V U O S I K E R T O M U S 2015
SISÄLLYS Tilikausi 1.1.- 31.12.2015... 2 Tilikauden tulos ja Tase... 4 Osakepääoma ja omistus... 8 Hallinto ja johto... 8 Henkilöstö... 8 Tytäryhtiöt... 8 Yhteenveto selvitystilan etenemisestä... 9 Tilikauden päättymisen jälkeiset tapahtumat 11 Tuloslaskelma ja tase... 12 Tuloslaskelma... 12 Tase - vastaavaa... 13 Tase - vastattavaa... 14 Tilinpäätöksen liitetiedot... 15 Tilinpäätöksen allekirjoitus... 23 Tilintarkastuskertomus... 24 Arsenalia koskevat keskeiset tapahtumat ja viranomaispäätökset... 25 Arsenalin avainlukuja... 33 Hallintoelimet ja tilintarkastaja... 34 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy:n yhteystiedot... 35 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 1 - vuosikertomus 2015
Tilikausi 1.1.- 31.12.2015 Yhtiön toiminnan tarkoitus Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy (Arsenal) toimii valtion vakuusrahastolain 397/1992 tarkoittamana omaisuudenhoitoyhtiönä. Yhtiön toimialana on omistaa ja hallita valtion tai vakuusrahaston tukitoimien kohteena olevien pankkien omaisuutta sekä järjestämättömiä luottoja ja muita luottoja vakuuksineen. Valtion vakuusrahastosta annettu laki (379/1992) on kumottu 1.1.2015 voimaan tulleella lailla 1201/2014, jonka siirtymäsäännösten mukaan kumottua lakia kuitenkin sovelletaan vakuusrahastossa vireillä oleviin asioihin. Lain 1201/201 siirtymäsäännöksen nojalla Arsenaliin sovelletaan kumotun vakuusrahastolain 1.1.2015 voimassa olleita säännöksiä. Nykyisen yhtiörakenteen muodostuminen, selvitystila ja sulautumien Nykyinen Arsenal, entiseltä nimeltään Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-SSP Oy (Kaupparek 764.739) syntyi Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-SSP Oy:n (Kaupparek 537.337) jakautumisessa 29.6.1999. Yhtiö ja sen emoyhtiö, Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy (Kaupparek 764.820) asetettiin selvitystilaan 1.10.2003 lukien valtioneuvoston hyväksyttyä 25.9.2003 yhtiöiden toiminnan lopettamisen vapaaehtoisella selvitystilamenettelyllä. Samalla valtioneuvosto antoi sitoumuksen siitä, että selvitystilaan asetettavat yhtiöt vastaavat sitoumuksistaan. Osana valtion omaisuudenhoitoyhtiötoiminnan alasajoa omaisuudenhoitoyhtiöiden 7.6.2012 pidetyt varsinaiset yhtiökokoukset hyväksyivät sulautumissuunnitelman, jonka mukaan emoyhtiö Arsenal sulautui tytäryhtiöönsä Arsenal-SSP:hen 31.10.2012. Sulautumisen syynä oli valtion omaisuudenhoitoyhtiörakenteen yksinkertaistaminen. Sulautumissuunnitelman yhteydessä hyväksytyn yhtiöjärjestyksen mukaisesti Arsenal-SSP:n toiminimi on 1.11.2012 lukien ollut Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy. Tilikausi Yhtiön tilikausi on kalenterivuosi. Tämä tilinpäätös on laadittu kaudelta 1.1.2015 31.12.2015. Kulunut kausi oli yhtiön seitsemästoista tilikausi. Tilinpäätöksen 31.12.2015 vertailuluvut ovat tilikaudelta 1.1. 31.12.2014. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 2 - vuosikertomus 2015
Tilikauden 1.1. 31.12.2015 toiminta Arsenal on jatkanut suunnitelman mukaisia toimia omaisuudenhoitoyhtiötoiminnan päättämiseksi. Selvitystilamenettelyä on jatkettu perimällä saatavia, purkamalla sitoumuksia sekä hoitamalla oikeudenkäyntejä ja edunvalvontaa konkurssipesissä. Arsenalilla oli kauden lopussa 82 (110) perittävää asiakasta. Asiakkailla tarkoitetaan tässä päävelallisia. Perittävien saatavien nimellisarvo oli 122 (167) miljoonaa euroa. Huomattava osa jäljellä olevista perittävistä saatavista on rikosperusteisia vahingonkorvaussaatavia tai liittyy vireillä oleviin oikeudenkäynteihin. Arsenalin vastuulla olevien arkistojen hoito on ulkoistettu Heikkinen & Puljula Oy:lle. Loppuarkistoitavat asiakirjat on siirretty Elinkeinoelämän Keskusarkistolle. Arsenalin tietohallintopalveluista vastaa Fujitsu Services Oy ja taloushallinnon ulkoistetuista palveluista Accountor Helsinki Oy. Valtiontalouden tarkastusviraston tuloksellisuustarkastus koskien Arsenalin selvitystilan käytäntöjä valmistui 5.5.2015. Tarkastuskertomuksen 4/2015 mukaan Arsenal on selvitystilan aikana sovittanut sille asetetut tavoitteet yhteen tarkoituksenmukaisella tavalla. Varsinainen yhtiökokous, joka pidettiin 22.5.2015, hyväksyi tilinpäätöksen ajalta 1.1.2014 31.12.2014 ja myönsi selvitysmiehille vastuuvapauden. Yhtiökokous valitsi selvitysmiehiksi asianajaja Juha Siveniuksen ja johtaja Seppo Salosen. Riita- ja rikosoikeudenkäynnit ja konkurssipesät Tilikauden päättyessä Arsenal oli kantajana, asianomistajana tai vastaajana osallisena 17 (21) oikeudenkäynnissä. Tilikauden aikana on päättynyt 5 oikeudenkäyntiä ja tullut vireille 1 uusi oikeudenkäynti. Oikeudenkäynnit liittyvät pääosin konkurssipesiin ja saatavien perintään. Lukuihin sisältyvät sellaisten konkurssipesien oikeudenkäynnit, joista Arsenal on ottanut kuluvastuun. Arsenal oli tilikauden päättyessä velkojana 5 (6) konkurssipesässä, joista 5 (6) pesässä Arsenal on ottanut vastuun pesän kuluista. Vakuusrahastolain mukaisen erityistarkastuksen perusteella SSP:iin sulautuneiden säästöpankkien johtoon kuuluneita henkilöitä vastaan aikanaan nostetuissa vahingonkorvaus- ja rikosoikeudenkäynneissä kaikki jutut on ratkaistu lainvoimaisilla tuomioilla. Viimeiset erityistarkastuksiin liittyvät prosessit päättyivät vuonna 2008. Rahoitus Arsenal on toiminut rahoitusmarkkinoilla vain sijoittajana. Yhtiö on sijoittanut rahoitusylijäämänsä pankkien määräaikaistalletuksiin ja sijoitustodistuksiin sekä vakavaraisten kotimaisten yhtiöiden yritystodistuksiin ja joukkovelkakirjoihin. Sijoitusten määrä oli kauden päättyessä 10 421 (16 443) tuhatta euroa. rsenalin sijoitustoiminnan keskikorko vuodelta 2015 oli 1,75 (1,78) prosenttia. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 3 - vuosikertomus 2015
Tilikauden tulos Yhtiön liikevoitto oli 1 246 (1 827) tuhatta euroa. Korkokate Yhtiön korkokate oli 276 (301) tuhatta euroa. Muut tuotot Muut tuotot olivat yhteensä 113 (135) tuhatta euroa. Hallintokulut Yhtiön hallintokulut olivat yhteensä 1 283 (782) tuhatta euroa. Kuluneen tilikauden hallintokuluihin sisältyi 500 tuhatta euroa pakollisten varausten lisäyksiä. Hallintokulujen määrä ilman pakollisten varausten lisäyksiä oli 784 tuhatta euroa. Liiketoiminnan muut kulut Liiketoiminnan muut kulut olivat yhteensä 711 (797) tuhatta euroa. Kauden liiketoiminnan muista kuluista asiantuntijapalkkioiden osuus oli 494 (590) tuhatta euroa. Poistot ja arvonalennukset Yhtiöllä ei ole taseessaan kuluvaa käyttöomaisuutta. Suunnitelman mukaisia poistoja ei vuoden aikana ollut. Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista, kulunpalautukset, varausten purut ja lisäykset Luotto- ja takaustappioiden palautuksena yhtiö tuloutti nettomääräisesti 364 (1 341) tuhatta euroa. Konkurssipesien kulunpalautuksia tuloutettiin tilikauden aikana yhteensä 1 481 (1 222) tuhatta euroa. Pakollisia varauksia purettiin yhteensä 1 058 (412) tuhatta euroa. Varauksista katettiin kuluja yhteensä 274 (310) tuhatta euroa. Kulunpalautukset ja varausten purku esitetään omilla riveillään tuloslaskelmassa lukuun ottamatta saatavien tappiovarausta, jonka muutokset sisältyvät luottotappiopalautusten määrään. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 4 - vuosikertomus 2015
Tuloslaskelman pääkohdat, (1 000 eur) 2015 2014 2013 2012 2011 Korkokate 276 301 305 2 634 2 756 Muut tuotot Osinkotuotot 0 0 0 0 0 Arvopaperikaupan kate 0 0 74 6 8 Muut 113 135 119 96 110 Korkokate ja muut tuotot yht. 389 436 498 2 736 2 874 Muut kulut Henkilökulut -387-388 -431-82 -7 Muut hallintokulut -896-394 -856-83 0 Liiketoiminnan muut kulut -711-797 -831-1 581-4 201 Poistot ja kiinteistöomaisuuden arvonalennukset 0 0 0 0 0 Kulunpalautukset 1481 1 222 1 544 893-499 Varausten purku 1006 407 995 499 3630 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista 364 1 341 3 107 237 688 Välittömät verot 0 0 0 0,2 0 Tilikauden voitto 1 246 1 827 4 026 2 619 2 485 Tase Taseen loppusumma tilikauden päättyessä oli 217 361 (216 892) tuhatta euroa ja oma pääoma 212 964 (211 718) tuhatta euroa. Saamiset yleisöltä Saamiset luottolaitoksilta olivat yhteensä 553 (2 243) tuhatta euroa. Taseerään sisältyy määräaikaistalletuksia 500 (2000) tuhatta euroa. Saamis- ja yritystodistukset Saamis- ja yritystodistuksia oli kauden päättyessä 9 921 (14 443) tuhatta euroa. Osakkeet ja osuudet Osakkeiden ja osuuksien kirjanpitoarvo oli kauden päättyessä 1 (1) tuhatta euroa. Aineelliset hyödykkeet Muiden aineellisten hyödykkeiden kirjanpitoarvo oli kauden päättyessä 2 (2) tuhatta euroa. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 5 - vuosikertomus 2015
Muut varat, siirtosaamiset ja ennakot Muut varat olivat 289 (110) tuhatta euroa. Niihin sisältyy ulkomaisten oikeudenkäyntikulujen maksamisen vakuudeksi annettuja vakuuksia, tytäryhtiölainoja ja Yrityspankki Skopin loppuselvitykseen varattuja varoja. Siirtosaamiset ja maksetut ennakot kauden päättyessä olivat yhteensä 206 575 (200 051) tuhatta euroa. Tilikauden päättyessä siirtosaamisiin sisältyi omistajille maksettuja ennakkojako-osuuksia 205 000 tuhatta euroa. Velat yleisölle Yhtiöllä ei ollut tilikaudella eikä vertailukaudella velkoja yleisölle. Muut velat ja siirtovelat Muut velat olivat 227 (168) tuhatta euroa. Siirtovelat olivat kauden päättyessä 99 (103) tuhatta euroa. Pakolliset varaukset Pakollisiin varauksiin on kirjattu yhtiön toiminnan alasajosta vastaisuudessa aiheutuvia kustannuksia. Pakolliset varaukset olivat yhteensä 4 071 (4 903) tuhatta euroa. Varauksista katettiin tilikaudella liiketoiminnan alasajokustannuksia 274 (310) tuhatta euroa. Varauksia purettiin 1058 (412) tuhatta euroa. Oma pääoma Yhtiön oma pääoma 31.12.2015 oli 212 963 (211 718) tuhatta euroa. Takaukset Taseen ulkopuoliset vastuusitoumukset olivat yhteensä 641 (902) tuhatta euroa, joista asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annettuja sitoumuksia 67 (291) tuhatta euroa sekä saatavien turvaamistoimenpiteisiin ja taselainaukseen liittyviä vastuita 574 (611) tuhatta euroa. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 6 - vuosikertomus 2015
Taseen pääkohdat, (1 000 eur) Vastaavaa 2015 2014 2013 2012 2011 Saamiset luottolaitoksilta 553 2 243 11 692 11 574 0 Saamiset konsernilta 0 0 0 0 124 985 Perittävät luotot 19 42 Saamistodistukset 9 921 14 443 5 614 5 725 0 Osakkeet ja osuudet 1 1 1 0 0 Aineelliset hyödykkeet Kiinteistöyhteisöjen osakkeet 0 0 0 0 0 Koneet ja kalusto 2 2 2 3 3 Muut varat 289 110 152 78 77 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 206 575 200 051 198 394 195 332 18 Yhteensä 217 360 216 892 215 855 212 712 125 083 Arsenal Vastattavaa 2015 2014 2013 2012 2011 Muut velat 227 168 212 192 246 Pakolliset varaukset 4 071 4 903 5 626 6 496 7 020 Siirtovelat 99 103 125 158 90 Pääomalaina 0 0 0 0 201 825 Oma pääoma 212 963 211 718 209 891 205 865-84 099 Yhteensä 217 360 216 892 215 855 125 083 125 082 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 7 - vuosikertomus 2015
Osakepääoma ja omistus Yhtiön osakepääoma 31.12.2015 oli 42 047 (42 047) tuhatta euroa ja osakkeita on yhteensä 20 100 kappaletta. Tilikauden päättyessä yhtiön koko osakekanta oli Suomen valtion omistuksessa. Valtion vakuusrahastosta annettu laki (379/1992) on kumottu 1.1.2015 voimaan tulleella lailla 1202/2014. Vakuusrahastolain kumoamisen jälkeen valtion vakuusrahaston toiminta päättyi ja sen omaisuus mukaan lukien vakuusrahaston omistamat Arsenalin osakkeet siirrettiin 26.3.2015 valtiovarainministeriön päätöksellä Suomen valtiolle. Hallinto ja johto Selvitysmiehet Yhtiön selvitysmiehinä ovat toimineet asianajaja Juha Sivenius Asianajotoimisto Sivenius, Suvanto & Co Oy:stä ja johtaja Seppo Salonen Arsenalista koko tilikauden ajan. Arsenalin valvonta ja tilintarkastajat Arsenalin toimintaa valvovat Valtion vakuusrahasto, Valtiontalouden tarkastusvirasto ja valtiontilintarkastajat. Arsenalia koskevat samat salassapito- ja asiakkaansuojavelvoitteet kuin pankkeja. Pankkisalaisuuteen ja asiakkaansuojaan liittyvissä kysymyksissä omaisuudenhoitoyhtiö on Finanssivalvonnan alainen. Yhtiön tilintarkastajana toimii Ernst & Young Oy. Se hoitaa myös yhtiön valvontatilintarkastuksen. Henkilöstö Tilikauden päättyessä yhtiön palveluksessa oli 4 henkilöä. Tytäryhtiöt Yhtiön omistuksessa on tytär- ja osakkuusyhtiöitä, joita ei ole yhdistelty. Tytäryhtiöiden tilikauden tulokset, omat pääomat ja tasetiedot on esitetty liitetietojen kohdassa 23. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 8 - vuosikertomus 2015
Yhteenveto selvitystilan etenemisestä Arsenalin ylimääräinen yhtiökokous päätti 30.9.2003 yhtiön asettamisesta vapaaehtoiseen selvitystilaan 1.10.2003 lukien. Myös Arsenal-konsernin emoyhtiö, silloinen Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, asetettiin selvitystilaan 1.10.2003 lukien. Patentti- ja rekisterihallitus määräsi julkisen haasteen määräpäiväksi molempien yhtiöiden osalta 2.2.2004. Määräpäivään mennessä Arsenal-SSP:lle (nykyinen Arsenal) tuli 44 ja silloiselle Arsenalille (sulautunut emoyhtiö) 12 valvontakirjelmää. Valvonnoista osa oli riitaisia ja osa riidattomia. Riitaisten valvontojen osalta vaatimuksen esittäjä on 12 tapauksessa luopunut vaatimuksestaan. Negatiivinen vahvistuskanne jouduttiin nostamaan 11 valvonnasta. Yhtiöiden toimeksiantoja hoitavilta asianajajilta pyydettiin lokakuussa 2003 selvitykset oikeudenkäyntien vaiheesta, oikeudenkäyntien arvioidusta kestosta ja kustannuksista. Arsenal-SSP:n luotonannolleen Suomen valtiolta saama, alun perin 4,7 miljardin euron omavelkainen takaus päättyi 31.12.2003, kun valtioneuvosto 18.12.2003 teki Arsenalin hakemuksesta päätöksen takauksen poistamisesta. Valtio ei takauksen voimassaoloaikana joutunut maksuvelvolliseksi takauksen perusteella. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-Silta Oy:n selvitystila päättyi ja yhtiön purkautuminen merkittiin kaupparekisteriin 15.12.2004. Vuoden 2000 saatavakaupan ostajien ulosottolakiuudistukseen perustuvasta hinnanalennusvaatimuksesta päästiin sovintoratkaisuun ja sovintosopimus allekirjoitettiin 4.5.2005. Suomen Säästöpankin arkistojen tuhoamisen aloittamisesta annettiin palvelutuottajalle palvelusopimuksen mukainen ilmoitus 21.12.2005. Tytäryhtiö Master-Rahoitus Oy:n viimeiset vireillä olleet vahingonkorvaus- ja rikosjutut saatiin päätökseen 31.12.2005 päättyneen tilikauden aikana. Suomen Säästöpankin arkistojen arkistosuunnitelman mukainen tuhoaminen alkoi huhtikuussa 2006. Master-Rahoitus Oy asetettiin selvitystilaan 1.4.2006 lukien. Yhtiön selvitystila päättyi ja yhtiön purkautuminen merkittiin kaupparekisteriin 22.12.2006. Konsernin emoyhtiö Arsenal myi 19.9.2006 tehdyllä sopimuksella kaikki omistamansa Kylpyläkasino Oyj:n osakkeet Restel Oy:lle. Arsenal-SSP myi 10.11.2006 kaikki omistamansa Meri-Teijo Golf Oy:n osakkeet perustettavalle yhtiölle Compro-Pal Oy:lle. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 9 - vuosikertomus 2015
Viimeiset jakautumiseen ja selvitystilaan liittyvät oikeudenkäynnit päättyivät vuoden 2008 aikana. Ns. Interbank oikeudenkäynti saatiin päätökseen 25.5.2008 kun korkein oikeus ei myöntänyt Arsenalin vastapuolille valituslupaa. Lainvoimaiseksi jääneessä Helsingin hovioikeuden tuomiossa vastapuolet velvoitettiin yhteisvastuullisesti maksamaan Arsenalille korkoineen yli 20 miljoonan euron vahingonkorvaukset. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy:n ja Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-SSP Oy:n varsinaiset yhtiökokoukset hyväksyivät 7.6.2012 sulautumissuunnitelman, jonka mukaan emoyhtiö Arsenal sulautuu tytäryhtiöönsä Arsenal- SSP:hen. Patentti- ja rekisterihallitus rekisteröi sulautumista koskevan kuulutuksen 4.7.2012. Määräpäivään 17.10.2012 mennessä ei tullut sulautumista vastustavia ilmoituksia. Sulautumissuunnitelman täytäntöönpano rekisteröitiin 31.10.2012 ja sulautunut yhtiö ja sen konserni purkautuivat samalla päivämäärällä. Yhtiökokouksen 7.6.2012 hyväksymän yhtiöjärjestyksen mukaisesti vastaanottavan yhtiön toiminimeksi tuli 1.11.2012 lukien Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy. Sulautuneen yhtiön koko henkilöstö siirtyi vastaanottavan yhtiön palvelukseen entisin eduin 1.11.2012 lukien. Vastaanottaneen yhtiön omistamien yhtiön omien osakkeiden (250 kpl) mitätöiminen merkittiin kaupparekisteriin 20.11.2012. Sulautuneen yhtiön osakkeenomistajien kokous 14.12.2012 hyväksyi lopputilityksen ja myönsi selvitysmiehille vastuuvapauden. Tilikauden 2014 kesäkuussa saatiin lopetettua 2 pitkäkestoista konkurssipesää. Pesien lopettaminen tuli mahdolliseksi sen jälkeen, kun niihin liittyneet oikeudenkäynnit päättyivät. Edellä mainittujen pesien yhteenlaskettu nettomääräinen perintätulos oli noin 12 miljoonaa euroa positiivinen. Valtiontalouden tarkastusviraston tuloksellisuustarkastus koskien Arsenalin selvitystilan käytäntöjä valmistui 5.5.2015. Selvitystilan aikana on vuoden 2015 loppuun mennessä päättynyt yhteensä 187 (182) oikeudenkäyntiä ja tullut vireille 114 (113) uutta oikeudenkäyntiä. Tilikauden päättyessä vireillä oli 17 oikeudenkäyntiä, joista 5 perustui vastapuolten nostamiin kanteisiin. Arsenalin hoidossa olevien arkistojen määrä kuluneen tilikauden päättyessä oli 5,4 (5,4) hyllykilometriä. Selvitystilan aikana Arsenal on tähän mennessä palauttanut omistajilleen pääomaa yhteensä 205 miljoonaa euroa. Päättyneen tilikauden aikana Arsenal palautti omistajalleen Suomen valtiolle yhteensä 5 miljoonaa euroa. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 10 - vuosikertomus 2015
Tilikauden päättymisen jälkeiset tapahtumat ja tulevaisuuden näkymät Tämän hetkisen arvion mukaan Arsenalin rahoittamille konkurssipesille on vielä palautumassa varoja, joilla pesät voivat maksaa massavelkojaan ja mahdollisia jako-osuuksia Arsenalille. Arsenalin kuluvastuulla olevien pesien ja oikeudenkäyntien määrän väheneminen tulee osaltaan pienentämään Arsenalin toimintakuluja. Osasta nykyisistä toimitiloista tullaan luopumaan tilikauden aikana. Konkurssipesien ja oikeudenkäyntien vähenemisestä huolimatta Arsenal on edelleen osallisena tai konkurssipesän kuluista vastaavana velkojana koti- ja ulkomaisissa oikeudenkäynneissä. Oikeudenkäyntien arvioidaan kestävän joitakin vuosia. Koska jäljellä oleviin oikeudenkäynteihin liittyy huomattava taloudellinen intressi ja koska Arsenal tai sen rahoittamat konkurssipesät ovat osassa niistä vastaajan asemassa, voidaan Arsenalin selvitystila päättää vasta kun oikeudenkäynnit on saatu päätökseen joko lainvoimaisella tuomiolla tai sopimalla ja jäljellä olevat Arsenalin rahoittamat konkurssipesät on lopetettu. Arkistonhoidon palvelusopimusta on jatkettu päättymään 31.12.2016. Arsenalin arkistojen tuhoaminen on tarkoitus aloittaa vuoden 2016 aikana. Arkistosuunnitelmassa ikuisesti säilytettäväksi määrättävien aineistojen loppuarkistointi toteutetaan yhteistyössä Elinkeinoelämän Keskusarkiston kanssa. Arsenal on tarkoitus purkaa selvitystilan päättyessä. Selvitystilahallinnon keskeisenä tehtävänä on jäljellä olevien saatavien periminen, edunvalvonta konkurssipesissä, oikeudenkäyntien loppuun saattaminen ja arkistojen alasajo. Arsenalin oma pääoma ja varat riittävät omaisuudenhoitoyhtiön toiminnan lopettamiseen. Selvitystilahallinto arvioi, että Arsenal tulee vielä palauttamaan pääomaa Suomen valtiolle. Palautusten määrä ja ajankohta riippuvat oikeudenkäyntien lopputuloksista ja konkurssipesille kertyvien varojen määrästä. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 11 - vuosikertomus 2015
TULOSLASKELMA JA TASE TULOSLASKELMA (euroa) 1.1. - 31.12.2015 1.1. - 31.12.2014 Liite Korkotuotot Saamiset luottolaitoksilta 8 466,67 78 228,74 Saamiset saamistodistukista 267 588,66 276 055,33 223 186,94 301 415,68 15 Muut korkotuotot Muut korkotuotot 0,00 151,95 151,95 KORKOKATE 276 055,33 301 567,63 MUUT TUOTOT Arvopaperikaupan nettotuotot 31 269,14 0,00 Liiketoiminnan muut tuotot 81 540,99 112 810,13 135 378,34 135 378,34 16 MUUT KULUT Hallintokulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -349 994,42-341 564,18 Henkilöstösivukulut Eläkekulut -26 979,26-35 021,87 Muut henkilösivukulut -9 634,61-386 608,29-11 508,91-388 094,96 Muut hallintokulut -896 845,91-394 328,10-1 283 454,20-782 423,06 Liiketoiminnan muut kulut -711 239,32-797 735,43 17 Varausten purku 1 006 044,00 407 544,00 Kulunpalautukset 1 481 171,51 1 221 770,81 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista 364 320,24 1 340 713,54 18 saamisista LIIKEVOITTO 1 245 707,69 1 826 815,83 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIROJA JA VEROJA 1 245 707,69 1 826 815,83 Tilikauteen kohdistuvat välittömät verot 0,00 0,00 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 1 245 707,69 1 826 815,83 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 12 - vuosikertomus 2015
TASE-VASTAAVAA (euroa) VASTAAVAA 31.12.2015 31.12.2014 Liite Saamiset yleisöltä Saamiset luottolaitoksilta 553 031,58 2 242 971,02 Saamistodistukset 9 921 367,93 10 474 399,51 14 443 024,99 16 685 996,01 1 Perittävät saamiset 18 987,49 42 259,22 2 Osakkeet ja osuudet 802,6 802,60 Aineelliset hyödykkeet Muut aineelliset hyödykkeet 2 140,30 2 140,30 2 300,30 2 300,30 3 Muut varat Muut varat 177 331,09 109 541,75 109 541,76 4 Muut saamiset Skop jälkiselvitys 111 727,43 289 058,52 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 206 575 418,87 200 050 732,79 5 217 360 807,29 216 891 632,68 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 13 - vuosikertomus 2015
TASE-VASTATTAVAA (euroa) VASTATTAVAA 31.12.2015 31.12.2014 Liite Vieras pääoma 4 397 011,96 5 173 545,04 6 Muut velat Muut velat 115 419,24 167 262,30 Skop jälkiselvitys 111 727,43 Pakolliset varaukset 4 070 739,82 4 297 886,49 4 903 376,76 5 070 639,06 Siirtovelat ja saadut ennakot 99 125,47 102 905,98 7 4 397 011,96 5 173 545,04 Oma pääoma 212 963 795,33 211 718 087,64 9 Osakepääoma 42 046 981,62 42 046 981,62 Vararahasto 42 008 489,82 42 008 489,82 Muut sidotut rahastot Ylikurssirahasto 14 380 067,71 14 380 067,71 14 380 067,71 14 380 067,71 Vapaat rahastot SVOP 287 344 672,76 287 344 672,76 Edellisten tilikausien tappio (-) -174 062 124,27-175 888 940,07 Tilikauden voitto (+) tappio (-) 1 245 707,69-172 816 416,58 1 826 815,80-174 062 124,27 11 212 963 795,33 211 718 087,64 217 360 807,29 216 891 632,68 TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Takaukset ja pantit 67 275,18 291 098,66 Muut 573 537,71 611 008,43 640 812,89 902 107,09 14 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 14 - vuosikertomus 2015
Tilinpäätöksen liitetiedot (1000 Teur) Liitetieto Sivu Liitetieto Sivu Tilinpäätösperiaatteet 16 13 Vuokrat ja leasingvastuut 20 1 Saamiset luottolaitoksilta 19 14 Taseen ulkopuoliset sitoumukset 20 2 Saamistodistukset omaisuuslajeittain 19 15 Korkotuottojen ja -kulujen erittely tase-erittäin 21 3 Aineelliset hyödykkeet 19 16 Liiketoiminnan muut tuotot 21 4 Muut varat 19 17 Liiketoiminnan muut kulut 21 5 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 19 18 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista 21 6 Muut velat 19 19 Satunaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät merkittävät erät 21 7 Siirtovelat ja saadut ennakot eriteltyinä 19 20 Tuotot liiketoiminta-alueittain 21 8 Saamisten ja velkojen maturiteettijakauma tase-erittäin 20 21 Henkilöstön lukumäärä 22 9 Oman pääoman erien lisäykset ja vähennykset tilikauden aikana 20 22 Tiedot yrityksistä, joista omistetaan pysyviin vastaaviin kuuluvia osakkkeita 22 10 Osakepääoma 20 23 Rahoituslaskelma 23 11 Laskelma jakokelpoisista varoista ja vapaaseen omaan 20 pääomaan sisältyvien jakokelvottomien erien määrä 20 12 Osakkeiden omistuksen jakautuminen ja suurimmat osakkeenomistajat 20 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 15 - vuosikertomus 2015
Tilinpäätösperiaatteet Tilinpäätösperiaatteet koskevat 31.10.2012 tapahtuneen sulautumisen jälkeen Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy:n selvitystilassa (Arsenal) kaupparek. 764 739 tilinpäätöksiä. Arsenal on valtion vakuusrahastosta annetussa laissa 379/1992 tarkoitettu omaisuudenhoitoyhtiö. Tilinpäätöksen yleiset periaatteet Arsenalin tilinpäätös on laadittu luottolaitoksille vahvistettuja tuloslaskelma- ja tasekaavoja käyttäen. Arsenalin tilinpäätöksen 31.12.2015 vertailuluvut ovat yhtiön 16. tilikaudelta 1.1.- 31.12.2014. Kirjanpitolautakunnan lausunto (Nro 1592/29.11.1999) Arsenal, Arsenal-SSP ja Arsenal-Silta ovat pyytäneet poikkeuslupaa saada käyttää valtiovarainministeriön luottolaitoksen ja sijoituspalveluyrityksen tilinpäätöksistä ja konsernitilinpäätöksistä antaman päätöksen mukaisia kaavoja sekä laatia liitetiedot kyseisen päätöksen mukaisesti. Kirjanpitolautakunnan lausunnon mukaan menettely ei vaadi kirjanpitolautakunnan poikkeuslupaa. Kun yhtiöt käyttävät valtiovarainministeriön päätöksen (1376/1997) mukaisia tuloslaskelma- ja tasekaavoja, niitä tulee soveltaa rahoitustarkastuksen päätöksen (nro 21/420/98) mukaisesti. RATA:n (FIVA) standardi 3.1 (Dnro7/120/2005) on kumottu 2013. Tilinpäätöksessä on soveltuvin osin noudatettu FIVAN ohjetta 1/2013 (Dnro 9/01.00/2012), joka on tullut voimaan 1.2.2013. Liitetietoina annetaan edellä mainittujen määräysten mukaiset liitetiedot. Tilinpäätöksen laajuus Tilinpäätökseen ei ole yhdistelty saatavien turvaamiseksi hankittuja yhtiöitä. Saatavien turvaamiseksi hankittujen yhtiöiden konsernisuhde on tarkoitettu lyhytaikaiseksi. Selvitystilassa ja konkurssissa olevia yhtiöitä ei ole yhdistelty. Tytäryhtiöiden konsernitilinpäätökseen yhdistelemättä jättämisellä ei ole merkittävää vaikutusta yhtiön toiminnan tulokseen ja taloudelliseen asemaan. Korkotuotot ja -kulut Korkotuotot ja kulut on jaksotettu suoriteperusteisesti. Korkotuottoihin tai sen oikaisuksi kirjataan saamisten myynnistä syntyvät voitot ja tappiot. Järjestämättömien saamisten korkoja ei ole tuloutettu. Järjestämättöminä saamisina on käsitelty sellaiset saamiset, joiden korko tai pääoma on ollut erääntyneenä 90 päivää sekä pankkitakauksen perusteella maksetut suoritukset. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 16 - vuosikertomus 2015
Arvopaperikaupan kate Arvopaperikaupan nettotuottoihin on kirjattu luovutettavaksi tarkoitettujen osakkeiden ja osuuksien luovutushinnan ja kirjanpitoarvon positiivinen tai negatiivinen erotus (myyntikate). Tuottojen vähennykseksi on merkitty myös edellä mainittujen arvopapereiden kirjanpitoarvon ja sitä pienemmän tilinpäätöshetken todennäköisen luovutusarvon erotus. Mikäli tilinpäätöshetken todennäköinen luovutushinta on ollut suurempi kuin kirjanpitoarvo, todennäköisen luovutushinnan ja kirjanpitoarvon erotus on tuloutettu, kuitenkin enintään hankintamenon määrään saakka. Kiinteistö- ja muut toimintatuotot Vuokrasaamiset on arvostettu todennäköiseen arvoon. Järjestämättömiä vuokrasaamisia (yli 90 päivää) ei ole tuloutettu. Eläkekulut Arsenalin henkilöstön eläketurva on järjestetty vakuutusyhtiöltä otetulla vakuutuksella (Tyel) ja siitä aiheutuvat kulut sisältyvät eläkekuluihin. Yhtiön eläkevastuut on katettu. Oikeudenkäyntikulut Oikeudenkäynneissä tuomittaviin korvauksiin on varauduttu pakollisella varauksella. Arvonalentumiset luotoista ja muista saamisista Arvonalentumisina luotoista ja muista saamisista (jäljempänä luottotappiot) on kirjattu toteutuneet ja todennäköiset luottotappiot. Todennäköinen luottotappio on kirjattu, kun on käynyt todennäköiseksi, ettei saamisen pääomasta saada suoritusta. Nämä luottotappiot on kohdennettu asiakas- ja luottokohtaisesti ja vähennetty saamisista. Luotto- ja takaustappiona on kirjattu asiakkaan vastuiden ja vakuuksien ero. Todennäköistä luottotappiota arvioitaessa saamisen tai vastuusitoumuksen vakuutena oleva omaisuus on arvostettu käypään arvoon. Käyvällä arvolla tarkoitetaan kauppahintaa, joka kohteesta rahaksimuuttokustannusten vähentämisen jälkeen saadaan, myytäessä se vapailla markkinoilla kohtuullisen myyntiajan kuluessa. Tytäryhtiöosakkeiden arvonalennukset Muiden kuin selvitystilassa olevien tytäryhtiöiden taseessa tilinpäätöshetkellä jäljellä olevan oman pääoman määrän ylittävä osa jäljellä olevasta hankintamenosta on kirjattu tytäryhtiöosakkeiden arvonalennuksina kuluksi ja tytäryhtiöosakkeiden arvonpalautukset vastaavasti tuloutettu kuitenkin enintään hankintamenon määrään saakka. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 17 - vuosikertomus 2015
Saamiset luottolaitoksilta Saamiset kotimaisilta luottolaitoksilta on arvostettu nimellisarvoon. Saamiset yleisöltä Saamisista yleisöltä - luotoista, takaussaamisista ja valuuttaluottosaamisista on vähennetty toteutuneet ja todennäköiset luotto- ja takaustappiot. Pakollisena varauksena kirjattua saatavien tappiovarausta ei ole vähennetty saamisten määrästä. Luovutettavaksi tarkoitetut osakkeet ja osuudet Osakkeet ja osuudet on arvostettu tilinpäätöksessä hankintamenoon tai, mikäli tilinpäätöshetken todennäköinen luovutushinta on alhaisempi kuin hankintameno, todennäköiseen luovutushintaan. Muut kuin luovutettavaksi tarkoitetut osakkeet ja osuudet Muut kuin luovutettavaksi tarkoitetut osakkeet on merkitty tilinpäätökseen hankintamenoon. Mikäli osakkeiden todennäköinen luovutushinta tilinpäätöshetkellä on pysyvästi alempi kuin niiden kirjanpitoarvo, kirjanpitoarvon ja todennäköisen luovutushinnan erotus on kirjattu kuluksi. Aineelliset hyödykkeet Kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet on arvostettu enintään todennäköiseen luovutushintaan. Arvonalennukset on kirjattu poistoina kuluiksi. Koneiden ja kaluston hankintameno on kokonaan poistettu. Pakolliset varaukset Pakollisina varauksina tuotoista on vähennetty ne konsernin alasajoon vastaisuudessa liittyvät menot, joihin on sitouduttu ja joista ei odoteta saatavan niitä vastaavaa tuloa tai joiden toteutumista on pidettävä todennäköisenä. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 18 - vuosikertomus 2015
Tasetta koskevat liitetiedot (1000 euroa) 1. SAAMISET LUOTTOLAITOKSILTA 2 015 2 014 Kotimaisilta luottolaitoksilta 53 243 Muut 500 2 000 Saamiset luottolaitoksilta yhteensä 553 2 243 2. SAAMISTODISTUKSET OMAISUUSLAJEITTAIN Muiden kuin julkisyhteisöjen liikkeeseen laskemat saamiset 2 015 2014 Muut saamiset 9 940 14 485 Yhteensä 9 940 14 485 3. AINEELLISET HYÖDYKKEET 1) Maa- ja vesialueet ja rakennukset sekä kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet Ei ilmoitettavaa. 2) Koneet ja kalusto ja muut aineelliset hyödykkeet 2 015 2014 Kirjanpitoarvo tilikauden alussa 2 2 Muutos 0 0 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 2 2 4. MUUT VARAT Muut varat 2 015 2014 Muut 289 110 289 110 5. SIIRTOSAAMISET JA MAKSETUT ENNAKOT Siirtosaamiset 2 015 2014 Korot 34 51 Muut 206 541 200 000 Yhteensä 206 575 200 051 Siirtosaamiset sisältää vuonna 2015 ennakkojako-osuutta 205 miljoonaa euroa ja vuonna 2014 200 miljonaa euroa. 6. MUUT VELAT 2 015 2014 Muut velat 227 167 Pakolliset varaukset 4 071 4 903 Yhteensä 4 298 5 070 Liiketoiminnan alasajokustannukset 2 015 2014 Tilikauden alussa 4 903 5 625 Varausten muutos -832-723 Tilivuoden lopussa 4 071 4 903 Pakollisista varauksista on katettu toiminnan alasajokustannuksia 274 (310) tuhannella eurolla. Varauksia on purettu yhteensä 1058 (412) tuhannella eurolla, josta toimintojen alasajovaruksen purkua 346(408) tuhatta euroa ja luottotappiopalauksiin kirjatun tappiovarauksen osuus 7 tuhatta euroa. Pakolisten varausten nettomääräinen vähennys 832 (723) tuhatta euroa. 7. SIIRTOVELAT JA SAADUT ENNAKOT ERITELTYINÄ Siirtovelat 2 015 2014 Lomapalkkavelat 65 66 Muut 34 37 Yhteensä 99 103 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 19 - vuosikertomus 2015
8. SAAMISTEN JA VELKOJEN MATURITEETTIJAKAUMA TASE-ERITTÄIN Maturiteetit 31.12.2015 Maturiteetit 31.12.2014 Tase-erät 0-3 kk 3-12 kk 1-5 v 0-3 kk 3-12 kk 1-5 v Saamiset luottolaitoksilta 500 0 1 000 1 000 Saamistodistukset 5 200 2 700 2 000 5 100 8 550 970 Yhteensä 5 700 2 700 2 000 6 100 9 550 970 Velat yleisölle ja julkisyhteisölle 0 0 0 0 0 0 Yhteensä 0 0 0 0 0 0 9.OMAN PÄÄOMAN ERIEN LISÄYKSETJA VÄHENYKSET TILIKAUDEN AIKANA Osake- Vara- Ylikurssi SVOP- Kertyneet pääoma rahasto rahasto rahasto voittovarat Yhteensä Tilikauden alussa 42 047 42 008 14 380 287 345-174 062 211 718 Lisäykset tilikauden aikana 1 246 1 246 Tilikauden lopussa 42 047 42 008 14 380 287 345-172 816 212 964 10. OSAKEPÄÄOMA Yhtiöllä on vain yksi osakelaji. 11. LASKELMA JAKOKELPOISISTA VAROISTA JA VAPAASEEN OMAAN PÄÄOMAAN SISÄLTYVIEN JAKOKELVOTTOMIEN ERIEN MÄÄRÄ 2015 2014 SVOP-rahasto 287 344 287 344 Edellisten tilikausien tulos -174 062-175 889 Tilikauden tulos 1 245 1 827 Yhteensä 114 527 113 282 12. OSAKKEIDEN OMISTUKSEN JAKAUTUMINEN JA SUURIMMAT OSAKKEENOMISTAJAT Osakkeiden Osuus Osakkeiden lukumäärä osakkeista % äänimäärästä Suomen valtio 20 100 100,00 % 20 100 Yhteensä 20 100 100,00 % 20 100 13. VUOKRAT JA LEASINGVASTUUT Vuokrat ja leasingvastuut 2015 2014 Seuraavana vuonna maksettavat 98 105 Myöhempinä vuosina maksettavat 0 98 Yhteensä 98 203 14. TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset 2015 2014 Takaukset ja pantit 67 291 Muut 574 611 Yhteensä 641 902 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 20 - vuosikertomus 2015
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot (1000 Euroa) 15. KORKOTUOTTOJEN JA -KULUJEN ERITTELY TASE-ERITTÄIN Korkotuotot 2015 2014 Saamisista yleisöltä 276 302 Yhteensä 276 302 16. LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT Liiketoiminnan muut tuotot 2015 2014 Liiketoiminnan- ja hallinnon palkkiot 31 54 Muut tuotot 82 81 Yhteensä 113 135 17. LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Liiketoiminnan muut kulut 2015 2014 Vuokrakulut 96 89 Asiantuntijapalkkiot 494 589 Muut kulut 121 119 Yhteensä 711 797 18. ARVONALENTUMISTAPPIOT LUOTOISTA JA MUISTA SAAMISISTA Arvonalentumistappiot (brutto) 2015 2014 Tuloslaskelmaamistappiot Arvonalentu- kirjatut (brutto) Palautukset ja luottovakuutus korvaukset Palautukset ja luottovakuutus korvaukset Tuloslaskelmaan kirjatut Saamisista yleisöltä 0 371 371 0 1 336 1 336 Takauksista ja muista taseen ulkopuolisista eristä -7-7 5 5 Luotto- ja takaustappiot yhteensä 0 364 364 0 1 341 1 341 Luotto- ja takaustappioiden kirjausperusteet on selostettu tilinpäätösperiaattiesta. 19. SATUNNAISIIN TUOTTOIHIN JA KULUIHIN SISÄLTYVÄT MERKITTÄVÄT ERÄT Tilikaudella ja vertailuvuonna ei merkittäviä satunnaisia tuottoja ja kuluja. 20.TUOTOT LIIKETOIMINTA-ALUEITTAIN Arsenalin tuotot ovat kertyneet kokonaisuudessaan omaisuudenhoitoyhtiötoiminnasta markkina-aluueena Suomi. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 21 - vuosikertomus 2015
Henkilöstöä sekä toimi- ja valvontaelinten jäseniä koskevat liitetiedot 21. HENKILÖSTÖN LUKUMÄÄRÄ Keskimäärin 2015 2014 Vakinainen kokoaikainen henkilöstö 4 4 Yhteensä 4 4 Muutokset tilikauden aikana Lisäys kokoaikainen henkilöstö 0 0 Yhteensä 4 4 Halinto- ja valvontaelinten jäsenille maksetut palkat sekä palkkiot avonlisäveroineen 2015 2014 Selvitysmiehet 256 243 Yhteensä 256 243 Tilintarkastajan palkkiot 2015 2 014 Tilintarkastus 15 16 Yhteensä 15 16 22. TIEDOT YRITYKSISTÄ, JOISTA OMISTETAAN PYSYVIIN VASTAAVIIN KUULUVIA OSAKKEITA 1. Tilinpäätökseen yhdistelemättä jätetyt tytäryhtiöiden tiedot teur teur teur teur Kotipaikka Toimiala Omistus osuus, % Ääniosuus, % Kirjaarvo Oma pääoma Tilikauden tulos Tase ARILCO OPPORTUNE* Belgia Holding-yhtiö 99,51 99,51 0 65 000 64 731 304 VALUE INVESTMENTS AG, selvitystilassa Sveitsi Sijoitusyhtiö 100,00 100,00 1 80 160 0 Yhteensä 1 64 731 304 *1.7.2014-30.6.2015 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 22 - vuosikertomus 2015
23. RAHOITUSLASKELMA Liiketoiminnan rahavirta: 31.12.2015 31.12.2014 Palautuneista luottotappioista saadut maksut (+) 238 5870 Muut tuotot 113 135 Maksut liiketoiminnan kuluista (-) -1 878-1 963 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja -1 527 4 042 Saadut korot 293 380 = Liiketoiminnan rahavirta (A) -1 234 4 422 Investointien rahavirta: = Investointien rahavirta (B) 0 0 Rahoituksen rahavirta: Maksetut ennakkojako-osuudet -5 000-5 000 =Rahoituksen rahavirta -5 000-5 000 Rahavarojen lisäys / vähennys (A+B+C) -6 234-578 Rahavarat tilikauden alussa* Rahavarat tilikauden lopussa* 16 728 17 305 10 494 16 728 muutos 6 234 577 *Rahavarat muodostuvat saamistodistuksista ja saamisista luottolaitoksilta. Tilinpäätöksen allekirjoitus Helsingissä 13 päivänä huhtikuuta 2016 Seppo Salonen selvitysmies Juha Sivenius selvitysmies Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 23 - vuosikertomus 2015
Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 24 - vuosikertomus 2015
Arsenalia koskevat keskeiset tapahtumat ja viranomaispäätökset 1993 15.10.1993 Eduskunnan hyväksymä muutos lakiin valtion vakuusrahastosta (857/93) mahdollistaa omaisuudenhoitoyhtiöiden perustamisen. 22.10.1993 Valtioneuvoston hyväksymällä luovutussopimuksella Suomen Säästöpankki-SSP Oy:n terve liiketoiminta ja osake-enemmistö siirtyvät Kansallis-Osake-Pankille, osuuspankeille, Postipankki Oy:lle ja Suomen Yhdyspankki Oy:lle. Luovutussopimuksessa määritellään omaisuudenhoitoyhtiöön SSP:stä siirrettävät tase- ja vastuuerät sekä niiden siirtokriteerit. 18.11.1993 Valtioneuvosto päättää omaisuudenhoitoyhtiön perustamisesta. Yhtiön tehtävänä on hoitaa SSP:stä siirrettäviä kiinteistöjä ja järjestämättömiä ja muita luottoja sekä muuta omaisuutta. Arsenalin perustava yhtiökokous hyväksyy yhtiöjärjestyksen ja valitsee yhtiölle hallituksen. 19.11.1993 Valtio maksaa Arsenalille 2,5 miljardia markkaa merkitsemistään yhtiön osakkeista (68,9 %). Valtio maksaa merkitsemästään Arsenalin osakepääomasta loppuosan (0,9 miljardia markkaa) 20.5.1994. 24.11.1993 Arsenal merkitään kaupparekisteriin. 27.12.1993 Valtion vakuusrahasto (VVR) merkitsee 1,6 miljardin markan arvoista apporttiomaisuutta vastaan 31,1 prosentin osuuden Arsenalin osakepääomasta. 1994 15.1.1994 Arsenalin operatiivinen toiminta alkaa, kun VVR siirtää päätösvallan yhtiön asioissa Arsenalille. 19.5.1994 Valtioneuvosto päättää taata Arsenalin rahoituksen 28 miljardiin markkaan saakka. 24.8.1994 Arsenal ostaa 99,01 prosenttia SSP:n osakekannasta. SSP:stä tulee Arsenalin tytäryhtiö. Luovutussopimusta täydennetään niin, että omaisuuserien (luotot, kiinteistö- ja muu omaisuus) siirtoa SSP:stä Arsenaliin ei toteuteta. Erät jäävät Arsenalin tytäryhtiön, SSP:n, taseeseen. 8.9.1994 Arsenalin omaa pääomaa vahvistetaan 6 miljardilla markalla. Osakepääoman korotuksen merkitsee kokonaan Suomen valtio. 24.11.1994 Valtioneuvoston aikaisempi, 19.5.1994 tekemä Arsenalin rahoituksen takauspäätös kumotaan ja 28 miljardin markan summalle annetaan uusi tarkennettu takauspäätös. Joulukuussa Arsenal laskee liikkeeseen ensimmäiset omaisuudenhoitoyhtiön velkasitoumukset. 19.12.1994 SSP hankkii omistukseensa Säästöpankkien Keskinäisen Vakuutusyhtiön (Sävy) takuuosuudet. 30.12.1994 Arsenal, Suomen valtio, VVR, SSP ja ostajapankit sopivat SSP:n erillisseurantaerien purkamisesta. 1995 19.2.1995 Valtioneuvosto vahvistaa sopimuksen erillisseurantaerien purkamisesta. 18.3.1995 Arsenal ostaa säätiöiden omistamat SSP:n osakkeet, 0,99 prosenttia SSP:n osakepääomasta ja äänistä. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 25 - vuosikertomus 2015
23.3.1995 Valtioneuvosto päättää vahvistaa Arsenalin omaa pääomaa 8 miljardilla markalla. Osakepääoman korotuksen merkitsee kokonaan Suomen valtio. 1.7.1995 Lakia valtion vakuusrahastosta muutetaan niin, että lain tarkoittama omaisuudenhoitoyhtiö voi omistaa toisen lain tarkoittaman omaisuudenhoitoyhtiön. 14.9.1995 Valtioneuvoston 24.11.1994 tekemää 28 miljardin markan takauspäätöstä muutetaan siten, että SSP:n talletuspankkitoimiluvan päätyttyä emoyhtiön takauspäätös on 26 miljardia markkaa ja 2 miljardia markkaa kohdistuu Arsenal-SSP:lle. 16.11.1995 Arsenal ostaa Merita Pankki Oy:ltä Siltapankki Oy:n osake-enemmistön, 99,26 prosenttia Siltapankki Oy:n osakepääomasta ja 99,95 prosenttia äänimäärästä. 30.11.1995 Suomen Säästöpankki - SSP Oy:n ja Siltapankki Oy:n talletuspankkitoimiluvat päättyvät. Yhtiömuodon muutoksen jälkeen SSP:stä tulee Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-SSP Oy ja Siltapankista Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-Silta Oy. 1.12.1995 SSP:n talletuspankkitoimiluvan päättyessä valtio sitoutuu jälkitakaajana vastaamaan SSP:n antamista pankkitakauksista sekä Arsenal-SSP:n jatkossa antamista takaussitoumuksista. 1996 1.2.1996 Valtion vakuusrahasto luovuttaa SSP:n pääomatodistukset Arsenalille yhtiön 30.12.1994 suorittamaa ennakkomaksua vastaan. 29.3.1996 Arsenal-SSP ja valtion vakuusrahasto sopivat VVR:n Arsenal-SSP:lle olevan velan maksamisesta pörssiosakkeilla. Arsenal-SSP:lle siirtyi 29.3.1996 -pörssikurssiin yhteensä 276 miljoonalla markalla Kone Oy:n, Orion-yhtymä Oy:n ja Enso Oy:n pörssiosaketta. 10.4.1996 Valtiovarainministeriö antaa valtion omavelkaisen takauksen Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy:n 2,5 miljardin markan markkamääräiselle joukkovelkakirjalainalle (I/1996) ja sen koroille. Laina-aika on 17.5.1996-15.11.1999. 14.6.1996 Valtioneuvosto päättää vahvistaa Arsenalin omaa pääomaa 1,5 miljardilla markalla. Osakepääoman korotuksen merkitsee kokonaan Suomen valtio. 20.9.1996 Valtiovarainministeriö antaa valtion omavelkaisen takauksen Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy:n 0,5 miljardin markan markkamääräiselle joukkovelkakirjalainalle (II/1996) ja sen koroille. Laina-aika on 16.10.1996-16.10.1999. 19.12.1996 Valtioneuvosto päättää vahvistaa Arsenalin omaa pääomaa 2,3 miljardilla markalla. Osakepääoman korotuksen merkitsee kokonaan Suomen valtio. 19.12.1996 Valtioneuvosto supistaa Arsenalin hakemuksesta valtion omaisuudenhoitoyhtiön jälleenrahoitukselle 24.11.1994 myöntämää 28 miljardin markan omavelkaista takausta 10 miljardilla markalla. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 26 - vuosikertomus 2015
19.12.1996 Arsenalin yhtiökokous päättää tarkastusvaliokunnan perustamisesta. Valiokunta kokoontuu ensimmäisen kerran 16.4.1997. 1997 19.9. - 3.10.1997 Arsenal-SSP maksaa valtion vakuusrahastolle sen vuonna 1992 merkitsemän Suomen Säästöpankki - SSP Oy:n 1,4 miljardin markan debentuurilainan. 5.11.1997 Arsenal ostaa SKOP-Kiinteistöt Oy:n koko osakekannan 115 miljoonalla markalla. Kauppaehtojen mukaisesti Arsenal-konserni maksaa SKOP-Kiinteistöjen luoton Yrityspankki Skop Oy:lle. Arsenal-konserniin siirtyy miljardilla markalla kiinteistöomaisuutta. 20.11.1997 Valtioneuvosto alentaa Arsenalin hakemuksesta valtion omaisuudenhoitoyhtiön jälleenrahoitukselle myöntämää omavelkaista takausta kolmella miljardilla markalla. Samalla valtioneuvosto pidentää takauksen voimassaoloa 12 kuukaudella 31.12.2000 saakka. 1998 29.4.1998 Valtioneuvoston talouspoliittinen ministerivaliokunta päättää osakeyhtiömuotoisen valtion kiinteistökonsernin perustamisesta. Yhtiöön tullaan siirtämään muun muassa Arsenalin kiinteistöliiketoiminta. 17.8.1998 Valtion vakuusrahastoon perustetaan vakuusrahastolain muutoksella viisijäseninen toimiohjelautakunta, joka antaa omaisuudenhoitoyhtiöille toimintaohjeita erityistarkastuksen perusteella ajettaviin vahingonkorvaus- ja rikosoikeudenkäynteihin liittyvissä asioissa sekä vahvistaa ylivelkaantuneiden luottoasiakkaiden saatavien perintää ja velkajärjestelyjä koskevat periaatteet. 1999 26.1.1999 Arsenal-SSP:n yhtiökokous hyväksyy jakautumissuunnitelman, jonka mukaan yhtiön kiinteistöliiketoiminta siirtyy perustettavalle SSP-Kiinteistö Oy:lle ja muu liiketoiminta perustettavalle Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-SSP-Perintä Oy:lle ja Arsenal-SSP purkautuu. 28.1.1999 Arsenalin yhtiökokous hyväksyy jakautumissuunnitelman, jonka mukaan yhtiön kiinteistöliiketoiminta siirtyy perustettavalle Arsenal-Kiinteistö Oy:lle ja muu liiketoiminta perustettavalle Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal- Perintä Oyj:lle ja Arsenal purkautuu. Yhtiökokous päättää samalla alentaa osakepääomaa 3 473 190 000 markalla siten, että 873 190 000 markkaa siirretään perustettuun käyttörahastoon ja 2 600 000 000 markkaa palautetaan osakkeen- omistajille osakkeita lunastamalla. 28.1.1999 Valtioneuvosto alentaa Arsenalin hakemuksesta valtion omaisuudenhoitoyhtiön jälleenrahoitukselle myöntämää omavelkaista takausta kuudella miljardilla markalla. Alennuksen jälkeen alun perin 28 miljardin markan suuruisesta takauksesta on jäljellä yhdeksän miljardia markkaa. 23.6.1999 Valtioneuvosto päättää, että Arsenalin ja Arsenal-SSP:n toiminta lopetetaan siten, että yhtiöt purkautuvat jakautumisen yhteydessä ja että samalla syntyvät vastaanottavat yhtiöt Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal- Perintä Oyj ja Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-SSP-Perintä Oy toimivat vakuusrahastolaissa tarkoitettuina omaisuudenhoitoyhtiöinä. Valtioneuvosto päättää samalla, että jakautumisessa purkautuvien omaisuudenhoitoyhtiöiden puolesta annetut valtion takaukset jatkuvat muuttumattomina jakautumisessa perustettavien omaisuudenhoitoyhtiöiden puolesta annettuina takauksina. 28.6.1999 Arsenalin osakepääoman alennus merkitään kaupparekisteriin. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 27 - vuosikertomus 2015
29.6.1999 Arsenal-SSP:n jakautuminen merkitään kaupparekisteriin. Arsenal-SSP purkautuu ja Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-SSP-Perintä Oy aloittaa toimintansa. 30.6.1999 Arsenalin jakautuminen merkitään kaupparekisteriin. Arsenal purkautuu ja Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal- Perintä Oyj aloittaa toimintansa. 5.7.1999 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-SSP-Perintä Oy:n toiminimen muutos Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-SSP Oy:ksi merkitään kaupparekisteriin. 7.7.1999 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-Perintä Oyj:n toiminimen muutos Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oyj:ksi merkitään kaupparekisteriin. 9.9.1999 Valtioneuvosto päättää, että Arsenal-Silta puretaan vapaaehtoisen selvitystilan kautta. 15.10.1999 Arsenal-Sillan yhtiökokous päättää yhtiön asettamisesta vapaaehtoiseen selvitystilaan. Selvitysmieheksi valitaan asianajaja Juha Sivenius. 7.12.1999 Finnvera Oyj:n kanssa tehdään sopimus elvytettäviltä asiakkailta olevien saatavien kaupasta. 8.12.1999 Valtioneuvosto päättää Arsenalin hakemuksesta valtion omaisuudenhoitoyhtiön jälleenrahoitukselle myöntämän omavelkaisen takauksen alentamisesta kahdeksalla miljardilla markalla. Alennuksen jälkeen alun perin 28 miljardin markan suuruisesta takauksesta on jäljellä yksi miljardi markkaa. Takausmäärän alentaminen astuu voimaan 31.12.1999. 9.12.1999 Aktiv Kapital ASA:n ja Cargill Scandinavia A/S:n kanssa tehdään sopimus perittävien ja jälkiperittävien saatavien kaupasta. 2000 31.3.2000 Elvytettäviltä asiakkailta olevien saatavien sekä perittävien ja jälkiperittävien saatavien kaupoista tehdään lopulliset kauppakirjat. 21.6.2000 Säästöpankkien Keskinäisen Vakuutusyhtiön ylimääräinen yhtiökokous päättää yhtiön asettamisesta vapaaehtoiseen selvitystilaan 1.11.2000 lukien. Selvitysmieheksi valitaan varatuomari Juhani Laine. 22.6.2000 Suomen Säästöpankki-SSP Oy:n liiketoiminnan ostaneet pankit ja valtion vakuusrahasto tekevät sopimuksen Suomen Säästöpankki-SSP Oy:n liiketoiminnan luovutussopimukseen liittyneistä keskeneräisistä asioista. 11.10.2000 Arsenal-SSP ostaa tytäryhtiöltään Säästöpankkien Keskinäiseltä Vakuutusyhtiöltä jälkiperittävät saatavat. 1.11.2000 Arsenal toimii yhdessä toimipisteessä. 21.12.2000 Valtioneuvosto päättää omaisuudenhoitoyhtiöiden hakemuksesta Arsenal-SSP:n osalta valtion takausvastuun enimmäismäärän alentamisesta 31.12.2000 lukien 240 miljoonalla markalla. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oyj:n 460 miljoonan markan takaukset päättyvät 31.12.2000. Arsenalin ja Arsenal-SSP:n yhteensä 1 000 miljoonan markan takausmäärä vähenee 700 miljoonaa markkaa eli 300 miljoonaan markkaan. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 28 - vuosikertomus 2015
2001 26.1.2001 Arsenal myy Holiday Club Finland Oy:lle Nallikarin Merikylpylä Oy:n osakkeet. 1.3.2001 Suomen Säästöpankki-SSP Oy:n ja siihen sulautuneiden säästöpankkien tilitietojen selvittelykeskustoiminta siirtyy Oy Samlink Ab:ltä Arsenalin keskusarkiston hoitoon. 30.3.2001 Edellisen tilikauden aikana tehty perittävien ja jälkiperittävien saatavien kauppa saadaan päätökseen. 20.6.2001 Arsenalin yhtiökokous päättää palauttaa omistajille pääomaa osakepääomaa alentamalla. Osakepääoman alentamisesta luovuttiin ja pääoman palautus toteutettiin vuoden 2002 tammikuussa omia osakkeita ostamalla. 20.6.2001 Arsenalin yhtiökokous päättää yhtiön muuttamisesta yksityiseksi osakeyhtiöksi. Muutos merkittiin kaupparekisteriin 21.1.2002. 12.12.2001 Yhtiön hallitus päättää perittävien saatavien kauppasopimuksen mukaisen tarjouspyynnön jättämisestä Aktiv Hansalle edellisen tilikauden aikana ostetun Säästöpankkien Keskinäisen Vakuutusyhtiön saatavakannan osalta. 2002 21.1.2002 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy:n yhtiökokous teki 20.6.2001 päätöksen yhtiön muuttamisesta julkisesta osakeyhtiöstä yksityiseksi osakeyhtiöksi. Toiminimen muutos merkitään kaupparekisteriin 21.1.2002. 24.1.2002 Ylimääräinen yhtiökokous päättää palauttaa omistajille pääomaa ostamalla 10 000 kappaletta yhtiön omia osakkeita. 21.2.2002 Arsenal-SSP myy Säästöpankkien Keskinäiseltä Vakuutusyhtiöltä vuonna 2000 ostetut saatavat. 5.7.2002 Säästöpankkien Keskinäisen Vakuutusyhtiön selvitystila päättyy ja yhtiö purkautuu. 3.10.2002 Arsenal-SSP ja Master-Rahoitus Oy myyvät yhteensä 4 206 perittävää ja jälkiperittävää saatavaa. 5.12.2002 Ylimääräinen yhtiökokous päättää palauttaa omistajille pääomaa ostamalla 9 900 kappaletta yhtiön omia osakkeita. 11.12.2002 Arsenal-SSP jättää tarjouspyynnöt koskien jäljellä olevien luottoasiakkaiden saatavien myyntejä. 30.12.2002 Arkistopalveluiden ulkoistamisesta allekirjoitettiin sopimus. 2003 1.1.2003 Arsenalin arkistopalvelujen toimittaminen ulkoistettiin Heikkinen & Puljula Oy:lle. 20.3.2003 Arsenalin luottoasiakkaita koskeva kauppakirja allekirjoitettiin. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 29 - vuosikertomus 2015
27.3.2003 Ylimääräinen yhtiökokous hyväksyi periaatepäätöksen Arsenalin asettamisesta vapaaehtoiseen selvitystilaan. 27.3.2003 Ylimääräinen yhtiökokous päätti lakkauttaa tarkastusvaliokunnan. 1.4.2003 Tietohallintopalvelut siirtyivät liiketoimintasiirtona Fujitsu Invia Oy:n vastuulle. 1.5.2003 Palkkahallinto ulkoistettiin Accountor Oy:lle. 1.6.2003 Kirjanpito ja maksuliikenne ulkoistettiin Accountor Oy:lle. 25.9.2003 Valtioneuvosto päätti yleisistunnossaan hyväksyä Arsenalin toiminnan lopettamisen vapaaehtoisella selvitystilamenettelyllä 30.9.2003 Ylimääräinen yhtiökokous päätti asettaa Arsenalin vapaaehtoiseen selvitystilaan 1.10.2003 alkaen. 18.12.2003 Valtioneuvosto päätti poistaa Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-SSP Oy:n, selvitystilassa, luotonannolle myönnetyn valtion omavelkaisen takauksen 31.12.2003 lukien. 2004 2.2.2004 Patentti- ja rekisterihallituksen määräämä julkisen haasteen määräpäivä. 26.4.2004 Vuoden 2000 saatavakaupan ostajat esittivät ulosottolakiuudistuksen vaikutuksiin perustuvan hinnanalennusvaatimuksensa. 8.6.2004 Varsinainen yhtiökokous hyväksyi tilinpäätöksen ja myönsi vastuuvapauden selvitysmiehille. Yhtiökokous päätti alentaa selvitysmiesten lukumäärää kolmesta kahteen. 15.12.2004 Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal-Silta Oy:n selvitystila päättyi ja yhtiön purkautuminen merkittiin kaupparekisteriin. 28.12.2004 Osana selvitystilamenettelyä Arsenal palauttaa omistajilleen ennakkojako-osuutena 50 miljoonaa euroa. 2005 4.5.2005 Vuoden 2000 saatavakaupan ostajien ulosottolakiuudistuksen vaikutuksiin perustuvista hinnanalennusvaatimuksista allekirjoitettiin sovintosopimus. 22.6.2005 Salon käräjäoikeus vahvisti Lounais-Suomen säästöpankin hallituksen jäseniä koskevassa vahingonkorvausjutussa pankin entisten hallituksen jäsenten ja Arsenal-SSP:n välisen sovinnon. 21.12.2005 Arsenalin selvitysmiehet antoivat palveluntuottajalle arkistopalvelusopimuksen mukaisen ilmoituksen Suomen Säästöpankin arkistojen arkistosuunnitelman mukaisen tuhoamisen aloittamisesta. 28.12.2005 Turun käräjäoikeus antoi päätöksensä viimeisessä vireillä olleessa Master-Rahoitus Oy:n luottovaltuutettuja koskeneessa vahingonkorvausjutussa. Päätös jäi lainvoimaiseksi. Omaisuudenhoitoyhtiö Arsenal Oy, selvitystilassa - 30 - vuosikertomus 2015