1 (16) Finnlines Oyj Pörssitiedote 5.11.2013 OSAVUOSIKATSAUS TAMMI SYYSKUU 2013 (tilintarkastamaton) YHTEENVETO Tammi syyskuu 2013 - Liikevaihto oli 433,3 (470,9 ed. vuonna) milj. euroa, vähennystä 8,0 % - Liiketulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) oli 63,4 (78,1) milj. euroa, vähennystä 18,8 % - Raportointikauden tulos oli -3,9 (5,3) milj. euroa - Tulos per osake (EPS) oli -0,08 (0,11) euroa Heinä syyskuu 2013 - Liikevaihto oli 149,7 (161,3 ed. vuonna) milj. euroa, vähennystä 7,2 % - Liiketulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) oli 28,6 (30,8) milj. euroa, vähennystä 7,2 % - Raportointikauden tulos oli 6,1 (5,3) milj. euroa - Tulos per osake (EPS) oli 0,12 (0,11) euroa TAMMI SYYSKUU 2013 LYHYESTI MEUR 1-9 2013* 1-9 2012* 7-9 2013 7-9 2012 1-12 2012 Liikevaihto 433,3 470,9 149,7 161,3 609,3 Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) 63,4 78,1 28,6 30,8 89,8 Liiketulos (EBIT) 12,8 28,8 11,7 14,3 23,7 % liikevaihdosta 2,9 6,1 7,8 8,9 3,9 Raportointikauden tulos -3,9 5,3 6,1 5,3-0,1 Tulos per osake (EPS), EUR** -0,08 0,11 0,12 0,11 0,00 Omavaraisuusaste, % 33,4 29,3 33,4 29,3 29,0 Velkaantumisaste (gearing), % 163,5 202,4 163,5 202,4 204,9 Oma pääoma/osake, EUR 8,78 9,23 8,78 9,23 9,14 Tunnuslukujen laskentakaavat on esitetty Tunnuslukujen laskentakaavat -osiossa * Tammi-syyskuun 2013 liiketulos sisältää noin 1,0 miljoonan euron kertaluonteisen kuluerän liittyen työehtosopimusten yleiskorotusten maksamiseen (ks. osio Muutokset oleellisissa riita-asioissa ) sekä 1,2 miljoonan euron voitto MS Europalinkin myynnistä. Vuoden 2012 tammi-syyskuun liiketulokseen sisältyy Jinling-telakalta saatu 3,4 miljoonan euron kertakorvaus sekä kertaluonteisia kulueriä yhteissummaltaan noin 3,2 miljoonaa euroa jotka liittyvät pääosin vuokrakiinteistöjen järjestelyihin sekä henkilökunnan kanssa tehtyihin sovintoratkaisuihin. ** Osakekohtaiset tunnusluvut on oikaistu osakeantikertoimella. FINNLINESIN LIIKETOIMINTA Finnlines on Pohjois-Euroopan suurimpia linjaliikennevarustamoita. Yhtiön merikuljetukset ovat keskittyneet Itämerelle ja Pohjanmerelle. Rahdin ohella yhtiö kuljettaa matkustajia ns. ropax-aluksilla viiden maan ja kymmenen sataman välillä. Lisäksi yhtiö tarjoaa satamapalveluja Helsingissä, Turussa ja Kotkassa. Yhtiöllä on tytäryhtiöt tai myyntikonttorit Saksassa, Belgiassa, Englannissa, Ruotsissa, Tanskassa, Luxemburgissa ja Puolassa sekä edustusto Venäjällä. Finnlines on Suomessa listattu pörssiyhtiö ja osa italialaista Grimaldi-konsernia.
YLEINEN MARKKINAKEHITYS 2 (16) Liikenneviraston tilastojen mukaan tammi-syyskuussa Suomeen meritse kontti-, rekka- ja perävaunuyksiköissä kuljetetut lastimäärät (tonneissa mitattuna) putosivat 3 prosenttia, mutta Suomesta ulkomaille meritse em. yksiköissä kuljetetut lastimäärät kasvoivat 5 prosenttia edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Shippaxin julkaisemien tilastojen mukaan Etelä-Ruotsin ja Saksan välillä meritse kuljetetut perävaunu- ja rekkamäärät kasvoivat tammi-syyskuussa 3 prosenttia vuoteen 2012 verrattuna. Saman jakson aikana yksityinen ja rahtiin liittyvä matkustajaliikenne Suomen ja Ruotsin välillä supistui 1 prosentin vuodesta 2012. Suomen ja Saksan välillä vastaava liikenne supistui 17 prosenttia (Liikennevirasto). FINNLINESIN LIIKENNE Ensimmäisellä vuosineljänneksellä viimeinen kuudesta roro-uudisrakennuksesta (MS Finnwave) aloitti liikennöinnin Finnlinesin reiteillä. Alus purjehtii Suomen lipun alla. Sopeuttaakseen aluskapasiteettia vallitsevaan markkinatilanteeseen Finnlines rahtasi toisella vuosineljänneksellä MS Finnarrowin Grimaldi-konsernille markkinahintaan. Vuoden kolmannella neljänneksellä Finnlines aloitti liikennöinnin uusilla reiteillä Itämeren ja Pohjanmeren alueilla. Linjaverkoston laajentaminen on seurausta avainasiakkaiden kanssa solmituista pitkäaikaisista yhteistyösopimuksista. Kolmannen vuosineljänneksen aikana Finnlinesilla oli keskimäärin 25 alusta omassa liikenteessään, kun niitä saman aikajakson aikana vuonna 2012 oli 23. Tammi-syyskuun aikana kuljetettiin yhteensä noin 478 tuhatta (478 tuhatta vuonna 2012, oikaistu luku) lastiyksikköä, 43 tuhatta (50 tuhatta, oikaistu luku) henkilöautoa (ei sisällä matkustajien autoja) sekä lisäksi 1 649 tuhatta (1 595 tuhatta) tonnia rahtia, jota ei voida määritellä yksiköissä. Lisäksi kuljetettiin noin 443 tuhatta (487 tuhatta) yksityistä ja rahtiin liittyvää matkustajaa. TALOUDELLINEN TULOS Tammi syyskuu 2013 Finnlines-konsernin liikevaihto oli 433,3 (470,9) miljoonaa euroa, jossa on vähennystä 8,0 prosenttia vuoden 2012 vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Varustamotoiminta ja merikuljetuspalvelujen liikevaihto oli 413,8 (444,4) miljoonaa euroa ja satamatoimintojen liikevaihto oli 38,5 (44,7) miljoonaa euroa. Segmenttien välinen sisäinen liikevaihto oli 19,0 (18,2) miljoonaa euroa. Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) oli 63,4 (78,1) miljoonaa euroa, jossa on vähennystä 18,8 prosenttia. Tulos ennen korkoja ja veroja (EBIT) oli 12,8 (28,8) miljoonaa euroa. Vuoden 2013 tulos sisältää noin 1,0 miljoonan euron kertaluonteisen kuluerän liittyen työehtosopimusten yleiskorotusten maksamiseen sekä 1,2 miljoonan euron voitto MS Europalinkin myynnistä. Vuoden 2012 tammi-syyskuun liiketulokseen sisältyy Jinling-telakalta saatu 3,4 miljoonan euron kertakorvaus sekä kertaluonteisia kulueriä yhteissummaltaan noin 3,2 miljoonaa euroa jotka liittyvät pääosin vuokrakiinteistöjen järjestelyihin sekä henkilökunnan kanssa tehtyihin sovintoratkaisuihin. Edellä mainituilla erillä oikaistu vertailukelpoinen operatiivinen tulos ennen korkoja ja veroja (EBIT) oli 12,6 (28,6) miljoonaa euroa. Tulokseen vaikuttaa lastimäärien kausiluontoinen vaihtelu, mistä johtuen määrät ovat tyypillisesti matalammalla tasolla vuoden alussa. Myös matkustajamäärät ovat talviaikaan vähäisiä kesäkauteen verrattuna. Rahoitustuotot olivat 0,3 (0,7) miljoonaa euroa ja rahoituskulut -19,2 (-20,1) miljoonaa euroa. Raportointikauden tulos oli -3,9 (5,3) miljoonaa euroa ja tulos osakkeelta (EPS) oli -0,08 (0,11) euroa. Heinä syyskuu 2013 Finnlines-konsernin liikevaihto oli 149,7 (161,3) miljoonaa euroa, jossa on vähennystä 7,2 prosenttia verrattuna vuoden 2012 vastaavaan ajanjaksoon. Varustamotoiminta ja merikuljetukset -segmentin liikevaihto oli 144,2 (153,2) miljoonaa euroa ja satamatoimintojen liikevaihto oli 11,4 (13,7) miljoonaa euroa. Segmenttien välinen sisäinen liikevaihto oli 5,9 (5,6) miljoonaa euroa. Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) oli 28,6 (30,8) miljoonaa euroa, jossa on vähennystä 7,2 prosenttia.
3 (16) Tulos ennen korkoja ja veroja (EBIT) oli 11,7 (14,3) miljoonaa euroa. Rahoitustuotot olivat 0,1 (0,2) miljoonaa euroa ja rahoituskulut -6,3 (-6,4) miljoonaa euroa. Raportointikauden tulos oli 6,1 (5,3) miljoonaa euroa ja tulos osakkeelta (EPS) oli 0,12 (0,11) euroa. TASE, RAHOITUS JA RAHAVIRTA Korollinen nettovelka aleni 135,7 miljoonalla eurolla ja oli 741,2 (876,9) miljoonaa euroa. Yhtiöllä on yritystodistusohjelma määrältään 100 miljoonaa euroa, josta liikkeeseen laskettujen yritystodistusten määrä oli 51,0 (13,6) miljoonaa euroa syyskuun lopussa. Taseesta laskettu omavaraisuusaste parani 33,4 prosenttiin (29,3) ja velkaantumisaste (gearing) aleni oli 163,5 prosenttiin (202,4). Linjaverkoston laajentamisen johdosta alusvuokravastuut nousivat 24,4 miljoonaa euroa 28,1 miljoonaan euroon vuoden 2012 syyskuun loppuun verrattuna. Kauden lopussa rahavarat yhdessä myönnettyjen, käyttämättömien luottolimiittien kanssa olivat yhteensä 68,8 (46,0) miljoonaa euroa. Finnlinesin hallitus päätti 7.5.2013, varsinaisen yhtiökokouksen 16.4.2013 myöntämän valtuutuksen nojalla, merkintäoikeusannista, jossa yhtiö tarjosi osakkeenomistajien merkittäväksi enintään 4 682 104 uutta osaketta. Toukokuun lopussa päättyneessä annissa merkittiin kaikki tarjotut osakkeet. Finnlines keräsi osakeannilla bruttomäärältään noin 28,8 miljoonaa euroa. Osakeannilla kerätyt varat käytetään pääomarakenteen vahvistamiseen. Huhtikuussa Finnlinesin satamatoimintoja hoitavat tytäryhtiöt myivät rahoitusyhtiölle neljä Vuosaaren satamassa sijaitsevaa konttinosturia ja vuokrasivat ne takaisin konsernin käyttöön viiden vuoden rahoitusleasingsopimuksella. Tämä järjestely vapautti konsernille käyttöpääomaa 15 miljoonaa euroa. Syyskuussa Finnlines myi MS Europalink -nimisen aluksen Grimaldi-konsernille 86 miljoonalla eurolla. INVESTOINNIT Konsernin bruttoinvestoinnit olivat tarkastelukauden aikana 9,4 (45,5) miljoonaa euroa. Poistot olivat yhteensä 50,7 (49,3) miljoonaa euroa. Investoinnit sisältävät pääosin normaaleja käyttöomaisuuden korvausinvestointeja sekä alusten jaksotettuja telakointikuluja. Kuuden roro-aluksen investointiohjelma päättyi vuonna 2012 eikä Finnlines-konserni ole tehnyt päätöksiä uusista alushankinnoista. HENKILÖSTÖ Konsernin palveluksessa oli tarkastelukauden aikana keskimäärin 1 878 (2 057) henkilöä, joista maahenkilöstöön kuului 927 (979) henkilöä ja merihenkilöstöön 951 (1 078) henkilöä. Finnsteve Oy Ab aloitti elokuussa sopeuttamisneuvottelut Turun henkilöstön kanssa. Yhtiön palveluksessa Turussa on yhteensä 100 henkilöä. YHTIÖKOKOUKSEN TEKEMÄT PÄÄTÖKSET Finnlines Oyj:n varsinainen yhtiökokous hyväksyi vuoden 2012 tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen. Yhtiökokous myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle. Päätettiin hyväksyä hallituksen ehdotus, ettei vuodelta 2012 makseta osinkoa. Hallituksen jäsenten lukumääräksi päätettiin seitsemän. Kaikki hallituksen nykyiset jäsenet Emanuele Grimaldi, Gianluca Grimaldi, Diego Pacella, Olav K. Rakkenes, Jon-Aksel Torgersen, Christer Backman ja Tiina Bäckman valittiin uudelleen. Hallituksen palkkiot päätettiin maksaa seuraavasti: puheenjohtajalle 50 000 euroa vuodessa, varapuheenjohtajalle 40 000 euroa vuodessa ja jäsenelle 30 000 euroa vuodessa. Tilintarkastajaksi valittiin KPMG Oy Ab. Päätettiin myös, että tilintarkastajalle maksetaan palkkio tilintarkastajan laskun mukaan. Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen yhdessä tai useammassa erässä päättämään osakeannista. Hallitus voi valtuutuksen nojalla yhdessä tai useammassa erässä päättää uusien osakkeiden antamisesta siten, että valtuutuksen perusteella annettavien osakkeiden kokonaismäärä on enintään 10 000 000 osaketta. Hallitus päättää kaikista osakeantivaltuutuksen ehdoista. Valtuutus sisältää oikeuden antaa osakkeita osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poike-
4 (16) ten (suunnattu osakeanti). Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen asti. Valtuutus korvaa yhtiökokouksen 17.4.2012 antaman osakeantivaltuutuksen. Yhtiökokouksessa päätettiin myös muuttaa yhtiöjärjestyksen 10 :ää koskien yhtiökokouksen kutsutapaa seuraavaan muotoon: Kutsu yhtiökokoukseen julkaistaan hallituksen päättämässä valtakunnallisen levikin omaavassa sanomalehdessä tai yhtiön internet-sivuilla aikaisintaan kolme kuukautta ennen kokousta ja viimeistään kolme viikkoa ennen yhtiökokousta kuitenkin aina viimeistään yhdeksän (9) päivää ennen yhtiökokouksen täsmäytyspäivää. OSAKEANTI Finnlinesin hallitus päätti 7.5.2013, varsinaisen yhtiökokouksen 16.4.2013 myöntämän valtuutuksen nojalla, merkintäoikeusannista, jossa yhtiö tarjosi osakkeenomistajien merkittäväksi enintään 4 682 104 uutta osaketta. Yhtiön suurin osakkeenomistaja Grimaldi Compagnia di Navigazione S.p.A sitoutui omasta ja tytäryhtiöittensä puolesta merkitsemään suhteellisen osuutensa tarjottavista osakkeista sekä antoi takauksen merkitä mahdollisesti merkitsemättä jäävät osakkeet. Toukokuun lopussa päättyneessä annissa merkittiin kaikki tarjotut osakkeet. Ensisijaisessa merkinnässä merkittiin yhteensä 4 008 441 osaketta, mikä vastaa noin 85,6 prosenttia tarjotuista osakkeista. Toissijaisessa merkinnässä merkittiin 7 451 osaketta, vastaten noin 0,2 prosenttia tarjotuista osakkeista. Loput 666 212 osaketta, eli noin 14,2 prosenttia tarjotuista osakkeista, merkittiin annettuun merkintätakaukseen perustuen. Ensisijaisessa merkinnässä merkityt osakkeet olivat kaupankäynnin kohteena NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä väliaikaisina osakkeina 3.6.2013 alkaen. Uudet osakkeet ovat kaupankäynnin kohteena yhdessä vanhojen osakkeiden kanssa 7.6.2013 alkaen. Finnlines keräsi osakeannilla bruttomäärältään noin 28,8 miljoonaa euroa. Osakeannilla kerätyt varat Yhtiö käyttää pääomarakenteen vahvistamiseen. Uusien osakkeiden kaupparekisteriin merkitsemisen jälkeen yhtiön osakkeiden lukumäärä nousi 51 503 141 osakkeeseen ja osakepääoma 103 006 282,00 euroon. RISKIT JA RISKIEN HALLINTA Maaliskuussa 2013 julkaistussa vuoden 2012 tilinpäätöksessä on seikkaperäinen selostus Finnlinesin riskeistä ja riskinhallinnasta eikä niissä ole tapahtunut oleellisia muutoksia. MUUTOKSET OLEELLISISSA RIITA-ASIOISSA Maaliskuussa 2013 julkaistussa vuoden 2012 tilinpäätöksessä on seikkaperäinen selostus Finnlinesin oleellisista riitaasioista, minkä johdosta tässä esitetään ainoastaan ne asiat, joissa on tapahtunut muutos raportointikauden aikana. Joukko yhtiön entisiä ja nykyisiä työntekijöitä on Toimialaunionin edustamina nostanut yhtiötä vastaan kanteen Helsingin käräjäoikeudessa työehtosopimuksen mukaisten yleiskorotusten maksamisesta. Käräjäoikeus antoi helmikuussa 2012 päätöksensä työntekijöiden eduksi ja määräsi yhtiön suorittamaan työntekijöille yhteensä noin 0,2 miljoonaa euroa. Yhtiö valitti osasta käräjäoikeuden päätöstä Helsingin hovioikeuteen. Helsingin hovioikeus vahvisti huhtikuussa 2013 Helsingin käräjäoikeuden päätöksen Yhtiön vahingoksi. TONNISTOVERO Suomen eduskunta on hyväksynyt tonnistoverolain (476/2002) muutoksen lailla 90/2012, joka on astunut voimaan 1.3.2012. Finnlines Oyj:n hallitus teki joulukuussa 2012 päätöksen liittyä tonnistoverotuksen piiriin 1.1.2013 alkaen. Tonnistoverotuksessa varustamotoiminta siirtyy elinkeinoverotuksesta tonnistopohjaiseen verotukseen. Finnlines Oyj:n poistoero 215,1 miljoonaa euroa 1.1.2013 alkavassa taseessa on jaettu kahteen osaan: poistoeroon 162,4 miljoonaa euroa (75,5 prosenttia) ja laskennalliseen verovelkaan 52,7 miljoonaa euroa (24,5 prosenttia). Poistoero 162,4 miljoonaa euroa on kirjattu Finnlines Oyj:n omaan pääomaan jakokelpoisiin voittovaroihin ja laskennallinen vero 52,7 miljoonaa euroa taseeseen laskennallisiin verovelkoihin. Kirjauksilla ei ole vaikutusta konsernin omaan pääomaan ja laskennallisiin veroihin.
5 (16) Tonnistoverotettava käyttöomaisuus on arvostettava siirtymähetkellä 1.1.2013 käypiin arvoihin. Finnlines Oyj:n tonnistoverotettavan käyttöomaisuuden käypä arvo ylitti 7,0 miljoonaa euroa kirjanpitoarvon ja tästä summasta yhtiö kirjasi lisää laskennallista veroa 1,7 miljoonaa euroa (24,5 prosenttia). Konsernissa tonnistoverotettavan käyttöomaisuuden käyvät arvot ylittivät siirtymähetkellä konserniarvot 1,5 miljoonaa euroa ja tästä laskennallinen verojen osuus oli 0,4 miljoonaa euroa. Tonnistoverolain mukaan siirtymähetkellä olleen tonnistoverotettavan käyttöomaisuuden enintään tuloksi luettavasta määrästä voidaan vähentää maksimissaan 1/9 osa tonnistoverokauden alusta seuraavan vuoden alusta lukien. Vuosittain vähennettävä enimmäismäärä ei saa kuitenkaan ylittää verovelvolliselle myönnettävän valtiontuen enimmäismäärää. Laskennallinen vero vähenee vastaavasti kulloinkin voimassa olevan verokannan mukaisesti. Finnlines Oyj kirjaa laskennallisen verovelan huojennukset alkaen 1.1.2013 perustuen edellämainittuun tonnistoverolain säädökseen. RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT Finnlines on myynyt alukset Translubecan ja Transeuropan. MS Transeuropa on myyty Grimaldi-konsernille markkinahintaan, mikä on hieman yli aluksen kirjanpitoarvon. MS Translubeca on myyty ulkopuoliselle taholle markkinahintaan, mikä on myös hieman yli aluksen kirjanpitoarvon. Kaupoilla on pieni positiivinen vaikutus Finnlinesin viimeisen neljänneksen tulokseen. Syyttäjä on tehnyt syyttämättäjättämispäätöksen kolmen Finnlines-konsernin työntekijän osalta niin sanotussa Lattakiatapauksessa liittyen sotakalustoa sisältäneeseen konttiin. Finnlines Oyj:n hallitus on tänään hyväksynyt Uwe Bakoschin anomuksen jättää Finnlines Oyj:n toimitusjohtajuuden. Hallitus on nimittänyt Emanuele Grimaldin Finnlines Oyj:n uudeksi toimitusjohtajaksi. Uwe Bakosch jatkaa tehtävässään Finnlines Deutschland GmbH:n toimitusjohtajana. Hallitus on nimittänyt Emanuele Grimaldin Finnlines Oyj:n uudeksi toimitusjohtajaksi 5.11.2013 lähtien. Samaan aikaan hallitus on valinnut Jon-Aksel Torgersenin hallituksen uudeksi puheenjohtajaksi Emanuele Grimaldin väistyessä hallituksen puheenjohtajan tehtävästä. NÄKYMÄT JA LIIKETOIMINTAYMPÄRISTÖ Finnlines on jatkanut laivastonsa ja organisaationsa uudelleenjärjestelyjä alusten ja logistiikkajärjestelmien kustannustehokkuuden parantamiseksi. Yhtiön vastaanotettua kaikki kuusi uudisrakennusta on riippuvuus epävakaisista alusvuokramarkkinoista vähentynyt entisestään. Hallitus olettaa, että loppuvuosi 2013 on edelleen epävakaa ja haasteellinen.vuoden 2013 viimeisen kvartaalin raportointikauden tuloksen odotetaan paranevan viime vuoden vastaavan ajan tulokseen verrattuna. Konsernin tilinpäätöstiedote ajalta 1.1. 31.12.2013 julkaistaan torstaina 27.2.2014. Finnlines Oyj Hallitus Emanuele Grimaldi Toimitusjohtaja
6 (16) LIITTEET - Raportointi ja laskentaperiaatteet - Konsernin laaja tuloslaskelma, IFRS - Konsernitase, IFRS - Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista, IFRS - Konsernin rahavirtalaskelma, IFRS (lyhennetty) - Liikevaihto ja tulos segmenteittäin - Aineelliset hyödykkeet - Ehdolliset velat sekä annetut sitoumukset - Liikevaihto ja tulos neljänneksittäin - Osakkeet, osakekannan markkina-arvo ja kaupankäynti osakkeilla - Tunnuslukujen laskentakaavat - Lähipiiritapahtumat JAKELU NASDAQ OMX Helsinki Ltd. Keskeiset tiedotusvälineet Tämä osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. RAPORTOINTI- JA LASKENTAPERIAATTEET Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Yhtiö on ottanut tilikauden alusta käyttöön tiettyjä uusia tai uudistettuja IFRS-standardeja ja IFRIC-tulkintoja vuoden 2012 tilinpäätöksessä kuvatulla tavalla. Finnlines-konserni on ottanut 1.1.2013 käyttöön uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet -standardin. Muutos vaikuttaa Finnlines-konsernin taseen eläkevastuisiin ja omaan pääomaan. Muutoksen seurauksena Finnlines-konsernin vuoden 2012 konsernitase on päivitetty uudistetun standardin edellyttämällä tavalla. Uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet käyttöönoton myötä konsernin oma pääoma vuoden 2012 avaavassa taseessa heikkenee noin 1,2 miljoonaa euroa ja 31.12.2012 noin 0,1 miljoonaa euroa johtuen vakuutusmatemaattisten tappioiden kirjaamisesta konsernitaseen omaan pääomaan. Muutoin uusien ja uudistettujen normien käyttöönotolla ei ole kuitenkaan ollut vaikutusta raportoituihin lukuihin. Finnlines Oyj liittyi 2013 tonnistoverotuksen piiriin. Tonnistoverotuksessa varustamotoiminta siirtyi elinkeinoverotuksesta tonnistoveropohjaiseen verotukseen. Muilta osin on noudatettu samoja laatimisperiaatteita ja laskentamenetelmiä kuin edellisessä vuositilinpäätöksessä. Kaikki numerot on pyöristetty, minkä vuoksi yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Tilinpäätöksen laatiminen IFRS:n mukaan edellyttää johdon arvioiden ja oletusten käyttämistä, mikä vaikuttaa taseen varojen ja velkojen määriin, ehdollisten varojen ja velkojen raportointiin sekä tuottojen ja kulujen määriin. Vaikka arviot perustuvat johdon tämänhetkiseen parhaaseen näkemykseen, on mahdollista, että toteumat poikkeavat tilinpäätöksessä käytetyistä arvoista. Keskeisiin oletuksiin liittyvät epävarmuustekijät ovat samat kuin konsernitilinpäätöksessä 31.12.2012 sovelletut.
7 (16) KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA, IFRS Oikaistu* 1 000 euroa 1.7. 30.9.2013 1.7. 30.9.2012 1.1. 30.9.2013 1.1. 30.9.2012 1.1. 31.12.2012 Liikevaihto 149 661 161 335 433 303 470 930 609 329 Liiketoiminnan muut tuotot 1 853 244 2 636 5 222 5 702 Materiaalit ja palvelut -59 465-60 970-178 021-188 704-247 237 Henkilöstökulut -23 887-27 472-78 427-81 350-109 009 Poistot ja arvonalentumiset -16 823-16 451-50 668-49 322-66 095 Liiketoiminnan muut kulut -39 609-42 375-116 062-127 986-169 030 Liiketoiminnan kulut yhteensä -139 784-147 268-423 178-447 363-591 371 Liiketulos (EBIT) 11 729 14 311 12 761 28 790 23 660 Rahoitustuotot 107 179 348 716 747 Rahoituskulut -6 262-6 361-19 210-20 051-26 013 Tulos ennen veroja (EBT) 5 575 8 128-6 101 9 454-1 606 Tuloverot 554-2 797 2 232-4 187 1 539 Raportointikauden tulos 6 128 5 331-3 869 5 266-66 Muut laajan tuloksen erät: Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi: Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot 14 0-10 14 2 Rahavirtasuojauksen muutokset Käyvän arvon muutokset -204 9 13 Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin 1 755 3 178 Verovaikutus, netto -5 50 2-432 -782 Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi, yhteensä 8-154 -7 1 346 2 411 Erät joita ei tulla myöhemmin siirtämään tulosvaikutteiseksi: Etuuspohjaisten järjestelyjen vakuutusmatemaattiset voitot/tappiot* -150 Verovaikutus, netto 7 Erät joita ei tulla myöhemmin siirtämään tulosvaikutteiseksi, yhteensä -143 Raportointikauden laaja tulos yhteensä 6 136 5 178-3 877 6 613 2 201 Raportointikauden tuloksen jakautuminen: Emoyhtiön omistajille 6 076 5 299-3 879 5 305-27 Määräysvallattomille omistajille 52 33 10-38 -39 6 128 5 331-3 869 5 266-66 Raportointikauden laajan tuloksen jakautuminen: Emoyhtiön omistajille 6 084 5 145-3 887 6 651 2 241 Määräysvallattomille omistajille 52 33 10-38 -39 6 136 5 178-3 877 6 613 2 201 Emoyhtiön omistajille kuuluvasta raportointikauden voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos (euroa per osake): Laimentamaton / laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos** 0,12 0,11-0,08 0,11 0,00 Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä**: Laimentamaton / laimennettu 51 503 141 47 343 662 49 202 477 47 343 662 47 343 662 * oikaistu uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet -standardin johdosta ** osakekohtaiset tunnusluvut on oikaistu osakeantikertoimella
8 (16) KONSERNITASE, IFRS Oikaistu* Oikaistu* 1 000 euroa 30.9.2013 30.9.2012 31.12.2012 VARAT Pitkäaikaiset varat Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 1 098 516 1 255 234 1 260 295 Liikearvo 105 644 105 644 105 644 Muut aineettomat hyödykkeet 5 941 6 923 6 629 Muut rahoitusvarat 4 581 4 582 4 581 Saamiset 483 969 768 Laskennalliset verosaamiset 1 428 4 164 1 792 1 216 592 1 377 516 1 379 709 Lyhytaikaiset varat Vaihto-omaisuus 11 360 8 913 9 759 Myyntisaamiset ja muut saamiset 90 475 89 392 74 087 Verotettavaan tuloon perustava verosaaminen 1 123 24 Rahavarat 4 099 2 920 16 282 105 934 101 347 100 151 Myytävänä olevat pitkäaikaiset omaisuuserät 36 620 Varat yhteensä 1 359 146 1 478 862 1 479 861 OMA PÄÄOMA Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 103 006 93 642 93 642 Ylikurssirahasto 24 525 24 525 24 525 Arvonmuutosrahasto -1 077 0 Muuntoerot 109 128 116 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 40 016 21 015 21 015 Kertyneet voittovarat 284 773 294 127 288 652 452 429 432 361 427 951 Määräysvallattomien omistajien osuus 848 839 838 Oma pääoma yhteensä 453 277 433 200 428 788 VELAT Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 68 497 79 639 71 444 Korottomat velat 4 349 4 1 325 Eläkevelvoitteet 3 711 3 590 3 710 Varaukset 5 052 4 892 5 100 Korolliset velat** 549 404 639 322 712 985 631 014 727 448 794 564 Lyhytaikaiset velat Ostovelat ja muut velat 78 864 77 651 74 504 Verotettavaan tuloon perustuva verovelka 25 18 108 Varaukset 60 30 48 Lyhytaikaiset korolliset velat** 195 907 240 517 181 848 274 856 318 215 256 508 Velat yhteensä 905 869 1 045 663 1 051 072 Oma pääoma ja velat yhteensä 1 359 146 1 478 862 1 479 861 * Finnlines-konserni on ottanut 1.1.2013 käyttöön uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet -standardin. Muutos vaikuttaa Finnlines-konsernin taseen eläkevastuisiin ja omaan pääomaan. Muutoksen seurauksena Finnlines-konsernin vuoden 2012 konsernitase on päivitetty uudistetun standardin edellyttämällä tavalla. Uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet käyttöönoton myötä konsernin oma pääoma vuoden 2012 avaavassa taseessa heikkenee noin 1,2 miljoonaa euroa ja 31.12.2012 noin 0,1 miljoonaa euroa johtuen vakuutusmatemaattisten tappioiden kirjaamisesta konsernitaseen omaan pääomaan. ** Uudelleenluokiteltu lyhytaikaisista veloista pitkäaikaisiin velkoihin ne revolving credit-muotoisten rahoitusvelkojen erät, joiden lopullista erääntymistä yhtiöllä on yksipuolinen oikeus siirtää yli vuoden päähän raportointikauden päättymisestä IFRS:n mukaisesti.
9 (16) LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA 2013, IFRS 1 000 euroa Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma Ylikurssirahasto Muuntoerot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Raportoitu oma pääoma 1.1.2013 93 642 24 525 116 21 015 Uudistetun IAS 19 Työsuhdeetuuden -standardin vaikutus Oikaistu oma pääoma 1.1.2013 93 642 24 525 116 21 015 Laaja tulos: Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot -10 Rahavirtasuojauksen muutokset Käyvän arvon muutokset Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin Verovaikutus, netto 2 Raportointikauden laaja tulos yhteensä -7 Osakeanti 9 364 19 001 Oma pääoma 30.9.2013 103 006 24 525 109 40 016 1 000 euroa Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Määräysvallattomien Kertyneet voittovarat Yhteensä omistajien osuus Oma pääoma yhteensä Raportoitu oma pääoma 1.1.2013 289 990 429 289 838 430 127 Uudistetun IAS 19 Työsuhdeetuuden -standardin vaikutus -1 338-1 338-1 338 Oikaistu oma pääoma 1.1.2013 288 652 427 951 838 428 788 Laaja tulos: Raportointikauden tulos -3 879-3 879 10-3 869 Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot -10-10 Rahavirtasuojauksen muutokset Käyvän arvon muutokset Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin Verovaikutus, netto 2 2 Raportointikauden laaja tulos yhteensä -3 879-3 887 10-3 877 Osakeanti 28 365 28 365 Oma pääoma 30.9.2013 284 773 452 429 848 453 277
10 (16) LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA 2012, IFRS 1 000 euroa Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma Ylikurssirahasto Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Raportoitu oma pääoma 1.1.2012 93 642 24 525 114-2 409 21 015 Uudistetun IAS 19 Työsuhdeetuuden -standardin vaikutus Oikaistu oma pääoma 1.1.2012 93 642 24 525 114-2 409 21 015 Laaja tulos: Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot 14 Rahavirtasuojauksen muutokset Käyvän arvon muutokset 9 Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin 1 755 Verot, netto -432 Raportointikauden laaja tulos yhteensä 14 1 332 Oma pääoma 30.9.2012 93 642 24 525 128-1 077 21 015 1 000 euroa Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Määräys- Kertyneet voittovarat Yhteensä vallattomien omistajien osuus Oma pääoma yhteensä Raportoitu oma pääoma 1.1.2012 290 017 426 905 877 427 782 Uudistetun IAS 19 Työsuhdeetuuden -standardin vaikutus -1 195-1 195-1 195 Oikaistu oma pääoma 1.1.2012 288 822 425 710 877 426 587 Laaja tulos: Raportointikauden tulos 5 305 5 305-38 5 266 Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot 14 14 Rahavirtasuojauksen muutokset Käyvän arvon muutokset 9 9 Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin 1 755 1 755 Verot, netto -432-432 Raportointikauden laaja tulos yhteensä 5 305 6 651-38 6 613 Oma pääoma 30.9.2012 294 127 432 361 839 433 200
11 (16) KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA, IFRS (LYHENNETTY) 1 000 euroa 1.1. 30.9.2013 1.1. 30.9.2012 1.1. 31.12.2012 Liiketoiminnan rahavirrat Raportointikauden tulos -3 869 5 266-66 Liiketoimet, joihin ei liity maksutapahtumaa ja muut oikaisut 65 601 72 572 89 253 Käyttöpääoman muutokset -9 536-33 715-26 481 Rahoituserät ja maksetut verot -21 947-22 748-25 587 Liiketoiminnan nettorahavirta 30 248 21 376 37 118 Investointien rahavirrat Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin käyttöomaisuushyödykkeisiin -10 265-44 091-63 121 Sijoitusten myynnistä saadut varat 2 Muu investointien nettorahavirta 86 503 706 982 Investointien nettorahavirta 76 238-43 385-62 136 Rahoituksen rahavirrat* Osakeanti 28 365 Lainojen nostot 173 773 207 400 282 772 Lyhytaikaisten korollisten rahoitusvelkojen nettolisäys (+) / nettovähennys (-) 43-34 114-34 602 Lainojen takaisinmaksut -321 077-152 657-211 377 Myönnettyjen lainojen lisäykset / takaisinmaksut 229 28 237 Rahoituksen nettorahavirta -118 667 20 657 37 030 Rahavarojen muutos -12 181-1 352 12 012 Rahavarat tilikauden alussa 16 282 4 263 4 263 Valuuttakurssien muutosten vaikutus -3 8 7 Rahavarat kauden lopussa 4 099 2 920 16 282 * Transaktiot jotka liittyvät revolving credit-muotoisten rahoitusvelkojen eriin, joiden lopullista erääntymistä yhtiöllä on yksipuolinen oikeus siirtää yli vuoden päähän raportointikauden päättymisestä, on uudelleenluokiteltu rahoituksen rahavirrat -ryhmän sisällä IFRS:n mukaisesti lyhytaikaisista veloista pitkäaikaisiin velkoihin.
12 (16) LIIKEVAIHTO JA TULOS SEGMENTEITTÄIN 1.7.-30.9.2013 1.7. 30.9.2012 1.1. 30.9.2013 1.1. 30.9.2012 1.1. 31.12.2012 MEUR % MEUR % MEUR % MEUR % MEUR % Liikevaihto Varustamotoiminta ja merikuljetukset 144,2 96,3 153,2 95,0 413,8 95,5 444,4 94,4 574,8 94,3 Satamatoiminnot 11,4 7,6 13,7 8,5 38,5 8,9 44,7 9,5 58,5 9,6 Konsernin sisäinen liikevaihto -5,9-4,0-5,6-3,5-19,0-4,4-18,2-3,9-24,0-3,9 Ulkoinen liikevaihto yhteensä 149,7 100,0 161,3 100,0 433,3 100,0 470,9 100,0 609,3 100,0 Liiketulos Varustamotoiminta ja merikuljetukset 13,5 16,4 19,7 35,3 34,0 Satamatoiminnot -1,8-2,1-7,0-6,5-10,4 Liiketulos (EBIT) yhteensä 11,7 14,3 12,8 28,8 23,7 Rahoitustuotot ja -kulut -6,2-6,2-18,9-19,3-25,3 Tulos ennen veroja (EBT) 5,6 8,1-6,1 9,5-1,6 Tuloverot 0,6-2,8 2,2-4,2 1,5 Raportointikauden tulos 6,1 5,3-3,9 5,3-0,1
13 (16) AINEELLISET HYÖDYKKEET 2013 1 000 euroa Alukset Koneet ja kalusto Maaalueet Rakennukset, rakennelmat Ennakkomaksut & keskeneräiset hankinnat Yhteensä Hankintameno 1.1.2013 72 76 466 1 597 437 79 690 991 1 754 655 Muuntoerot -13-13 Lisäykset 102 8 463 479 23 9 067 Siirto myytävänä olevaksi luokiteltuihin pitkäaikaisiin omaisuuseriin* -126 855-237 -127 092 Vähennykset -803-106 412-6 344-113 559 Siirrot erien välillä 406 5-410 0 Hankintameno 30.9.2013 72 75 765 1 373 037 73 817 367 1 523 058 Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2013-15 047-429 028-50 285-494 360 Muuntoerot 12 12 Siirto myytävänä olevaksi luokiteltuihin pitkäaikaisiin omaisuuseriin* 90 472 90 472 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 801 21 612 6 579 28 991 Raportointikauden poistot -1 919-44 575-3 163-49 657 Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 30.9.2013-16 166-361 518-46 858-424 542 Kirjanpitoarvo 30.9.2013 72 59 599 1 011 519 26 959 367 1 098 516 * Finnlines on myynyt alukset Translubecan ja Transeuropan. MS Transeuropa on myyty Grimaldi-konsernille markkinahintaan, mikä on hieman yli aluksen kirjanpitoarvon. MS Translubeca on myyty ulkopuoliselle taholle markkinahintaan, mikä on myös hieman yli aluksen kirjanpitoarvon. Kaupoilla on pieni positiivinen vaikutus Finnlinesin viimeisen neljänneksen tulokseen. AINEELLISET HYÖDYKKEET 2012 1 000 euroa Alukset Koneet ja kalusto Maaalueet Rakennukset, rakennelmat Ennakkomaksut & keskeneräiset hankinnat Yhteensä Hankintameno 1.1.2012 72 76 758 1 401 930 90 543 130 588 1 699 892 Muuntoerot 26 26 Lisäykset 533 6 247 195 38 417 45 393 Vähennykset -514-80 -1 520-2 114 Siirrot erien välillä 23 92 765-92 787 0 Hankintameno 30.9.2012 72 76 800 1 500 862 89 244 76 218 1 743 196 Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2012-12 916-372 235-56 435-441 586 Muuntoerot -23-23 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 277 80 1 348 1 705 Raportointikauden poistot -2 021-42 382-3 655-48 058 Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 30.9.2012-14 659-414 537-58 765-487 962 Kirjanpitoarvo 30.9.2012 72 62 141 1 086 325 30 479 76 218 1 255 234
14 (16) EHDOLLISET VELAT SEKÄ ANNETUT SITOUMUKSET 1 000 euroa 30.9.2013 30.9.2012 31.12.2012 Määräaikaisten vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: Alusvuokrat (konserni vuokralleottajana): Yhden vuoden kuluessa 13 934 3 716 3 285 Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua 14 175 3 468 28 109 3 716 6 753 Alusvuokrat (konserni vuokralleantajana): Yhden vuoden kuluessa 1 580 2 486 6 251 Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua 4 749 17 742 6 329 2 486 23 993 Muut vuokrasopimukset (konserni vuokralleottajana): Yhden vuoden kuluessa 5 658 6 140 6 496 Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua 17 177 15 947 17 176 Yli viiden vuoden kuluttua 13 127 13 671 16 123 35 962 35 757 39 795 Muut vuokrasopimukset (konserni vuokralleantajana): Yhden vuoden kuluessa 364 227 211 364 227 211 Annetut vakuudet Lainat rahoituslaitoksilta 601 095 781 653 786 395 Edellä mainittujen lainojen vakuutena olevat laivakiinnitykset 1 136 000 1 263 000 1 254 000 Muut omasta puolesta annetut vakuudet Pantatut talletukset 11 471 471 Yrityskiinnitykset 606 606 606 617 1 077 1 077 Muut vastuusitoumukset 2 777 20 646 1 932 Tytäryhtiöiden puolesta annetut sitoumukset Takaukset 6 000 6 913 6 913 Kiinteistöinvestointien arvonlisäveron tarkistusvastuut 6 953 8 231 7 927 Johdannaissopimukset: Käypä arvo Nimellismäärä 1 000 euroa 30.9.2013 30.9.2012 31.12.2012 30.9.2013 30.9.2012 31.12.2012 Valuuttajohdannaiset 272 0 7 579 0 Konsernilla ei raportointikauden lopussa ole 2012 tilinpäätöksen liitetiedossa 30 esitetyn käyvän arvon hierarkian tasoon 2 tai 3 luokiteltavia avoimia johdannaissopimuksia tai muita rahoitusinstrumentteja.
15 (16) LIIKEVAIHTO JA TULOS NELJÄNNEKSITTÄIN MEUR Q1/13 Q1/12 Q2/13 Q2/12 Q3/13 Q3/12 Varustamotoiminta ja merikuljetukset 126,0 135,4 143,6 155,8 144,2 153,2 Satamatoiminnot 14,3 15,8 12,8 15,2 11,4 13,7 Konsernin sisäinen liikevaihto -6,4-6,2-6,7-6,4-5,9-5,6 Ulkoinen liikevaihto yhteensä 133,9 145,0 149,7 164,6 149,7 161,3 Liiketulos Varustamotoiminta ja merikuljetukset -3,6 2,4 9,8 16,5 13,5 16,4 Satamatoiminnot -2,2-2,7-3,0-1,8-1,8-2,1 Liiketulos (EBIT) yhteensä -5,8-0,2 6,9 14,7 11,7 14,3 Rahoitustuotot ja -kulut -6,2-6,9-6,5-6,3-6,2-6,2 Tulos ennen veroja (EBT) -12,1-7,1 0,4 8,4 5,6 8,1 Tuloverot 1,2 1,3 0,5-2,7 0,6-2,8 Raportointikauden tulos -10,9-5,8 0,9 5,7 6,1 5,3 Tulos / osake (laimentamaton / laimennettu)* -0,23-0,12 0,02 0,12 0,12 0,11 * Osakekohtaiset tunnusluvut on oikaistu osakeantikertoimella. OSAKKEET, OSAKEKANNAN MARKKINA-ARVO JA KAUPANKÄYNTI OSAKKEILLA 30.9.2013 30.9.2012 Osakkeiden kokonaismäärä 51 503 141 46 821 037 Osakekannan markkina-arvo, miljoonaa euroa 321,9 356,8 1.1. 30.9.2013 1.1. 30.9.2012 Vaihdettujen osakkeiden määrä, miljoonaa kappaletta 0,8 1,0 1.1. 30.9.2013 Ylin Alin Keskiarvo Päätöskurssi Osakkeen hinta 7,97 5,76 6,64 6,25
16 (16) TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT Tulos per osake (EPS), euroa = Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva tulos Kauden aikana ulkona olevien osakkeiden painotettu keskiarvo Oma pääoma per osake, euroa = Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma Osakkeiden laimentamaton lukumäärä kauden lopussa Velkaantumisaste (gearing), % = Korolliset velat - rahavarat Oma pääoma yhteensä x 100 Omavaraisuusaste, % = Oma pääoma yhteensä Taseen loppusumma - saadut ennakot x 100 Kirjatut tuloverot perustuvat vuoden arvioituun keskimääräiseen tuloveroasteeseen, jonka odotetaan toteutuvan koko tilikaudella. Finnlines Oyj:n varustamotoiminta siirtyi tonnistopohjaiseen verotukseen tammikuussa 2013. Tämä on tarkemmin kuvattu Tonnistovero -osiossa sivulla 4. LÄHIPIIRITAPAHTUMAT Syyskuussa 2013 Finnlines myi MS Europalinkin Grimaldi-konsernille 86 miljoonan euron markkinahintaan. Alus oli viime vuoden lokakuusta lähtien ollut vuokrattuna Grimaldin liikenteeseen Välimerellä. Sopeuttaakseen aluskapasiteettia vallitsevaan markkinatilanteeseen Finnlines rahtasi toisella vuosineljänneksellä MS Finnarrowin viideksi vuodeksi Grimaldi-konsernille markkinahintaan. Muutoin katsauskauden aikana ei ollut merkittäviä lähipiiritapahtumia. Liiketoimet toteutettiin käyttäen markkinaperusteista hinnoittelua.