SPONDA OYJ PALKKA- JA PALKKIOSELVITYS Päivitetty 21.3.2016 1
SISÄLTÖ A. Palkitsemista koskeva päätöksentekojärjestys... 3 1. Hallituksen jäsenten palkitseminen ja palkitsemisen valmistelu... 3 2. Toimitusjohtajan ja muun johdon palkitseminen... 3 B. Palkitsemisen keskeiset periaatteet... 3 1. Hallituksen jäsenten palkitsemisen keskeiset periaatteet... 3 2. Toimitusjohtajan palkitsemisen keskeiset periaatteet... 4 2.1 Toimitusjohtajan palkka ja palkkiot... 4 2.2 Toimitusjohtaja ja lyhyen aikavälin palkitseminen (vuosipalkkiojärjestelmä)... 4 2.3 Toimitusjohtaja ja pitkän aikavälin palkitseminen (osakepohjainen kannustinjärjestelmä)... 5 2.3.1 Kannustinjärjestelmä ja sen tarkoitus sekä palkkioiden enimmäisrajat... 5 2.3.2 Ansaintajaksot, palkitsemisen perusteena käytetyt kriteerit ja kriteerien toteutumisen seuranta. 5 2.3.3 Sitouttamisjaksot... 6 2.4 Toimitusjohtajan toimisuhteen ehdot, irtisanomisaika ja erokorvaus... 6 2.5 Toimitusjohtajan eläkeikä, eläkkeen määräytymisperusteet ja tiedot lisäeläkkeestä... 6 3. Muun johdon palkitsemisen periaatteet... 7 3.1 Johtoryhmän jäsenten palkka ja palkkiot... 7 3.2 Johtoryhmä ja lyhyen aikavälin palkitseminen (vuosipalkkiojärjestelmä)... 7 3.3 Johtoryhmä ja pitkän aikavälin palkitseminen (osakepohjainen kannustinjärjestelmä)... 7 3.3.1 Kannustinjärjestelmä ja sen tarkoitus sekä palkkioiden enimmäisrajat... 7 3.3.2 Ansaintajaksot, palkitsemisen perusteena käytetyt kriteerit ja kriteerien toteutumisen seuranta... 8 3.3.3 Sitouttamisjaksot... 9 3.3.4 Ansaintajaksojen perusteella maksettavat palkkiot... 9 3.4 Johtoryhmän jäsenten työsuhteiden ehdot, irtisanomisajat ja erokorvaukset... 9 3.5 Johtoryhmän jäsenten eläkeikä, eläkkeen määräytymisperusteet ja tiedot lisäeläkkeestä... 9 C Palkitsemisraportti... 10 1. Hallituksen jäsenelle maksetut palkkiot ja taloudelliset etuudet... 10 2. Toimitusjohtajalle maksetut palkat ja muut taloudelliset etuudet... 10 3. Muulle johdolle (johtoryhmälle) maksetut palkkiot ja taloudelliset etuudet... 11 2
Tämä palkka- ja palkkioselvitys on laadittu Arvopaperimarkkinayhdistys ry:n 1.10.2015 julkaiseman Hallinnointikoodi Corporate Governance 2015 mukaisena selvityksenä yhtiön hallituksen ja johdon palkitsemisesta. A. Palkitsemista koskeva päätöksentekojärjestys 1. Hallituksen jäsenten palkitseminen ja palkitsemisen valmistelu Hallituksen jäsenten palkitsemisesta päättää Sponda Oyj:n yhtiökokous. Spondan hallituksen jäsenten nimittämisessä ja hallituksen palkkioiden valmistelussa yhtiökokousta avustaa osakkeenomistajien nimitystoimikunta. Spondan 18.3.2013 yhtiökokouksen asettama pysyvä osakkeenomistajien nimitystoimikunta valmistelee hallituksen jäseniä ja hallituspalkkioita koskevat ehdotukset seuraavalle varsinaiselle yhtiökokoukselle. Nimitystoimikunta koostuu kolmesta osakkeenomistajien nimeämästä jäsenestä. Lisäksi yhtiön hallituksen puheenjohtaja toimii nimitystoimikunnan asiantuntijajäsenenä. Osakkeenomistajia edustavien jäsenten nimeämisoikeus on niillä kolmella osakkeenomistajalla, jotka on rekisteröity varsinaista yhtiökokousta edeltävänä kalenterivuonna 30.9. Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon ja joiden osuus tämän osakasluettelon mukaan yhtiön kaikkien osakkeiden tuottamista äänistä on suurin. Mikäli osakkeenomistaja ei halua käyttää nimeämisoikeuttaan, nimeämisoikeus siirtyy osakasluettelon mukaan seuraavaksi suurimmalle omistajalle, jolla muutoin ei olisi nimeämisoikeutta. Nimitystoimikunnan koollekutsujana toimii hallituksen puheenjohtaja. Suurimman osakkeenomistajan nimeämä jäsen toimii nimitystoimikunnan puheenjohtajana, jollei nimitystoimikunta toisin päätä. Nimitystoimikunnan tulee antaa alustava ehdotuksensa yhtiön hallitukselle viimeistään 30. tammikuuta ennen varsinaista yhtiökokousta. 2. Toimitusjohtajan ja muun johdon palkitseminen Hallitus päättää toimitusjohtajan ja muiden johtoryhmän jäsenten toimi- ja työsuhteiden ehdoista ja palkitsemisjärjestelmistä. Hallitus asettaa vuosittain toimitusjohtajalle henkilökohtaiset tavoitteet ja arvioi niiden toteutumista. Hallitus hyväksyy vuosittain toimitusjohtajan esityksestä johtoryhmän jäsenten tavoitteet ja arvioi niiden toteutumista. B. Palkitsemisen keskeiset periaatteet 1. Hallituksen jäsenten palkitsemisen keskeiset periaatteet Yhtiökokous vahvistaa hallituksen jäsenten palkkiot vuosittain etukäteen. 21.3.2016 pidetyssä varsinaisessa yhtiökokouksessa hallituksen jäsenten vuosipalkkioiksi vahvistettiin seuraavat: Puheenjohtaja 66 000 euroa Varapuheenjohtaja 40 000 euroa Muut hallituksen jäsenet 33 000 euroa 3
Lisäksi hallituksen puheenjohtajalle maksetaan 1000 euron ja hallituksen jäsenille maksetaan 600 euron suuruinen kokouspalkkio kustakin hallituksen kokouksesta. Lisäksi hallituksen jäsenille maksetaan 600 euroa kustakin valiokunnan kokouksesta ja tarkastusvaliokunnan puheenjohtajalle 1 000 euroa tarkastusvaliokunnan kokouksesta. Kunkin hallituksen jäsenen vuosipalkkiosta 40 prosenttia maksetaan markkinoilta hankittavina Sponda Oyj:n osakkeina. Osakkeet hankitaan kahden viikon kuluessa ensimmäisen vuosineljänneksen osavuosikatsauksen julkistamisesta. Hallituksen jäsenelle palkkiona hankittujen osakkeiden omistamiselle ja luovuttamiselle ei ole asetettu rajoituksia. Ajantasaiset tiedot hallituksen jäsenten osakeomistuksista Sponda Oyj:ssa löytyvät yhtiön internetsivuilta www.sponda.fi. Hallituksella ei ole muita palkkiojärjestelmiä. Hallituksen jäsenet eivät ole työ- eivätkä toimisuhteessa yhtiöön. 2. Toimitusjohtajan palkitsemisen keskeiset periaatteet 2.1 Toimitusjohtajan palkka ja palkkiot Toimitusjohtajalla on kiinteä vuosipalkka (sisältäen tavanomaiset luontoisedut kuten matkapuhelin-, auto- ja ravintoedun). Lisäksi toimitusjohtaja kuuluu yhtiön vuosipalkkiojärjestelmän ja johdon pitkäaikaisen osakepohjaisen kannustinjärjestelmän piiriin. Toimitusjohtajan yhtiön vuosipalkkiojärjestelmän perusteella maksettavan mahdollisen vuosipalkkion enimmäismäärä on 40 prosenttia toimitusjohtajan kiinteästä vuosipalkasta. Toimitusjohtajalle johdon pitkäaikaisen osakepohjaisen kannustinjärjestelmän perusteella maksettavan mahdollisen palkkion enimmäismäärä kultakin ansaintajaksolta on toimitusjohtajan bruttovuosipalkka. Bruttovuosipalkalla tarkoitetaan toimitusjohtajalla kyseisen kolmen vuoden ansaintajakson alussa olevaa kokonaisvuosipalkkaa luontoisetuineen, ilman vuosipalkkiojärjestelmän ja pitkäaikaisen osakepohjaisen kannustinjärjestelmän perusteella maksettuja palkkioita. Yhtiön vuosipalkkiojärjestelmän ja pitkäaikaisen osakepohjaisen kannustinjärjestelmän suorituskriteerit tukevat yhtiön pitkän aikavälin strategisten tavoitteiden saavuttamista. 2.2 Toimitusjohtaja ja lyhyen aikavälin palkitseminen (vuosipalkkiojärjestelmä) Toimitusjohtaja ja muut johtoryhmän jäsenet kuuluvat yhtiön vuosipalkkiojärjestelmän piiriin. Vuosipalkkiojärjestelmä perustuu sekä yhtiön yhteisiin että henkilökohtaisiin tavoitteisiin. Vuosipalkkion suorituskriteerit ovat kannattavuus, onnistuminen investoinneissa ja kiinteistöjen myynnissä sekä liiketoiminnan kehittäminen. Hallitus seuraa suorituskriteerien toteutumista säännöllisesti. Vuosipalkkion enimmäismäärä on 40 prosenttia kunkin henkilön vuosipalkasta. 4
2.3 Toimitusjohtaja ja pitkän aikavälin palkitseminen (osakepohjainen kannustinjärjestelmä) 2.3.1 Kannustinjärjestelmä ja sen tarkoitus sekä palkkioiden enimmäisrajat Konsernin avainhenkilöiden pitkän aikavälin palkitseminen perustuu Spondan hallituksen hyväksymään pitkäaikaiseen osakepohjaiseen kannustinjärjestelmään. Järjestelmän tarkoituksena on yhdistää omistajien ja avainhenkilöiden tavoitteet yhtiön arvon nostamiseksi sekä sitouttaa avainhenkilöt yhtiöön ja tarjota heille kilpailukykyinen yhtiön osakkeiden omistukseen perustuva palkkiojärjestelmä. Kannustinjärjestelmä on ollut nykymuodossaan voimassa vuoden 2012 alusta alkaen. Vuonna 2012 alkaneen kannustinjärjestelmän kolme kolmen vuoden ansaintajaksoa ovat kalenterivuodet 2012-2014, 2013-2015 ja 2014-2016. Ansaintajakson 2012-2014 perusteella on maksettu palkkiot keväällä 2015 ja kyseisen ansaintajakson sitouttamisjakso on vielä voimassa. Spondan hallitus on päättänyt vuonna 2015 uudesta kannustinjärjestelmästä. Järjestelmässä on kolme kolmen vuoden ansaintajaksoa, kalenterivuodet 2015-2017, 2016-2018 ja 2017-2019. Järjestelmän ehdot ovat samat kuin aiemmissa kannustinjärjestelmissä. Hallitus päättää erikseen kullekin ansaintajaksolle ansaintakriteerit ja niille asetettavat tavoitteet. Ansaintajaksoilla 2013-2015, 2014-2016, 2015-2017 ja 2016-2018 osakepohjaisen kannustinjärjestelmän piiriin kuuluvat toimitusjohtaja ja muut johtoryhmän jäsenet. Johtoryhmään kuuluu 31.12.2015 päättyvän tilikauden lopussa yhteensä kuusi henkilöä. Hallitus voi päättää uusien avainhenkilöiden ottamisesta mukaan järjestelmään. Kultakin ansaintajaksolta maksettavan palkkion arvo on enintään järjestelmän piiriin kuuluvan avainhenkilön bruttovuosipalkka. Bruttovuosipalkalla tarkoitetaan kyseisellä henkilöllä kyseisen kolmen vuoden ansaintajakson alussa olevaa kokonaisvuosipalkkaa luontoisetuineen, ilman vuosipalkkiojärjestelmän ja pitkäaikaisen osakepohjaisen kannustinjärjestelmän perusteella maksettuja palkkioita. Mahdollisella palkkiolla, verojen määrällä vähennettynä, ostetaan järjestelmän piiriin kuuluvien henkilöiden lukuun yhtiön osakkeita. Palkkion määrä sisältää hankitut yhtiön osakkeet sekä yhtiön suorittamat järjestelmän piiriin kuuluville henkilöille palkkiosta aiheutuvat verot ja veronluontoiset maksut. 2.3.2 Ansaintajaksot, palkitsemisen perusteena käytetyt kriteerit ja kriteerien toteutumisen seuranta Ansaintajakson 2013-2015 ansaintakriteerit olivat konsernin keskimääräinen sijoitetun pääoman tuottoprosentti (ROCE) tilikausina 2013-2015, konsernin kumulatiivinen osakekohtainen operatiivinen kassavirta (CEPS) tilikausina 2013-2015 ja kiinteistöjen myynnit. Lisäksi hallitus arvioi konsernin Ansaintajakson 2014-2016 ansaintakriteerit ovat konsernin keskimääräinen sijoitetun pääoman tuottoprosentti (ROCE) tilikausina 2014-2016, konsernin kumulatiivinen osakekohtainen operatiivinen kassavirta (CEPS) tilikausina 2014-2016 ja kiinteistöjen myynnit. Lisäksi hallitus arvioi konsernin Ansaintajakson 2015-2017 ansaintakriteerit ovat konsernin keskimääräinen sijoitetun pääoman tuottoprosentti (ROCE) tilikausina 2015-2017, konsernin kumulatiivinen osakekohtainen operatiivinen kassavirta (CEPS) tilikausina 2015-2017 ja kiinteistöjen myynnit. Lisäksi hallitus arvioi konsernin 5
Ansaintajakson 2016-2018 ansaintakriteerit ovat konsernin keskimääräinen sijoitetun pääoman tuottoprosentti (ROCE) tilikausina 2016-2018, konsernin kumulatiivinen osakekohtainen operatiivinen kassavirta (CEPS) tilikausina 2016-2018 ja kiinteistöjen myynnit. Lisäksi hallitus arvioi konsernin Hallitus seuraa ansaintakriteereille asetettujen tavoitteiden toteutumista säännöllisesti. 2.3.3 Sitouttamisjaksot Osakepohjaisen kannustinjärjestelmän perusteella saatuja osakkeita ei saa luovuttaa ansaintajaksoa seuraavien sitouttamisjaksojen aikana, joiden pituus on kolmen vuoden ansaintajaksoissa kolme vuotta. Ansaintajakson 2012-2014 sitouttamisjakso päättyy 31.12.2017, ansaintajakson 2013-2015 sitouttamisjakso päättyy 31.12.2018, ansaintajakson 2014-2016 sitouttamisjakso päättyy 31.12.2019, ansaintajakson 2015-2017 sitouttamisjakso päättyy 31.12.2020 ja ansaintajakson 2016-2018 sitouttamisjakso päättyy 31.12.2021. Avainhenkilön on sitouttamisjakson päättymisen jälkeen omistettava puolet järjestelmän perusteella maksetuista osakkeista, kunnes hänen omistamiensa yhtiön osakkeiden arvo vastaa hänen bruttovuosipalkkansa määrää. Tämä omistusvelvoite on voimassa niin kauan kuin avainhenkilön työtai toimisuhde konserniyhtiössä jatkuu. 2.3.4 Ansaintajaksojen perusteella maksettavat palkkiot Ansaintajakson 2013-2015 perusteella maksettavat palkkiot vastaavat yhteensä enintään 280 118 ansaintajaksolta 2013-2015 maksetaan keväällä 2016. Ansaintajakson 2014-2016 perusteella maksettavat palkkiot vastaavat yhteensä enintään 298 180 ansaintajaksolta 2014-2016 maksetaan keväällä 2017. Ansaintajakson 2015-2017 perusteella maksettavat palkkiot vastaavat yhteensä enintään 295 782 ansaintajaksolta 2015-2017 maksetaan keväällä 2018. Ansaintajakson 2016-2018 perusteella maksettavat palkkiot vastaavat yhteensä enintään 350 000 ansaintajaksolta 2016-2018 maksetaan keväällä 2019. 2.4 Toimitusjohtajan toimisuhteen ehdot, irtisanomisaika ja erokorvaus Toimitusjohtajan toimisuhteen ehdot on määritelty hallituksen hyväksymässä kirjallisessa toimitusjohtajasopimuksessa. Toimisopimuksen mukaisesti toimitusjohtajalla on kuuden kuukauden irtisanomisaika. Yhtiön irtisanoessa toimisopimuksen toimitusjohtaja on oikeutettu kahdentoista (12) kuukauden palkkaa vastaavaan korvaukseen. 2.5 Toimitusjohtajan eläkeikä, eläkkeen määräytymisperusteet ja tiedot lisäeläkkeestä 6
Toimitusjohtajan eläkeikä on 63 vuotta ja eläke määräytyy työeläkelain mukaisesti. Toimitusjohtaja on vakuutettu maksuperusteisella ryhmäeläkevakuutuksella. Sponda Oyj maksaa vuosittaisen vakuutusmaksun kunnes toimitusjohtaja täyttää 63 vuotta. Vakuutusmaksuna maksetaan 7,5 prosenttia (vuoden 2016 alusta 15 prosenttia) toimitusjohtajan kiinteästä vuosipalkasta. Vuonna 2015 vakuutusmaksuna on maksettu toimitusjohtajan osalta 34 864,17 euroa. 3. Muun johdon palkitsemisen periaatteet 3.1 Johtoryhmän jäsenten palkka ja palkkiot Johtoryhmän jäsenten palkat ovat kiinteitä vuosipalkkoja (sisältäen tavanomaiset luontoisedut kuten matkapuhelin-, auto- ja ravintoedun). Lisäksi johtoryhmän jäsenet kuuluvat yhtiön vuosipalkkiojärjestelmän ja johdon pitkäaikaisen osakepohjaisen kannustinjärjestelmän piiriin. Kullekin johtoryhmän jäsenelle yhtiön vuosipalkkiojärjestelmän perusteella maksettavan mahdollisen vuosipalkkion enimmäismäärä on 40 prosenttia kunkin henkilön kiinteästä bruttovuosipalkasta. Kullekin johtoryhmän jäsenelle johdon pitkäaikaisen osakepohjaisen kannustinjärjestelmän perusteella maksettavan mahdollisen palkkion enimmäismäärä kultakin ansaintajaksolta on kunkin henkilön bruttovuosipalkka. Bruttovuosipalkalla tarkoitetaan kyseisellä henkilöllä kyseisen kolmen vuoden ansaintajakson alussa olevaa kokonaisvuosipalkkaa luontoisetuineen, ilman vuosipalkkiojärjestelmän ja pitkäaikaisen osakepohjaisen kannustinjärjestelmän perusteella maksettuja palkkioita. Yhtiön vuosipalkkiojärjestelmän ja pitkäaikaisen osakepohjaisen kannustinjärjestelmän suorituskriteerit tukevat yhtiön pitkän aikavälin strategisten tavoitteiden saavuttamista. 3.2 Johtoryhmä ja lyhyen aikavälin palkitseminen (vuosipalkkiojärjestelmä) Johtoryhmän jäsenet kuuluvat yhtiön vuosipalkkiojärjestelmän piiriin. Vuosipalkkiojärjestelmä perustuu sekä yhtiön yhteisiin että henkilökohtaisiin tavoitteisiin. Vuosipalkkion suorituskriteerit ovat kannattavuus, onnistuminen investoinneissa ja kiinteistöjen myynnissä sekä liiketoiminnan kehittäminen. Hallitus seuraa suorituskriteerien toteutumista säännöllisesti. Vuosipalkkion enimmäismäärä on 40 prosenttia kunkin henkilön vuosipalkasta. 3.3 Johtoryhmä ja pitkän aikavälin palkitseminen (osakepohjainen kannustinjärjestelmä) 3.3.1 Kannustinjärjestelmä ja sen tarkoitus sekä palkkioiden enimmäisrajat Konsernin avainhenkilöiden pitkän aikavälin palkitseminen perustuu Spondan hallituksen hyväksymään pitkäaikaiseen osakepohjaiseen kannustinjärjestelmään. Järjestelmän tarkoituksena on 7
yhdistää omistajien ja avainhenkilöiden tavoitteet yhtiön arvon nostamiseksi sekä sitouttaa avainhenkilöt yhtiöön ja tarjota heille kilpailukykyinen yhtiön osakkeiden omistukseen perustuva palkkiojärjestelmä. Kannustinjärjestelmä on ollut nykymuodossaan voimassa vuoden 2012 alusta alkaen. Vuonna 2012 alkaneen kannustinjärjestelmän kolme kolmen vuoden ansaintajaksoa ovat kalenterivuodet 2012-2014, 2013-2015 ja 2014-2016. Ansaintajakson 2012-2014 perusteella on maksettu palkkiot keväällä 2015 ja kyseisen ansaintajakson sitouttamisjakso on vielä voimassa. Spondan hallitus on päättänyt vuonna 2015 uudesta kannustinjärjestelmästä. Järjestelmässä on kolme kolmen vuoden ansaintajaksoa, kalenterivuodet 2015-2017, 2016-2018 ja 2017-2019. Järjestelmän ehdot ovat samat kuin aiemmissa kannustinjärjestelmissä. Hallitus päättää erikseen kullekin ansaintajaksolle ansaintakriteerit ja niille asetettavat tavoitteet. Ansaintajaksoilla 2013-2015, 2014-2016, 2015-2017 ja 2016-2018 osakepohjaisen kannustinjärjestelmän piiriin kuuluvat toimitusjohtaja ja muut johtoryhmän jäsenet. Johtoryhmään kuuluu 31.12.2015 päättyvän tilikauden lopussa yhteensä kuusi henkilöä. Hallitus voi päättää uusien avainhenkilöiden ottamisesta mukaan järjestelmään. Kultakin ansaintajaksolta maksettavan palkkion arvo on enintään järjestelmän piiriin kuuluvan avainhenkilön bruttovuosipalkka. Bruttovuosipalkalla tarkoitetaan kyseisellä henkilöllä kyseisen kolmen vuoden ansaintajakson alussa olevaa kokonaisvuosipalkkaa luontoisetuineen, ilman vuosipalkkiojärjestelmän ja pitkäaikaisen osakepohjaisen kannustinjärjestelmän perusteella maksettuja palkkioita. Mahdollisella palkkiolla, verojen määrällä vähennettynä, ostetaan järjestelmän piiriin kuuluvien henkilöiden lukuun yhtiön osakkeita. Palkkion määrä sisältää hankitut yhtiön osakkeet sekä yhtiön suorittamat järjestelmän piiriin kuuluville henkilöille palkkiosta aiheutuvat verot ja veronluontoiset maksut. 3.3.2 Ansaintajaksot, palkitsemisen perusteena käytetyt kriteerit ja kriteerien toteutumisen seuranta Ansaintajakson 2013-2015 ansaintakriteerit olivat konsernin keskimääräinen sijoitetun pääoman tuottoprosentti (ROCE) tilikausina 2013-2015, konsernin kumulatiivinen osakekohtainen operatiivinen kassavirta (CEPS) tilikausina 2013-2015 ja kiinteistöjen myynnit. Lisäksi hallitus arvioi konsernin Ansaintajakson 2014-2016 ansaintakriteerit ovat konsernin keskimääräinen sijoitetun pääoman tuottoprosentti (ROCE) tilikausina 2014-2016, konsernin kumulatiivinen osakekohtainen operatiivinen kassavirta (CEPS) tilikausina 2014-2016 ja kiinteistöjen myynnit. Lisäksi hallitus arvioi konsernin Ansaintajakson 2015-2017 ansaintakriteerit ovat konsernin keskimääräinen sijoitetun pääoman tuottoprosentti (ROCE) tilikausina 2015-2017, konsernin kumulatiivinen osakekohtainen operatiivinen kassavirta (CEPS) tilikausina 2015-2017 ja kiinteistöjen myynnit. Lisäksi hallitus arvioi konsernin Ansaintajakson 2016-2018 ansaintakriteerit ovat konsernin keskimääräinen sijoitetun pääoman tuottoprosentti (ROCE) tilikausina 2016-2018, konsernin kumulatiivinen osakekohtainen operatiivinen kassavirta (CEPS) tilikausina 2016-2018 ja kiinteistöjen myynnit. Lisäksi hallitus arvioi konsernin Hallitus seuraa ansaintakriteereille asetettujen tavoitteiden toteutumista säännöllisesti. 8
3.3.3 Sitouttamisjaksot Osakepohjaisen kannustinjärjestelmän perusteella saatuja osakkeita ei saa luovuttaa ansaintajaksoa seuraavien sitouttamisjaksojen aikana, joiden pituus on kolmen vuoden ansaintajaksoissa kolme vuotta. Ansaintajakson 2012-2014 sitouttamisjakso päättyy 31.12.2017, ansaintajakson 2013-2015 sitouttamisjakso päättyy 31.12.2018, ansaintajakson 2014-2016 sitouttamisjakso päättyy 31.12.2019, ansaintajakson 2015-2017 sitouttamisjakso päättyy 31.12.2020 ja ansaintajakson 2016-2018 sitouttamisjakso päättyy 31.12.2021. Avainhenkilön on sitouttamisjakson päättymisen jälkeen omistettava puolet järjestelmän perusteella maksetuista osakkeista, kunnes hänen omistamiensa yhtiön osakkeiden arvo vastaa hänen bruttovuosipalkkansa määrää. Tämä omistusvelvoite on voimassa niin kauan kuin avainhenkilön työ- tai toimisuhde konserniyhtiössä jatkuu. 3.3.4 Ansaintajaksojen perusteella maksettavat palkkiot Ansaintajakson 2013-2015 perusteella maksettavat palkkiot vastaavat yhteensä enintään 280 118 ansaintajaksolta 2013-2015 maksetaan keväällä 2016. Ansaintajakson 2014-2016 perusteella maksettavat palkkiot vastaavat yhteensä enintään 298 180 ansaintajaksolta 2014-2016 maksetaan keväällä 2017. Ansaintajakson 2015-2017 perusteella maksettavat palkkiot vastaavat yhteensä enintään 295 782 ansaintajaksolta 2015-2017 maksetaan keväällä 2018. Ansaintajakson 2016-2018 perusteella maksettavat palkkiot vastaavat yhteensä enintään 350 000 ansaintajaksolta 2016-2018 maksetaan keväällä 2019. 3.4 Johtoryhmän jäsenten työsuhteiden ehdot, irtisanomisajat ja erokorvaukset Johtoryhmän jäsenten työsuhteiden ehdot on määritelty kirjallisissa työsopimuksissa. Johtoryhmän jäsenillä on kuuden kuukauden irtisanomisaika. Yhtiön irtisanoessa työsopimuksen johtoryhmän jäsen on oikeutettu kuuden kuukauden palkkaa vastaavaan korvaukseen. 3.5 Johtoryhmän jäsenten eläkeikä, eläkkeen määräytymisperusteet ja tiedot lisäeläkkeestä Johtoryhmän jäsenten eläkeikä on 63 ja johtoryhmän jäsenten eläke määräytyy työeläkelain mukaisesti. Johtoryhmän jäsenet on vakuutettu maksuperusteisella ryhmäeläkevakuutuksella. Sponda Oyj maksaa vuosittaisen vakuutusmaksun kunnes johtoryhmän jäsen täyttää 63 vuotta. Vakuutusmaksuna maksetaan 7,5 prosenttia (vuoden 2016 alusta 15 prosenttia) kunkin johtoryhmän jäsenen kiinteästä vuosipalkasta. Vuonna 2015 vakuutusmaksuna on maksettu johtoryhmän osalta kokonaisuudessaan (toimitusjohtaja poislukien) 57 643,79 euroa. 9
C Palkitsemisraportti Tässä palkitsemisraportissa on selostettu yhtiön hallituksen jäsenille, toimitusjohtajalle ja muulle johdolle (johtoryhmälle) edellisen tilikauden aikana (1.1.-31.12.2015) maksetut palkkiot ja muut taloudelliset etuudet. 1. Hallituksen jäsenelle maksetut palkkiot ja taloudelliset etuudet Vuonna 2015 Spondan hallituksen jäsenille on maksettu palkkioita yhteensä 338 200 euroa (sisältäen vuosipalkkion ja kokouspalkkiot hallitus- ja valiokuntatyöskentelystä) seuraavasti: Hallituksen jäsen Vuosipalkkio, Kokouspalkkiot, Vuosipalkkioon sisältyvien hallituksen jäsenelle hankittujen osakkeiden määrä (kpl) Palkkiot yhteensä (sis. vuosi- ja kokouspalkkiot), Kaj-Gustaf Bergh (pj) 66 000 13 400 6760 79 400 Christian Elfving 33 000 7 800 3380 40 800 Paul Hartwall 33 000 9 000 3380 42 000 Juha Laaksonen 33 000 9 000 3380 42 000 Leena Laitinen 33 000 9 000 3380 42 000 Arja Talma 40 000 10 600 4097 50 600 Raimo Valo 33 000 8 400 3380 41 400 Koko hallituksen palkkiot yhteensä 271 000 67 200 27 757 338 200 2. Toimitusjohtajalle maksetut palkat ja muut taloudelliset etuudet Spondan toimitusjohtaja on vuodesta 2005 lähtien ollut Kari Inkinen (s. 1957, DI). Vuonna 2015 toimitusjohtajalle on maksettu yhteensä 988 819,97 euroa, mistä määrästä palkkaa on 464 855,54 euroa ja palkkioita 523 964,43 euroa. Toimitusjohtajalle vuonna 2015 maksetut palkkiot muodostuvat vuosipalkkiosta 84 085 eurosta sekä pitkäaikaisen osakepohjaisen kannustinjärjestelmän kannustinpalkkiosta 439 879,43 eurosta, jonka perusteella toimitusjohtajalle on hankittu 50 682 Sponda Oyj:n osaketta. Toimitusjohtajan kiinteä kuukausipalkka vuoden 2015 lopussa sisältäen luontaisedut (auto- ja puhelinedun) oli 35 390 euroa. Toimitusjohtaja on vakuutettu maksuperusteisella ryhmäeläkevakuutuksella ja vuonna 2015 vakuutusmaksuna on maksettu toimitusjohtajan osalta 34 864,17 euroa (7,5% toimitusjohtajan kiinteästä bruttovuosipalkasta). 10
Vuosipalkka, **) Luontaisedut, ***) Vuosipalkka luontaisedut yhteensä, ja Vuosipalkkio, Kannustinpalkkio, Palkkiot yhteensä, Kaikki yhteensä, 2015 450 353,04 14 502,50 464 855,54 84 085,00 439 879,43 523 964,43 988 819,97 2014 430 322,00 14 340,00 444 662,00 64 398,55 270 415,59 334 814,14 779 476,14 2013 427 290,78 12 590,00 439 880,78 129 892,30 499 647,55 629 539,85 1 069 420,63 Taulukon palkkoja ja palkkioita koskevat määrät esitetty maksuperusteisesti, mikä tarkoittaa että määrät on maksettu vuonna 2015. V. 2015 maksetut muuttuvat palkkiot (vuosipalkkio ja kannustinpalkkio) perustuvat vuoden 2014 tulokseen (ja vastaavasti vuosien 2014 ja 2013 palkkiot perustuvat vuosien 2013 ja 2012 tuloksiin). **) vuosipalkka ilman luontaisetuja ***) auto- ja puhelinetu 3. Muulle johdolle (johtoryhmälle) maksetut palkkiot ja taloudelliset etuudet Spondan johtoryhmään kuuluvat toimitusjohtaja Kari Inkisen lisäksi yrityssuunnittelu- ja sijoittajasuhdejohtaja Pia Arrhenius; liiketoimintajohtaja, Sijoituskiinteistöt, Ossi Hynynen; talous- ja rahoitusjohtaja Niklas Nylander; liiketoimintajohtaja, Venäjä, Sirpa Sara-aho ja liiketoimintajohtaja, Kiinteistökehitys, Veli-Pekka Tanhuanpää. Vuonna 2015 johtoryhmän jäsenille kokonaisuutena (poislukien toimitusjohtaja) on maksettu yhteensä 1 851 135,35 euroa, mistä määrästä palkkoja on 768 583,90 euroa ja palkkioita 1 082 551,45 euroa. Johtoryhmän jäsenille vuonna 2015 maksetut palkkiot muodostuvat vuosipalkkioista 148 543,00 eurosta sekä pitkäaikaisen osakepohjaisen kannustinjärjestelmän kannustinpalkkioista 934 008,45 eurosta, jonka perusteella johtoryhmän jäsenille on hankittu 106 860 Sponda Oyj:n osaketta. Johtoryhmän jäsenet on vakuutettu maksuperusteisella ryhmäeläkevakuutuksella ja vuonna 2015 vakuutusmaksuna on maksettu johtoryhmän osalta (poislukien toimitusjohtaja) 57 643,79 euroa (7,5% kunkin johtoryhmän jäsenen kiinteästä bruttovuosipalkasta). Vuosipalkka, **) Luontaisedut, ***) Vuosipalkka luontaisedut yhteensä, ja Vuosipalkkio, Kannustinpalkkio, Palkkiot yhteensä, Kaikki yhteensä, 2015 713 995,09 54 588,81 768 583,90 148 543,00 934 008,45 1 082 551,45 1 851 135,35 2014 869 684,70 63 355,20 933 039,90 147 931,91 536 928,85 684 860,76 1 617 900,66 2013 856 007,84 75 620,58 931 628,42 236 444,00 945 945,18 1 182 389,18 2 114 017,60 Taulukon palkkoja ja palkkioita koskevat määrät esitetty maksuperusteisesti, mikä tarkoittaa että määrät on maksettu vuonna 2015. V. 2015 maksetut muuttuvat palkkiot (vuosipalkkio ja kannustinpalkkio) perustuvat vuoden 2014 tulokseen (ja vastaavasti vuosien 2014 ja 2013 palkkiot perustuvat vuosien 2013 ja 2012 tuloksiin). **) vuosipalkka ilman luontaisetuja ***) auto- ja puhelinetu 11