2014 VUOSIKERTOMUS
SISÄLTÖ VUOSIKERTOMUS EI OLE YHTIÖN VIRALLISTA, TILINTARKASTETTUA TILINPÄÄTÖSTÄ JA TOIMINTAKERTOMUSTA. 3 Toimitusjohtajan katsaus 5 Yrityshallinto 7 Organisaatio 8 Henkilöstö ja koulutus 10 Hallituksen toimintakertomus 12 Tilinpäätös 23 Energialiiketoiminta 25 Verkkoliiketoiminta Kansikuva: Hannu Ahokas Taitto Helena Hämäläinen Painopaikka: PunaMusta Oy 2015 YHTEYS TIEDOT Keskustoimipaikka Parikkalantie 15 59100 Parikkala puh. 05 439 01 www.parikkalanvalo.fi etunimi.sukunimi@pavo.fi Janne Rouvinen toimitusjohtaja 05 4390 298 ASIAKASPALVELU JA TALOUSHALLINTO Nina Laine talouspäällikkö 05 4390 201 Eeva Pajari-lmmonen palkanlaskija Osakeasiat Sanna Hallikainen kirjanpitäjä Sähköliittymät Ritva Reinikainen myyntiassistentti 05 4390 212 Anne Varis asiakasneuvoja 05 439 01 Sähkölaskutus Kirsi Suomalainen asiakasneuvoja 05 4390 203 Tiina Neuvonen asiakasneuvoja 05 4390 203 Leena Paajanen asiakasneuvoja 05 4390 203
3 TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS Pitkään jatkunut talouden matalasuhdanne ja taantuma vaikuttivat vuoden 2014 sähkönkäyttöön ja taloudellisiin tuloksiin. Maassamme sähköä käytettiin 83,3 terawattituntia, joka oli 0,8 prosenttia vähemmän kuin edellisvuonna. Vuoden 2014 normaalia lämpimämpi säätila pienensi voimakkaasti sähkönkulutusta. Teollisuuden sähkönkulutus supistui taantuman johdosta noin 1,2 prosenttia. Muilla asiakkailla kulutus aleni lämpimän sään vuoksi 0,5 prosenttia. Sähkön markkinahinta oli hyvin alhaisella tasolla. Viimeksi näin alhaisella tasolla hinnat olivat 2007. Sähköä tuotiin lähes viidennes kulutuksesta. Tuonnin määrään vaikutti pohjoismaiden hyvä vesitilanne. Suomen merkittävimmät tuotantomuodot olivat sähkön ja lämmön yhteistuotanto, ydinvoima ja vesivoima. Näiden osuus koko maan kulutuksesta on lähes 80 prosenttia. Tuulivoiman osuus oli ainoastaan 1,3 prosenttia. Yhtiömme tulos jäi selvästi budjetoidusta tuloksesta. Sähkön hankinta väheni lähes 5,2 prosenttia edellisvuodesta. Normaalia lämpimämpi sää ja talouden taantuma vaikuttivat voimakkaasti sähkönkäyttöön. Verkostopalveluissa pääsimme budjetoituun tulokseen. Toimintavarmuuden ja palvelun laadun kehittäminen olivat meidän tärkeimpiä tavoitteitamme. Energialiiketoiminnan tulos jäi tappiolliseksi. Heikkoon tulokseen vaikuttivat alhainen sähkönhinta, sähkönkulutuksen aleneminen ja voimantuotanto-osuuksien heikko kannattavuus. SÄHKÖNMYYNTIOSASTO VERKOSTO-OSASTO Sähkönmyynti ja -markkinointi, sähkönkäytön neuvonta ja sähkösopimukset Mika Lirkki myyntipäällikkö 050 3449 440 Olli Mattila osastopäällikkö 050 3099 236 Rakennus, kunnossapito Pekka Suomalainen työpäällikkö 050 3099 231 Verkoston suunnittelu Hannu Ahokas suunnittelupäällikkö 044 3099 300 Helena Hämäläinen suunnitteluassistentti Mittarointi Timo Karhinen tiimipäällikkö 050 3099 235
4 Verkkoliiketoiminnassa investoimme toimitusvarmuuteen Verkkoliiketoimintamme liikevaihto oli 5,3 milj. euroa ja kasvua edellisvuoteen verrattuna oli 6 prosenttia. Verkkoliiketoiminnan liikevoitto oli 933.775,36 euroa. Tulos oli budjetoidun mukainen. Verkostorakentamisen ja perusparannuksen investoinnit vuoden aikana olivat 1,9 milj. euroa. Investoinnit kohdistuivat pääosin toimintavarmuuden parantamiseen. Simpeleen taajaman ja Mikkolanniemen alueen maakaapelointi valmistui vuoden aikana. Punkaharjun taajamassa kaapelointityöt aloitettiin ja Parikkalan taajaman suunnittelu käynnistyi. Verkostoautomaatiota vahvistettiin uusilla kaukokäytettävillä erotinasemilla. Lisäksi sähköverkon toimitus- ja käyttövarmuutta parannettiin vierimetsien raivauksella ja erottimien lisäämisellä. Maakaapelointiasteemme on pienjänniteverkossa noin 50 prosenttia. Etäluettava mittari oli vuoden vaihteessa lähes kaikilla asiakkaillamme. Sähköverkon kehittämissuunnitelman mukaisesti olemme lähteneet toteuttamaan sähkömarkkinalain mukaista kehittämisvelvoitetta. Tavoitteen saavuttaminen tulee vaatimaan suuria investointeja sähköverkkoon tulevina vuosina. Energialiiketoimintaa rasittavat tuotanto-osuuksien tappiot Energialiiketoimintamme liikevaihto oli 4,2 milj. euroa, laskua edellisvuoteen nähden oli 11,7 prosenttia. Liiketoiminnan tulos jäi tappiolliseksi. Energian hankinta laski yli 5,2 prosenttia. Toiminnan tulokseen vaikuttivat myyntimäärien lasku ja alhaisesta markkinahinnasta johtuva kilpailun kiristyminen. Voimantuotanto-osuuksien tuotanto jäi alhaiseksi ja tulos tappiolliseksi alhaisesta markkinahinnasta johtuen. Kiristyvästä kilpailutilanteesta riippumatta asiakasuskollisuus säilyi edelleen hyvällä tasolla ja kanta-asiakkaita oli vuoden lopussa 5285. Vuoden aikana vahvistimme edelleen kanta-asiakasohjelmaamme yhteistyöverkostoilla. Taloudellinen tulos Yhtiömme kokonaisliikevaihto oli 9,6 milj. euroa, laskua oli 2,4 prosenttia edellisvuoteen nähden. Yhtiömme liikevoitto oli 253.778,37 euroa ja tilikauden voitto oli 201.449,86 euroa. Yhtiön tulos jäi alle budjetoidun tuloksen. Sähkönmyyntitoiminta jäi selvästi budjetin mukaisesta tulostavoitteesta. Verkkoliiketoiminnan tulos oli budjetoidun mukainen. Sijoitustoiminnassa kirjasimme arvonalennusten palautuksia ja sijoitustoiminnan nettotuotot olivat 123.804,84 euroa. Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin olivat 1,9 milj. euroa ja muihin sijoituksiin noin 0,8 milj. euroa. Voimaosuuksiin sijoitimme Kaakon Energia Oy:n kautta Puhuri Oy:n Kopsa 2:n tuulivoimaan. Yhtiön rahoitus ja maksuvalmius säilyi edelleen hyvällä tasolla. Tulevaisuuden näkymät Yhtiön toimintaa kehitämme edelleen paikallisena, luotettavana energia-alan osaajana. Pyrimme omalta osaltamme vaikuttamaan seutukunnan kehittymiseen. Tulokseen tulevat lähivuosina vaikuttamaan kasvavat investoinnit, seutukunnan taloudellinen kehitys, markkinahinnan muutokset ja markkinariskien vaikutukset. Myös kilpailu sähkömarkkinoilla tulee edelleen kiristymään, jonka johdosta asiakassuhteiden hoito ja pysyvyyden varmistaminen tulevat olemaan painopistealueitamme. Tulemme edelleen panostamaan kanta-asiakastoimintaan ja kehittämään siihen liittyen paikallisia yhteistyöverkostoja. Verkkoliiketoiminnan sähkön toimitusvarmuuden parantaminen on edelleen yksi päätavoitteestamme. Sähkön toimitusvarmuuden parantamiseen tulemme investoimaan edelleen voimakkaasti kehittämissuunnitelman mukaisesti. Tavoitteenamme on, että toimintaamme kehittämällä voimme varmistaa asiakkaillemme kohtuullisen verkkopalvelujen hintatason. Yhteistyöverkostojen avulla tehostamme edelleen toimintaamme sähkönhankinnassa, tuotannossa ja tietojärjestelmissä. Uskomme, että yhteistyön kautta saamme merkittäviä etuja liiketoimintojemme kehittämiseen. Yhteistyöstrategiamme mukaisesti osallistumme Kaakon Energia Oy:n omistusosuuden kautta tuotantohankkeisiin. Olemme mukana Fennovoima Oy:n ydinvoimahankkeessa sekä panostamme vesi- ja tuulivoimaan SV Vesivoima Oy:n ja Puhuri Oy:n projekteissa. Nykyinen markkinahintataso, tukipolitiikka ja päästöoikeuksien hinnat vaikuttavat voimakkaasti uusien voimalaitoshankkeiden kannattavuuteen ja investointihalukkuuteen. Omavaraisuuden ja kohtuullisen hinnan varmistamiseksi tulemme edelleen tarvitsemaan perusvoimantuotantoa. Toivoisin, että sähköntuotannossa pyrittäisiin vahvemmin markkinaehtoiseen toimintaan. Verkkoliiketoiminnassa nykyinen valvontamalli ei anna riittävää tuottoa tuleviin investointeihin. Valvontamallia tulisi kehittää siten, että rahoitus tuleviin verkostoinvestointeihin voitaisiin varmistaa ja verkkoyhtiöiden riskejä pienentää nykyisestään. Esitän parhaat kiitokseni yhtiön hallinnolle, henkilöstölle, asiakkaillemme ja yhteistyökumppaneillemme luottamuksesta ja hyvästä yhteistyöstä vuonna 2014. Arto Tiainen toimitusjohtaja
5 YRITYSHALLINTO YHTIÖKOKOUS Parikkalan Valo Oy:n varsinainen yhtiökokous pidettiin maanantaina 19.05.2014 Parikkalassa. Kokouksessa edustettu osakemäärä oli 65.993 eli 22,9 prosentin osuus osakkeista ja äänimäärä 637.342 eli 21,0 prosenttia äänistä. Kokouksen puheenjohtajana toimi Sakari Paakkinen ja sihteerinä Nina Laine. OMISTUSSUHTEET Yksityiset 73 % Kunnat 17 % Yhtiökokous päätti hallintoneuvoston jäsenmääräksi 21. Erovuorossa olleista hallintoneuvoston jäsenistä valittiin uudelleen: Martti Airas Jari Laamanen Katja Silvennoinen Sami Sinkkonen Jani Terävä Taavetti Tuunanen Ruokolahti Savonlinna Savonlinna Parikkala Rautjärvi Savonlinna Seppo Variksen tilalle valittiin Unto Tiainen Savonlinnasta. Omistajat/kpl Osakeomistus% Kunnat 4 17 Yksityiset 2877 73 Yritykset ja yhteisöt 60 10 Yritykset ja yhteisöt 10 % JÄSENYYDET ERI YHTIÖISSÄ Energiateollisuus ry Parikkalan yrittäjät ry Rautjärven yrittäjät ry Sähköenergialiitto ry Etelä-Karjalan Kauppakamari Veronmaksajain keskusliitto ry Paikallisvoima ry TILINTARKASTAJAT VARSINAISET TILINTARKASTAJAT: Tilintarkastustoimisto KPMG Oy Ab Päävastuullinen tilintarkastaja Heikki Tuomi KHT Alpo Kosunen HTM, JHTT Parikkala Energiajohtajat ry Suomen tilaajavastuu Oy
HALLINTONEUVOSTO HALLINTONEUVOSTOON OVAT KUULUNEET Jari Laamanen Savonlinna yrittäjä 2013-(2017) puheenjohtaja Tommi Tervonen Parikkala yrittäjä 2011-(2016) varapuheenjohtaja Martti Airas Ruokolahti asennuspäällikkö 1999-(2017) Juha Anttonen Parikkala maanviljelijä 2004-(2016) Maaret Berg-Tynkkynen Parikkala yrittäjä 2012-(2015) Jari Heinonen Parikkala maanviljelijä 2013-(2016) Paula Hinkkanen Rautjärvi talouspäällikkö 2012-(2016) Tapani Hämäläinen Rautjärvi maanviljelijä 2010-(2016) Pirkka Laamanen Parikkala tietoliikenneasentaja 2003-(2015) Kari Laukkanen Savonlinna koneasentaja 2010-(2016) Risto Luukkonen Rautjärvi maanviljelijä 2000-(2015) Hallintoneuvosto kokoontui tilivuoden aikana 2 kertaa. Paula Neuvonen Parikkala sos.tt/maatal.yrittäjä 2009-(2015) Kyösti Niiranen Parikkala rakennusinsinööri 2007-(2016) Varpu Rissanen Parikkala laborantti 2012-(2015) Katja Silvennoinen Savonlinna HR-päällikkö 2011-(2017) Sami Sinkkonen Parikkala yrittäjä 2011-(2017) Jani Terävä Rautjärvi insinööri 2011-(2017) Unto Tiainen Savonlinna verkostoasentaja 2014-(2017) Janne Tirronen Savonlinna toimitusjohtaja 2003-(2015) Taavetti Tuunanen Savonlinna liikennöitsijä 1990-(2017) Miia Vilska Parikkala metsätalousinsinööri 2007-(2015) HALLITUS Ari Berg Parikkala puheenjohtaja 2004-(2017) toiminnanjohtaja Jouni Heltimoinen Parikkala toimitusjohtaja 2006-(2015) Matti Hämäläinen Rautjärvi metsätaloustarkastaja 1995-(2015) Kari Pekonen Parikkala maaseutuyrittäjä 2010-(2016) Pasi Pulkkinen Savonlinna metsätalousyrittäjä 2011-(2017) Hallitus on kokoontunut tilivuoden aikana 17 kertaa.
PARIKKALAN VALO OY 31.12.2014 YHTIÖKOKOUS HALLINTONEUVOSTO 21 jäsentä pj Jari Laamanen TILINTARKASTAJAT Heikki Tuomi Alpo Kosunen HALLITUS 5 jäsentä pj Ari Berg TOIMITUSJOHTAJA Arto Tiainen SÄHKÖKAUPPA Arto Tiainen oto TALOUSHALLINTO Nina Laine VERKKOPALVELU Olli Mattila SÄHKÖNHANKINTA Mika Lirkki TALOUSHALLINTO Eeva Pajari-Immonen Sanna Hallikainen VERKONKÄYTTÖ Verkonkäyttö ja taseselvitys Olli Mattila SÄHKÖNMYYNTI JA MARKKINOINTI Mika Lirkki ASIAKASPALVELU Sähkölaskutus Kirsi Suomalainen Tiina Neuvonen Leena Paajanen Mari Laukkanen Liittymänmyynti Ritva Reinikainen Anne Varis VERKONRAKENNUS JA KUNNOSSAPITO Pekka Suomalainen 11 asentajaa SUUNNITTELU Atk-, tietoliikennekehitys -projektit Hannu Ahokas Dokumentointi Helena Hämäläinen Maastosuunnittelu 2 asentajaa MITTAROINTI Timo Karhinen 2 asentajaa
8 HENKILÖSTÖ JA KOULUTUS HENKILÖSTÖ Kertomusvuoden lopussa yhtiömme palveluksessa oli 32 henkilöä, joista 15 toimihenkilöitä ja asentajia 17. KOULUTUSTOIMINTA Toimintavuoden koulutuksessa pääpaino oli ammatillisien valmiuksien kehittämisessä. Lisäksi oli esim. sisäisenä koulutuksena sähköisen arkistointijärjestelmän käyttöönottokoulutusta. Henkilöstölle kertyi koulutuspäiviä yhteensä 114 päivää, mikä on keskimäärin 3,5 pv työntekijää kohden. TYÖSUOJELU JA TYKY -TOIMINTA Työsuojelupäällikkönä toimi Olli Mattila ja muina jäseninä ovat toimihenkilöiden valitsema työsuojeluvaltuutettu Helena Hämäläinen ja asentajien valitsemat työsuojeluvaltuutetut Veijo Makkonen ja Pasi Pulkkinen. Työsuojelutoimikunta kokoontui 2 kertaa. Vuoden 2014 aikana päivitettiin Parikkalan Valon päihdeohjelma ja uudistettiin työkyvyn tukemisen periaatteet. Edellä mainitut ohjeet on luettavissa yhtiön Intrassa, toimitalon kahvion seinällä ja varastorakennuksen eväshuoneessa. Vuoden aikana sattui 4 työtapaturmaa, onneksi ei kovin vakavia; haava käteen, kaksi nilkan nyrjähdystä ja työkalun osuminen korvaan aiheuttivat yhteensä n. kahden viikon sairauslomat. Läheltä piti tilanteita kirjattiin 3. Yhdessä tapauksessa tuntemattoman kanisterin haistelu aiheutti myrkytysoireita, toisessa tapauksessa pylväskengän ote lipesi ja asentaja tuli n. 2 metriä pylväässä liukumalla alaspäin ja kolmannessa tapauksessa juuri asennettu astianpesukone aiheutti sähköiskun. Vähentääksemme työtapaturmia öljymonttuun on asennettu putoamissuojat ja varastorakennuksen lastauslaiturille ja kävelytasanteelle suojakaiteet. Kevään työkyky -päivät pidettiin Tanhuvaarassa, jossa oli monipuolista liikuntaa sisällä ja ulkona sekä luentoja, joissa kuultiin ravinnon ja liikunnan merkityksestä työssä jaksamiseen. Työhyvinvointi työryhmä kokoontui 3 kertaa. Eri henkilöstöryhmien asioita käsiteltiin monipuolisesti, isompia asioita ei noussut esille. Sihteeri Auli Soikkeli tuli Ladalla yhtiölle ja lähti myös eläkkeelle Ladalla.
9 TYÖTERVEYSHUOLTO Etelä-Karjalan Työkunto Oy:n kanssa tehtiin jatkosopimus työterveysasioiden hoidosta vuosille 2015-2018. Työterveyshuollon toimintasuunnitelma päivitettiin vuosille 2014-2016. Toimintasuunnitelman mukaiset henkilöstön työterveystarkastukset tehtiin ajallaan ja kaikki halukkaat rokotettiin influenssan varalle. TIIMIT JA LAATUJÄRJESTELMÄ Tiimien pääasiallisena tarkoituksena on kehittää talon sisäistä toimintaa eteenpäin. Tiimien vetäjissä, eikä jäsenissä tapahtunut muutoksia vuoden 2014 aikana. Tiimit: Käyttö- ja kunnossapito Olli Mattila Suunnittelu Hannu Ahokas Rakennus Pekka Suomalainen Myynti Mika Lirkki Mittarointi Timo Karhinen Tietojärjestelmä/ICT Hannu Ahokas CAB-tiimi Tiina Neuvonen Talous Nina Laine Johto Arto Tiainen Tasehallinta Olli Mattila Tiimien toimintaa seurataan vuoden mittaan viidesti ns. seurantapalavereissa. Laatujärjestelmän läpikäyntiä tehtiin vuoden aikana useammassa palaverissa. Laatujärjestelmää sovitetaan paremmin kuvaamaan käytössä olevia prosesseja. LUOTTAMUSHENKILÖT Sähköliiton pääluottamusmies: Anssi Rita Toimihenkilöiden luottamusmiehet: Tuotanto Helena Hämäläinen Taloushallinto Ritva Reinikainen TARKASTUSTOIMI Elspecta Oy:n valtuutettu tarkastaja Pertti Kukkonen kävi 6.11.2014 tarkastamassa vuoden 2013 aikana Parikkalan Valon sähköverkkoon rakennetut sähkölaitteistot. Kyseisessä varmennustarkastuksessa käytiin läpi Änkilän sähköasema, useita Simpeleen taajaman muuntamoita sekä jakokaappeja ja Kaukolan erotinasema. Mukana tarkastuksessa olivat Hannu Ahokas, Pekka Suomalainen ja Olli Mattila. Tarkastus tehtiin KTMp 517/1996 ja SFS 5825 mukaisesti. Sähkölaitteistot todettiin rakennetun yleensä hyvin niitä koskevien turvallisuusvaatimusten mukaisesti. Poikkeamia oli mm. Änkilän sähköaseman maadoituskaaviossa ja suomenkielisiä laiteohjeita puuttui. Muuntamoiden ja kaapelijakokaappien merkinnöissä oli myös korjattavaa. Tarkastuksessa havaitut puutteet on korjattu kohtuullisen ajan kuluessa. VAPAA-AJAN TOIMINTA Vuonna 2014 vapaa-ajantoimikunta järjesti tutustumisretken Prysmian kaapelitehtaalle Kirkkonummelle. Retkellä tutustuttiin sähkökaapelien valmistukseen ja tuotantoprosesseihin. Paluu matkalla vierailtiin Porvoon vanhassa kaupungissa ja Brunbergin makeistehtaalla. Pikkujoulut vietettiin Tallinnan tunnelmallisessa vanhassa kaupungissa, jonne tehtiin risteilymatka. Verkostoasentaja Reino Poutanen saateltiin eläkepäiville 50-luvun tyyliin.
10 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 1.1.2014-31.12.2014 Parikkalan Valo Oy:n sähkön hankinta, verkostohäviöt ja oma käyttö mukaan lukien oli 79,5 GWh. Sähkön hankintamäärä väheni yli viisi prosenttia edellisvuoteen nähden. Määrän alenemiseen vaikuttivat talouden taantuma sekä poikkeuksellisen lämmin sää. Sähkön markkinahinta oli hyvin alhaisella tasolla. Viimeksi hinnat olivat näin alhaisella tasolla vuonna 2007. Sähkön hintavaihtelut aluehinnoissa olivat edelleen suuria ja vaikuttivat olennaisesti sähkön hankinnan keskihintaan. Alhaisen markkinahinnan johdosta voimatuotanto-osuuksien tuotanto jäi alhaiseksi, joka osaltaan nosti sähkön hintaamme. Energialiiketoiminnan tulos jäi heikoksi. Tulokseen vaikuttivat sähkön hankintahinnan muutos ja oman tuotannon alhainen käyttöaste. Sähkönmyynnissä energian hintoja korotettiin vuoden alussa noin kolme prosenttia. Kanta-asiakkaita oli vuoden lopussa 5285 kpl ja kanta-asiakasalennus säilyi kuudessa prosentissa. Verkkoliiketoiminta saavutti budjetoidun tuloksen. h Sähköverkon toimitusvarmuuden parantamiseksi investoimme sähköverkkoon kehittämissuunnitelman mukaisesti. Simpeleen taajaman ja Mikkolanniemen alueen maakaapelointi valmistui vuoden aikana. Punkaharjun taajamassa kaapelointityöt aloitettiin ja Parikkalan taajaman suunnittelu käynnistyi. Lisäksi verkostoautomaatiota vahvistettiin uusilla kaukokäytettävillä erotinasemilla. Sähköverkon toimitus- ja käyttövarmuutta parannettiin vierimetsän raivauksella ja erottimien lisäämisellä. Verkkopalvelumaksuja korotettiin vuoden alussa keskimäärin seitsemällä prosentilla. Verkkoon liitettyjä käyttöpaikkoja vuoden lopussa oli 10154 kpl. hhhhhhhhhhh Koko yhtiön tilikauden liikevoitto oli 253.778,37 euroa. Liikevoittoprosentti oli 2,65 prosenttia. hhhhhhhhhhhhhhhhhhhh Kokonaisinvestointimme olivat 2,1 milj. euroa. Maakaapelointiin ja muuntamoiden rakentamiseen investoitiin 1,6 milj. euroa. Etäluettavia mittareita oli vuoden vaihteessa käytössä kaikilla asiakkaillamme. Kaakon Energia Oy:n omistusosuuden kautta yhtiömme on mukana Puhuri Oy:ssä, jonka Kopsa 2:n tuulipuiston kymmenen 3,3 MW:n tuulivoimalaa valmistui vuoden loppuun mennessä. OLENNAISET TAPAHTUMAT TILIKAU- DEN PÄÄTTYMISEN JÄLKEEN Vuoden 2015 alussa korotimme sähkönmyyntihintaa kolmella prosentilla ja verkkopalveluhintoja keskimäärin seitsemällä prosentilla. hhhhhhhhhhhhhhhhhhhhh Yhtiön taloudellisessa tilassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole ollut olennaisia tapahtumia tai muutoksia. ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVAS- TA KEHITYKSESTÄ Yhtiön tuloskehitykseen tulee lähivuosina vaikuttamaan eniten sähkön markkina- ja päästöoikeushintojen muutokset sekä markkinariskien vaikutukset. Ennustettavuutta vaikeuttaa sähkön markkinahinnan vaihtelu, tehdyt termiinisopimukset sekä lisääntyvä kilpailu myyntiasiakkaista. Omien tuotanto-osuuksien avulla pyrimme vähentämään riippuvuutta markkinahinnan muutoksista. Kaakon Energia Oy:n kautta olemme mukana useissa yhteisprojekteissa, joissa tavoitteena on hankkia lisää päästötöntä ja uusiutuvaa sähköntuotantokapasiteettia. hhhhh Fennovoima Oy:n ydinvoimaprojektissa o- lemme mukana Kaakon Energia Oy:n kautta. Käyttövarmuuden parantaminen ja häiriöaikojen lyhentäminen tulevat olemaan päätavoitteita tulevien vuosien toiminnassamme. Investointien määrä sähköverkkoon tulee kasvamaan ja se tulee vaikuttamaan parantuneen toimitusvarmuuden lisäksi myös verkkopalvelun hinnoitteluun. ARVIO MERKITTÄVIMMISTÄ RISKEIS- TÄ JA EPÄVARMUUSTEKIJÖISTÄ JA MUISTA LIIKETOIMINNAN KEHITTYMI- SEEN VAIKUTTAVISTA TEKIJÖISTÄ Yhtiön kannalta merkittävimmät riskit ovat sähkön hankinnan hintariskit sekä luonnonilmiöihin liittyvät sähköverkon materiaali- ja keskeytysriskit. Myös vakiokorvausten määrään liittyvä riski poikkeustilanteissa tulee kasvamaan. Sähköturvallisuuteen ja ympäristöasioihin liittyy myös merkittäviä riskejä. Poikkeuksellisten luonnonolosuhteiden aiheuttamien sähköverkon vikojen vaikutuksia pyrimme lieventämään käyttämällä pienjänniteverkostossa maakaapelointia, siirtämällä keskijänniteverkkoa teiden varsille ja maakaapelointia lisäämällä. Säännöllisillä kuntotarkastuksilla ja huoltoohjelmalla pyrimme estämään verkoston pääkomponenttien yllättäviä rikkoutumisia. Yhtiö ostaa merkittävän osan sähköntarpeestaan Kaakon Energian osakkuussähkönä Haapaveden turvevoimalaitokselta, jonka omistaa Kanteleen Voima Oy. Kanteleen Voima Oy:n tuotanto on hyvin riippuvainen turpeen saatavuudesta, verotuksesta ja markkinahintojen kehityksestä. Markkinahintojen alhainen taso alentaa Kanteleen Voima Oy:n tuotantomääriä, joka vaikuttaa myös yhtiömme tulokseen. Pörssisähkön hintariskeihin on varauduttu siten, että suojauskaupat on tehty käytettävissä olevilla johdannaistuotteilla hallituksen hyväksymien riskinhallintaperiaatteiden mukaisesti. hhhh Parikkalan Valolla on muiden riskien osalta hallituksen hyväksymä vakuutuspolitiikka, jossa on määritelty vakuuttamisen periaatteet materiaali- ja keskeytysvahinkojen osalta. Toiminnan riskikartoitukset ja vakuutuspolitiikka päivitetään kolmen vuoden välein. ARVIO TALOUDELLISESTA ASEMASTA JA TULOKSESTA Yhtiön liikevaihto laski 2,4 prosenttia vuonna 2014 ollen 9.559.069,46 euroa (9.796.758,19 euroa). Liikevaihdosta sähkön myyntitoiminnan liikevaihto oli 4.164.795,65 euroa (4.717.800,91 euroa) ja sähköverkkotoiminnan liikevaihto 5.318.251,24 euroa (5.016.583,33 euroa). Sähkön hankinta aleni 5,2 prosenttia. Siirron hankinta väheni 2,0 prosenttia. Sähkön siirtohintoja korotettiin keskimäärin seitsemällä prosentilla. Energialiiketoiminnan liiketappio oli 715.807,15 euroa (99.445,86 euroa). Verkkopalvelun liikevoitto oli 933.775,36 euroa (796.163,03 euroa). Koko yrityksen liikevoitto oli 253.778,37 euroa (752.694,23 euroa). Rahoitustuottoihin ja - kuluihin kirjattiin arvonalennusten palautuksia, joten nettotuotot olivat 123.804,84 euroa (196.619,64 euroa). Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja oli 377.583,20 euroa (949.313,81 euroa). Vuoden aineelliset kokonaisinvestoinnit olivat n. 2,1 milj. euroa (2,2 milj. euroa). Valtaosa investoinneista kohdistui sähköverkon perusparannuksiin.
TUNNUSLUVUT LIIKKETOIMINNASTA SEKÄ TALOUDELLISTA ASEMASTA JA TULOKSESTA 2014 2013 2012 Liikevaihto EUR 9.559.069 9.796.785 9.294.414 Liikevaihdon muutos % -2,40 % 5,40 % 6,70 % Liikevoitto EUR 253.778 752.694 663.955 Liikevoitto % 2,65 % 7,68 % 7,10 % Oman pääoman tuottoaste % 3,03 % 8,12 % 8,52 % Omavaraisuusaste % 39,2 % 42,81 % 41,00 % HENKILÖSTÖ Henkilöstömäärä oli keskimäärin vuoden aikana 31 (32), joista naisia 9 ja miehiä 22. Keskeiset henkilöstöä kuvaavat tunnusluvut on esitetty alla. 2014 2013 2012 Henkilöstö keskimäärin 31 32 33 Vakituisia 31.12 28 30 29 Määräaikaisia 31.12 4 3 0 Tilikauden palkat 1.342.584,01 1.414.885,61 1.399.704,32 A-sarjan osakkeilla on oikeus ensiksi saada yhtiön vuosivoitosta osinkoa enintään kymmenen (10) prosenttia, minkä jälkeen sekä A-sarjan että S-sarjan osakkeilla on yhtäläinen oikeus osinkoon. 11 Yhtiön lunastusoikeus h Jos A-sarjan osake tahdotaan siirtää toiselle henkilölle, yhteisölle, laitokselle tai säätiölle, on siitä kirjallisesti ilmoitettava hallitukselle, jolla on oikeus kahden (2) kuukauden kuluessa siitä, kun ilmoitus siirtoaikomuksesta tuli hallitukselle, yhtiön puolesta yhtiölle lunastaa A-sarjan osake viimeisen tilinpäätöksen osoittamasta arvosta osakepääomaa vähentämättä säästyneillä voittovaroilla. Ellei hallitus tahdo lunastaa osaketta yhtiölle, on siirto merkittävä osakeluetteloon. Samoin yhtiö voi osakepääomaa alentamatta vapaalla omalla pääomalla lunastaa sille tehdystä tarjouksesta uudelle omistajalle siirtyvän S-sarjan osakkeen. YMPÄRISTÖTEKIJÄT Parikkalan Valo Oy:n lähtökohtana suhteessa ympäristöön on tuntea toimintansa ympäristövaikutukset sekä pyrkiä toimenpiteillään vähentämään aiheuttamaansa ympäristökuormaa. Yhtiöllä ei ole omaa tuotantoa, mutta yhtiö on mukana sähköntuotanto-osuuksissa. Suurin osa sähköstä hankitaan omistusyhteisyritys Kaakon Energian kautta, joten sähköturvallisuus- ja ympäristöriskit liittyvät jakelutoimintaan. Yhtiö on liittynyt Elinkeinoelämän energiatehokkuussopimuksen energiapalvelujen toimenpideohjelmaan v. 2008-2016. Tavoitteena on tehostaa sekä omaa että asiakkaiden energiankäyttöä. Oman energiankäytön tavoite on 5 % tehostaminen verrattuna vuoden 2005 tasoon. Ohjelmaan liittyen on mm. annettu asiakasneuvontaa, selvitetty verkostohäviöitä, järkeistetty ajoneuvojen ja työkalujen käyttöä, otettu verkonrakentamisessa ympäristönäkökohdat huomioon ja seurattu toimitilojen energian käyttöä. Yhtiöllä on verkossaan vanhoja CCA - kyllästettyjä puupylväitä vielä noin 26000 kpl. Käytöstä poistettavat pylväät käsitellään jätelain ja voimassa olevien määräysten mukaisesti. OSAKEYHTIÖLAIN TARKOITTAMAT TOIMINTAKERTOMUSTIEDOT: HALLITUKSEN ESITYS VOITONJAOKSI TILIKAUDELTA 1.1. 31.12.2014 Yhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat 3.110.700,08 euroa. Hallitus esittää, että voitonjakokelpoisista varoista jaetaan osinkoa A-sarjan osakkeelle 0,55 /osake ja S- sarjan osakkeelle 0,45 /osake. Loppuosa tilikauden voitosta siirretään käyttörahastoon. Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako vaaranna hallituksen näkemyksen mukaan yhtiön maksukykyä. YHTIÖN OSAKKEET Yhtiön osakkeiden määrä osakelajeittain ja niitä koskevat pääasialliset määräykset Yhtiön osakepääoma jakaantuu osakelajeittain 2014 (kpl) 2013 (kpl) A-osakkeet (1 ääni/osake) 144 355 144 355 S-osakkeet (20 ääntä/osake) 144 230 144 230 Yhteensä 288 585 288 585 A- ja S- sarjan osakkeet eroavat toisistaan seuraavalla tavalla: Yhtiöjärjestys: 3 Jokainen A-sarjan osake tuottaa yhtiökokouksessa äänestettäessä yhden (1) äänen ja S-sarjan osake kaksikymmentä (20) ääntä. A-osakkeilla on etuoikeus kummankin sarjan osakkeiden merkintään omistusten suhteessa ja S-osakkeilla vain S-sarjan osakkeiden merkintään hhhhhhhhhh. 16 Osakkeen lunastusoikeus hhhhhhhhhhh Jos S-sarjan osake siirtyy yhtiön ulkopuoliselle uudelle omistajalle, on siirronsaajan viipymättä ilmoitettava siitä hallitukselle, ja osakkeen omistajille ensisijaisesti sekä yhtiöllä toissijaisesti on oikeus lunastaa osake. 17 Suostumuslauseke hhhhhhhhhhhhhhh Yhtiön S-sarjan osakkeen hankkimiseen vaaditaan yhtiön hallituksen yksimielisellä päätöksellä annettu suostumus. LÄHIPIIRIIN KUULUVILLE ANNETUT RAHALAINAT JA VASTUUT Osakkuusyhtiö Kaakon Energia Oy:lle ja SV Vesivoima Oy:lle myönnetyt lainat ja vastuut: Pääomalainat 202.833,82 Muut vastuusitoumukset 2.903.000,00 Vakuudet liittyvät sähkön hankintaan Mankala - periaatteella toimivan Kaakon Energia Oy:n kautta. Pääomalainalla ei ole vakuutta ja laina on koroton.
12 TASE 31.12.2014 V A S T A A V A A 31.12.2014 31.12.2013 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Johtoaluekorvaukset 76 526,32 98 771,93 Muut pitkävaikutteiset menot 34 540,80 28 530,46 Ennakkomaksut 111 067,12 127 302,39 Aineelliset hyödykkeet: Maa- ja vesialueet 138 343,43 138 343,43 Rakennukset ja rakennelmat 866 906,54 694 494,55 Siirto- ja jakeluverkosto 13 599 463,45 12 932 624,01 Koneet ja kalusto 283 219,26 341 263,58 Muut ain.hyödykkeet 1 822,07 2 863,25 Enn.maksut ja keskener.hank. 223 904,09 15 113 658,84 398 108,00 14 507 696,82 Sijoitukset: Osuudet omistusyht.yr. 2 831 332,75 2 046 585,45 Saamiset omistusyht.yr. 207 879,46 207 879,46 Muut osakkeet ja osuudet 22 492,85 3 061 705,06 22 492,85 2 276 957,76 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus: Aineet ja tarvikkeet 326 801,12 324 477,91 Saamiset: Pitkäaikaiset: Myyntisaamiset Lyhytaikaiset: Myyntisaamiset 2 244 733,71 2 065 761,94 Saamiset omistusyhteysyrityksiltä 0,00 0,00 Siirtosaamiset 685 642,11 2 930 375,82 890 779,96 2 956 541,90 Rahoitusarvopaperit: Muut arvopaperit 5 854 274,96 4 804 985,51 Rahat ja pankkisaamiset 403 322,19 156 996,55 VASTAAVAA YHTEENSÄ 27 801 205,11 25 154 958,84 PÄÄOMAN TUOTTOASTE OMARAHOITUSASTE OMAVARAISUUSASTE % % % 100 10 200 8 5,88 150 6 80 4 100 79,6 2 0 25 50 2010 2011 2012 2013 2014 2010 2011 2012 2013 2014 2010 2011 2012 2013 2014 76,4
13 V A S T A T T A V A A 31.12.2014 31.12.2013 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 242 682,56 242 682,56 Ylikurssirahasto 155 796,68 155 796,68 Vararahasto 233 806,30 233 806,30 Käyttörahasto 2 909 250,22 3 541 535,76 2 607 926,68 3 240 212,22 Tilikauden voitto/tappio 201 449,86 462 938,64 Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero 8 931 750,11 8 804 923,88 VIERAS PÄÄOMA Liittymismaksut 10 352 697,27 10 254 988,87 Lainat rahoituslaitoksilta 3 325 610,25 13 678 307,52 543 660,20 10 798 649,07 Lyhytaikainen: Ennakot 211,83 48 552,58 Ostovelat 479 294,61 616 649,31 Velat omistusyhteysyrityksille 0,00 37 155,13 Muut lyhytaikaiset velat 670,714,31 779 868,72 Siirtovelat 297 941,11 1 448 161,86 366 009,29 1 848 235,03 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 27 801 205,11 25 154 958,84 INVESTOINTIEN OMARAHOITUS 1000 2000 1500 1000 Investoinnit Omarahoitus 2078 1654 % 16 12 8 4 LIIKEVOITTO 2,65 8 6 4 2 MAKSUVALMIUS 4,3 500 0 0 2010 2011 2012 2013 2014 2010 2011 2012 2013 2014 2010 2011 2012 2013 2014
14 TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 LIIKEVAIHTO 9 559 069,46 9 796 758,19 Valmistus omaan käyttöön (+) 1 582 998,06 1 513 172,95 Liiketoiminnan muut tuotot 44 585,45 230 662,04 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 5 639 149,18 5 588 558,97 Varastojen muutos -2 323,21 443,72 Ulkopuoliset palvelut 1 140 697,09-6 777 523,06 1 156 013,39-6 745 016,08 Henkilöstökulut: Palkat ja palkkiot 1 342 584,01 1 414 885,61 Henkilösivukulut Eläkekulut 252 294,57 245 610,32 Muut henkilösivukulut 64 241,95-1 659 120,53 73 080,12-1 733 576,05 Poistot Suunnitelman mukaiset poistot -1 312 220,69-1 213 442,38 Arvonalennukset pysyvistä vastaavista -14 869,51 Liiketoiminnan muut kulut -1 184 010,32-1 080 994,93 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 253 778,37 752 694,23 Rahoitustuotot ja -kulut: Tuotot osuuks.omistusyhteysyr. Tuotot muista pysyvien vast.sij. 2 520,00 2 160,00 Muut korko- ja rahoitustuotot 141 491,30 206 701,38 Korkokulut ja muut rah.kulut -20 206,47 123 804,83-12 241,74 196 619,64 VOITTO ENNEN SAT.ERIÄ TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 377 583,20 949 313,87 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lis(-) tai väh(+) -126 826,23-370 146,55 Tuloverot -49 307,11-116 228,68 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 201 449,86 462 938,64
15 RAHOITUSLASKELMA (1000 ) 2014 2013 1.1.-31.12 1.1.-31.12 Liiketoiminnan rahavirta: Liikevoitto 254 753 Poistot ja arvonalennukset 1 312 1 228 Rahoitustuotot ja -kulut 62 75 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 1 628 2 056 Käyttöpääoman muutos: Vaihto-om.lis(-),väh(+) -2 0 Saamisten.lis(-),väh(+) 34-173 Lyhytaik.korot.velkojen lis(+),väh(-) -400 48 Liiketoiminnan rahavirta rahoituserien jälkeen 1 260 1 931 Välittömät verot -76-144 Rahoitusarvopapereitten muutos (netto) -988 128 LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA (A) 196 1 915 Investointien rahavirta: Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin(-) -1 902-2 184 Investoinnit muihin sijoituksiin (-) -785-392 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA (B) -2 687-2 576 Rahoituksen rahavirta Osingonmaksu -142-143 Korollisten velkojen muutos (netto) 2 782 544 Korottomien liittymismaksujen muutos (netto) 98 72 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA (C) 2 738 473 Rahavarojen muutos (A+B+C) 247-188 Rahavarat 1.1. 157 344 Rahavarojen muutos 247-188 RAHAVARAT 31.12 404 157 Rahoitusarvopaperit 31.12. 5 854 4 805
16 OTTEITA TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOISTA 2014 TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET 1. Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja menetelmät: Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelmanmukaisilla poistoilla. Maa-alueisiin ja rakennuksiin sisältyy yhteensä 214.103,22 euron arvonkorotukset. Suunnitelmanmukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuushyödykkeiden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistoajat ovat: Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Asuin- ja hallintorakennukset Muut rakennukset Rakennelmat ja rak. tekniset laitteet Siirto- ja jakeluverkosto Koneet ja kalusto 10 vuotta 5-10 vuotta 40 vuotta 25 vuotta 10 vuotta 20 vuotta 5-10 vuotta Vaihtuvien vastaavien arvostus Vaihto-omaisuus esitetään fifo -periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman jälleenhankintahinnan tai todennäköisen myyntihinnan määräisenä. Rahoitusomaisuusarvopaperit on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan käypään arvoon. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Valmistus omaan käyttöön v. 2014 v. 2013 Aineet ja tarvikkeet 845 391,42 774 279,23 Palkat henkilösivukuluineen 384 400,66 428 644,55 Ulkopuoliset palvelut 305 026,41 253 852,75 Muut liiketoiminnan kulut 48 179,57 56 396,42 YHTEENSÄ 1 582 998,06 1 513 172,95 Liiketoiminnan muut tuotot Käyttöomaisuuden myyntivoitot 3 408,52 3 716,13 Vakuutuskorvaukset 3 536,97 181 820,03 Muut 37 639,96 45 125,88 YHTEENSÄ 44 585,45 230 662,04 Henkilöstöä ja toimielinten jäsenyyttä koskevat liitetiedot Henkilöstön keskimääräinen luku tilikauden aikana Toimihenkilöitä 15 16 Työntekijöitä 16 17 YHTEENSÄ 31 33 Toimielinten palkat ja palkkiot Hallitus 22 600,00 17 670,00 Hallintoneuvosto 3 550,00 3 550,00 YHTEENSÄ 26 150,00 21 220,00
17 TASEEN LIITETIEDOT Sijoitukset Osakkeet omistusyhteysyritys Osakkeet muut Saamiset omistusyhteysyritys Hankintameno 1.1.2014 2 046 585,45 22 492.85 207 879,46 Lisäykset 784 747,30 0,00 0,00 Vähennykset 0.00 0.00 0.00 Siirrot erien väl. 0.00 0.00 0.00 Hankintameno 31.12.2014 2 831 332,75 22 492,85 207 879,46 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 2 831 332,75 22 492.85 207 879,46 Osakkeet ja osuudet Omistusyhteysyritykset 31.12.2014 omistusosuus % oma pääoma kirjanpitoarvo Kaakon Voima Oy, Imatra 20 % 8 515,34 3 363,76 Kaakon Energia Oy, Imatra 26,80 % 10 360 702,53 2 827 968,99 Muut osakkeet ja osuudet 22 492,85 Muihin osakkeisiin ja osuuksiin sisältyy kiinteistöjen liittymismaksuja 6.812,92 euroa (6.812,92 euroa v. 2011). v. 2014 v. 2013 Saamisten erittely Siirtosaamiset Eläkevakuutusmaksut v. 2014 365 898,27 349 733,65 Saamiset omistusyhteysyrityksiltä 170 428,14 215 573,49 Muut siirtosaamiset 149 315,70 325 472,82 YHTEENSÄ 685 642,11 890 779,96 Rahoitusarvopaperit Markkina-arvo 6 291 161,68 5 206 574,40 Kirjanpitoarvo 5 854 274,96 4 804 985,51 Erotus 436 886,72 401 588,89 Oma pääoma ja sen muutokset Osakepääoma 1.1.2014 A -sarjan osakkeet 144.355 kpl/ 1 ääni/os 121 393,84 121 393,84 S -sarjan osakkeet 144.230 kpl /20 ääntä/os 121 288,72 121 288,72 Osakepääoma 31.12.2014 242 682,56 242 682,56 Ylikurssirahasto 155 796,68 155 796,68 Vararahasto 1.1.2014 233 806,30 233 806,30 + voittovarat Vararahasto 31.12.2014 233 806,30 233 806,30 Muu oma pääoma Käyttörahasto 1.1.2014 2 607 926,68 2 414 558,02 + voittovarat 462 938,64 354 983,76 - jaetut osingot -161 615,10-161 615,10 Käyttörahasto 31.12.2014 2 909 250,22 2 607 926,68 TILIKAUDEN VOITTO 201 449,86 462 938,64 Oma pääoma yhteensä 3 742 985,62 3 703 150,86 Voitonjakokelpoiset varat 3 110 700,08 3 070 865,32
18 Lyhytaikainen vieras pääoma v. 2014 v. 2013 Siirtovelkoihin sisältyvät merkittävät erät Laskennalliset henkilöstökulujaksotukset tulospalkkoineen 288 668,11 332 584,79 Muut siirtovelat 9 273,00 33 424,50 SIIRTOVELAT YHTEENSÄ 297 941,11 366 009,29 MUUT LIITETIEDOT Vakuudet ja vastuusitoumukset Muiden sitoumusten vakuudeksi annetut takaukset:kaakon Energian puolesta johdannaissopimusten, luotoll.shekkitilin, pankkitakauksen vak. ja SV Vesivoiman pankkitak. vak. 2 903 000,00 2 903 000,00 KTM:N PÄÄTÖKSEN MUKAISET SÄHKÖLIIKETOIMINTOJEN ERIYTETYN TILINPÄÄTÖKSEN LISÄTIEDOT: Suunnitelmanmukaisten poistojen laskentaperusteet poistoryhmittäin. Poistot on jaettu samassa suhteessa kuin vastaava käyttöomaisuus. Poistot on laskettu tasapoistoina alkuperäisestä hankintahinnasta samoin laskentaperustein kuin koko yrityksen taseessa. v. 2014 v. 2013 Verkkotoiminnan tunnusluvut Henkilökunnan lukumäärä keskimäärin 26 27 Verkkotoiminnan investoinnit: Aineettomat hyödykkeet 16 084,00 1 618,04 Rakennusten tekniset laitteet 115 750,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Siirto- ja jakeluverkosto 1 822 232,53 1 425 418,68 Koneet ja kalusto 6 700,00 51 555,88 YHTEENSÄ 1 960 766,53 1 478 592,60 Sijoitetun pääoman tuotto % 9,4 6,1 Sijoitetun pääoman tuotto % = 100*(Tulos ennen sat. eriä + korko- ja muut rahoituskulut) taseen loppusumma-korottomat velat+verkkovastuut
Parikkalan Valo Oy SÄHKÖVERKKOTOIMINTA SÄHKÖN MYYNTITOIMINTA MUU LIIKETOIMINTA KOKO YRITYS 1.1-31.12.2014 1.1-31.12.2013 1.1-31.12.2014 1.1-31.12.2013 1.1-31.12.2014 1.1-31.12.2013 1.1-31.12.2014 LIIKEVAIHTO 5 318 251,24 5 016 583,33 4 164 795,65 4 717 800,91 76 022,57 62 373,95 9 559 069,46 Valmistus omaan käyttöön (+) 1 582 998,06 1 513 172,95 1 582 998,06 Liiketoiminnan muut tuotot 36 232,94 208 333,38 7 241,86 6 249,15 1 110,65 16 079,51 44 585,45 Materiaalit ja palvelut: Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Häviösähkö 321 180,53 382 873,94-321 180,53-382 873,94 Muut ostot tilikauden aikana 971 055,20 907 633,92 4 666 619,25 4 678 489,52 1 474,73 2 435,53 5 639 149,18 Varaston lisäys(-) / vähennys(+) -2 323,21-443,72-2 323,21 Ulkopuoliset palvelut Verkkopalvelumaksut 543 418,71 558 885,36 543 418,71 Muut ulkop.palv 575 185,82-2 408 517,05 591 747,74-2 440 697,24 331,34-4 345 770,06 96,06-4 295 711,64 21 761,22-23 235,95 5 284,23-7 719,76 597 278,38-6 777 523,06 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 1 139 056,00 1 186 342,77 190 886,73 218 429,26 12 641,28 10 113,62 1 342 584,01 Henkilösivukulut Eläkekulut 207 538,50 202 482,73 34 218,50 32 997,38 2 037,58 1 630,21 243 794,58 Muut henkilösivukulut 65 193,18-1 411 787,68 61 034,31-1 449 859,81 6 584,21-231 689,44 20 698,75-272 125,39 964,55-15 643,41 734,63-12 478,46 72 741,94-1 659 120,53 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Suunn muk poistot liikearvosta Suunn.mukaiset poistot sähköverkosta 1 155 462,04 1 082 168,80 1 155 462,04 Suunnitelman mukaiset poistot muista pysyvien vastaavien hyödykkeistä 147 674,89 124 750,20 8 060,58 5 529,04 1 023,18 994,34 156 758,65 Arvonalentumiset 0,00-1 303 136,93 14 869,51-1 221 788,51-8 060,58-5 529,04-1 023,18-994,34-1 312 220,69 Liiketoiminnan muut kulut Vuokrakulut 9 846,07 13 410,72 0,00 0,00 9 846,07 Verkkovuokrat ja verkon leasingmaksut Muut liiketoiminnan muut kulut 870 419,16-880 265,23 816 170,35-829 581,07 302 324,57-302 324,57 250 129,86-250 129,86 1 420,52-1 420,52 1 283,90-1 283,90 1 174 164,25-1 184 010,32 LIIKEVOITTO(-TAPPIO) 933 775,35 796 163,03-715 807,14-99 445,87 35 810,16 55 977,00 253 778,37 Rahoitustuotot ja -kulut: Tuotot os.om.yht.yr Tuotot muista pys.vast.sij. 1 260,00 1 080,00 1 260,00 1 080,00 2 520,00 Muut korko-ja rah.tuotot 105 736,29 150 682,95 29 033,12 48 126,37 6 721,90 7 892,07 141 491,31 Arvonalentumiset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut rahoituskulut -6 587,69 100 408,60-9 296,26 142 466,69-13 556,46 16 736,66-1 658,50 47 547,87-62,33 6 659,57-1 286,98 6 605,09-20 206,48 123 804,83 VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISERIÄ 1 034 183,95 938 629,72-699 070,48-51 898,00 42 469,73 62 582,09 377 583,20 Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA 1 034 183,95 938 629,72-699 070,48-51 898,00 42 469,73 62 582,09 377 583,20 JA VEROJA Poistoeron lis (-) tai väh (+) liikearvosta Poistoeron lis (-) tai väh (+) sähköverkosta -98 474,19-315 446,16-98 474,19 Poistoeron lis (-) tai väh (+) muista pysyvien vastaavien hyödykkeistä -26 223,06-52 764,97-2 128,98-2 421,14 485,77-28 352,04 Vapaaehtoisten varausten lis (-) tai väh (+) -124 697,25-368 211,13-2 128,98-2 421,14 0,00 485,77-126 826,23 Välittömät verot -47 201,31-114 490,72 0,00 0,00-2 105,80-1 737,95-49 307,11 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 862 285,39 455 927,87-701 199,46-54 319,14 40 363,93 61 329,91 201 449,86 Parikkalan Valo Oy SÄHKÖVERKKOTOIMINTA SÄHKÖN MYYNTITOIMINTA MUU LIIKETOIMINTA KOKO YRITYS 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 VASTAAVAA A.Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Sähköverkon aineettomat hyödykkeet 76 526,32 98 771,93 76 526,32 Muut aineettomat hyödykkeet 34 540,80 28 530,46 0,00 34 540,80 Ennakkomaksut 111 067,12 127 302,39 0,00 111 067,12 Aineelliset hyödykkeet Sähköverkon aineelliset hyödykkeet 13 599 463,45 12 932 624,01 13 599 463,45 Muut aineelliset hyödykkeet 1 221 134,93 1 128 266,23 69 156,37 48 698,58 1 290 291,30 Ennakkomaksut ja keskener.hank. 223 904,09 15 044 502,47 398 108,00 14 458 998,24 69 156,37 48 698,58 223 904,09 15 113 658,84 Sijoitukset 10 856,85 10 856,85 3 043 814,03 2 259 066,73 7 034,18 7 034,18 3 061 705,06 B.Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus 326 801,12 324 477,91 326 801,12 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhyaikaiset saamiset Myyntisaamiset 1 432 740,27 1 244 101,75 801 248,20 815 885,08 10 745,25 5 775,11 2 244 733,72 Siirtosaamiset 460 699,14 587 183,89 220 541,89 295 650,68 4 401,08 7 945,40 685 642,11 Muut saamiset 0,00 1 893 439,41 0,00 1 831 285,64 0,00 1 021 790,09 0,00 1 111 535,76 0,00 15 146,33 0,00 13 720,51 2 930 375,83 Rahoitusarvopaperit 4 566 334,47 3 651 788,99 995 226,74 960 997,10 292 713,75 192 199,42 5 854 274,96 Rahat ja pankkisaamiset 527 035,12 683 311,11-307 934,05-744 738,00 184 221,12 218 423,44 403 322,19 VASTAAVAA YHTEENSÄ 22 480 036,56 21 088 021,13 4 822 053,18 3 635 560,17 499 115,37 431 377,55 27 801 205,11 VASTATTAVAA A.Oma pääoma Osakepääoma 194 146,05 194 146,05 48 536,51 48 536,51 242 682,56 Ylikurssirahasto 124 637,34 124 637,34 31 159,34 31 159,34 155 796,68 Muut rahastot -148 058,31-461 764,89 2 911 526,54 2 965 845,68 379 588,29 337 652,19 3 143 056,52 Tilikauden voitto (tappio) 862 285,39 1 033 010,47 455 927,87 312 946,37-701 199,46 2 290 022,93-54 319,13 2 991 222,40 40 363,93 419 952,22 61 329,91 398 982,10 201 449,86 3 742 985,62 B.Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero 8 914 508,73 8 789 811,48 17 241,38 15 112,40 8 931 750,11 C.Pakolliset varaukset D.Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma 1 033 976,00 413 181,75 2 225 353,74 108 732,04 66 280,51 21 746,41 3 325 610,25 Palautettavat liittymismaksut 10 352 697,27 10 254 988,87 10 352 697,27 Lyhytaikainen vieras pääoma 211,83 48 552,58 211,83 Lyhytaik.korollinen vieras pääoma Lyhytaik.koroton vieras pääoma Ostovelat 391 459,98 376 156,07 87 834,63 277 648,36 479 294,61 Siirtovelat 252 113,66 289 490,08 42 878,44 72 857,01 2 949,01 3 662,21 297 941,10 Muut velat 502 058,63 1 145 844,10 602 893,93 1 268 540,08 158 722,06 289 435,13 169 987,96 520 493,33 9 933,63 12 882,64 6 986,83 10 649,04 670 714,32 1 448 161,86 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 22 480 036,57 21 088 021,13 4 822 053,18 3 635 560,17 499 115,37 431 377,55 27 801 205,11
20 HALLITUKSEN ALLEKIRJOITUS TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ
TILINTARKASTUSKERTOMUS PARIKKALAN VALO OY:N YHTIÖKOKOUKSELLE Olemme tilintarkastaneet Parikkalan Valo Oy:n kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja haliinnon tilikaudelta 1.1.- 31.12.2014. Tilinpäätös sisaltää taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. HaIlituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, etta noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko hallintoneuvoston tai hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätoksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot yhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. HALLINTONEUVOSTON LAUSUNTO Hallintoneuvosto on tänään pitämässään kokouksessa tutustunut Parikkalan Valo Oy:n tilinpäätökseen tilikaudella 1.1.2014-31.12.2014 ja tilintarkastuskertomukseen. Hallintoneuvosto puoltaa tilinpäätöksen vahvistamista, vastuuvapauden myöntämistä hallitukselle ja toimitusjohtajalle sekä tilikauden voiton käsittelemistä hallituksen ehdotuksen mukaisesti.
22 TALOUDELLISIA TUNNUSLUKUJA 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Liikevaihto 1000 eur 8 220.0 7 920,0 8 712,0 9 294,4 9 796,8 9 559,1 Liikevoitto 1000 eur 378.5 346,7 1292,9 664,0 752,7 253,8 Tulos ennen sat.eriä 1000 eur 686.0 554,4 1188,7 859,6 949,3 377,6 Korkokulut 1000 eur 18,0 12,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilikauden tulos 1000 eur 119.1 174,1 571,2 355,0 462,9 201,4 Investoinnit 1000 eur 1 370.0 1 055,0 1 743,0 1 989,0 2 202,4 2078,3 Oma rahoitus 1000 eur 1 822,2 1 877,5 2 237,4 2 024,4 2 133,0 1654,3 Oma pääoma 1000 eur 2 590,0 2 764,0 3 335,5 3 401,8 3 703,15 3 742,985 Liittymismaksut 1000 eur 9 483,0 9 809,8 10 079,9 10 183,4 10 255,0 10 352,7 Poistoero 1000 eur 7 266,5 7 629,1 7 980,3 8 434,8 8 804,9 8 931,8 Poistoeron varaus 1000 eur 5 377,2 5 645,5 5 905,4 6 368,3 7 070,4 7 145,4 Taseen loppusumma 31.12 1000 eur 20 108,0 21 357,9 23 241,2 23 828,5 25 155,0 27 801,2 Oma pääoma ja poistoeron varaus 1000 eur 7 967,2 8 409,5 9 240,9 9 770,1 10 773,5 10 888,4 Rahoitusomaisuus 1000 eur 5 280,0 5 764,2 6 597,8 5 155,7 4 962,0 5 854,3 Vaihto-omaisuus 1000 eur 156,9 313,5 266,0 324,9 324,5 326,8 Lyhytaikainen vieras pääoma, koroton 1000 eur 767,6 1 154,8 1 845,5 1 808,5 1 848,2 1 448,2 Korolliset velat 1000 eur 0.0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Verot 1000 eur 0,0 17,7 266,3 50,1 115,0 49,3 Poistot 1000 eur 955,6 1014,0 1044,9 1111,4 1 228,3 1 228,3 Liikevaihdon muutos % 16,9-3,6 10,0 6,7 5,4-2,4 Omarahoitusaste % 133,0 178,0 128,4 101,8 96,8 79,6 Omavaraisuusaste (ml.liit.m) % 86,8 85,3 83,1 83,7 83,6 76,4 Omavaraisuusaste (ilman liit.m.) % 39,6 39,4 39,8 41,0 42,8 39,2 Maksuvalmius 7,1 5,3 3,7 3,0 2,9 4,3 Liikevoitto % 4,6 4,4 14,8 7,14 7,68 2,65 Pääoman tuottoaste % 5,7 6,1 8,8 6,53 7,58 5,88 Oman pääoman tuotto % (ROE) 8,9 6,6 10,5 8,52 8,12 3,03 Sij.pääoman tuotto % (ROI) 7,4 5,6 11,0 7,4 7,6 2,6 Liikevoitto % = liikevoitto liikevaihto tilikauden omarahoitus Omarahoitusaste % = x100 tilikauden investoinnit Omavaraisuusaste % = x100 rahoitusomaisuus + vaihto omaisuus Maksuvalmius = lyhytaikainen vieras pääoma tulos + poistot + korot + verot Pääomantuottoaste % = x100 taseenloppusumma tilikauden alussa voitto ennen satunaisia eriä verot Oman pääoman tuotto (ROE) % = x100 oma pääoma(keskiarvo) Sij. pääoman tuotto (ROI) % = omapääoma + liittymismaksut + varaukset x100 taseen loppusumma voitto ennen satunaisia eriä + korkokulut ja muut rahoituskulut taseen loppusumma korottomat velat(keskiarvo) x100
23 ENERGIALIIKETOIMINTA 2014 SÄHKÖN HANKINTA Toimintavuoden sähkönhankinta pieneni 5,22 % edellisestä vuodesta lämpimän talven ja menetettyjen asiakkuuksien johdosta. Energialiiketoiminnan kokonaisliikevaihto oli toimintavuonna 4,164 milj. euroa. Sähköenergiaa hankittiin kaikkiaan 79 341 MWh, vuoteen 2013 verrattuna energian hankinta pieneni 4 336 MWh. Sähköenergia hankittiin pääosin Kaakon Energia Oy:ltä, muilta toimittajilta sähköä hankittiin 1 545 MWh. Kanteleen Voiman pieni käyttöaste sekä hinnan varmistuskustannukset nostivat merkittävästi sähköenergian hankintakustannuksia. SÄHKÖN MYYNTI JA MARKKINATILANNE Energialiiketoiminnan liiketappio oli kaikkiaan -701 199,46 euroa. Heikko tulos johtui hinnan varmistuksista, arvioitua pienemmästä myyntimäärästä, aluehintaerosta ja alhaisesta oman tuotannon käyttöasteesta. Omalla jakelualueella myynnin asiakkaiden lukumäärä vuoden lopussa oli 9 219, jakelualueen ulkopuolisia käyttöpaikkoja myyntiasiakkaina oli 49. Toimitusvelvollisia listahintaisia sähkönmyyntihintoja korotettiin 1.1.2015 alkaen noin 3,5 %. Korotus ei koskenut määräaikaisia sopimuksia. Kanta-asiakastuotteiden alennus pysyi edelleen kuudessa prosentissa. Kanta-asiakkaiden lukumäärä vakiintui 2015. Vuoden loppuun mennessä kanta-asiakkaita oli 5 285. Markkinahinnat laskivat 14,3 % 2013 vuoden tasosta, alhaisimmalle tasolle vuoden 2007 jälkeen. Tämä johtui hyvin lämpimistä talvikuukausista, pienehköstä kansallisesta kulutuksesta ja päästöoikeuksien hintojen säilymisestä alhaisina. Markkinahintojen voimakkaan laskun johdosta myös yksityisasiakkaiden sähkömarkkinat ovat muodostuneet erittäin kilpailuiksi. Markkinaosuutemme laski hiukan ja oli vuoden lopussa 92 % paikallisista markkinoista. Käyttöön otettiin olemassa olevien tuotteiden rinnalle myös määräaikaiset myyntituotteet asiakkaiden toiveista. Kanta-asiakasohjelmaa kehitettiin yhteistyökumppanien tarjoamien paikallisten etuisuuksien avulla. Kanta-asiakkaille myös postitettiin jäsenkortit, joilla edut ovat käytettävissä. Kanta-asiakaspäivä Kisapirtillä.