinpäätös sisältää sekä konsernin että emoyhtiön taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä, konsernitilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko emoyhtiön hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot konsernin sekä emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Muut lausunnot Puollamme tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen vahvistamista. Hallituksen esitys taseen osoittaman voiton käyttämisestä on osakeyhtiölain mukainen. Puollamme vastuuvapauden myöntämistä hallituksen jäsenille sekä toimitusjohtajalle tarkastamaltamme tilikaudelta. Helsingissä 27. päivänä maaliskuuta 2012 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Niina Vilske KHT 19
Ekokem konserni :n hallinto ja luottamuselimet 1.2.2012 Edessä vasemmalta: Pia Björk, Maija-Liisa Friman ja Helena Säteri Takana vasemmalta: Matti Hilli, Esko Torsti, toimitusjohtaja Timo Piekkari, Timo Kietäväinen ja Jorma Haavisto Hallitus Muut hallituksen jäsenet: Puheenjohtaja Maija-Liisa Friman diplomi-insinööri Varapuheenjohtaja Timo Kietäväinen varatoimitusjohtaja Pia Björk CFO Jorma Haavisto riskienhallintajohtaja Matti Hilli hallintojohtaja Helena Säteri ylijohtaja Esko Torsti johtaja 20
Kuulojankatu 1, PL 181, 11101 RIIHIMÄKI puh. 010 7551 000, faksi 010 7551 300 www.ekokem.fi