2014 tasekirja Sisältää Kuurojen Liitto ry:n toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1. 31.12.2014
2014 tasekirja Sisältää Kuurojen Liitto ry:n toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1. - 31.12.2014 Toimintakertomus 1 2 Tilinpäätös: Tuloslaskelma 3 Tase 4 5 Tilinpäätöksen liitetiedot 6 16 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset 17 Tilintarkastuskertomus 18 Tasekirja säilytetään KPL 2:10 mukaisesti vähintään 31.12.2024 saakka.
KUUROJEN LIITTO RY y-tunnus 0213564-6 TOIMINTAKERTOMUS TILIKAUDELTA 1.1-31.12.2014 Konsernitilinpäätös Konsernitilinpäätös sisältää Kuurojen Liitto ry:n ja sen määräysvallassa olevien tytäryhtiöiden tilinpäätöstiedot. Tytäryhtiöiden tilinpäätökset on yhdistelty hankintamenomenetelmää käyttäen. Niiden hankintamenot on eliminoitu hankintahetken taseen mukaisia omia pääomia vastaan. Taloudellinen tulos Kuurojen Liiton konsernin tulot olivat kertomusvuonna 9,9 m (9,5 m vuonna 2013 ja 12,8 m vuonna 2012). olivat 10,1 m (9,5 m ja 13,1 m ). Konsernin omavaraisuusaste oli kertomusvuonna 75,7 % (75,8 % ja 76,1 %). Kuurojen Liitto ry:n tulot olivat kertomusvuonna 8,3 m (8,0 m ja 8,2 m ). RAY:llä on merkittävä osuus liiton toimintojen rahoittajana. RAY:n avustukset olivat kaikkiaan 3,8 m (3,8 m ja 3,8 m ). Muita huomattavia tuloeriä olivat valtion avustukset 1,3 m (1,1 m ja 1,3 m ) ja varainhankinta 1,1 m (1,1 m ja 1,3 m ). olivat 8,7 m (8,0 m ja 8,2 m ). Suurin kuluerä oli henkilöstökulut 4,8 m (4,8 m ja 4,8 m ). Tulos oli -0,3 m (0,0 m ja 0,0 m ). Liiton omavaraisuusaste oli kertomusvuonna 23,9 % (34,2 % ja 37,1 %) Kuurojen Liiton johto ja tilintarkastajat Hallituksen jäsenet ovat Jaana Aaltonen (puheenjohtaja,) Outi Ahonen, Elina Blundin Cecilia Hanhikoski, Johan Hedrén, Katja Katila, Jari Kärkkäinen, Juha Oksanen, Sanna Paasonen ja Nina Sivunen. Liiton toiminnanjohtajana on toiminut Markku Jokinen. Liiton tilintarkastajina on toiminut KHT Frej Lobbas ja HTM Päivi Mishael Nexia Oy KHT-yhteisö. Henkilöstö Kuurojen Liiton konsernin henkilökunnan määrä oli vuoden lopussa 100 (99 ja 98). Konsernin palkkojen ja palkkioiden kokonaissumma oli 4,2 m tilikaudella (4,2 m ja 6,2 m ). Liiton henkilökunnan määrä oli vuoden lopussa 92 (88 ja 85). Lukuun ei sisälly omistusyhtiöiden henkilökunnan määrää. Palkkojen ja palkkioiden kokonaissumma 3,6 m tilikaudella (3,5 m ja 3,5 m ). 1
Yrityksen toimitusjohtajana on toiminut kertomusvuonna Ulf Itäinen. Joulukuussa KL Support Oy myi apuvälineiden liiketoiminnan Audienta Oy:lle ja tämän yrityskaupan seurauksena ainoastaan mikrotekstipuhelintoiminta jäi KL Support Oy:lle. Myös toimipiste siirtyi Valkeaan taloon. Kuurojen Liitto ry:n 54,8 %:sti omistaman Kiinteistö Oy Valkean talon tulot olivat 1,6 m (2,0 m ja 2,0 m ) ja tulos ennen satunnaisia eriä, varauksia ja veroja oli 57.782,95 (22.158,55 ja 5.732,22 ). Yrityksen toimitusjohtajana on toiminut kertomusvuonna Teuvo Jyrkinen. Kuurojen Liitto omistaa Suomen Humanistinen Ammattikorkeakoulu Oy:stä 28,57% ja tilikauden tulososuus on 144.367,63. Tulevaisuuden näkymät RAY-avustuksia on leikattu vuonna 2015 200 t edellisvuoteen nähden, mikä tulee edellyttämään sopeuttamistoimia. Liiton vuodelle 2015 laaditun budjetin mukaan tulot tulevat olemaan 8,0 m. 2
3 TULOSLASKELMA KONSERNI EMO 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 VARSINAINEN TOIMINTA Tuotot 7 056 648,84 6 937 904,65 5 691 005,06 5 455 399,70 Muut tuotot 94 934,94 0,00 0,00 0,00 Materiaalit ja palvelut -489 268,43-459 143,85 Henkilöstökulut -5 283 346,07-5 220 809,45-4 673 281,07-4 507 894,13 Poistot -80 057,40-169 385,58-74 774,47-76 002,74 Muut kulut -3 659 880,94-3 111 526,92-3 384 931,48-2 860 855,00-9 512 552,84-8 960 865,80-8 132 987,02-7 444 751,87 Yhteensä -2 360 969,06-2 022 961,15-2 441 981,96-1 989 352,17 VARAINHANKINTA Tuotot 1 066 813,71 1 125 222,74 1 066 813,71 1 125 222,74 Henkilöstökulut -109 065,33-107 301,09-109 065,33-107 301,09 Muut kulut -439 036,19-453 628,53-439 036,19-453 628,53 Muut tuotot 0,00 2 530,91 0,00 2 530,91-548 101,52-558 398,71-548 101,52-558 398,71 Yhteensä 518 712,19 566 824,03 518 712,19 566 824,03 Tuotto-/ kulujäämä -1 842 256,87-1 456 137,12-1 923 269,77-1 422 528,14 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Osuus osakkuusyrityksen voitosta 144 367,63 0,00 0,00 0,00 Tuotot 1 109,86 1 434,38 2 941,34 1 293,18-5 651,87-11 637,61-4 386,27-10 608,92 Yht. 139 825,62-10 203,23-1 444,93-9 315,74 Tuotto-/ kulujäämä -1 702 431,25-1 466 340,35-1 924 714,70-1 431 843,88 OMAKATTEISET RAHASTOT Tuotot 2 379,88 5 426,19 2 379,88 5 426,19 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirto taseeseen -2 379,88-5 426,19-2 379,88-5 426,19 YLEISAVUSTUKSET Yleisavustukset 1 575 000,00 1 400 000,00 1 575 000,00 1 400 000,00 VÄHEMMISTÖOSUUDET -26 117,89-10 015,66 0,00 0,00 Tilikauden yli- / alijäämä -153 549,14-76 356,01-349 714,70-31 843,88 #VIITTAUS! 3
TASE KONSERNI EMO VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 Aineettomat hyödykkeet ATK-ohjelmat 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot 182 438,31 214 337,42 130 276,33 162 175,44 182 438,31 214 337,42 130 276,33 162 175,44 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 5 396 985,20 5 396 985,20 0,00 0,00 Keskeneräiset 203 937,63 0,00 0,00 0,00 Koneet ja kalusto 551 161,30 508 985,55 55 235,68 38 470,15 Muut aineelliset hyödykkeet 52 842,57 64 739,21 36 036,39 47 933,03 6 204 926,70 5 970 709,96 91 272,07 86 403,18 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 0,00 0,00 1 025 778,97 1 025 778,97 Osuudet osakkuusyrityksissä 174 847,63 30 480,00 30 480,00 30 480,00 Osakkeet omistusyhteysyrityksissä 2 300,00 2 300,00 2 300,00 2 300,00 Muut osakkeet ja osuudet 21 445,80 22 015,80 21 445,80 22 015,80 198 593,43 54 795,80 1 080 004,77 1 080 574,77 OMAKATTEISTEN RAHASTOJEN VARAT Osakkeet ja osuudet 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Tavarat 3 742,86 114 027,37 0,00 0,00 Lyhytaikaiset saamiset Vuokratakuut 6 048,00 6 048,00 0,00 0,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 145 575,24 140 338,04 53 352,46 62 144,56 Myyntisaamiset saman konsernin yrityksiltä 0,00 0,00 0,00 75,90 Lainasaamiset saman konsernin yrityksiltä 0,00 0,00 153 130,03 151 281,64 Lainasaamiset muilta 17 100,00 18 000,00 17 100,00 18 000,00 Muut saamiset 4 711,80 11 446,30 4 711,80 11 446,30 Avustussaamiset 47 803,33 44 287,41 47 803,33 44 287,41 Siirtosaamiset 162 953,33 185 570,03 57 712,54 84 273,36 378 143,70 399 641,78 333 810,16 371 509,17 Rahat ja pankkisaamiset 225 737,66 579 604,98 65 929,60 472 632,82 7 208 607,14 7 348 141,79 1 710 269,41 2 182 271,86 4
TASE KONSERNI EMO VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 Omakatteiset rahastot 90 637,37 88 257,49 90 637,37 88 257,49 Toimintapääoma 391 143,61 391 143,61 391 143,61 391 143,61 Edellisen tilik. ylijäämä 3 231,28 68 455,67 277 069,47 297 781,72 Tilikauden ylijäämä -153 549,14-76 356,01-349 714,70-31 843,88 240 825,75 383 243,27 318 498,38 657 081,45 Yhteensä 331 463,12 471 500,76 409 135,75 745 338,94 VÄHEMMISTÖOSUUDET 5 124 468,66 5 098 350,76 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Pankkilainat 157 021,75 0,00 0,00 0,00 Lyhytaikainen Pankkilainat 42 978,25 8 974,41 0,00 0,00 Ostovelat saman konsernin yrityksiltä 0,00 0,00 16 108,07 1 721,64 Ostovelat muilta 240 703,37 206 933,73 113 718,08 87 953,39 Muut velat 136 859,38 87 348,68 76 776,65 71 719,12 Siirtovelat 1 175 112,60 1 475 033,45 1 094 530,85 1 275 538,77 1 595 653,60 1 778 290,27 1 301 133,65 1 436 932,92 7 208 607,13 7 348 141,79 1 710 269,40 2 182 271,86-0,01 0,00-0,01 0,00 5
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET ARVOSTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on arvostettu hankintamenoonsa. Investointeja varten saadut avustukset on vähennetty hankintamenosta ennen poistoja. Vaihto-omaisuus on arvostettu hankintamenoonsa noudattaen alimman arvon periaatetta. Rahoitusomaisuuteen kirjatut saamiset on arvostettu nimellisarvoonsa. JAKSOTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT Koneiden ja kaluston sekä aineettomien oikeuksien poistot on tehty ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti tasapoistoina viiden vuoden aikana. SOPIMUKSET Konsernin osakasyhteisöjä ohjaavista hallintomalleista sopii konsernijohto, jossa on edustus kaikista osakasyhteisöistä. Konsernin käytössä on konsernijohdon päätöksen mukaisesti kunkin yhteisön omat poistosuunnitelmat. Konsernin taloushallinto on keskitetty emoyhteisön hoidettavaksi. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Tilinpäätökseen sisältyy Kuurojen Liitto ry ja konserniyhtiöt. Omistusyhteysyritys Civicum Oy:n ei voida katsoa kuuluvan KL Konserniin, sillä Kuurojen Liitolla tai sen tytäryhtiöillä ei ole yhdessä eikä erikseen määräysvaltaa yhtiössä. ARVOSTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on arvostettu hankintamenoonsa. Investointeihin saadut avustukset on vähennetty aktivoidusta hankintamenosta ennen poistoja. Vaihto-omaisuus on arvostettu alimman arvon periaatetta noudattaen hankintamenoonsa. JAKSOTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT Tilinpäätöstä laadittaessa tytäryhtiöiden erillistilinpäätöksissä tehtyjä poistoja ei ole muutettu emon poistosuunnitelman mukaisiksi. Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot on tehty ilman ennalta laadittua suunnitelmaa. ELIMINOINTISÄÄNNÖT Tytäryhtiöiden tuloslaskelmat on yhdistetty emon käyttämään yhdistyskaavaan kunkin tuotto- tai kuluryhmän luonteen mukaisesti siten, että liikevaihto on sisällytetty varsinaisen toiminnan tuottoihin. Konserniyhtiöitten keskinäiset liiketapahtumat on eliminoitu pääkirjanpidon sekä myynti- että ostoreskontran tietojen perusteella. Sisäinen omistus on eliminoitu hankintamenomenetelmää käyttäen. Eliminoituihin osakkeisiin saadut RAY-avustukset on vähennetty rakennuksen arvosta. Vähemmistöosuus on erotettu Kiinteistö Oy Valkea talon tilinpäätöspäivän mukaisesta omasta pääomasta vähemmistön omistusosuuden (%) suuruisena. Vähemmistöosuuksiin sisältyy osakkaiden kiinteistön rakentamista varten saamia RAY-avustuksia yhteensä 4.439.442,55. Keskinäiset saamiset ja velat on eliminoitu nimellisarvostaan. Humanistinen ammattikorkeakoulu - Humak on yhdistelty konserniin siten, että tilikauden tulos on jaettu kahdella ja kerrottu omistusosuudella, koska osakkuusyhtiöksi tulohetkestä 18.6.2014 ei ole laadittu välitilinpäätöstä. Omistusosuudesta syntynyttä konsernireserviä tuloutuu seuraavina neljänä tilikautena 76.404,37 / tilikausi. Yhdistely konserniin tapahtuu yhden rivin yhdistelynä. Päättyneeltä tilikaudelta on laadittu konsernitilinpäätös, joka on nähtävissä osoitteessa Kuurojen Liitto ry, Ilkantie 4, 00400 HELSINKI. 6
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT KONSERNIYHTIÖT 31.12.2014 KL konsernin muodostavat Kuurojen Liitto ry sekä liiton tytäryhtiöt, joiden omistus on seuraava: Emo: Kuurojen Liitto ry kotipaikka Helsinki Y-tunnus 0213564-6 Perustettu 1905, valtakunnallinen sosiaalialan etujärjestö Tytäryhtiöt: KL Support Oy Kuurojen Liitto ry omistaa 100 %, perustettu 1991 kotipaikka Helsinki päätoimiala apuvälinemyynti ja -vuokraus 400 osaketta Y-tunnus 0872085-4 Kiinteistö Oy Valkea talo Kuurojen Liitto ry omistaa 54,8 %, perustettu 1985 kotipaikka Helsinki Monitoimitalo eri kuulovammaisjärjestöjen käytössä. Y-tunnus 0603498-1 KL lisäsi omistusosuuttaan v 2004 ostettuaan Helsingin Kuurojen Yhdistys ry:ltä sen perustajajäsenenä merkityt osakkeet, jotka ovat 3,6 % koko osakekannasta Suomen Humanistinen Ammattikorkeakoulu Oy Kuurojen Liitto ry omistaa 28,57 %. kotipaikka Helsinki Humanistisen ammattikorkeakoulun toimialana on Y-tunnus 1474763-1 ylläpitää oppilaitosta, joka antaa ammattikorkeakoulutasoista koulutusta ja harjoittaa siihen liittyvää tutkimus- ja muuta toimintaa. Humanistinen ammattikorkeakoulu sai vakinaisen toimiluvan alkaen 1.8.2002, 1.1.2014 ja 1.1.2015. 546 osaketta 600 osaketta 7
TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1. VARSINAISEN TOIMINNAN ERITTELY KUUROJEN LIITTO RY Palveluosasto 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 Palvelut Tuotot 878 002,32 1 246 916,59 Henkilöstökulut -108 764,26-150 238,98 Muut kulut -13 888,74-32 351,57 yhteensä -122 653,00-182 590,55 Tilikauden ylijäämä / alijäämä 755 349,32 1 064 326,04 Pohjois-Suomen alueyksikkö Tuotot 565 744,85 276 735,68 Henkilöstökulut -494 774,13-473 426,96 Muut kulut -233 956,34-238 759,42 yhteensä -728 730,47-712 186,38 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -162 985,62-435 450,70 Etelä-Suomen alueyksikkö Tuotot 8 140,00 6 865,00 Henkilöstökulut -431 847,22-435 804,21 Muut kulut -184 893,94-201 320,15 yhteensä -616 741,16-637 124,36 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -608 601,16-630 259,36 Hyvinvointiyksikkö Tuotot 538 884,81 472 678,64 Henkilöstökulut -395 005,70-338 614,20 Muut kulut -533 373,61-308 018,92 yhteensä -928 379,31-646 633,12 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -389 494,50-173 954,48 Kulttuuriyksikkö Tuotot 181 227,69 155 383,70 Henkilöstökulut -154 462,38-158 140,48 Muut kulut -86 615,05-55 676,49 yhteensä -241 077,43-213 816,97 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -59 849,74-58 433,27 Kehittämisosasto Kehittäminen Tuotot 10 950,00 5 250,00 Henkilöstökulut -106 004,78-180 551,85 Muut kulut -22 378,85-43 327,91 yhteensä -128 383,63-223 879,76 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -117 433,63-218 629,76 8
1. VARSINAISEN TOIMINNAN ERITTELY KUUROJEN LIITTO RY 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 Viittomakieliyksikkö Tuotot 578 537,69 541 094,99 Henkilöstökulut -513 722,61-430 471,72 Muut kulut -245 703,24-187 907,54 yhteensä -759 425,85-618 379,26 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -180 888,16-77 284,27 Viestintäyksikkö Tuotot 875 437,36 746 817,67 Henkilöstökulut -573 513,91-527 742,10 Muut kulut -415 465,97-296 694,29 yhteensä -988 979,88-824 436,39 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -113 542,52-77 618,72 KV-asioiden yksikkö Tuotot 1 005 781,03 959 731,80 Henkilöstökulut -613 017,80-571 772,20 Muut kulut -524 214,17-502 836,31 yhteensä -1 137 231,97-1 074 608,51 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -131 450,94-114 876,71 Kansanopisto Tuotot 1 037 051,86 1 018 444,13 Henkilöstökulut -548 542,18-549 543,85 Poistot -51 045,93-61 823,05 Muut kulut -493 789,86-455 444,08 yhteensä -1 093 377,97-1 066 810,98 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -56 326,11-48 366,85 Hallinto-osasto Tuotot 11 247,45 25 481,50 Henkilöstökulut -733 626,10-691 587,58 Poistot -23 728,54-14 179,69 Muut kulut -630 651,71-538 518,32 yhteensä -1 388 006,35-1 244 285,59 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -1 376 758,90-1 218 804,09 Varsinainen toiminta yhteensä -2 441 981,96-1 989 352,17 0,00 0,00 Varainhankinta Tuotot Keräystuotot 1 038 195,41 1 102 466,97 Lahjoitukset 28 618,30 22 755,77 Testamenttilahjoitus 0,00 2 530,91 1 066 813,71 1 127 753,65 0,00 0,00 2. KOKONAISTUOTOT JA -KULUT Kokonaistuotot 8 336 745,54 7 984 663,29 Kokonaiskulut -8 686 460,24-8 016 507,17 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -349 714,70-31 843,88 0,00 0,00 9
2. VARSINAISEN TOIMINNAN ERITTELY KONSERNI TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 VARSINAINEN TOIMINTA Tuotot 7 056 648,84 6 937 904,65 Muut tuotot 94 934,94 0,00 Materiaalit ja palvelut -489 268,43-459 143,85 Henkilöstökulut -5 283 346,07-5 220 809,45 Poistot -80 057,40-169 385,58 Muut kulut -3 659 880,94-3 111 526,92-9 512 552,84-8 960 865,80 Yht -2 360 969,06-2 022 961,15 VARAINHANKINTA Tuotot 1 066 813,71 1 125 222,74 Henkilöstökulut -109 065,33-107 301,09 Muut kulut -439 036,19-453 628,53 Satunnaiset tuotot 0,00 2 530,91-548 101,52-558 398,71 Yht 518 712,19 566 824,03 Tuotto- / kulujäämä -1 842 256,87-1 456 137,12 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Osuus osakkuusyrityksen voitosta 144 367,63 0,00 Tuotot 1 109,86 1 434,38-5 651,87-11 637,61 139 825,62-10 203,23 Tuotto- / kulujäämä -1 702 431,25-1 466 340,35 OMAKATTEISET RAHASTOT Tuotot 2 379,88 5 426,19 0,00 0,00 Siirto taseeseen 2 379,88 5 426,19 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 0,00 0,00 YLEISAVUSTUKSET Yleisavustus 1 575 000,00 1 400 000,00 TILINPÄÄTÖSSIIRROT TULOVEROT Välittömät verot 0,00 0,00 Laskennalliset verot 0,00 0,00 0,00 0,00 VÄHEMMISTÖOSUUDET -26 117,89-10 015,66 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -153 549,14-76 356,01 0,00 0,00 10
KONSERNI EMO 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 3. HENKILÖSTÖN MÄÄRÄ 31.12. 100 99 92 88 4. HENKILÖSTÖKULUT Palkat 4 149 989,35 4 151 992,82 3 633 731,33 3 545 568,09 Eläkekulut 633 398,11 631 509,29 554 915,55 542 184,25 Muut henkilösivukulut 609 023,94 544 608,43 593 699,52 527 442,88 5 392 411,40 5 328 110,54 4 782 346,40 4 615 195,22 Vapaaehtoiset henkilösivukulut 184 672,90 198 322,53 172 905,30 182 342,93 5 577 084,30 5 526 433,07 4 955 251,70 4 797 538,15 5. SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOAJAT Aineettomat oikeudet 5 vuotta 5 vuotta Koneet ja kalusto 5 vuotta 5 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot 5 vuotta 5 vuotta 6. SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Aineettomat hyödykkeet 42 705,05 40 543,86 42 705,05 40 543,86 Aineelliset hyödykkeet 37 352,35 128 841,72 32 069,42 35 458,88 80 057,40 169 385,58 74 774,47 76 002,74 7. TOSITELAJIT 0,00 0,00 0,00 0,00 AU automaattikirjaukset 1. - 57. BM BookMaster rekisterilaskutus 338615-339419 2008758-2009487 HL Hyvityslaskut 1. - 392. KA Kassatositteet 1. - 59. KV Kehitysyhteistyöprojektien paikalliset kp:t 1. - 99. ML Myyntilaskut 20000. - 21529. MS Myyntisuoritukset 20000. - 23141. MU Muistiotositteet 1. - 266. OC Opus Capitan pankkikirjaukset 1. - 778. OM Ostolaskujen maksut 1. - 2454. PL Palkkakirjaukset 1. - 48. TR Travel-matkalaskut 20000. - 20193. WF Workflow ostolaskut 20000. - 20141. Tositteet säilytetään elektronisessa muodossa. 8. KÄYTETYT TILIKIRJAT Kassakirja Pääkirja Päiväkirja (ATK) Sidottu tasekirja 11
TASEEN LIITETIEDOT KONSERNI EMO 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 1. PYSYVÄT VASTAAVAT MUUTOKSET ATK-ohjelmat Menojäännös 1. 1. 126 767,32 126 767,32 126 767,32 126 767,32 RAY-avustus ed. vuosilta -125 743,32-125 743,32-125 743,32-125 743,32 OPM avustus ed. vuosilta -1 024,00-1 024,00-1 024,00-1 024,00 Menojäännös ennen poistoja 0,00 0,00 0,00 0,00 Lisäykset / vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 OPM:n avustus Tilikauden suunnitelmapoistot 0,00 0,00 0,00 Menojäännös 31.12. 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot Menojäännös 1. 1. 214 337,42 52 161,98 162 175,44 0,00 RAY-avustus ed. vuosilta OPM avustus ed. vuosilta Menojäännös ennen poistoja 214 337,42 52 161,98 162 175,44 0,00 Lisäykset / vähennykset tilikauden aikana 10 805,94 202 719,30 10 805,94 202 719,30 OPM:n avustus Tilikauden suunnitelmapoistot -42 705,05-40543,86-42 705,05-40 543,86 Menojäännös 31.12. 182 438,31 214 337,42 130 276,33 162 175,44 Aineettomat hyödykkeet yhteensä Menojäännös 1. 1. 341 104,74 178 929,30 288 942,76 126 767,32 RAY-avustus ed. vuosilta -125 743,32-125 743,32-125 743,32-125 743,32 OPM avustus ed. vuosilta -1 024,00-1 024,00-1 024,00-1 024,00 Menojäännös ennen poistoja 214 337,42 52 161,98 162 175,44 0,00 Lisäykset / väh. tilikauden aikana 10 805,94 202 719,30 10 805,94 202 719,30 OPM:n avustus Tilikauden suunnitelmapoistot -42 705,05-40 543,86-42 705,05-40 543,86 Menojäännös 31.12. 182 438,31 214 337,42 130 276,33 162 175,44 0,00 0,00 0,00 0,00 Maa-alueet Menojäännös 1. 1. 0,00 0,00 0,00 0,00 RAY-avustus ed. vuosilta OPM avustus ed. vuosilta Menojäännös ennen poistoja 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 OPM:n avustus Tilikauden suunnitelmapoistot Menojäännös 31.12. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rakennukset Menojäännös 1. 1. 11 212 701,80 11 212 701,80 0,00 0,00 RAY-avustus ed. vuosilta -5 815 716,60-5 815 716,60 0,00 0,00 OPM avustus ed. vuosilta Menojäännös ennen poistoja 5 396 985,20 5 396 985,20 0,00 0,00 Kertyneet poistot 1.1. Lisäykset tilikauden aikana 203 937,63 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 OPM:n avustus Tilikauden suunnitelmapoistot Menojäännös 31.12. 5 600 922,83 5 396 985,20 0,00 0,00 12
TASEEN LIITETIEDOT KONSERNI EMO 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 Koneet ja kalusto Menojäännös 1. 1. 1 905 008,03 1 837 291,53 1 434 492,63 1 414 178,31 RAY-avustus ed. vuosilta -1 360 779,65-1 360 779,65-1 360 779,65-1 360 779,65 OPM avustus ed. vuosilta -35 242,83-35 242,83-35 242,83-35 242,83 508 985,55 441 269,05 38 470,15 18 155,83 RAY-avustus ed. vuosilta OPM avustus ed. vuosilta Menojäännös ennen poistoja 508 985,55 441 269,05 38 470,15 18 155,83 Lisäykset tilikauden aikana 67 631,46 173 884,46 36 938,31 33 099,44 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -25 455,71-106 167,96-20 172,78-12 785,12 Menojäännös 31.12. 551 161,30 508 985,55 55 235,68 38 470,15 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet Menojäännös 1. 1. 88 598,02 65 849,01 71 791,84 49 042,83 RAY-avustus ed. vuosilta -21 840,55-21 840,55-21 840,55-21 840,55 OPM avustus ed. vuosilta -2 018,26-2 018,26-2 018,26-2 018,26 64 739,21 41 990,20 47 933,03 25 184,02 Lisäys tilikauden aikana RAY-avustus ed. vuosilta OPM avustus ed. vuosilta Menojäännös ennen poistoja 64 739,21 41 990,20 47 933,03 25 184,02 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 45 422,77 0,00 45 422,77 Tilikauden suunnitelmapoistot -11 896,64-22 673,76-11 896,64-22 673,76 Menojäännös 31.12. 52 842,57 64 739,21 36 036,39 47 933,03 0,00 0,00 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä Menojäännös 1. 1. 13 206 307,85 13 115 842,34 1 506 284,47 1 463 221,14 RAY-avustus ed. vuosilta -7 198 336,80-7 198 336,80-1 382 620,20-1 382 620,20 OPM avustus ed. vuosilta -37 261,09-37 261,09-37 261,09-37 261,09 5 970 709,96 5 880 244,45 86 403,18 43 339,85 RAY-avustus ed. vuosilta 0,00 0,00 0,00 0,00 OPM avustus ed. vuosilta 0,00 0,00 0,00 0,00 Menojäännös ennen poistoja 5 970 709,96 5 880 244,45 86 403,18 43 339,85 Lisäykset tilikauden aikana 271 569,09 219 307,23 36 938,31 78 522,21 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -37 352,35-128 841,72-32 069,42-35 458,88 Menojäännös 31.12. 6 204 926,70 5 970 709,96 91 272,07 86 403,18 0,00 0,00 0,00 0,00 13
TASEEN LIITETIEDOT KONSERNI EMO 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 0,00 0,00 2. SIJOITUKSET 0,00 0,00 Tytäryhtiöosakkeet 1.1. 0,00 0,00 1 025 778,97 1 025 778,97 Muutokset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Tytäryhtiöosakkeet 31.12. 0,00 0,00 1 025 778,97 1 025 778,97 Osuudet osakkuusyrityksissä 1.1. 30 480,00 30 480,00 30 480,00 30 480,00 Muutokset tilikauden aikana 144 367,63 0,00 0,00 0,00 Osuudet osakkuusyrityksissä 31.12. 174 847,63 30 480,00 30 480,00 30 480,00 Osakk. ja osuudet omistusyhteysyr. 1.1. 2 300,00 2 300,00 2 300,00 2 300,00 Muutokset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Osakk. ja osuudet omistusyhteysyr. 31.12. 2 300,00 2 300,00 2 300,00 2 300,00 Muut osakkeet ja osuudet 1.1. 22 015,80 22 015,80 22 015,80 22 015,80 Muutokset tilikauden aikana -570,00-570,00 0,00 Muut osakkeet ja osuudet 31.12. 21 445,80 22 015,80 21 445,80 22 015,80 Sijoitukset 1.1. 54 795,80 54 795,80 1 080 574,77 1 080 574,77 Muutokset tilikauden aikana 143 797,63 0,00-570,00 0,00 Sijoitukset 31.12. 198 593,43 54 795,80 1 080 004,77 1 080 574,77 0,00 0,00 0,00 0,00 3. SAAMISET KONSERNIYHTIÖILTÄ Myyntisaamiset 0,00 0,00 0,00 75,90 Lainasaamiset 0,00 0,00 153 130,03 151 281,64 0,00 0,00 153 130,03 151 357,54 0,00 0,00 4. OMAKATTEISTEN RAHASTOJEN VARAT Kirjanpitoarvo 1.1. 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 Kirjanpitoarvo 31.12. 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 Markkina-arvo 17 362,27 17 497,42 17 362,27 17 497,42 Erotus 8 385,79 8 520,94 8 385,79 8 520,94 14
TASEEN LIITETIEDOT 1. OMAKATTEISET RAHASTOT KONSERNI EMO 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 Puro-Lemberg rahasto Pääoma 1.1. 15 409,42 12 781,44 15 409,42 12 781,44 Osinkotuotto Korkotuotot 215,96 2277,98 215,96 2 277,98 Myönnetyt apurahat 350,00 350,00 350,00 350,00 Pääoma 31.12. 15 975,38 15 409,42 15 975,38 15 409,42 Lahjoitusrahasto Pääoma 1.1. 72 848,07 70 049,86 72 848,07 70 049,86 Korkotuotot 713,92 1 698,21 713,92 1 698,21 Rahaston kulut Myönnetyt apurahat 1 100,00 1 100,00 1 100,00 1 100,00 Pääoma 31.12. 74 661,99 72 848,07 74 661,99 72 848,07 Rahastot yht. 90 637,37 88 257,49 90 637,37 88 257,49 0,00 0,00 0,00 0,00 2. VELAT, JOTKA ERÄÄNTYVÄT VIIDEN VUODEN TAI SITÄ PITEMMÄN AJAN KULUTTUA Pankkilainat 157 021,75 0,00 0,00 0,00 Muut lainat 0,00 0,00 0,00 0,00 3. VELAT KONSERNIYRITYKSILLE Ostovelat KOY Valkea talo 0,00 0,00 16 108,07 1 721,64 KL Support Oy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 108,07 1 721,64 0,00 0,00 4. VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET Vastuut ja vakuudet omasta velasta Käytettävissä oleva limiitti OP, Kuurojen Liitto ry 200 000,00 200 000,00 200 000,00 200 000,00 Käytettävissä oleva limiitti OP, KL Support Oy 60 000,00 55 173,16 60 000,00 55 173,16 260 000,00 255 173,16 260 000,00 255 173,16 Näiden vakuudeksi pantatut osakkeet, KOY Valkea talo 118 320,22 118 320,22 118 320,22 118 320,22 Laina KOY Valkea Talo 200 000,00 - - - Vuokraoikeuden kiinnitys 252 279,00 - - - Muut omat vastuut Leasingvastuut alkaneella tilikaudella 64 458,97 94 193,37 26 532,23 22 834,39 " myöhemmillä tilikausilla 75 335,74 57 240,19 29 885,70 25 403,39 139 794,71 151 433,56 56 417,93 48 237,78 Yhteensä Pantit 118 320,22 118 320,22 156 990,15 156 990,15 Vuokraoikeuden kiinnitys 252 279,00-0,00 0,00 Muut vastuut 139 794,71 151 433,56 56 417,93 48 237,78 510 393,93 269 753,78 213 408,08 205 227,93 15
5. KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET 2014 Omakatteiset rahastot Toimintapääoma Ed. tilikausien yli- / alijäämä Tilikauden yli- / alijäämä Oma pääoma yhteensä Oma pääoma 1.1. Korot HUMAK v. 2012 laskuttamattomat hallintopalvelut Postimaksut ajalla 11.1.2013-28.3.2014 Korjaus Sign Linen tapaturmavakuutuksen palkkailmoitukseen 2012 Muu muutos yhteensä Tilikauden tulos Oma pääoma 31.12. 88 257,49 391 143,61-7 900,34 471 500,76 2 379,88 2 379,88-0,01-0,01 8 856,00 11 125,83-8 850,20 11 131,63 11 131,63-153 549,14-153 549,14 90 637,37 391 143,61 3 231,28-153 549,14 331 463,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6. EMON OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET 2014 Omakatteiset rahastot Toimintapääoma Ed. tilikausien yli- / alijäämä Tilikauden yli- / alijäämä Oma pääoma yhteensä Oma pääoma 1.1. Korot Muu muutos yhteensä Tilikauden tulos Oma pääoma 31.12. 88 257,49 391 143,61 265 937,84 745 338,94 2 379,88 2 379,88 11 131,63 11 131,63-349 714,70-349 714,70 90 637,37 391 143,61 277 069,47-349 714,70 409 135,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16
17
18