Konsernin LIITETIEDOT Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot: 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 1) Liikevaihto Vuokrat 137 267 442,47 133 221 948,96 Käyttökorvaukset 369 976,17 297 155,70 Muut kiinteistön tuotot 43 307,97 495 321,33 137 680 726,61 134 014 425,99 Maantieteellisesti konsernin liikevaihto syntyy Suomessa. 2) Liiketoiminnan muut tuotot 270 950,00 292 159,63 Liiketoiminnan muut tuotot muodostuvat tutkimushankkeisiin saaduista avustuksista. 3) Henkilöstökulut ja henkilöstömäärä Palkat ja palkkiot 1 933 229,51 1 714 745,55 Eläkekulut 316 536,05 298 715,47 Muut henkilösivukulut 79 570,87 66 036,69 2 329 336,43 2 079 497,71 Hallituksen jäsenten ja toimitusjohtajan palkat ja palkkiot tilikauden aikana 264 499,65 264 100,00 Henkilöstö keskimäärin tilikaudella 30 26 Henkilöstö tilikauden lopussa 32 26 4) Poistot ja arvonalentumiset Kuvattu tarkemmin liitteessä 9 ja 10 5) Liiketoiminnan muut kulut Hallinto 5 148 568,22 4 778 661,53 Käyttö ja huolto 5 506 465,48 5 171 906,66 Ulkoalueiden hoito 1 437 583,32 1 420 774,90 Siivous 128 841,84 88 490,36 Lämmitys 10 280 698,95 9 781 973,80 Vesi- ja jätevesi 1 231 226,74 1 106 904,89 Sähkö ja kaasu 587 733,65 541 444,68 Jätehuolto 841 614,10 845 401,93 Vahinkovakuutukset 233 264,68 214 246,25 Vuokrat 725 760,00 661 411,76 41
1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Kiinteistövero 9 447 780,24 8 567 683,56 Korjaukset 18 131 247,07 13 676 881,23 Muut hoitokulut -71 518,43-56 455,89 53 629 265,86 46 799 325,66 6) Tilintarkastajien palkkiot KHT-yhteisö KPMG Oy Tilintarkastuspalkkiot 11 689,22 15 796,20 Veroneuvonta 47 974,97 26 296,03 Muut asiantuntijapalkkiot 10 751,43 45 783,58 70 415,62 87 875,81 KHT-yhteisö Ernst & Young Oy Veroneuvonta 0,00 9 400,00 Muut asiantuntijapalkkiot 34 116,00 20 377,00 34 116,00 29 777,00 7) Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 2 222 461,77 3 056 074,04 Muut korkotuotot 2 842,67 2 060,35 Rahoitusvastikkeet 51 590,20 41 215,44 2 276 894,64 3 099 349,83 Korkokulut 13 341 591,77 14 324 050,43 Muut korko- ja rahoituskulut 130 412,06 7 126,23 13 472 003,83 14 331 176,66 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä -11 195 109,19-11 231 826,83 8) Tuloverot Tuloverot kuluvalta vuodelta 5 214 639,36 6 827 104,58 Laskennallisten verojen muutos -404 274,97 1 689 579,67 4 810 364,39 8 516 684,25 taseen vastaavia koskevat liitetiedot: 9) Aineettomat hyödykkeet Vuosi 2013 Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1.2013 145 974,86 838 705,13 984 679,99 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 145 974,86 838 705,13 984 679,99 Kertyneet poistot 1.1.2013-144 715,61-404 610,41-549 326,02 Tilikauden poistot -179,25-147 920,03-148 099,28 Kertyneet poistot 31.12.2013-144 894,86-552 530,44-697 425,30 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 1 080,00 286 174,69 287 254,69 42
Vuosi 2012 Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1.2012 145 974,86 721 755,89 867 730,75 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 116 949,24 116 949,24 145 974,86 838 705,13 984 679,99 Kertyneet poistot 1.1.2012-96 417,32-270 334,51-366 751,83 Tilikauden poistot -48 298,29-134 275,90-182 574,19 Kertyneet poistot 31.12.2012-144 715,61-404 610,41-549 326,02 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 1 259,25 434 094,72 435 353,97 10) Aineelliset hyödykkeet Vuosi 2013 Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Keskeneräiset hankinnat Hankintameno 1.1.2013 59 807 722,99 1 001 766 761,77 1 053 810,13 1 494 295,47 33 135 791,44 1 097 258 381,80 Lisäykset tilikauden aikana 950 903,61 36 826 674,44 223 638,76 425 456,88 70 452 868,00 108 879 541,69 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00-36 468 284,82-36 468 284,82 Hankintameno 31.12.2013 60 758 626,60 1 038 593 436,21 1 277 448,89 1 919 752,35 67 120 374,62 1 169 669 638,67 Kertyneet poistot 1.1.2013 0,00-116 619 800,34-107 400,89-204 124,62 0,00-116 931 325,85 Tilikauden poistot 0,00-38 957 022,11-130 895,87-167 309,38 0,00-39 255 227,36 Arvonalennukset 0,00-7 243 090,09 0,00 0,00 0,00-7 243 090,09 Kertyneet poistot 31.12.2013 0,00-162 819 912,54-238 296,76-371 434,00 0,00-163 429 643,30 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 60 758 626,60 875 773 523,67 1 039 152,13 1 548 318,35 67 120 374,62 1 006 239 995,37 Vuosi 2012 Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Keskeneräiset hankinnat Hankintameno 1.1.2012 56 745 945,99 947 998 917,63 331 807,26 535 355,24 32 914 613,51 1 038 526 639,63 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00-52 765 921,03-52 765 921,03 Lisäykset tilikauden aikana 3 061 777,00 53 767 844,14 872 044,26 958 940,23 52 987 098,96 111 647 704,59 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00-150 041,39 0,00 0,00-150 041,39 Hankintameno 31.12.2012 59 807 722,99 1 001 766 761,77 1 053 810,13 1 494 295,47 33 135 791,44 1 097 258 381,80 Kertyneet poistot 1.1.2012 0,00-76 713 176,25-174 278,97-102 429,15 0,00-76 989 884,37 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 150 041,39 0,00 0,00 150 041,39 Tilikauden poistot 0,00-36 952 966,87-83 163,31-101 695,47 0,00-37 137 825,65 Arvonalennukset 0,00-2 953 657,22 0,00 0,00 0,00-2 953 657,22 Kertyneet poistot 31.12.2012 0,00-116 619 800,34-107 400,89-204 124,62 0,00-116 931 325,85 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 59 807 722,99 885 146 961,43 946 409,24 1 290 170,85 33 135 791,44 980 327 055,95 43
11) Sijoitukset Vuosi 2013 Osuudet osakkuusyhtiöissä Muut sijoitukset 31.12.2013 Hankintameno 1.1.2013 5 165 292,67 3 842 520,10 9 007 812,77 Osuus tilikauden tuloksesta -59 725,64 0,00-59 725,64 Hankintameno 31.12.2013 5 105 567,03 3 842 520,10 8 948 087,13 Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 Kertyneet arvonalennukset 31.12.2013 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 5 105 567,03 3 842 520,10 8 948 087,13 Vuosi 2012 Osuudet osakkuusyhtiöissä Muut sijoitukset 31.12.2012 Hankintameno 1.1.2012 5 344 923,94 3 842 520,10 9 187 444,04 Osuus tilikauden tuloksesta -179 631,27 0,00-179 631,27 Hankintameno 31.12.2012 5 165 292,67 3 842 520,10 9 007 812,77 Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 Kertyneet arvonalennukset 31.12.2012 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 5 165 292,67 3 842 520,10 9 007 812,77 Osakkeet ja osuudet konserniin kuuluvissa yrityksissä 31.12.2013 Osuus % Kiinteistö Oy Bioteknia 71,49 % Kiinteistö Oy Kuopion Studentia 56,23 % Kiinteistö Oy Arctic Centre 50,00 % Kaikki konserniyhtiöt on yhdistelty konsernitilinpäätökseen. Osuudet osakkuusyrityksissä 31.12.2013 Osuus % Kiinteistö Oy F-Medi 24,66 % Osakkuusyhtiö on yhdistelty konsernitilinpäätökseen. Muut sijoitukset 31.12.2013 Merkittävimmät muut sijoitukset kohdistuvat kahteen kiinteistöyhtiöön Osuus % Kiinteistö Oy Kuopion Teknia 18,42 % Kiinteistö Oy Palosaaren laboratoriot 12,98 % 44
12) Lyhytaikaiset saamiset 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Saamiset kiinteistön tuotoista 120 012,19 303 536,72 Siirtosaamiset 2 042 211,02 388 187,89 Muut saamiset 399 957,10 200 440,76 2 562 180,31 892 165,37 Siirtosaamisten olennaiset erät Tuloverot 1 825 265,92 187 692,19 Muut 216 945,10 200 495,70 2 042 211,02 388 187,89 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot: 13) Oman pääoman erittely 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Osakepääoma 252 000 000,00 252 000 000,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 269 080 508,78 269 080 508,78 Kertyneet voittovarat 1.1 47 591 629,44 39 362 700,62 Emoyhtiön maksama osinko -20 916 000,00-17 010 000,00 Tilikauden tulos 19 248 366,87 25 238 928,82 Kertyneet voittovarat 31.12 45 923 996,31 47 591 629,44 Vähemmistöosuus 1.1 8 012 305,19 8 025 670,99 Vähemmistön osuus tilikauden tuloksesta 33 092,22-13 365,80 Vähemmistöosuus 31.12. 8 045 397,41 8 012 305,19 Oma pääoma yhteensä 575 049 902,50 576 684 443,41 14) Vieras pääoma 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 305 162 804,87 395 223 999,72 Muut velat 269 000,00 269 000,00 305 431 804,87 395 492 999,72 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Lainat rahoituslaitoksilta 165 000 000,00 165 032 000,00 165 000 000,00 165 032 000,00 Lyhytaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 120 063 408,50 2 173 118,99 120 063 408,50 2 173 118,99 45
Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Velat omistusyhteysyrityksille 19 734,87 0,00 Saadut ennakot 18 738,05 17 284,55 Ostovelat 10 367 698,78 7 814 201,69 Muut lyhytaikaiset velat 69 447,98 1 105 176,73 Siirtovelat 1 867 434,50 1 402 353,79 12 343 054,18 10 339 016,76 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 132 406 462,68 12 512 135,75 Siirtovelkojen olennaiset erät Korot ja rahoituserät 587 122,36 599 313,90 Muut 1 280 312,14 803 039,89 1 867 434,50 1 402 353,79 Rahoituslimiitit Shekkitililimiitit 2 550 000,00 2 500 000,00 Shekkitililimiittien nostamaton osuus 2 550 000,00 390 880,85 Nostamattomat sitovat lainalimiitit 20 000 000,00 20 000 000,00 Rahalaitoslainojen maturiteettijakauma 31.12.2013 Lainojen erääntymisvuosi 2014 120 063 408,50 2015 63 408,50 2016 60 063 408,50 2017 50 035 987,87 2018 85 000 000,00 2019 40 000 000,00.. 2025 70 000 000,00 425 226 213,37 Rahalaitoslainojen valuuttajakauma 31.12.2013 EUR 295 226 213,37 SEK 85 000 000,00 GBP 45 000 000,00 425 226 213,37 46
15) Laskennalliset verovelat ja -saamiset 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Laskennallinen verovelka konsernin taseessa Kertyneestä poistoerosta 5 848 017,32 6 252 292,29 16) Johdannaissopimukset 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Korkojohdannaiset Koronvaihtosopimukset, pääoman nimellisarvo 320 000 000,00 320 000 000,00 Koronvaihtosopimukset, käypä arvo -13 598 067,70-19 297 591,79 Korko- ja valuuttajohdannaiset Koron- ja valuutanvaihtosopimukset, pääoman nimellisarvo 130 000 000,00 130 000 000,00 Koron- ja valuutanvaihtosopimukset, käypä arvo 3 557 471,00 6 788 916,00 Pitkäaikaisten lainojen korkoriskin suojaamiseksi tehtyjä koronvaihtosopimuksia ei ole kirjattu taseeseen, vaan ne on ilmoitettu tilinpäätöksen liitetiedoissa. Valuuttajohdannaisia on käytetty SEK- ja GBP-määräisten lainojen valuuttariskin suojaamiseksi. Valuuttariski on kokonaan suojattu. Valuuttamääräiset lainat on arvostettu tilinpäätöksessä sopimus/lainan takaisinmaksuhetken mukaiseen kurssiin tilinpäätöshetken valuuttakurssin sijasta. 17) Vakuudet ja vastuusitoumukset 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 Velat, joiden vakuudeksi on kiinteistökiinnityksiä Lainat rahoituslaitoksilta 305 162 804,87 395 223 999,72 Annetut kiinnitykset 608 628 000,00 568 578 000,00 Muut velat 269 000,00 269 000,00 Leasingvuokrasopimusten vastuut Seuraavan vuoden aikana maksettavat 40 515,18 46 240,08 Myöhemmin maksettavat 54 209,85 78 962,70 Yrityksen keskeisimmät velkaehdot, kovenantit 94 725,03 125 202,78 Yhtiön rahoituslaitoslainojen keskeisimmät kovenantit on sidottu konsernin vastuiden kokonaismäärään sekä merkittäviin muutoksiin yhtiön omistusrakenteessa. Muut vastuut Kiinteistöinvestointien arvonlisäveron tarkistusvastuu Perusparannusinvestoinneista tehdyt arvonlisäverovähennykset, AVL 120 :n mukaiset vastuut: 5 vuoden tarkistuskausi 10 vuoden tarkistuskausi 2009 2010 2011 2012 2013 117 394,88 308 019,76 3 095 310,67 9 806 905,16 7 655 130,01 20 982 760,48 Suojeluvastuu Yhtiön apportti- ja kauppajärjestelyssä hankkimaan yliopistotoimintaa palvelevaan kiinteistövarallisuuteen sisältyy rakennuksia ja alueita, jotka on suojeltu luonnonsuojelulain (1096/1996) tai valtion omistamien rakennusten suojelusta annetun asetuksen (480/85) nojalla taikka joiden suojelusta on muutoin sovittu. Yhtiö on sitoutunut noudattamaan, mitä kunkin kiinteistön tai suojelualueen osalta on suojelusta säädetty, päätetty tai sovittu. 47