2015 tasekirja Sisältää Kuurojen Liitto ry:n toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1. 31.12.2015
KUUROJEN LIITTO TASEKIRJA 2015 Sisältää Kuurojen Liitto ry:n toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1. - 31.12.2015 Toimintakertomus 1-2 Tilinpäätös: Tuloslaskelma 3 Tase 4-5 Tilinpäätöksen liitetiedot 6-16 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset 17 Tilintarkastuskertomus 18 Tasekirja säilytetään KPL 2:10 mukaisesti vähintään 31.12.2025 saakka.
KUUROJEN LIITTO RY y-tunnus 0213564-6 TOIMINTAKERTOMUS TILIKAUDELTA 1.1-31.12.2015 Konsernitilinpäätös Konsernitilinpäätös sisältää Kuurojen Liitto ry:n ja sen määräysvallassa olevien tytäryhtiöiden tilinpäätöstiedot. Tytäryhtiöiden tilinpäätökset on yhdistelty hankintamenomenetelmää käyttäen Niiden hankintamenot on eliminoitu hankintahetken taseen mukaisia omia pääomia vastaan. Taloudellinen tulos Kuurojen Liiton konsernin tulot olivat kertomusvuonna 8,5 m (9,9 m vuonna 2014 ja 9,5 m vuonna 2013). olivat 8,2 m (10,1 m ja 9,5 m ). Konsernin omavaraisuusaste oli kertomusvuonna 78,8 % (75,7 % ja 75,8 %). Kuurojen Liitto ry:n tulot olivat kertomusvuonna7,8 m (8,3 m ja 8,0 m ). RAY:llä on merkittävä osuus liiton toimintojen rahoittajana. RAY:n avustukset olivat kaikkiaan 3,6 m (3,8 m ja 3,8 m ). Muita huomattavia tuloeriä olivat valtion avustukset 1,0 m (1,3 m ja 1,1 m ) ja varainhankinta 1,1 m (1,1 m ja 1,1 m ). olivat 7,7 m (8,7 m ja 8,0 m ). Suurin kuluerä oli henkilöstökulut 4,3 m (4,8 m ja 4,8 m ). Tulos oli 0,07 m (-0,3 m ja 0,0 m ). Liiton omavaraisuusaste oli kertomusvuonna 27,8 % (23,9 % ja 34,2 %) Kuurojen Liiton johto ja tilintarkastajat Hallituksen jäsenet ovat Jaana Aaltonen (puheenjohtaja,) Outi Ahonen, Elina Blundin Cecilia Hanhikoski, Jari Malkamäki, Salla Lähteenmäki, Jari Kärkkäinen, Juha Oksanen, Sanna Paasonen ja Nina Sivunen. Liiton toiminnanjohtajana on toiminut Markku Jokinen. Liiton tilintarkastajana on toiminut Tilintarkastusyhteisö Nexia Oy päävastuullisena tarkastajana KHT Frej Lobbas ja varsinaisena tilintarkastajana KHT Johanna Hilden. Henkilöstö Kuurojen Liiton konsernin henkilökunnan määrä oli vuoden lopussa 91 (100 ja 99). Konsernin palkkojen ja palkkioiden kokonaissumma oli 3,7 m tilikaudella (4,2 m ja 4,2 m ). Liiton henkilökunnan määrä oli vuoden lopussa 83 (92 ja 88). Lukuun ei sisälly omistusyhtiöiden henkilökunnan määrää. Palkkojen ja palkkioiden kokonaissumma 3,3 m tilikaudella (3,6 m ja 3,5 m ). 1
Konserniin kuuluvat omistusyhtiöt Kuurojen Liitto ry:n 100 %:sti omistaman KL Support Oy:n tulot olivat 0,25 m (0,8 m ja 0,9 m ) ja tulos ennen satunnaisia eriä, varauksia ja veroja oli 75.578,34 (20.132,87 ja -56.655,21) Yrityksen toimitusjohtajana on toiminut kertomusvuonna Maarit Saarelainen ja Raija Jokila. Kuurojen Liitto ry:n 54,8 %:sti omistaman Kiinteistö Oy Valkean talon tulot olivat 1,5 m (1,6 m ja 2,0 m ) ja tulos ennen satunnaisia eriä, varauksia ja veroja oli 57.477,11 (57.782,95 ja 22.158,55 ). Yrityksen toimitusjohtajana on toiminut kertomusvuonna Teuvo Jyrkinen. Kuurojen Liitto omistaa Suomen Humanistinen Ammattikorkeakoulu Oy:stä 28,57% ja tilikauden tulososuus on 137.534,74. Tulevaisuuden näkymät RAY-avustuksia on leikattu vuodelle 2016 220 t edellisvuoteen nähden, mikä on edellyttänyt sopeuttamistoimia. Liiton vuodelle 2016 laadittu budjetti on tasapainossa budjetoituna nollabudjetiksi. 2
TULOSLASKELMA KONSERNI EMO 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 VARSINAINEN TOIMINTA Tuotot 5 765 508,05 7 056 648,84 5 179 724,81 5 691 005,06 Muut tuotot 376 595,30 94 934,94 0,00 Materiaalit ja palvelut -59 472,23-489 268,43 Henkilöstökulut -4 498 150,41-5 283 346,07-4 024 047,38-4 673 281,07 Poistot -95 350,25-80 057,40-78 847,03-74 774,47 Muut kulut -3 386 998,79-3 659 880,94-3 113 696,00-3 384 931,48-8 039 971,68-9 512 552,84-7 216 590,41-8 132 987,02 Yhteensä -1 897 868,33-2 360 969,06-2 036 865,60-2 441 981,96 VARAINHANKINTA Tuotot 1 117 941,29 1 066 813,71 1 117 941,29 1 066 813,71 Henkilöstökulut -112 282,84-109 065,33-112 282,84-109 065,33 Muut kulut -373 770,61-439 036,19-373 770,61-439 036,19 Muut tuotot 0,00 0,00 0,00-486 053,45-548 101,52-486 053,45-548 101,52 Yhteensä 631 887,84 518 712,19 631 887,84 518 712,19 Tuotto-/ kulujäämä -1 265 980,49-1 842 256,87-1 404 977,76-1 923 269,77 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Osuus osakkuusyrityksen voitosta 137 534,74 144 367,63 0,00 Tuotot 8 628,43 1 109,86 10 613,68 2 941,34-10 021,43-5 651,87-6 064,86-4 386,27 Yht. 136 141,74 139 825,62 4 548,82-1 444,93 Tuotto-/ kulujäämä -1 129 838,75-1 702 431,25-1 400 428,94-1 924 714,70 Yleisavustukset 1 475 000,00 1 575 000,00 1 475 000,00 1 575 000,00 VÄHEMMISTÖOSUUDET -25 979,65-26 117,89 0,00 0,00 Tilikauden yli- / alijäämä 319 181,60-153 549,14 74 571,06-349 714,70 #VIITTAUS! 74 571,06 0,00 3
TASE KONSERNI EMO VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 Aineettomat hyödykkeet ATK-ohjelmat 0,00 0,00 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot 157 377,53 182 438,31 105 215,55 130 276,33 157 377,53 182 438,31 105 215,55 130 276,33 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 5 605 976,84 5 396 985,20 0,00 0,00 Keskeneräiset 0,00 203 937,63 0,00 0,00 Koneet ja kalusto 514 825,04 551 161,30 35 402,64 55 235,68 Muut aineelliset hyödykkeet 40 945,90 52 842,57 24 139,72 36 036,39 6 161 747,78 6 204 926,70 59 542,36 91 272,07 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 0,00 0,00 1 025 778,97 1 025 778,97 Osuudet osakkuusyrityksissä 312 382,37 174 847,63 30 480,00 30 480,00 Osakkeet omistusyhteysyrityksissä 2 300,00 2 300,00 2 300,00 2 300,00 Muut osakkeet ja osuudet 18 441,59 21 445,80 18 441,59 21 445,80 333 123,96 198 593,43 1 077 000,56 1 080 004,77 OMAKATTEISTEN RAHASTOJEN VARAT Osakkeet ja osuudet 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Tavarat 0,00 3 742,86 0,00 0,00 Lyhytaikaiset saamiset Vuokratakuut 0,00 6 048,00 0,00 0,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 93 848,15 145 575,24 39 105,75 53 352,46 Myyntisaamiset saman konsernin yrityksiltä 0,00 0,00 0,00 Lainasaamiset saman konsernin yrityksiltä 0,00 0,00 55 439,85 153 130,03 Lainasaamiset muilta 15 100,00 17 100,00 15 100,00 17 100,00 Muut saamiset 4 708,64 4 711,80 2 311,80 4 711,80 Avustussaamiset 17 066,90 47 803,33 17 066,90 47 803,33 Siirtosaamiset 115 790,13 162 953,33 87 822,78 57 712,54 246 513,82 378 143,70 216 847,08 333 810,16 Rahat ja pankkisaamiset 499 479,67 225 737,66 270 860,33 65 929,60 7 407 219,24 7 208 607,14 1 738 442,36 1 710 269,41 4
TASE KONSERNI EMO VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 Omakatteiset rahastot 93 403,47 90 637,37 93 403,47 90 637,37 Toimintapääoma 391 143,61 391 143,61 391 143,61 391 143,61 Edellisen tilik. ylijäämä -153 317,84 3 231,28-75 645,22 277 069,48 Tilikauden ylijäämä 319 181,60-153 549,14 74 571,06-349 714,70 557 007,37 240 825,75 390 069,45 318 498,39 Yhteensä 650 410,84 331 463,12 483 472,92 409 135,76 0,00 VÄHEMMISTÖOSUUDET 5 150 448,31 5 124 468,66 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Pankkilainat 117 332,22 157 021,75 0,00 0,00 Lyhytaikainen Pankkilainat 42 667,78 42 978,25 0,00 0,00 Ostovelat saman konsernin yrityksiltä 0,00 0,00 16 108,07 Ostovelat muilta 139 561,13 240 703,37 120 145,67 113 718,08 Muut velat 90 055,15 136 859,38 76 069,90 76 776,65 Siirtovelat 1 216 743,81 1 175 112,60 1 058 753,87 1 094 530,85 1 489 027,87 1 595 653,60 1 254 969,44 1 301 133,65 7 407 219,24 7 208 607,13 1 738 442,36 1 710 269,41 0,00-0,01 0,00 0,00 5
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET ARVOSTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on arvostettu hankintamenoonsa. Investointeja varten saadut avustukset on vähennetty hankintamenosta ennen poistoja. Vaihto-omaisuus on arvostettu hankintamenoonsa noudattaen alimman arvon periaatetta. Rahoitusomaisuuteen kirjatut saamiset on arvostettu nimellisarvoonsa. JAKSOTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT Koneiden ja kaluston sekä aineettomien oikeuksien poistot on tehty ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti tasapoistoina viiden vuoden aikana. SOPIMUKSET Konsernin osakasyhteisöjä ohjaavista hallintomalleista sopii konsernijohto, jossa on edustus kaikista osakasyhteisöistä. Konsernin käytössä on konsernijohdon päätöksen mukaisesti kunkin yhteisön omat poistosuunnitelmat. Konsernin taloushallinto on keskitetty emoyhteisön hoidettavaksi. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Tilinpäätökseen sisältyy Kuurojen Liitto ry ja sen tytär- ja osakkuusyhtiöt. Omistusyhteysyritys Civicum Oy:n ei voida katsoa kuuluvan KL Konserniin, sillä Kuurojen Liitolla tai sen tytäryhtiöillä ei ole yhdessä eikä erikseen määräysvaltaa yhtiössä. ARVOSTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on arvostettu hankintamenoonsa. Investointeihin saadut avustukset on vähennetty aktivoidusta hankintamenosta ennen poistoja. Vaihto-omaisuus on arvostettu alimman arvon periaatetta noudattaen hankintamenoonsa. JAKSOTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT Tilinpäätöstä laadittaessa tytäryhtiöiden erillistilinpäätöksissä tehtyjä poistoja ei ole muutettu emon poistosuunnitelman mukaisiksi. Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot on tehty ilman ennalta laadittua suunnitelmaa. ELIMINOINTISÄÄNNÖT Tytäryhtiöiden tuloslaskelmat on yhdistetty emon käyttämään yhdistyskaavaan kunkin tuotto- tai kuluryhmän luonteen mukaisesti siten, että liikevaihto on sisällytetty varsinaisen toiminnan tuottoihin. Konserniyhtiöitten keskinäiset liiketapahtumat on eliminoitu pääkirjanpidon sekä myynti- että ostoreskontran tietojen perusteella. Sisäinen omistus on eliminoitu hankintamenomenetelmää käyttäen. Eliminoituihin osakkeisiin saadut RAY-avustukset on vähennetty rakennuksen arvosta. Vähemmistöosuus on erotettu Kiinteistö Oy Valkea talon tilinpäätöspäivän mukaisesta omasta pääomasta vähemmistön omistusosuuden (%) suuruisena. Vähemmistöosuuksiin sisältyy osakkaiden kiinteistön rakentamista varten saamia RAY-avustuksia yhteensä 4.439.442,55. Keskinäiset saamiset ja velat on eliminoitu nimellisarvostaan. Humanistinen ammattikorkeakoulu - Humakin tulos on yhdistelty konserniin omistuosuutta vastaavalla määrällä. Omistusosuudesta syntynyttä konsernireserviä tuloutuu seuraavina kolmena tilikautena 76.404,37 / tilikausi. Yhdistely konserniin on laadittu kahden rivin yhdistelynä. Päättyneeltä tilikaudelta on laadittu konsernitilinpäätös, joka on nähtävissä osoitteessa Kuurojen Liitto ry, Ilkantie 4, 00400 HELSINKI. 6
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT KONSERNIYHTIÖT 31.12.2015 KL konsernin muodostavat Kuurojen Liitto ry sekä liiton tytäryhtiöt, joiden omistus on seuraava: Emo: Kuurojen Liitto ry Perustettu 1905, valtakunnallinen sosiaalialan etujärjestö kotipaikka Helsinki Y-tunnus 0213564-6 Tytäryhtiöt: KL Support Oy Kuurojen Liitto ry omistaa 100 %, perustettu 1991 kotipaikka Helsinki päätoimiala apuvälinemyynti ja -vuokraus 400 osaketta Y-tunnus 0872085-4 Kiinteistö Oy Valkea talo Kuurojen Liitto ry omistaa 54,8 %, perustettu 1985 kotipaikka Helsinki Monitoimitalo eri kuulovammaisjärjestöjen käytössä. Y-tunnus 0603498-1 KL lisäsi omistusosuuttaan v 2004 ostettuaan Helsingin Kuurojen Yhdistys ry:ltä sen perustajajäsenenä merkityt osakkeet, jotka ovat 3,6 % koko osakekannasta Osakkuusyhtiöt Suomen Humanistinen Ammattikorkeakoulu Oy Kuurojen Liitto ry omistaa 28,57 %. kotipaikka Helsinki Humanistisen ammattikorkeakoulun toimialana on Y-tunnus 1474763-1 ylläpitää oppilaitosta, joka antaa ammattikorkeakoulutasoista koulutusta ja harjoittaa siihen liittyvää tutkimus- ja muuta toimintaa. Humanistinen ammattikorkeakoulu sai vakinaisen toimiluvan alkaen 1.8.2002, 1.1.2014 ja 1.1.2015. 546 osaketta 600 osaketta 7
TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1. VARSINAISEN TOIMINNAN ERITTELY KUUROJEN LIITTO RY Palveluosasto 8 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 Palvelut Tuotot 820 868,00 878 002,32 Henkilöstökulut -102 768,30-108 764,26 Muut kulut -10 617,99-13 888,74 yhteensä -113 386,29-122 653,00 Tilikauden ylijäämä / alijäämä 707 481,71 755 349,32 Pohjois-Suomen alueyksikkö Tuotot 515 119,62 565 744,85 Henkilöstökulut -463 601,33-494 774,13 Muut kulut -186 841,86-233 956,34 yhteensä -650 443,19-728 730,47 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -135 323,57-162 985,62 Etelä-Suomen alueyksikkö Tuotot 7 140,00 8 140,00 Henkilöstökulut -434 638,10-431 847,22 Muut kulut -144 696,29-184 893,94 yhteensä -579 334,39-616 741,16 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -572 194,39-608 601,16 Hyvinvointiyksikkö Tuotot 372 998,85 538 884,81 Henkilöstökulut -353 925,11-395 005,70 Muut kulut -192 389,70-533 373,61 yhteensä -546 314,81-928 379,31 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -173 315,96-389 494,50 Kulttuuriyksikkö Tuotot 180,59 181 227,69 Henkilöstökulut 212,26-154 462,38 Muut kulut -66 491,38-86 615,05 yhteensä -66 279,12-241 077,43 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -66 098,53-59 849,74 Kehittämisosasto Kehittäminen Tuotot 5 350,00 10 950,00 Henkilöstökulut -102 124,99-106 004,78 Muut kulut -15 601,63-22 378,85 yhteensä -117 726,62-128 383,63 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -112 376,62-117 433,63
1. VARSINAISEN TOIMINNAN ERITTELY KUUROJEN LIITTO RY 9 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 Viittomakieliyksikkö Tuotot 540 188,84 578 537,69 Henkilöstökulut -490 879,45-513 722,61 Muut kulut -176 433,34-245 703,24 yhteensä -667 312,79-759 425,85 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -127 123,95-180 888,16 Viestintäyksikkö Tuotot 825 369,42 875 437,36 Henkilöstökulut -557 660,31-573 513,91 Muut kulut -372 482,62-415 465,97 yhteensä -930 142,93-988 979,88 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -104 773,51-113 542,52 KV-asioiden yksikkö Tuotot 1 120 535,76 1 005 781,03 Henkilöstökulut -283 304,76-613 017,80 Muut kulut -964 035,27-524 214,17 yhteensä -1 247 340,03-1 137 231,97 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -126 804,27-131 450,94 Kansanopisto Tuotot 970 906,68 1 037 051,86 Henkilöstökulut -516 691,76-548 542,18 Poistot -50 840,26-51 045,93 Muut kulut -451 905,48-493 789,86 yhteensä -1 019 437,50-1 093 377,97 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -48 530,82-56 326,11 Hallinto-osasto Tuotot 1 067,05 11 247,45 Henkilöstökulut -718 665,62-733 626,10 Poistot -28 006,77-23 728,54 Muut kulut -532 200,35-630 651,71 yhteensä -1 278 872,74-1 388 006,35 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -1 277 805,69-1 376 758,90 Varsinainen toiminta yhteensä -2 036 865,60-2 441 981,96 Varainhankinta Tuotot Keräystuotot 1 083 488,35 1 038 195,41 Lahjoitukset 34 452,94 28 618,30 Testamenttilahjoitus 0,00 1 117 941,29 1 066 813,71 0,00 0,00 2. KOKONAISTUOTOT JA -KULUT Kokonaistuotot 7 784 635,60 8 336 745,54 Kokonaiskulut -7 710 064,54-8 686 460,24 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 74 571,06-349 714,70 0,00 0,00
2. VARSINAISEN TOIMINNAN ERITTELY KONSERNI TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 VARSINAINEN TOIMINTA Tuotot 5 765 508,05 7 056 648,84 Muut tuotot 376 595,30 94 934,94 Materiaalit ja palvelut -59 472,23-489 268,43 Henkilöstökulut -4 498 150,41-5 283 346,07 Poistot -95 350,25-80 057,40 Muut kulut -3 386 998,79-3 659 880,94-8 039 971,68-9 512 552,84 Yht -1 897 868,33-2 360 969,06 VARAINHANKINTA Tuotot 1 117 941,29 1 066 813,71 Henkilöstökulut -112 282,84-109 065,33 Muut kulut -373 770,61-439 036,19-486 053,45-548 101,52 Yht 631 887,84 518 712,19 Tuotto- / kulujäämä -1 265 980,49-1 842 256,87 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Osuus osakkuusyrityksen voitosta 137 534,74 144 367,63 Tuotot 8 628,43 1 109,86-10 021,43-5 651,87 136 141,74 139 825,62 Tuotto- / kulujäämä -1 129 838,75-1 702 431,25 OMAKATTEISET RAHASTOT Tuotot 949,66 658,64-1 450,00-1 450,00 Siirto taseeseen -500,34-791,36 YLEISAVUSTUKSET Yleisavustus 1 475 000,00 1 575 000,00 TILINPÄÄTÖSSIIRROT TULOVEROT Välittömät verot 0,00 0,00 Laskennalliset verot 0,00 0,00 0,00 0,00 VÄHEMMISTÖOSUUDET -25 979,65-26 117,89 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 319 181,60-153 549,14 0,00 0,00 10
KONSERNI EMO 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 3. HENKILÖSTÖN MÄÄRÄ 31.12. 101 100 92 92 4. HENKILÖSTÖKULUT Palkat 3 723 353,81 4 149 989,35 3 329 449,12 3 683 819,09 Eläkekulut 664 463,63 633 398,11 601 406,19 650 302,69 Muut henkilösivukulut 162 600,90 609 023,94 150 675,20 164 444,79 4 550 418,34 5 392 411,40 4 081 530,51 4 498 566,57 Vapaaehtoiset henkilösivukulut 192 556,63 184 672,90 176 069,38 172 905,30 4 742 974,97 5 577 084,30 4 257 599,89 4 671 471,87 Konsernikulut olivat mukana vuoden 2014 vertailutiedoissa, niiltä osin vertailutietoja on korjattu. Myös palkkoihin liittyviä tiliryhmittelyjä on korjattu vertailutiedoissa vastaamaan vuoden 2015 raportointia. 5. SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOAJAT Aineettomat oikeudet 5 vuotta 5 vuotta Koneet ja kalusto 5 vuotta 5 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot 5 vuotta 5 vuotta 6. SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Aineettomat hyödykkeet 59 013,99 40 543,86 59 013,99 42 705,05 Aineelliset hyödykkeet 36 336,26 128 841,72 19 833,04 32 069,42 95 350,25 169 385,58 78 847,03 74 774,47 0,00 89 328,18 0,00 0,00 7. TOSITELAJIT AU automaattikirjaukset 1. - 56. BM BookMaster rekisterilaskutus 339420-340148 2009495-2010080 HL Hyvityslaskut 1. - 285. KA Kassatositteet 1. - 47. KV Kehitysyhteistyöprojektien paikalliset kp:t 1. - 95. ML Myyntilaskut 2000. - 3085. MS Myyntisuoritukset 3000. - 5638. MU Muistiotositteet 1. - 317. OC Opus Capitan pankkikirjaukset 1. - 736. OM Ostolaskujen maksut 1. - 2156. PL Palkkakirjaukset 1. - 52. TR Travel-matkalaskut 4000. - 4049. WF Workflow ostolaskut 15500. - 157120. Tositteet säilytetään elektronisessa muodossa. 8. KÄYTETYT TILIKIRJAT Kassakirja Pääkirja Päiväkirja (ATK) Sidottu tasekirja 11
TASEEN LIITETIEDOT 1. PYSYVÄT VASTAAVAT MUUTOKSET KONSERNI EMO 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 12 ATK-ohjelmat Menojäännös 1. 1. 126 767,32 126 767,32 126 767,32 126 767,32 RAY-avustus ed. vuosilta -125 743,32-125 743,32-125 743,32-125 743,32 OPM avustus ed. vuosilta -1 024,00-1 024,00-1 024,00-1 024,00 Menojäännös ennen poistoja 0,00 0,00 0,00 0,00 Menojäännös 31.12. 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot Menojäännös 1. 1. 182 438,31 214 337,42 130 276,33 162 175,44 RAY-avustus ed. vuosilta OPM avustus ed. vuosilta Menojäännös ennen poistoja 182 438,31 214 337,42 130 276,33 162 175,44 Lisäykset / vähennykset tilikauden aikana 22 056,54 10 805,94 22 056,54 10 805,94 OPM:n avustus Tilikauden suunnitelmapoistot -47 117,32-42705,05-47 117,32-42 705,05 Menojäännös 31.12. 157 377,53 182 438,31 105 215,55 130 276,33 Aineettomat hyödykkeet yhteensä Menojäännös 1. 1. 309 205,63 341 104,74 257 043,65 288 942,76 RAY-avustus ed. vuosilta -125 743,32-125 743,32-125 743,32-125 743,32 OPM avustus ed. vuosilta -1 024,00-1 024,00-1 024,00-1 024,00 Menojäännös ennen poistoja 182 438,31 214 337,42 130 276,33 162 175,44 Lisäykset / väh. tilikauden aikana 22 056,54 10 805,94 22 056,54 10 805,94 OPM:n avustus Tilikauden suunnitelmapoistot -47 117,32-42 705,05-47 117,32-42 705,05 Menojäännös 31.12. 157 377,53 182 438,31 105 215,55 130 276,33 0,00 0,00 0,00 0,00 Maa-alueet Menojäännös 1. 1. 0,00 0,00 0,00 0,00 Menojäännös 31.12. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rakennukset Menojäännös 1. 1. 11 416 639,43 11 212 701,80 0,00 0,00 RAY-avustus ed. vuosilta -5 815 716,60-5 815 716,60 0,00 0,00 OPM avustus ed. vuosilta Menojäännös ennen poistoja 5 600 922,83 5 396 985,20 0,00 0,00 Kertyneet poistot 1.1. Lisäykset tilikauden aikana 5 054,01 203 937,63 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 RAY:n avustus 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot Menojäännös 31.12. 5 605 976,84 5 600 922,83 0,00 0,00 0,00-203 937,63 0,00 0,00 12
TASEEN LIITETIEDOT KONSERNI 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 13 Koneet ja kalusto Menojäännös 1. 1. 1 947 183,78 1 905 008,03 1 451 258,16 1 434 492,63 RAY-avustus ed. vuosilta -1 360 779,65-1 360 779,65-1 360 779,65-1 360 779,65 OPM avustus ed. vuosilta -35 242,83-35 242,83-35 242,83-35 242,83 551 161,30 508 985,55 55 235,68 38 470,15 RAY-avustus ed. vuosilta OPM avustus ed. vuosilta Menojäännös ennen poistoja 551 161,30 508 985,55 55 235,68 38 470,15 EMO Lisäykset tilikauden aikana 0,00 67 631,46 0,00 36 938,31 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -36 336,26-25 455,71-19 833,04-20 172,78 Menojäännös 31.12. 514 825,04 551 161,30 35 402,64 55 235,68 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet Menojäännös 1. 1. 76 701,38 88 598,02 59 895,20 71 791,84 RAY-avustus ed. vuosilta -21 840,55-21 840,55-21 840,55-21 840,55 OPM avustus ed. vuosilta -2 018,26-2 018,26-2 018,26-2 018,26 52 842,57 64 739,21 36 036,39 47 933,03 Lisäys tilikauden aikana RAY-avustus ed. vuosilta OPM avustus ed. vuosilta Menojäännös ennen poistoja 52 842,57 64 739,21 36 036,39 47 933,03 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -11 896,67-11 896,64-11 896,67-11 896,64 Menojäännös 31.12. 40 945,90 52 842,57 24 139,72 36 036,39 0,00 0,00 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä Menojäännös 1. 1. 13 440 524,59 13 206 307,85 1 511 153,36 1 506 284,47 RAY-avustus ed. vuosilta -7 198 336,80-7 198 336,80-1 382 620,20-1 382 620,20 OPM avustus ed. vuosilta -37 261,09-37 261,09-37 261,09-37 261,09 6 204 926,70 5 970 709,96 91 272,07 86 403,18 RAY-avustus ed. vuosilta 0,00 0,00 0,00 0,00 OPM avustus ed. vuosilta 0,00 0,00 0,00 0,00 Menojäännös ennen poistoja 6 204 926,70 5 970 709,96 91 272,07 86 403,18 Lisäykset tilikauden aikana 5 054,01 271 569,09 0,00 36 938,31 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -48 232,93-37 352,35-31 729,71-32 069,42 Menojäännös 31.12. 6 161 747,78 6 204 926,70 59 542,36 91 272,07 0,00 0,00 0,00 0,00 13
TASEEN LIITETIEDOT KONSERNI EMO 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 0,00 0,00 14 2. SIJOITUKSET 0,00 0,00 Tytäryhtiöosakkeet 1.1. 0,00 0,00 1 025 778,97 1 025 778,97 Muutokset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Tytäryhtiöosakkeet 31.12. 0,00 0,00 1 025 778,97 1 025 778,97 Osuudet osakkuusyrityksissä 1.1. 174 847,63 30 480,00 30 480,00 30 480,00 Muutokset tilikauden aikana 137 534,74 144 367,63 0,00 0,00 Osuudet osakkuusyrityksissä 31.12. 312 382,37 174 847,63 30 480,00 30 480,00 Osakk. ja osuudet omistusyhteysyr. 1.1. 2 300,00 2 300,00 2 300,00 2 300,00 Muutokset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Osakk. ja osuudet omistusyhteysyr. 31.12. 2 300,00 2 300,00 2 300,00 2 300,00 Muut osakkeet ja osuudet 1.1. 21 445,80 22 015,80 21 445,80 22 015,80 Muutokset tilikauden aikana -3 004,21-570,00-3 004,21-570,00 Muut osakkeet ja osuudet 31.12. 18 441,59 21 445,80 18 441,59 21 445,80 Sijoitukset 1.1. 198 593,43 54 795,80 1 080 004,77 1 080 574,77 Muutokset tilikauden aikana 134 530,53 143 797,63-3 004,21-570,00 Sijoitukset 31.12. 333 123,96 198 593,43 1 077 000,56 1 080 004,77 3. SAAMISET KONSERNIYHTIÖILTÄ 0,00 0,00 0,00 0,00 Myyntisaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00 Lainasaamiset 0,00 0,00 55 439,85 153 130,03 0,00 0,00 55 439,85 153 130,03 4. OMAKATTEISTEN RAHASTOJEN VARAT 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 1.1. 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 Kirjanpitoarvo 31.12. 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 Markkina-arvo 18 272,28 17 362,27 18 272,28 17 362,27 Erotus 9 295,80 8 385,79 9 295,80 8 385,79 14
TASEEN LIITETIEDOT 1. OMAKATTEISET RAHASTOT KONSERNI EMO 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 Puro-Lemberg rahasto Pääoma 1.1. 15 975,38 15 409,42 15 975,38 15 409,42 Osinkotuotto Korkotuotot 529,62 215,96 529,62 215,96 Myönnetyt apurahat 350,00 350,00 350,00 350,00 Pääoma 31.12. 16 855,00 15 975,38 16 855,00 15 975,38 Lahjoitusrahasto Pääoma 1.1. 74 661,99 72 848,07 74 661,99 72 848,07 Korkotuotot 786,48 713,92 786,48 713,92 Rahaston kulut Myönnetyt apurahat 1 100,00 1 100,00 1 100,00 1 100,00 Pääoma 31.12. 76 548,47 74 661,99 76 548,47 74 661,99 Rahastot yht. 93 403,47 90 637,37 93 403,47 90 637,37 2. VELAT, JOTKA ERÄÄNTYVÄT VIIDEN VUODEN TAI SITÄ PITEMMÄN AJAN KULUTTUA 0,00 0,00 0,00 0,00 Pankkilainat 117 332,22 157 021,75 0,00 0,00 Muut lainat 0,00 0,00 0,00 0,00 3. VELAT KONSERNIYRITYKSILLE Ostovelat KOY Valkea talo 0,00 0,00 0,00 16 108,07 KL Support Oy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 108,07 4. VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET 0,00 0,00 Vastuut ja vakuudet omasta velasta Käytettävissä oleva limiitti OP, Kuurojen Liitto ry 500 000,00 200 000,00 500 000,00 200 000,00 Käytettävissä oleva limiitti OP, KL Support Oy 60 000,00 60 000,00 60 000,00 60 000,00 560 000,00 260 000,00 560 000,00 260 000,00 Näiden vakuudeksi pantatut osakkeet, KOY Valkea talo 118 320,22 118 320,22 118 320,22 118 320,22 Laina KOY Valkea Talo 160 000,00 200 000,00 - - Vuokraoikeuden kiinnitys 252 279,00 252 279,00 - - Muut omat vastuut Leasingvastuut alkaneella tilikaudella 44 057,90 64 458,97 25 908,36 26 532,23 " myöhemmillä tilikausilla 54 360,90 75 335,74 25 362,75 29 885,70 98 418,80 139 794,71 51 271,11 56 417,93 Yhteensä Pantit 118 320,22 118 320,22 156 990,15 156 990,15 Vuokraoikeuden kiinnitys 252 279,00 252 279,00 0,00 0,00 Muut vastuut 139 794,71 139 794,71 51 271,11 56 417,93 510 393,93 510 393,93 208 261,26 213 408,08 15
5. KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET 2015 Omakatteiset rahastot Toimintapääoma Ed. tilikausien yli- / alijäämä Tilikauden yli- / alijäämä Oma pääoma yhteensä Oma pääoma 1.1. 90 637,37 391 143,61-150 317,86 0,00 331 463,12 Korot 2 766,10 2 766,10-0,01-0,01 Palautettu UlkoasiainministeriölleEurooppatiedotuksen tukea vuodelta 2014-3 000,00 Muu muutos yhteensä -3 000,00 0,00-3 000,00 Tilikauden tulos 319 181,60 319 181,60 Oma pääoma 31.12. 93 403,47 391 143,61-153 317,87 319 181,60 650 410,80 0,00 0,00-0,03 0,00-0,04 6. EMON OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET 2015 Omakatteiset rahastot Toimintapääoma Ed. tilikausien yli- / alijäämä Tilikauden yli- / alijäämä Oma pääoma yhteensä Oma pääoma 1.1. 90 637,37 391 143,61-72 645,22 409 135,76 Korot 2 766,10 2 766,10 Muu muutos yhteensä -3 000,00-3 000,00 Tilikauden tulos 74 571,06 74 571,06 Oma pääoma 31.12. 93 403,47 391 143,61-75 645,22 74 571,06 483 472,92 16
17
18