Suomen Yliopistokiinteistöt Oy KONSERNIN LIITETIEDOT Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot: 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 1) Liikevaihto Vuokrat 144 543 408,84 139 199 578,93 Käyttökorvaukset 209 446,66 416 079,10 Muut kiinteistön tuotot 126 929,12 112 964,44 Yhteensä 144 879 784,62 139 728 622,47 Maantieteellisesti konsernin liikevaihto syntyy Suomessa. 2) Liiketoiminnan muut tuotot 293 558,69 413 546,31 Liiketoiminnan muut tuotot sisältävät pääosin tutkimushankkeisiin saatuja avustuksia sekä Kampusklubi-toimintaan liittyviä jäsenmaksuja. 3) Henkilöstökulut ja henkilöstömäärä Palkat ja palkkiot 2 316 528,07 2 230 865,08 Eläkekulut 409 538,39 384 412,30 Muut henkilösivukulut 90 718,90 85 459,58 Yhteensä 2 816 785,36 2 700 736,96 Hallituksen jäsenten ja toimitusjohtajan palkat ja palkkiot tilikauden aikana 272 170,99 270 173,35 Henkilöstö keskimäärin tilikaudella 35 34 Henkilöstö tilikauden lopussa 34 36 4) Poistot ja arvonalentumiset Kuvattu tarkemmin liitteessä 9 ja 10 5) Liiketoiminnan muut kulut Hallinto 4 308 487,85 4 895 985,23 Käyttö ja huolto 6 107 531,82 5 538 991,76 Ulkoalueiden hoito 1 666 365,71 1 270 684,71 Siivous 110 822,59 184 063,43 Lämmitys 10 209 652,17 9 970 362,23 Vesi- ja jätevesi 1 366 258,55 1 204 894,91 Sähkö ja kaasu 516 818,72 557 562,22 Jätehuolto 879 928,63 835 859,41 Vahinkovakuutukset 267 960,84 266 098,40 Vuokrat 768 595,36 698 179,80 Kiinteistövero 10 600 092,80 10 223 443,37 Korjaukset 14 607 462,55 17 642 704,63 Muut hoitokulut 1 084 140,33-82 613,48 Yhteensä 52 494 117,92 53 206 216,62 6) Tilintarkastajien palkkiot KHT-yhteisö KPMG Oy Tilintarkastuspalkkiot 19 889,73 14 443,72 Veroneuvonta 24 140,80 27 579,92 Muut asiantuntijapalkkiot 28 473,92 8 224,20 Yhteensä 72 504,45 50 247,84 KHT-yhteisö Ernst & Young Oy Muut asiantuntijapalkkiot 0,00 45 533,14 Yhteensä 0,00 45 533,14 7) Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 695 788,90 1 599 268,39 Muut korkotuotot 6 463,08 38 895,14 Rahoitusvastikkeet 54 343,43 30 852,86 Yhteensä 756 595,41 1 669 016,39 Korkokulut 13 221 402,95 14 585 662,48 Muut korko- ja rahoituskulut 636 782,77 400 645,26 Yhteensä 13 858 185,72 14 986 307,74 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä -13 101 590,31-13 317 291,35 8) Tuloverot Tuloverot kuluvalta vuodelta 5 747 768,65 5 101 866,46 Laskennallisten verojen muutos 177 426,48 83 018,07 Yhteensä 5 925 195,13 5 184 884,53
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 9) Aineettomat hyödykkeet Muut Vuosi 2015 Aineettomat pitkävaikutteiset oikeudet menot Yhteensä Hankintameno 1.1.2015 145 974,86 1 103 082,95 1 249 057,81 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 145 974,86 1 103 082,95 1 249 057,81 Kertyneet poistot 1.1.2015-144 894,86-753 325,96-898 220,82 Tilikauden poistot 0,00-153 262,28-153 262,28 Kertyneet poistot 31.12.2015-144 894,86-906 588,24-1 051 483,10 Kirjanpitoarvo 31.12.2015 1 080,00 196 494,71 197 574,71 Muut Vuosi 2014 Aineettomat pitkävaikutteiset oikeudet menot Yhteensä Hankintameno 1.1.2014 145 974,86 838 705,13 984 679,99 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 264 377,82 264 377,82 145 974,86 1 103 082,95 1 249 057,81 Kertyneet poistot 1.1.2014-144 894,86-552 530,44-697 425,30 Tilikauden poistot 0,00-200 795,52-200 795,52 Kertyneet poistot 31.12.2014-144 894,86-753 325,96-898 220,82 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 1 080,00 349 756,99 350 836,99 10) Aineelliset hyödykkeet Maa- ja Rakennukset Koneet ja Muut aineelliset Keskeneräiset Vuosi 2015 vesialueet ja rakennelmat kalusto hyödykkeet hankinnat Yhteensä Hankintameno 1.1.2015 60 882 400,10 1 080 184 514,74 1 382 314,18 2 913 980,16 137 024 321,55 1 282 387 530,73 Lisäykset tilikauden aikana 1 279 975,40 141 549 012,61 1 650 469,42 1 761 328,48 0,00 146 240 785,91 Vähennykset tilikauden aikana -604 681,02-8 475 975,24-6 228,29 0,00-16 393 940,95-25 480 825,50 Hankintameno 31.12.2015 61 557 694,48 1 213 257 552,11 3 026 555,31 4 675 308,64 120 630 380,60 1 403 147 491,14 Kertynet poistot 1.1.2015 0,00-207 918 157,85-385 053,60-626 888,83 0,00-208 930 100,28 Tilikauden poistot 0,00-44 684 116,63-251 923,21-438 501,57 0,00-45 374 541,41 Arvonalennukset 0,00-2 488 032,45 0,00 0,00 0,00-2 488 032,45 Kertyneet poistot 31.12.2015 0,00-255 090 306,93-636 976,81-1 065 390,40 0,00-256 792 674,14 Kirjanpitoarvo 31.12.2015 61 557 694,48 958 167 245,18 2 389 578,50 3 609 918,24 120 630 380,60 1 146 354 817,00 Maa- ja Rakennukset Koneet ja Muut aineelliset Keskeneräiset Vuosi 2014 vesialueet ja rakennelmat kalusto hyödykkeet hankinnat Yhteensä Hankintameno 1.1.2014 60 758 626,60 1 038 593 436,21 1 277 448,89 1 919 752,35 67 120 374,62 1 169 669 638,67 Lisäykset tilikauden aikana 123 773,50 41 634 738,90 104 865,29 994 227,81 110 369 679,35 153 227 284,85 Vähennykset tilikauden aikana 0,00-43 660,37 0,00 0,00-40 465 732,42-40 509 392,79 Hankintameno 31.12.2014 60 882 400,10 1 080 184 514,74 1 382 314,18 2 913 980,16 137 024 321,55 1 282 387 530,73 Kertynet poistot 1.1.2014 0,00-162 819 912,54-238 296,76-371 434,00 0,00-163 429 643,30 Tilikauden poistot 0,00-40 818 085,57-146 756,84-255 454,83 0,00-41 220 297,24 Arvonalennukset 0,00-4 280 159,74 0,00 0,00 0,00-4 280 159,74 Kertyneet poistot 31.12.2014 0,00-207 918 157,85-385 053,60-626 888,83 0,00-208 930 100,28 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 60 882 400,10 872 266 356,89 997 260,58 2 287 091,33 137 024 321,55 1 073 457 430,45 11) Sijoitukset Osuudet Vuosi 2015 osakkuus- Muut Yhteensä yhtiöissä sijoitukset 31.12.2015 Hankintameno 1.1.2015 4 908 563,54 3 842 520,10 8 751 083,64 Osuus tilikauden tuloksesta -196 702,27 0,00-196 702,27 Hankintameno 31.12.2015 4 711 861,27 3 842 520,10 8 554 381,37 Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 Kertyneet arvonalennukset 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2015 4 711 861,27 3 842 520,10 8 554 381,37
Osuudet Vuosi 2014 osakkuus- Muut Yhteensä yhtiöissä sijoitukset 31.12.2014 Hankintameno 1.1.2014 5 105 567,03 3 842 520,10 8 948 087,13 Osuus tilikauden tuloksesta -197 003,49 0,00-197 003,49 Hankintameno 31.12.2014 4 908 563,54 3 842 520,10 8 751 083,64 Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 Kertyneet arvonalennukset 31.12.2014 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 4 908 563,54 3 842 520,10 8 751 083,64 Osakkeet ja osuudet konserniin kuuluvissa yrityksissä 31.12.2015 Kiinteistö Oy Bioteknia 71,49 % Kiinteistö Oy Kuopion Studentia 56,23 % Kiinteistö Oy Arctic Centre 50 % Kaikki konserniyhtiöt on yhdistelty konsernitilinpäätökseen. Osuudet osakkuusyrityksissä 31.12.2015 Kiinteistö Oy F-Medi 24,66 % Osakkuusyhtiö on yhdistelty konsernitilinpäätökseen. Muut sijoitukset 31.12.2015 Merkittävimmät muut sijoitukset kohdistuvat kahteen kiinteistöyhtiöön Kiinteistö Oy Kuopion Teknia 18,42 % Kiinteistö Oy Palosaaren laboratoriot 12,98 % 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 12) Lyhytaikaiset saamiset Saamiset kiinteistön tuotoista 1 102 385,45 9 654,96 Siirtosaamiset 134 153,73 748 238,75 Muut saamiset 1 965 067,94 3 330 441,24 Yhteensä 3 201 607,12 4 088 334,95 Siirtosaamisten olennaiset erät Tuloverot 0,00 540 508,05 Muut 134 153,73 207 730,70 Yhteensä 134 153,73 748 238,75 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 13) Oman pääoman erittely Osakepääoma 252 000 000,00 252 000 000,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 269 080 508,78 269 080 508,78 Kertyneet voittovarat 1.1 49 921 544,83 45 923 996,31 Emoyhtiön maksama osinko -12 300 000,00-15 799 999,99 Tilikauden tulos 22 645 201,21 19 797 548,51 Kertyneet voittovarat 31.12 60 266 746,04 49 921 544,83 Vähemmistöosuus 1.1 8 082 632,23 8 045 397,41 Vähemmistön osuus tilikauden tuloksesta -22 085,03 37 234,82 Vähemmistöosuus 31.12. 8 060 547,20 8 082 632,23 Oma pääoma yhteensä 589 407 802,02 579 084 685,84 14) Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 517 037 137,07 512 095 999,40 Muut velat 269 000,00 269 000,00 Yhteensä 517 306 137,07 512 364 999,40 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Lainat rahoituslaitoksilta 248 760 000,00 202 000 000,00 Yhteensä 248 760 000,00 202 000 000,00
Lyhytaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 60 064 000,08 64 000,00 Yhteensä 60 064 000,08 64 000,00 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma Saadut ennakot 387 571,11 17 518,05 Ostovelat 15 243 461,20 10 676 428,23 Muut lyhytaikaiset velat 97 351,59 148 147,93 Siirtovelat 4 023 642,60 2 835 009,12 Yhteensä 19 752 026,50 13 677 103,33 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 79 816 026,58 13 741 103,33 Siirtovelkojen olennaiset erät Korot ja rahoituserät 1 434 007,30 1 721 108,25 Tuloverot 1 477 301,73 0,00 Muut 1 112 333,57 1 113 900,87 Yhteensä 4 023 642,60 2 835 009,12 Rahoituslimiitit Shekkitililimiitit 2 550 000,00 2 550 000,00 Shekkitililimiittien nostamaton osuus 2 550 000,00 2 550 000,00 Nostamattomat sitovat lainalimiitit 0,00 20 000 000,00 Rahalaitoslainojen maturiteettijakauma 31.12.2015 Lainojen erääntymisvuosi 2016 60 064 000,08 2017 54 597 137,07 2018 89 560 000,00 2019 119 560 000,00 2020 4 560 000,00 2021 4 560 000,00 18240000 2022 4 560 000,00 2023 4 560 000,00 2024 49 560 000,00 2025 74 560 000,00 2026 34 560 000,00 2027 69 560 000,00 2028 4 560 000,00 2029 2 280 000,00 577 101 137,15 Rahalaitoslainojen valuuttajakauma 31.12.2015 15) Laskennalliset verovelat ja -saamiset EUR 492 101 137,15 SEK 85 000 000,00 577 101 137,15 Laskennallinen verovelka konsernin taseessa Kertyneestä poistoerosta 6 108 461,87 5 931 035,39 16) Johdannaissopimukset 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 Korkojohdannaiset Koronvaihtosopimukset, pääoman nimellisarvo 370 000 000,00 395 000 000,00 Koronvaihtosopimukset, käypä arvo -24 306 968,10-25 549 082,23 Korko- ja valuuttajohdannaiset Koron- ja valuutanvaihtosopimukset, pääoman nimellisarvo 85 000 000,00 85 000 000,00 Koron- ja valuutanvaihtosopimukset, käypä arvo -1 489 121,00-2 926 752,00 Pitkäaikaisten lainojen korkoriskin suojaamiseksi tehtyjä koronvaihtosopimuksia ei ole kirjattu taseeseen, vaan ne on ilmoitettu tilinpäätöksen liitetiedoissa. Valuuttajohdannaisia on käytetty SEK-määräisten lainojen valuuttariskin suojaamiseksi. Valuuttariski on kokonaan suojattu. Valuuttamääräiset lainat on arvostettu tilinpäätöksessä sopimus/lainan takaisinmaksuhetken mukaiseen kurssiin tilinpäätöshetken valuuttakurssin sijasta. Koronvaihtosopimukset sisältävät yhden sopimuksen, jossa pankilla on oikeus jatkaa sopimusta. Sopimuksen nimellisarvo on 40 000 000,00 euroa ja käypä arvo -6 131 856,48 euroa. 17) Vakuudet ja vastuusitoumukset Velat, joiden vakuudeksi on kiinteistökiinnityksiä Lainat rahoituslaitoksilta 577 101 137,15 512 095 999,40 Annetut kiinnitykset 909 978 000,00 819 178 000,00 Muut velat 269 000,00 269 000,00 Leasingvuokrasopimusten vastuut Seuraavan vuoden aikana maksettavat 17 875,00 43 564,57 Myöhemmin maksettavat 11 102,57 38 307,91 28 977,57 81 872,48
Yrityksen keskeisimmät velkaehdot, kovenantit Yhtiön rahoituslaitoslainojen keskeisimmät kovenantit on sidottu konsernin vastuiden kokonaismäärään sekä merkittäviin muutoksiin yhtiön omistusrakenteessa. Muut vastuut Kiinteistöinvestointien arvonlisäveron tarkistusvastuu Perusparannusinvestoinneista tehdyt arvonlisäverovähennykset, AVL 120 :n mukaiset vastuut: 10 vuoden tarkistuskausi 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Yhteensä 70 436,93 205 346,51 2 210 936,20 7 355 178,87 5 953 990,01 8 101 125,92 28 018 573,47 51 915 587,90 Suojeluvastuu Yhtiön apportti- ja kauppajärjestelyssä hankkimaan yliopistotoimintaa palvelevaan kiinteistövarallisuuteen sisältyy rakennuksia ja alueita, jotka on suojeltu luonnonsuojelulain (1096/1996) tai valtion omistamien rakennusten suojelusta annetun asetuksen (480/85) nojalla taikka joiden suojelusta on muutoin sovittu. Yhtiö on sitoutunut noudattamaan, mitä kunkin kiinteistön tai suojelualueen osalta on suojelusta säädetty, päätetty tai sovittu.