LIITE XIII MAKSUVALMIUDESTA RAPORTOINTI (OSA 3/5: SISÄÄNVIRTAUKSET) 1. Sisäänvirtaukset 1.1. Yleiset huomautukset 1. Tämä yhteenvetomalli sisältää tietoja likviditeetin sisäänvirtauksista, jotka on laskettu seuraavien 30 päivän ajanjaksolle, asetuksen (EU) N:o 575/2013 412 artiklassa tarkoitetun maksuvalmiusvaatimuksen valvontaa varten. Kohdat, joita laitosten ei tarvitse täyttää, on korostettu harmaalla. 2. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 2 kohdan mukaisesti (i) likviditeetin sisäänvirtauksiin on sisällytettävä ainoastaan sopimuksiin perustuvat sisäänvirtaukset vastuista, jotka eivät ole erääntyneet ja joiden suhteen laitoksella ei ole syytä odottaa, että sopimus jätettäisiin täyttämättä 30 päivän aikajänteellä (ii) likviditeetin sisäänvirtaukset on ilmoitettava kokonaisuudessaan. 3. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 7 kohdan mukaisesti laitosten ei tule ilmoittaa mitään muita 416 artiklan mukaisesti ilmoitettuja likvidejä varoja koskevia sisäänvirtauksia kuin sellaiset varoja koskevat maksut, jotka eivät näy varojen markkina-arvossa. 4. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 8 kohdan mukaisesti laitosten ei tule ilmoittaa mistään uusista tehdyistä sitoumuksista johtuvia sisäänvirtauksia. 1.2. Sisäänvirtauksia koskeva malli 1.2.1. Tiettyjä rivejä koskevat ohjeet Rivi Viitteet lainsäädäntöön ja ohjeet 010-030 SISÄÄNVIRTAUKSET Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artikla Kokonaissisäänvirtaukset. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan mukaan tässä kohdassa ilmoitettavat maksut on nimenomaisesti määritetty likviditeetin sisäänvirtausten mahdolliseksi lähteeksi seuraavien 30 päivän aikana raportointitarkoituksia varten. Jokaisen alaluokan määräsarakkeessa ilmoitettavien määrien tulee olla täysiä määriä (eli niistä ei saa vähentää mitään), jotka on laskettu asetuksessa (EU) N:o 575/2013 esitettyjen prosenttiosuuksien mukaan. 010-980 1 Sisäänvirtaukset
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artikla Sarakkeessa 010 tarkoitetaan maksujen kokonaismäärää, kun taas sarakkeessa 020 tarkoitetaan kyseistä sisäänvirtausta sen jälkeen, kun sisäänvirtauskerrointa on tarvittaessa sovellettu. 1.1 Maksut asiakkailta, jotka eivät ole rahoitusalan asiakkaita Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 2 kohdan a alakohta 010-060 Maksut seuraavan 30 päivän ajalta (mukaan luettuina korot) asiakkailta, jotka eivät ole rahoitusalan asiakkaita, on ilmoitettava jäljempänä olevissa alaluokissa seuraavasti: [Huomautus: Näihin sisältyvät erääntyvät lainat, joiden laina-ajan pidentämisestä on jo sovittu. Erääntymättömien lainojen ei katsota muodostavan kassasisäänvirtausta, eikä niitä tule ilmoittaa tässä]. 1.1.1 Maksut vähittäisasiakkailta Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 2 kohdan a alakohta 010 Vähittäisasiakkailta seuraavan 30 päivän aikana saatavat maksut, jotka eivät ole erääntyneet ja joiden suhteen pankilla ei ole syytä olettaa, että sopimus jätettäisiin täyttämättä 30 päivän aikajänteellä (mukaan luettuina korot). 1.1.2 Maksut yritysasiakkailta, jotka eivät ole rahoitusalan asiakkaita 020 Asetuksen (EU) N:O 575/2013 425 artiklan 2 kohdan a alakohta Yritysasiakkailta, jotka eivät ole rahoitusalan asiakkaita, seuraavan 30 päivän aikana saatavat maksut, jotka eivät ole erääntyneet ja joiden suhteen pankilla ei ole syytä olettaa, että sopimus jätettäisiin täyttämättä 30 päivän aikajänteellä (mukaan luettuina korot). 030 1.1.2.1 Maksut, joita velallinen laitos käsittelee 422 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaisesti Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 2 kohdan e alakohta 1.1.2 kohdassa ilmoitetusta määrästä se kokonaismäärä, joka laitoksen on pidettävä voimassa saadakseen selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja 422 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaisesti. 2
040 1.1.3 Maksut keskuspankeilta Asetuksen (EU) N:O 575/2013 425 artiklan 2 kohdan a alakohta Keskuspankeilta seuraavan 30 päivän aikana saatavat maksut, jotka eivät ole erääntyneet ja joiden suhteen pankilla ei ole syytä olettaa, että sopimus jätettäisiin täyttämättä 30 päivän aikajänteellä (mukaan luettuina korot). 050 060 070-080 070 080 1.1.3.1 Maksut, joita velallinen laitos käsittelee 422 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaisesti Asetuksen (EU) N:O 575/2013 425 artiklan 2 kohdan e alakohta 1.1.3 kohdassa ilmoitetusta määrästä se kokonaismäärä, joka laitoksen on pidettävä voimassa saadakseen selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja 422 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaisesti. 1.1.4 Maksut muilta asiakkailta, jotka eivät ole rahoitusalan asiakkaita Asetuksen (EU) N:O 575/2013 425 artiklan 2 kohdan a alakohta Asiakkailta, jotka eivät ole rahoitusalan asiakkaita, seuraavan 30 päivän aikana saatavien maksujen, jotka eivät ole erääntyneet ja joiden suhteen pankilla ei ole syytä olettaa, että sopimus jätettäisiin täyttämättä 30 päivän aikajänteellä (mukaan luettuina korot), kokonaismäärä, joka ei sisälly riveille 1.1.1 1.1.3. 1.2 Maksut rahoitusalan asiakkailta Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 2 kohta Rahoitusalan asiakkailta seuraavan 30 päivän aikana saatavien maksujen, jotka eivät ole erääntyneet ja joiden suhteen pankilla ei ole syytä olettaa, että sopimus jätettäisiin täyttämättä 30 päivän aikajänteellä (mukaan luettuina korot), kokonaismäärä. Vakuudellinen luotonanto ja pääomamarkkinalähtöiset liiketoimet on ilmoitettava 1.2 kohdassa. 1.2.1 Maksut, joita velallinen laitos käsittelee 422 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaisesti Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 2 kohdan e alakohta 1.2 kohdassa ilmoitetusta määrästä ne maksut, jotka laitoksen on pidettävä voimassa saadakseen selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja 422 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaisesti. 1.2.2 Maksut, joiden osalta toimivaltainen viranomainen on myöntänyt luvan alhaisempaa ulosvirtausprosenttia 422 artiklan 8 kohdan mukaisesti Asetuksen (EU) N:o 575/2013 422 artiklan 8 kohta 1.2 kohdassa ilmoitetusta määrästä ne maksut, joiden osalta toimivaltainen viranomainen on myöntänyt luvan alhaisempaa ulosvirtausprosenttia 422 artiklan 8 kohdan mukaisesti 3
090 100 110 1.3 Maksut, jotka johtuvat ulkomaankaupan rahoitukseen liittyvistä liiketoimista 425 artiklan 2 kohdan b alakohdan mukaisesti Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 2 kohdan b alakohta Maksut ulkomaankaupan rahoitukseen liittyvistä liiketoimista 425 artiklan 2 kohdan b alakohdan mukaisesti 1.4 Varat, joiden sopimuksenmukainen päättymispäivä on määrittelemätön 425 artiklan 2 kohdan c alakohdan mukaisesti Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 2 kohdan c alakohta Varat, joiden sopimuksenmukainen päättymispäivä on määrittelemätön 425 artiklan 2 kohdan c alakohdan mukaisesti 1.5 Maksut, jotka johtuvat merkittäviin indekseihin sisältyvien oman pääoman ehtoisten rahoitusvälineiden positioista, edellyttäen että niitä ei lasketa kahteen kertaan likvidien varojen kanssa Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 2 kohdan f alakohta Maksut, jotka johtuvat merkittäviin indekseihin sisältyvien oman pääoman ehtoisten rahoitusvälineiden positioista, edellyttäen että niitä ei lasketa kahteen kertaan likvidien varojen kanssa 1.6 Maksut 192 artiklassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 2 kohdan d alakohta Jäljempänä olevia alaluokkia varten laitosten on määritettävä niiden sisäänvirtausten määrä, jotka liittyvät vakuudelliseen luotonantoon ja pääomamarkkinalähtöisiin liiketoimiin seuraavan 30 päivän aikana, sekä liiketoimien vakuutena olevien vastaavien varojen markkina-arvo. 192 artiklan mukaisesti: 120-930 1. vakuudellisella luotonannolla tarkoitetaan liiketoimea, joka aiheuttaa vastuun, joka on suojattu vakuudella, jonka ehdoissa laitokselle ei anneta oikeutta vähittäin päivittäin saatavaan tuottoon 2. pääomamarkkinalähtöisellä liiketoimella tarkoitetaan liiketoimea, joka aiheuttaa vastuun, joka on suojattu vakuudella, jonka ehdoissa laitokselle annetaan oikeus vähittäin päivittäin saatavaan tuottoon. Näin ollen tässä kohdassa on ilmoitettava kaikki liiketoimet, joita varten laitos on antanut vakuudellisen lainan käteisellä. Tällaisia ovat esimerkiksi asetuksen (EU) N:o 575/2013 4 artiklan 83 kohdassa määritetyt takaisinostotransaktiot, jotka erääntyvät 30 päivän kuluessa. Laitosten on ilmoitettava 30 päivän kuluessa saatava määrä sarakkeissa 010, 030 ja 050. Vakuudellista luotonantoa ja pääomamarkkinalähtöisiä liiketoimia suojaavien varojen markkina-arvo sarakkeissa 020, 040 ja 060 sen mukaan, millainen laatuluokka varoille on määritetty (erittäin 4
korkea likvidiys ja luottoluokka, korkea likvidiys ja luottoluokka sekä erilainen likvidiys ja luottoluokka). Laitosten on kohdistettava liiketoimet määrittämällä liiketoimea suojaavien varojen likvidiys ja luottokelpoisuus käyttäen samoja kriteereitä, joita sovelletaan ilmoitettaessa varoja mallissa 1.1 Varat. Toisin sanoen siihen saakka, kunnes erittäin korkealle ja korkealle likvidiydelle ja luottoluokalle on annettu asetuksen (EU) N:o 575/2013 460 artiklan mukaisesti yhtenäinen määritelmä, laitosten on itse määritettävä kussakin valuutassa siirtokelpoiset varat, joiden likvidiys ja luottoluokka on korkea tai erittäin korkea, asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan mukaisesti. Jos laitos on tallettanut vakuusryhmään varoja, joiden likvidiys ja luottoluokka on erittäin korkea, korkea ja muu ja jos vakuudelliseen luotonantoon ja päämarkkinalähtöiseen liiketoimeen ei ole nimenomaisesti määritetty varoja vakuudeksi, laitoksen on oletettava, että ensimmäisenä käytetään varoja, joiden likvidiys ja luottoluokka on alhainen, ts. ensin on käytettävä varat, joiden luokitus on muu likvidiys ja luottoluokka. Vasta kun kaikki nämä varat on käytetty, on käytettävä varoja, joiden luokitus on korkea likvidiys ja luottoluokka. Vasta kun myös kaikki nämä varat on käytetty, on käytettävä varoja, joiden luokitus on erittäin korkea likvidiys ja luottoluokka. 1.6.1 Muut siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohta Siirrettävien varojen suojaamat liiketoimet on ilmoitettava tässä asianmukaisessa alaluokassa. 120-190 Tässä kohdassa ilmoitettujen varojen osalta on nimenomaisesti määritetty, että niiden likvidiys ja luottoluokka on mahdollisesti erittäin korkea tai korkea. Tässä kohdassa ilmoitettujen varojen on täytettävä kaikki sovellettavat vaatimukset, jotka sisältyvät asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 ja 417 artiklaan. 120-130 1.6.1.1 Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: jäsenvaltion, sellaisen alueen, jolla on itsenäinen veronkanto-oikeus, tai kolmannen maan keskushallinto; varat keskushallinnon tai aluehallinnon kotimaan valuutan määräisinä, jos laitoksella on kyseisessä jäsenvaltiossa tai kolmannessa maassa maksuvalmiusriski, jonka se kattaa kyseisillä likvideillä varoilla 5
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan ensimmäinen luetelmakohta 1.6.1.1.1 Saamiset vastapuolilta 120 Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.1 määritetyt varat, jotka muodostuvat saamisista edellä mainituilta vastapuolilta 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan ensimmäisen luetelmakohdan mukaisesti. 1.6.1.1.2 Vastapuolten takaamat 130 Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.1 määritetyt varat, jotka ovat edellä mainittujen vastapuolten takaamia 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan ensimmäisen luetelmakohdan mukaisesti. 140-150 1.6.1.2 Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: keskuspankit ja muun kuin keskushallinnon julkisyhteisöt tai julkisoikeudelliset laitokset; varat keskuspankin ja julkisyhteisön kotimaan valuutan määräisinä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan toinen luetelmakohta 1.6.1.2.1 Saamiset vastapuolilta 140 Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.2 määritetyt varat, jotka muodostuvat saamisista edellä mainituilta vastapuolilta 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan toisen luetelmakohdan mukaisesti. 1.6.1.2.2 Vastapuolten takaamat 150 Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.2 määritetyt varat, jotka ovat edellä mainittujen vastapuolten takaamia 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan toisen luetelmakohdan mukaisesti. 160-170 1.6.1.3 Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: Kansainvälinen järjestelypankki (BIS), Kansainvälinen valuuttarahasto (IMF), komissio ja kansainväliset kehityspankit Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c luetelmakohdan kolmas luetelmakohta 6
1.6.1.3.1 Saamiset vastapuolilta 160 Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.3 määritetyt varat, jotka muodostuvat saamisista edellä mainituilta vastapuolilta 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan kolmannen luetelmakohdan mukaisesti. 1.6.1.3.2 Vastapuolten takaamat 170 Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.3 määritetyt varat, jotka ovat edellä mainittujen vastapuolten takaamia 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan kolmannen luetelmakohdan mukaisesti. 1.6.1.4 Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: Euroopan rahoitusvakausväline ja Euroopan vakausmekanismi 180-190 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan neljäs luetelmakohta 1.6.1.4.1 Saamiset vastapuolilta 180 Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.4 määritetyt varat, jotka muodostuvat saamisista edellä mainituilta vastapuolilta 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan neljännen luetelmakohdan mukaisesti. 1.6.1.4.2 Vastapuolten takaamat 190 Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.4 määritetyt varat, jotka ovat edellä mainittujen vastapuolten takaamia 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan neljännen luetelmakohdan mukaisesti. 1.6.2 Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten, joilla on 416 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja kohde-etuutena olevia omaisuuseriä, osakkeiden tai osuuksien kokonaismäärä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 6 kohta 200-220 Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten, joilla on asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja kohde-etuutena olevia omaisuuseriä, osakkeiden tai osuuksien kokonaismäärä on ilmoitettava tässä käyttäen maksuvalmiusvaatimuksen mukaisten likvidien varojen mallia. 7
200 1.6.2.1 416 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitetut kohdeetuutena olevat omaisuuserät 210 1.6.2.2 416 artiklan 1 kohdan b ja c alakohdassa tarkoitetut kohde-etuutena olevat omaisuuserät 220 1.6.2.3 416 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut kohdeetuutena olevat omaisuuserät 1.6.3 Jäsenvaltion keskus- tai aluehallinnon perustaman luottolaitoksen liikkeeseen laskemat varat 230 Jäsenvaltion keskus- tai aluehallinnon perustaman luottolaitoksen liikkeeseen laskemat varat, kun vähintään yksi 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan kolmannen luetelmakohdan edellytyksistä täyttyy. 1.6.4 Rahoitusalan ulkopuolisen yrityksen liikkeeseen laskemat joukkolainat 240-260 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan b tai d alakohta Rahoitusalan ulkopuolisen yrityksen liikkeeseen laskemat joukkolainat on ilmoitettava niiden luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 122 artiklan mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 240 250 1.6.4.1 Luottoluokka 1 1.6.4.2 Luottoluokka 2 260 1.6.4.3 Luottoluokka 3 1.6.5 Joukkolainat, jotka on myöntänyt sellainen luottolaitos, johon voidaan soveltaa 129 artiklan 4 tai 5 kohdassa säädettyä käsittelyä 270-290 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan ensimmäinen luetelmakohta Joukkolainat, joiden yhteydessä voidaan soveltaa 129 artiklan 4 tai 5 kohdan mukaista käsittelyä, on ilmoitettava niiden luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 129 artiklan 4 tai 5 kohdan mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 8
270 280 290 1.6.5.1 Luottoluokka 1 1.6.5.2 Luottoluokka 2 1.6.5.3 Luottoluokka 3 1.6.6 Luottolaitoksen myöntämät omaisuusvakuudelliset välineet, joilla on EPV:n 509 artiklan 3, 4 ja 5 kohdan kriteerien mukaisesti vahvistama korkein luottoluokka 300-320 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan ensimmäinen luetelmakohta Nämä erät on ilmoitettava luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 II osaston 5 luvun sekä 123, 124, 125 ja 126 artiklan mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 300 310 320 1.6.6.1 Luottoluokka 1 1.6.6.2 Luottoluokka 2 1.6.6.3 Luottoluokka 3 1.6.7 Riveillä 1.6.6 ilmoitettujen välineiden asuntolainavakuudelliset välineet 330-350 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan ensimmäinen luetelmakohta Nämä erät on ilmoitettava luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 II osaston 5 luvun sekä 123, 124, 125 ja 126 artiklan mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 330 340 350 360-380 1.6.7.1 Luottoluokka 1 1.6.7.2 Luottoluokka 2 1.6.7.3 Luottoluokka 3 1.6.8 Direktiivin 2009/65/EY 52 artiklan 4 kohdassa määritellyt joukkolainat (muut kuin likvidien varojen mallin rivillä 1.9 tarkoitetut) 9
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan toinen luetelmakohta Nämä erät on ilmoitettava luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 129 artiklan 4 kohdan tai 5 kohdan mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 1.6.8.1 Luottoluokka 1 360 370 1.6.8.2 Luottoluokka 2 380 1.6.8.3 Luottoluokka 3 1.6.9 Muut siirtokelpoiset varat, joiden likvidiys ja luottoluokka on erittäin korkea Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan b alakohta 390-410 Nämä erät on ilmoitettava luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 kolmannen osan II osaston 2 luvun mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. Tässä kohdassa ilmoitetaan vain erät, joita ei ole määritetty edellä olevilla riveillä. 390 1.6.9.1 Luottoluokka 1 400 1.6.9.2 Luottoluokka 2 410 1.6.9.3 Luottoluokka 3 1.6.10 Muut siirtokelpoiset varat, joiden likvidiys ja luottoluokka on korkea 420-440 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan d alakohta Nämä erät on ilmoitettava luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 kolmannen osan II osaston 2 luvun mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 10
Tässä kohdassa ilmoitetaan vain erät, joita ei ole määritetty edellä olevilla riveillä. 420 1.6.10.1 Luottoluokka 1 430 1.6.10.2 Luottoluokka 2 440 1.6.10.3 Luottoluokka 3 450-460 1.6.11 VARAT, JOTKA TÄYTTÄVÄT ASETUKSEN (EU) N:o 575/2013 416 ARTIKLAN 1 KOHDAN B JA D ALAKOHDAN VAATIMUKSET MUTTA JOTKA EIVÄT TÄYTÄ 417 ARTIKLAN B TAI C KOHDAN VAATIMUKSIA Erät on ilmoitettava vain yhdessä jäljempänä olevista alaluokista, jos molemmat säännökset eivät täyty. 1.6.11.1 Varat, jotka eivät ole maksuvalmiuden valvontatoiminnon valvonnassa 450 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 417 artiklan c kohta 460 1.6.11.2 Varat, jotka eivät ole laillisesti ja käytännössä milloin tahansa seuraavien 30 päivän aikana helposti saatavilla ja realisoitavissa suoralla myynnillä tai pelkällä takaisinostosopimuksella hyväksytyillä takaisinostomarkkinoilla Asetuksen (EU) N:o 575/2013 417 artiklan b kohta 1.6.12 Likvidien varojen erät, joihin sovelletaan lisäraportointia 470-660 Laitosten on ilmoitettava vain varat, joihin sovelletaan likvidejä varoja koskevaa lisäraportointia, asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteen III mukaisesti. Kaikkien erien, paitsi 3.1, 3.2 ja 3.9 kohdassa tarkoitettujen, on täytettävä liitteen viimeisessä kohdassa esitetyt ehdot. Nämä erät on ilmoitettava tässä asianmukaisessa alaluokassa. 11
Tässä kohdassa ilmoitetaan vain erät, joita ei ole määritetty muualla mallissa. 1.6.12.1 Käteinen Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 1 kohta 470 Käteisvarojen kokonaismäärä mukaan luettuina kolikot ja setelit/valuutta. Tässä kohdassa ilmoitetaan vain ne käteisvarat, jotka eivät täytä vähintään yhtä 416 artiklan 3 kohdan c, d ja e alakohdassa esitetyistä vaatimuksista ja joita ei näin ollen voida ilmoittaa kohdassa 1.1. Huomautus: Muihin laitoksiin tehtyjä käteistalletuksia ei tule ilmoittaa tässä, vaan ne on ilmoitettava Sisäänvirtaukset -mallin (1.3) vakuusluokassa, jos niitä voidaan pitää seuraavan 30 päivän aikana erääntyvinä maksuina. 1.6.12.2 Keskuspankkisaamiset siinä määrin kuin saamiset voidaan nostaa stressikausien aikana Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 2 kohta 480 Keskuspankkisaamisten kokonaismäärä siinä määrin kuin saamiset voidaan nostaa stressikausien aikana. Tässä kohdassa ilmoitetaan vain ne saamiset, jotka eivät täytä vähintään yhtä 416 artiklan 3 kohdan c, d ja e alakohdassa esitetyistä vaatimuksista ja joita ei näin ollen voida ilmoittaa kohdassa 1.3. 1.6.12.3 Siirtokelpoiset arvopaperit, joiden riskipaino on 0 prosenttia ja jotka eivät ole laitoksen tai minkään siihen sidoksissa olevan yhteisön velkoja 490-530 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 3 kohta Arvopaperit, joiden riskipaino on 0 prosenttia ja joissa on kyse saatavista jäsenvaltion tai kolmannen maan keskushallinnolta liitteessä III olevassa 3 kohdassa tarkoitetun mukaisesti. Kun kyse on seuraavista: 490 1.6.12.3.1 Saamiset valtioilta Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 3 kohta 12
1.6.12.3.2 Valtioiden takaamat saatavat 500 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 3 kohta 1.6.12.3.3 Saatavat keskuspankeilta tai niiden takaamat saatavat 510 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 3 kohta 520 1.6.12.3.4 Saatavat muilta kuin keskushallinnon julkisyhteisöiltä tai julkisoikeudellisilta laitoksilta, alueilta, joilla on itsenäinen veronkanto-oikeus, ja paikallisviranomaisilta, tai niiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 3 kohta 530 1.6.12.3.5 Saatavat paikallisviranomaisilta, Kansainväliseltä järjestelypankilta (BIS), Kansainvälisen valuuttarahastolta (IMF), Euroopan unionilta, Euroopan rahoitusvakausvälineeltä, Euroopan vakausmekanismilta, tai kansainvälisiltä kehityspankeilta tai kansainvälisiltä kehityspankeilta tai niiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 3 kohta 540 1.6.12.4 Muut kuin 3.3 kohdassa tarkoitetut siirtokelpoiset arvopaperit, joissa on kyse valtion tai keskuspankin kotimaisissa valuutoissa liikkeeseen laskemista saatavista valtioilta tai keskuspankeilta tai niiden takaamista saatavista, valuutassa ja maassa, jossa likviditeettiriski on otettu, tai ulkomaanvaluutassa, siinä määrin kuin tällainen velka vastaa pankin toimintaan liittyviä likviditeettitarpeita kyseisessä kolmannessa maassa Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 4 kohta 1.6.12.5 Siirtokelpoiset arvopaperit, joiden riskipaino on 20 prosenttia ja jotka eivät ole laitoksen tai minkään siihen sidoksissa olevan yhteisön velkoja 550-590 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 5 kohta Arvopaperit, joiden riskipaino on 20 prosenttia ja joissa on kyse saatavista jäsenvaltion tai kolmannen maan keskushallinnolta liitteessä III olevassa 5 kohdassa tarkoitetun mukaisesti. Kun kyse on seuraavista: 550 1.6.12.5.1 Saamiset valtioilta 13
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 5 kohta 1.6.12.5.2 Valtioiden takaamat saatavat 560 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 5 kohta 1.6.12.5.3 Saatavat keskuspankeilta tai niiden takaamat saatavat 570 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 5 kohta 580 1.6.12.5.4 Saatavat muilta kuin keskushallinnon julkisyhteisöiltä tai julkisoikeudellisilta laitoksilta, alueilta, joilla on itsenäinen veronkanto-oikeus, ja paikallisviranomaisilta, tai niiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 5 kohta 590 1.6.12.5.5 Saatavat paikallisviranomaisilta, Kansainväliseltä järjestelypankilta (BIS), Kansainvälisen valuuttarahastolta (IMF), Euroopan unionilta, Euroopan rahoitusvakausvälineeltä, Euroopan vakausmekanismilta, tai kansainvälisiltä kehityspankeilta tai kansainvälisiltä kehityspankeilta tai niiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 5 kohta 600 1.6.12.6 Muut kuin 3.3 3.5.6 kohdassa tarkoitetut siirtokelpoiset arvopaperit, joihin kolmannen osan II osaston 2 luvun nojalla sovelletaan 20 prosentin tai sitä parempaa riskipainoa tai jotka sisäisen luokituksen mukaan sijoitetaan vastaavaan luottoluokkaan ja jotka täyttävät jonkin seuraavista asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III olevassa 6 kohdassa esitetyistä edellytyksistä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 6 kohta 610 1.6.12.7 Muut kuin 3.3 3.6 kohdassa tarkoitetut siirtokelpoiset arvopaperit, joihin kolmannen osan II osaston 2 luvun nojalla sovelletaan 50 prosentin tai sitä parempaa riskipainoa tai jotka sisäisen luokituksen mukaan sijoitetaan vastaavaan luottoluokkaan ja joissa ei ole kyse saatavasta arvopaperistamista varten perustetulta erillisyhtiöltä (SSPE), laitokselta tai siihen sidoksissa olevilta yhteisöiltä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 7 kohta 14
620 1.6.12.8 Muut kuin 3.3 3.7 kohdassa tarkoitetut siirtokelpoiset arvopaperit, joiden vakuutena ovat varat, joihin kolmannen osan II osaston 2 luvun nojalla sovelletaan 35 prosentin tai sitä parempaa riskipainoa tai jotka sisäisen luokituksen mukaan sijoitetaan vastaavaan luottoluokkaan ja joiden täytenä vakuutena on asuinkiinteistö 125 artiklan mukaisesti Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 8 kohta 1.6.12.9 Rahapolitiikan soveltamisalaan kuuluvat keskuspankkien takaamat valmiusluottojärjestelyt, siinä määrin kuin näiden järjestelyjen vakuutena eivät ole likvidit varat, ja kun hätätilanteisiin liittyvä maksuvalmiusapu suljetaan pois Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 9 kohta 630 Rahapolitiikan soveltamisalaan kuuluvien, keskuspankkien takaamien valmiusluottojärjestelyjen yhteissumma, siinä määrin kuin näiden järjestelyjen vakuutena eivät ole likvidit varat, ja kun hätätilanteisiin liittyvä maksuvalmiusapu suljetaan pois. 640 1.6.12.10 Lakisääteiset tai sääntömääräiset vähimmäistalletukset keskusluottolaitoksessa ja muu sääntömääräisesti tai sopimuksen perusteella saatavissa oleva keskusluottolaitoksen tai 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitetun ryhmän jäseninä olevien laitosten tai 10 artiklan mukaisen vapautuksen ehdot täyttävien laitosten likvidi rahoitus, siinä määrin kuin tämän rahoituksen vakuutena eivät ole likvidit varat, jos luottolaitos kuuluu säädösperusteisesti johonkin ryhmään Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 10 kohta 650 1.6.12.11 Pörssilistatut keskusvastapuolessa määritetyt oman pääoman ehtoiset osakkeet, jotka ovat osa keskeistä osakeindeksiä, jotka on ilmoitettu jäsenvaltion kotimaan valuutan määräisinä ja joita laitos tai jokin siihen sidoksissa oleva yhteisö ei ole laskenut liikkeeseen Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 11 kohta 1.6.12.12 Virallisesti hyväksytyssä pörssissä kaupankäynnin kohteena oleva allokoitu kulta 660 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 12 kohta 15
670-920 1.6.13 VARAT, JOTKA EIVÄT TÄYTÄ ASETUKSEN (EU) N:O 575/2013 416 ARTIKLAN MUKAISIA EDELLYTYKSIÄ mutta jotka kuitenkin täyttävät ASETUKSEN (EU) N:O 575/2013 417 artiklan b ja c kohdan edellytykset Nämä erät on ilmoitettava tässä likvidien varojen mallin asianmukaisessa alaluokassa. 1.6.13.1 Rahoitusalan yrityksen liikkeeseen laskemat joukkolainat 670-690 670 680 690 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohta Nämä erät on ilmoitettava niiden luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 120 artiklan 1 kohdan mukaisesti. 1.6.13.1.1 Luottoluokka 1 1.6.13.1.2 Luottoluokka 2 1.6.13.1.3 Luottoluokka 3 1.6.13.2 Omat liikkeellelaskut 700-720 700 710 720 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 3 kohdan b alakohta Nämä erät on ilmoitettava niiden luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 120 artiklan 1 kohdan mukaisesti. 1.6.13.2.1 Luottoluokka 1 1.6.13.2.2 Luottoluokka 2 1.6.13.2.3 Luottoluokka 3 1.6.13.3 Vakuudettomat luottolaitoksen liikkeeseenlaskut 730-750 730 740 750 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artikla Nämä erät on ilmoitettava niiden luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 120 artiklan 1 kohdan mukaisesti. 1.6.13.3.1 Luottoluokka 1 1.6.13.3.2 Luottoluokka 2 1.6.13.3 Luottoluokka 3 16
1.6.13.4 Omaisuusvakuudelliset arvopaperit, joita ei ole jo ilmoitettu 1.6.6 kohdassa 760-780 760 770 780 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 4 kohdan b alakohta Nämä erät on ilmoitettava niiden luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 kolmannen osan II osaston 5 luvun sekä 125 artiklan mukaisesti. 1.6.13.4.1 Luottoluokka 1 1.6.13.4.2 Luottoluokka 2 1.6.13.4.3 Luottoluokka 3 1.6.13.5 Asuntolainavakuudelliset arvopaperit, joita ei ole jo ilmoitettu 1.6.7 kohdassa 790-810 790 800 810 820 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohta Nämä erät on ilmoitettava niiden luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 kolmannen osan II osaston 5 luvun sekä 125 artiklan mukaisesti. 1.6.13.5.1 Luottoluokka 1 1.6.13.5.2 Luottoluokka 2 1.6.13.5.3 Luottoluokka 3 1.6.13.6 Virallisesti hyväksytyssä pörssissä kaupankäynnin kohteena olevat osakkeet ja merkittäviin indekseihin sisältyvät oman pääoman ehtoiset rahoitusvälineet, jotka eivät ole itse liikkeeseen laskettuja tai rahoituslaitosten liikkeeseen laskemia Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 4 kohdan a alakohta ja 509 artiklan 3 kohdan c alakohta. 1.6.13.7 Kulta 830 840 850 860 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 4 kohdan a alakohta ja 509 artiklan 3 kohdan c alakohta. 1.6.13.8 Taatut joukkovelkakirjalainat, joita ei ole jo ilmoitettu edellä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 1.6.13.9 Katetut joukkovelkakirjalainat, joita ei ole jo ilmoitettu edellä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 1.6.13.10 Yrityslainat, joita ei ole jo ilmoitettu edellä 17
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 870 880-900 880 890 900 910-930 1.6.13.11 Varat, jotka perustuvat kohdissa 1.6.13.6 1.6.13.10 ilmoitettuihin omaisuuseriin Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 1.6.13.12 Muut keskuspankkikelpoisten arvopapereiden tai lainojen luokat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan b alakohta 1.6.13.12.1 Paikallisviranomaisten joukkolainat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan b alakohta 1.6.13.12.2 Yritystodistukset Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan b alakohta 1.6.13.12.3 Lainasaamiset Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 4 kohdan c alakohta 1.6.13.13 Sharia-lain mukaiset rahoitustuotteet vaihtoehtona varoille, joita voidaan pitää 416 artiklassa tarkoitettuina likvideinä varoina, käytettäviksi Sharia-lain mukaisissa pankeissa 509 artiklan 2 kohdan i alakohdan nojalla Asetuksen (EU) N:O 575/2013 509 artiklan 2 kohdan i alakohta 910 920 930 940-960 940 1.6.13.13.1 Luottoluokka 1 1.6.13.13.2 Luottoluokka 2 1.6.13.13.3 Luottoluokka 3 1.7 Käyttämättömät luottojärjestelyt tai likviditeettisopimukset ja muut saadut sitoumukset, jotka on saatu ryhmänsisäisiltä yhteisöiltä 425 artiklan 4 kohdan mukaisesti Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 4 kohta Käyttämättömien luottojärjestelyjen tai likviditeettisopimusten ja muiden saatujen sitoumusten, jotka on saatu ryhmänsisäisiltä yhteisöiltä, kokonaismäärä, kun toimivaltainen viranomainen on antanut luvan käyttää suurempaa sisäänvirtausta tapauskohtaisesti, on ilmoitettava jäljempänä olevissa alaluokissa seuraavasti: 1.7.1 Kun kaikki 425 artiklan 4 kohdan a, b, ja c alakohdan edellytykset täyttyvät Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 4 kohdan a, b ja c alakohta Sellaisten maksujen kokonaismäärä, joille toimivaltainen viranomainen on myöntänyt tapauskohtaisesti luvan käyttää suurempaa 18
sisäänvirtausta, ja joiden osalta kaikki 425 artiklan 4 kohdan a, b ja c alakohdan edellytykset täyttyvät. 950 960 1.7.2 Kun toimivaltaiset viranomaiset eivät sovella 425 artiklan 4 kohdan d alakohtaa ja kun kaikki 425 artiklan 4 kohdan a, b ja c alakohdan edellytykset täyttyvät 20 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaisen ryhmänsisäisen käsittelyn soveltamiseksi niiden laitosten osalta, joita 8 artiklan soveltamatta jättäminen ei koske, käyttämättömät luottojärjestelyt ja likviditeettisopimukset sekä muut ryhmänsisäiseltä yhteisöltä saadut sitoumukset 425 artiklan 5 kohdan mukaisesti Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 4 kohdan a, b, c ja d alakohta Sellaisten maksujen kokonaismäärä, joille toimivaltainen viranomainen on myöntänyt tapauskohtaisesti luvan soveltaa suurempaa ulosvirtausta ja kun kaikki 425 artiklan 4 kohdan a, b ja c alakohdan edellytykset täyttävät 20 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaista ryhmänsisäisen käsittelyn soveltamista varten niiden laitosten osalta, joita 8 artiklan soveltaminen ei koske ja kun 425 artiklan 4 kohdan d alakohdan mukaista edellytystä ei sovelleta. 1.7.3 Liitteessä II luetelluista sopimuksista maksettavat nettosummat (nettomäärä saatavasta vakuudesta, jota pidetään 416 artiklan nojalla likvideinä varoina) Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 3 kohta Liitteessä II luetelluista sopimuksista 30 päivän aikajänteellä odotettavissa olevien saatavien nettomäärä. Määrien on oltava nettomääräisiä kaikkien vastapuolten osalta nettomäärä saatavasta vakuudesta, jota pidetään 416 artiklan nojalla likvideinä varoina muita kuin markkina-arvoja, koska markkina-arvoon sisältyvät myös arviot ehdollisista sisäänvirtauksista ja ulosvirtauksista ja mahdollisesti kassavirrat, jotka muodostuvat 30 päivän aikajänteen ulkopuolella. Maksettava nettomäärä on ilmoitettava kohdan 1.2 Ulosvirtaukset erässä 1.2.7 (Liitteessä II luetelluista sopimuksista maksettavat nettosummat (nettomäärä saatavasta vakuudesta, jota pidetään 416 artiklan nojalla likvideinä varoina)). 970 980 1.8 Likvidejä varoja koskevat maksut, jotka eivät näy varojen markkina-arvossa Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 7 kohta Sellaisia varoja koskevien maksujen kokonaismäärä, joita pidetään 416 artiklassa tarkoitettuina likvideinä varoina, jotka eivät näy varojen markkina-arvossa. 1.9 Muut sisäänvirtaukset Kokonaismäärä kaikista muista sisäänvirtauksista, joita ei ole ilmoitettu kohdissa 1.1 1.8. 19
990 1000-1030 2. Ylärajan takia vähennettyjen sisäänvirtausten kokonaismäärä Kokonaismäärä maksuista, jotka on vähennetty sisäänvirtauksen ylärajan takia, kun rajaksi on asetettu 75 prosenttia likviditeetin ulosvirtauksista asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 1 kohdan mukaisesti. Tämä on tarkistettava ulosvirtausten mallista laskettujen kokonaisulosvirtausten perusteella. 3 Sisäänvirtaukset, joihin ylärajaa ei sovelleta 3.1 Luotonottajilta ja joukkovelkakirjoihin sijoittajilta tulevat, kiinnitysluottoihin liittyvät maksut Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 1 kohta 1000 Kiinnitysluotot, jotka on rahoitettu joukkovelkakirjalainoilla, joihin voidaan soveltaa 129 artiklan 4, 5 tai 6 kohdassa säädettyä kohtelua direktiivin 2009/65/EY 52 artiklan 4 kohdassa määritetyn mukaisesti. 1010 3.2 Sisäänvirtaukset laitoksen välittämistä edistämislainoista Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 1 kohta 1020 3.3 Sisäänvirtaukset, joihin voidaan soveltaa 113 artiklan 6 ja 7 kohdan mukaista kohtelua Kokonaismäärä sisäänvirtauksista, jotka ovat muihin laitoksiin sijoitettuja talletuksia ja joihin voidaan soveltaa 113 artiklan 6 kohdassa ja 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitettuja käsittelyjä, ja joihin ei sen vuoksi sovelleta sisäänvirtauksia koskevaa ylärajaa. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 1 kohta 1030 3.4 Sisäänvirtaukset ryhmänsisäiseltä yhteisöltä, jonka toimivaltainen viranomainen on hyväksynyt Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 1 kohta 20