1 (16) Pörssitiedote 16.7.2013 klo 8.00 COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.6.2013 Liikevaihto kasvoi hieman edellisvuodesta toisella vuosineljänneksellä. Kannattavuus parani ja liiketulos oli voitollinen. Tilauskanta laski edellisvuodesta. Toisen neljänneksen avainluvut: Liikevaihto 20,6 miljoonaa euroa (huhti - kesäkuu : 20,3), kasvua 1,8 % Liiketulos 1,3 miljoonaa euroa (-3,8, -2,5 ilman kertaluonteisia eriä), 6,2 % liikevaihdosta Tulos/osake 0,00 euroa (-0,04) Tilauskanta 41,9 miljoonaa euroa (52,0), muutos -19,4 % Ensimmäisen vuosipuoliskon avainluvut: Liikevaihto 41,8 miljoonaa euroa (tammi - kesäkuu : 40,2), kasvua 4,0 % Liiketulos 2,3 miljoonaa euroa (-15,7, -4,2 ilman kertaluonteisia eriä), 5,6 % liikevaihdosta Tulos/osake -0,00 euroa (-0,14) Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5-10 prosenttiin liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle. Toimitusjohtaja Juhani Hintikka: Liikevoittomme kasvoi huomattavasti toisella vuosineljänneksellä edellisvuoteen verrattuna. Kokonaiskulut laskivat ja tehostimme toimintaamme. Jatkoimme myynnin panostuksien kohdentamista Etelä-Amerikkaan, Lähi-itään sekä uusille markkina-alueille Aasiassa. Haemme aktiivisesti kasvua näiltä alueilta kompensoimaan haasteellista Euroopan markkinatilannetta. Strategiamme mukaisesti jatkoimme investointeja erityisesti Fulfillment -tuotealueeseen ja edistyksellisiin analytiikkaratkaisuihin. Analytiikan alueella jatkoimme ratkaisujen kehitystyötä yksikön uudelleen organisoinnin myötä. Markkina-alueena analytiikka on avautumassa ja saamamme markkinapalaute on erinomaista. Analytiikkakauppojen toteutumisen ennustetaan painottuvan vuoden jälkipuoliskolle. Kulutasomme on selkeästi edellisvuoden alapuolella tehostamistoimenpiteiden ansiosta ja kannattavuuden parantaminen onkin vuoden 2013 tärkein tavoitteemme. Saimme toisella vuosineljänneksellä 6 merkittävää, yli 500 000 euron arvoista tilausta. Toisen neljänneksen ja ensimmäisen vuosipuoliskon 2013 liiketoimintakatsaus Comptelin liikevaihto kasvoi huhti - kesäkuussa 1,8 prosenttia edellisvuodesta ja oli 20,6 miljoonaa euroa (20,3). Tammi - kesäkuun liikevaihto kasvoi edellisvuodesta 4,0 prosenttia ja oli 41,8 miljoonaa euroa (40,2). Konsernin liikevaihtoa kasvatti pääasiassa ylläpitosopimuksista saatava liikevaihto. Toisen vuosineljänneksen liiketulos oli 1,3 miljoonaa euroa (-3,8), joka vastaa 6,2 prosenttia liikevaihdosta (-18,8). Edellisvuoden vertailuluvussa on mukana 1,3 miljoonaa euroa
2 (16) kertaluonteisia eriä. Vuonna toteutettu kustannussäästöohjelma alensi toisen vuosineljänneksen kuluja merkittävästi edellisvuodesta. Ensimmäisen vuosipuoliskon liiketulos oli 2,3 miljoonaa euroa (-15,7), joka vastaa 5,6 prosenttia liikevaihdosta (-39,1). Edellisvuoden vertailuluku sisältää 10,2 miljoonan euron liikearvon arvonalentumistappion sekä tehostamistoimenpiteisiin liittyviä kertaluonteisia eriä 1,3 miljoonaa euroa. Kulut ilman kertaluonteisia eriä laskivat tammi kesäkuussa 4,9 miljoonaa euroa edellisvuoden vastaavasta ajankohdasta kustannussäästöohjelman toteuduttua suunnitellusti. Tammi - kesäkuun tulos ennen veroja oli 1,1 miljoonaa euroa (-16,7) ja nettotulos -0,4 miljoonaa euroa (-14,8). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli -0,00 euroa (-0,14). Katsauskauden verokulu oli 1,6 miljoonaa euroa (-1,8), johon sisältyy 0,7 miljoonaa euroa lähdeveroja. Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia, hyvittämättömiä lähdeveroja on vuodesta 2004 alkaen kumulatiivisesti kertynyt 9,9 miljoonaa euroa. Konsernin tilauskanta laski edellisvuodesta ja oli katsauskauden päättyessä 41,9 miljoonaa euroa (52,0). Tilauskannasta järjestelmien ylläpitosopimuksia oli 22,8 miljoonaa euroa (26,5) ja muuta tilauskantaa 19,1 miljoonaa euroa (25,5). Liiketoiminta-alueet Liikevaihto, miljoonaa euroa 4-6 2013 4-6 Muutos % 1-6 2013 1-6 Muutos % 1-12 Itä-Eurooppa 3,8 4,7-19,5 7,7 8,5-10,5 16,3 Länsi-Eurooppa 5,5 4,7 15,7 10,0 9,7 2,2 21,0 Aasia ja Tyynenmeren alue 5,6 6,2-10,0 11,3 10,8 4,8 21,7 Lähi-itä ja Afrikka 3,7 3,0 24,6 7,2 6,8 6,1 14,5 Amerikka 2,1 1,6 26,8 5,7 4,3 31,6 8,9 Yhteensä 20,6 20,3 1,8 41,8 40,2 4,0 82,4 Liiketulos, miljoonaa euroa Itä-Eurooppa 1,9 2,0-1,9 3,7 3,3 11,6 6,3 Länsi-Eurooppa 3,2 2,0 58,1 4,6 4,2 8,6 9,7 Aasia ja Tyynenmeren alue 2,5 3,1-21,3 5,2 5,1 2,6 9,5 Lähi-itä ja Afrikka 1,0-0,3 416,4 2,0 0,8 159,5 3,0 Amerikka 0,6 0,4 46,3 2,9 1,9 54,6 3,8 Konsernin jakamattomat kulut -7,9-11,0-28,9-16,1-31,0-48,0-45,8 Yhteensä 1,3-3,8 133,7 2,3-15,7 114,8-13,5 Liiketulos, % liikevaihdosta Itä-Eurooppa 51,5 42,3-48,5 38,9-38,6 Länsi-Eurooppa 58,2 42,6-46,0 43,3-46,3 Aasia ja Tyynenmeren alue 43,9 50,2-46,5 47,4-43,9 Lähi-itä ja Afrikka 25,9-10,2-28,2 11,5-20,4 Amerikka 28,0 24,3-50,9 43,3-42,3 Yhteensä 6,2-18,8-5,6-39,1 - -16,4 Liikevaihto kasvoi toisella vuosineljänneksellä Länsi-Euroopan, Lähi-idän ja Afrikan sekä Amerikan alueilla. Ensimmäisen vuosipuoliskon aikana liikevaihto kasvoi kaikilla liiketoimintaalueilla lukuun ottamatta Itä-Euroopan aluetta. Suhteellinen kannattavuus parani kaikilla muilla alueilla paitsi Aasian ja Tyynenmeren alueella. Comptel sai tammi - kesäkuussa 12 merkittävää tilausta (H1 : 7), joista seitsemän oli Policy Control & Charging -tuotealueelta, kaksi Fulfillment -alueelta ja kolme oli Managed Services -palvelutilauksia. Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 500 000 euroa. Liikevaihdon jakauma, 4-6 2013 4-6 Muutos 1-6 2013 1-6 Muutos 1-12 miljoonaa euroa % % Lisenssit 3,2 4,4-26,1 8,0 7,4 7,7 16,6
3 (16) Palvelut 8,4 7,8 7,6 15,9 16,7-4,2 33,2 Ylläpitosopimukset 9,0 8,1 11,3 17,9 16,2 10,8 32,6 Yhteensä 20,6 20,3 1,8 41,8 40,2 4,0 82,4 Lisenssimyynti kasvoi ja palvelumyynti laski hieman tammi - kesäkuussa. Ylläpitoliikevaihto koostuu sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen järjestelmien ylläpidosta sekä tuesta. Liikevaihto myyntikanavittain, miljoonaa euroa 4-6 2013 4-6 Muutos % 1-6 2013 1-6 Muutos % 1-12 Suoramyynti 16,1 14,8 8,7 31,9 30,6 4,2 62,1 Partnerimyynti 4,5 5,4-17,3 9,9 9,6 3,1 20,3 Yhteensä 20,6 20,3 1,8 41,8 40,2 4,0 82,4 Liikevaihdon jakaumassa myyntikanavittain ei tapahtunut merkittäviä muutoksia. Rahoitusasema Miljoonaa euroa 30.6.2013 31.12. Muutos % 30.6. Muutos % Taseen loppusumma 65,0 68,5-5,0 64,3 1,2 Likvidit varat 4,5 4,8-6,1 6,1-25,5 Myyntisaamiset, brutto 25,6 24,1 6,2 26,9-4,9 Luottotappiovaraus -1,2-1,3-4,5-1,0 25,7 Myyntisaamiset, netto 24,4 22,8 6,8 26,0-6,1 Siirtosaamiset 11,1 12,6-12,1 11,5-3,9 Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat 3,2 2,8 12,1 3,3-4,0 Korolliset velat 10,9 8,4 31,0 7,2 51,0 Omavaraisuusaste, prosenttia 48,5 46,8 3,7 47,8 1,4 Taseen loppusumma oli 65,0 miljoonaa euroa. Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli toisella vuosineljänneksellä 1,2 miljoonaa euroa (0,3) ja ensimmäisen vuosipuoliskon aikana 1,3 miljoonaa euroa (-0,3). Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 24,4 miljoonaa euroa (26,0). Siirtosaamiset olivat 11,1 miljoonaa euroa (11,5). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 3,2 miljoonaa euroa (3,3). Comptel Oyj nosti toisella vuosineljänneksellä lainaa 1,0 miljoonaa euroa ja tammi kesäkuussa 2,0 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on käytettävissään 19,0 miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely. Siihen kuuluu 6,0 miljoonan euron suuruinen tasalyhenteinen, pitkäaikainen laina sekä 13,0 miljoonan euron suuruinen valmiusluottolimiitti. 6,0 miljoonan euron tasalyhenteinen laina oli kokonaisuudessaan nostettu ja valmiusluottolimiitistä oli käytössä 4,0 miljoonaa euroa. Molemmat lainajärjestelyt erääntyvät tammikuussa 2016. Omavaraisuusaste oli 48,5 prosenttia (47,8) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli 24,4 prosenttia (4,8). Tutkimus ja tuotekehitys (T&K) Miljoonaa euroa 4-6 4-6 Muutos 1-6 1-6 Muutos 1-12 2013 % 2013 % Välittömät T&K -kustannukset 4,4 4,8-7,2 8,6 10,0-13,4 18,6 IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut T&K -menot -1,7-1,9-8,0-2,8-3,4-16,3-6,2 Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset 1,0 0,8 38,7 1,9 1,4 37,7 2,8 T&K -kustannukset, netto 3,7 3,6 2,7 7,7 8,0-3,3 15,3 Välittömät T&K -kustannukset ja investoinnit, % liikevaihdosta 21,4 23,5-20,6 24,8-22,5 Tuotekehityskustannukset olivat katsauskaudella 20,6 prosenttia (24,8) liikevaihdosta.
4 (16) Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee globaalia markkinajohtajuutta näillä alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja ratkaisulähtöisen tuotekehityksen. Kuluvana vuonna yhtiö kehittää erityisesti Fulfillment -tuotealueeseen ja edistykselliseen analytiikkaan liittyvien tuoteperheidensä tarjontaa. Viimeksi mainittuun kuuluu keskeisenä osana Xtract-yrityskaupan myötä saadun edistyksellisen analytiikan yhdistäminen osaksi ohjelmistoalustaa. Reaaliaikaisen analytiikan liittäminen tarjontaan mahdollistaa muun muassa operaattoreiden asiakasuskollisuuden parantamisen sekä yksilöllisesti kohdennetun markkinoinnin. Katsauskaudella tuotiin markkinoille kaksi merkittävää ohjelmistojulkistusta mainituilta tuotealueilta. Investoinnit Miljoonaa euroa 4-6 2013 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 4-6 Muutos % 1-6 2013 1-6 Muutos % 0,2 0,4-47,9 0,3 3,5-90,3 4,5 Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella. Edellisvuoden vertailuluvussa näkyy Xtract-yhtiön hankinta. Henkilöstö 30.6.2013 30.6. Muutos % 31.12. Henkilöstömäärä kauden lopussa 681 734-7,2 679 1-6 2013 1-6 Muutos % 1-12 Henkilöstöä keskimäärin 683 703-2,8 700 Henkilöstömäärä laski edellisvuodesta kustannussäästöohjelman seurauksena. Henkilöstökulut olivat huhti kesäkuussa 48,4 prosenttia liikevaihdosta (59,6). Ensimmäisellä vuosipuoliskolla henkilöstökulut olivat 51,2 prosenttia liikevaihdosta (56,3). Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 31,3 prosenttia (32,3), Malesiassa 26,7 prosenttia (23,3), Bulgariassa 10,9 prosenttia (9,7), Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 7,9 prosenttia (6,9), Isossa-Britanniassa 6,3 prosenttia (7,6), Intiassa 4,1 prosenttia (3,1), Norjassa 2,8 prosenttia (4,8) ja muissa toimintamaissa 10,0 prosenttia (12,3). Comptelin osake Katsauskauden päätöskurssi oli 0,45 euroa (0,41). Comptelin markkina-arvo 30.6.2013 oli 48,1 miljoonaa euroa (43,8). Comptelin osakkeen vaihto 4-6 2013 4-6 Muutos % 1-6 2013 1-6 Muutos % 1-12 Vaihto, miljoonaa kappaletta 3,4 4,9-29,8 7,7 15,8-51,2 26,7 Vaihto, miljoonaa euroa 1,5 2,6-41,5 3,2 9,1-64,4 13,4 Ylin hinta, euroa 0,51 0,59-14,0 0,51 0,63-19,0 0,63 Alin hinta, euroa 0,39 0,37 5,0 0,38 0,37 3,0 0,37
5 (16) Comptelin osakkeista 7,5 prosenttia (5,4) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä. Comptel Oyj luovutti katsauskaudella vastikkeetta 164 203 yhtiön osaketta hallituksen jäsenille osana vuosipalkkioiden maksua ja 50 000 yhtiön osaketta toimitusjohtajalle vuoden 2011 osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti. Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 161 219 omaa osaketta, mikä vastaa 0,15 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 3 224 euroa. Katsauskauden aikana ei jaettu Comptel Oyj:n optio-oikeuksia. Yhtiön hallinnointi Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 20.3.2013 valitsi hallituksen jäseniksi uudelleen Pertti Ervin, Hannu Vaajoensuun, Petteri Walldénin, Eriikka Söderströmin ja Antti Vasaran. Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun. Hallitus ei perustanut järjestäytymiskokouksessaan valiokuntia. Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Heikki Ilkan. Yhtiökokous päätti, että vuodelta ei makseta osinkoa. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2014 saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä. Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 20.3.2013. Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat Raportointikauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia. Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle. Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen. Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia euroja. Näin
6 (16) ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä luottotappioriskiä. Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan ja Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen. Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan. Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä. Tulevaisuuden näkymät Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5-10 prosenttiin liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.
7 (16) TAULUKKO-OSA Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset-standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia lukuun ottamatta osavuosikatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden tilinpäätöksessä. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) 1.1.- 30.6.2013 1.1.- 30.6. 1.4.- 30.6.2013 1.4.- 30.6. Liikevaihto 41 803 40 186 20 632 20 260 Liiketoiminnan muut tuotot 4 1 3 0 Materiaalit ja palvelut -2 126-3 258-1 012-1 637 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -21 398-22 608-9 996-12 067 Poistot ja arvonalentumiset -2 715-12 280-1 460-1 152 Liiketoiminnan muut kulut -13 241-17 755-6 883-9 217-39 480-55 901-19 351-24 073 Liikevoitto/-tappio 2 327-15 714 1 285-3 812 Rahoitustuotot 200 714-3 277 Rahoituskulut -1 384-1 668-229 -754 Voitto/tappio ennen veroja 1 142-16 668 1 052-4 289 Tuloverot -1 579 1 839-876 -255 Katsauskauden voitto/tappio -437-14 829 176-4 544 Muut laajan tuloksen erät: Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi Muuntoerot -319 118-219 115 Rahavirran suojaukset - 503 - -239 Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot - -123-59 Muut laajan tuloksen erät yhteensä -319 498-219 -66 Katsauskauden laaja tulos yhteensä -755-14 331-42 -4 610 Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille -437-14 829 176-4 544 Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille -755-14 331-42 -4 610 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa -0,00-0,14 0,00-0,04 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa -0,00-0,14 0,00-0,04
8 (16) Konsernin tase (1 000 euroa) 30.6.2013 31.12. Varat Pitkäaikaiset varat Liikearvo 2 646 2 646 Muut aineettomat hyödykkeet 13 898 13 350 Aineelliset hyödykkeet 2 003 1 518 Osuudet osakkuusyrityksissä 1 076 1 076 Myytävissä olevat sijoitukset 87 87 Laskennalliset verosaamiset 4 285 3 804 Muut pitkäaikaiset saamiset 494 493 24 489 22 974 Lyhytaikaiset varat Myyntisaamiset ja muut saamiset 35 998 40 660 Rahavarat 4 523 4 817 40 521 45 476 Varat yhteensä 65 010 68 451 Oma pääoma ja velat Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 2 141 2 141 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 243 243 Muuntoerot -955-636 Kertyneet voittovarat 24 902 25 208 Oma pääoma yhteensä 26 332 26 956 Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 3 426 3 302 Varaukset 370 787 Pitkäaikaiset rahoitusvelat 4 669 5 275 8 465 9 364 Lyhytaikaiset velat Varaukset 1 401 1 511 Lyhytaikaiset rahoitusvelat 6 279 3 082 Ostovelat ja muut velat 22 534 27 537 30 213 32 130 Velat yhteensä 38 678 41 494 Oma pääoma ja velat yhteensä 65 010 68 451
9 (16) Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.6.2013 1.1.-30.6. Liiketoiminnan rahavirrat Katsauskauden voitto/tappio -437-14 829 Oikaisut: Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät 3 680 13 358 Korkokulut ja muut rahoituskulut 501 127 Korkotuotot -8-14 Tuloverot 1 579-1 839 Käyttöpääoman muutos: Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 4 351 1 291 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -5 711 2 892 Varausten muutos -527 716 Maksetut korot ja rahoituskulut -151-121 Saadut korot 4 10 Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -2 000-1 918 Liiketoiminnan nettorahavirta 1 281-326 Investointien rahavirrat Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken rahavaroilla - -1 812 Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -332-305 Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin -10-331 Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -2 817-3 364 Pitkäaikaisten saamisten muutos -13-81 Investointien nettorahavirta -3 173-5 892 Rahoituksen rahavirrat Maksetut osingot - -3 207 Omien osakkeiden hankinta -88 - Lainojen nostot 9 000 12 000 Lainojen takaisinmaksut -7 028-6 020 Leasingvelan lyhennys -60-19 Rahoituksen nettorahavirta 1 824 2 754 Rahavarojen muutos -67-3 465 Rahavarat katsauskauden alussa 4 817 9 401 Rahavarat katsauskauden lopussa 4 523 6 074 Muutos -294-3 327 Valuuttakurssien muutosten vaikutus -227 137
10 (16) Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma Muut 1 000 euroa Osakepääoma rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12.2011 2 141 178-682 -589 40 758 41 805 Osingonjako -3 207-3 207 Luovutetut omat osakkeet 66 66 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 186 186 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 118 380-14 829-14 331 Oma pääoma 30.6. 2 141 243-564 -210 22 908 24 518 Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Kertyneet voittovarat Muuntoerot Yhteensä Oma pääoma 31.12. 2 141 243-636 25 207 26 956 Ostetut omat osakkeet -88-88 Luovutetut omat osakkeet 66 66 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 153 153 Katsauskauden laaja tulos yhteensä -319-437 -755 Oma pääoma 30.6.2013 2 141 243-955 24 902 26 332
11 (16) Liitetiedot 1. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen Konserni otti 1.1.2013 käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan Comptelia: Muutokset IAS 1:een Tilinpäätöksen esittäminen. Keskeisin muutos on vaatimus muiden laajan tuloksen erien ryhmittelemisestä sen mukaan, siirretäänkö ne mahdollisesti myöhemmin tulosvaikutteisiksi tiettyjen ehtojen täyttyessä. Muilla 1.1.2013 voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin. 2. Segmenttitiedot Liikevaihto segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-30.6.2013 1.1.-30.6. 1.4.-30.6.2013 1.4.-30.6. Itä-Eurooppa 7 652 8 549 3 772 4 684 Länsi-Eurooppa 9 958 9 741 5 483 4 740 Aasia ja Tyynenmeren alue 11 274 10 760 5 624 6 249 Lähi-itä ja Afrikka 7 207 6 794 3 681 2 953 Amerikka 5 712 4 342 2 072 1 634 Konsernin liikevaihto yhteensä 41 803 40 186 20 632 20 260 Liikevoitto/-tappio segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-30.6.2013 1.1.-30.6. 1.4.-30.6.2013 1.4.-30.6. Itä-Eurooppa 3 711 3 326 1 944 1 981 Länsi-Eurooppa 4 580 4 219 3 193 2 020 Aasia ja Tyynenmeren alue 5 238 5 106 2 468 3 137 Lähi-itä ja Afrikka 2 031 783 953-301 Amerikka 2 906 1 879 580 396 Konsernin jakamattomat kulut -16 140-31 027-7 854-11 045 Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä 2 327-15 714 1 285-3 812 Rahoituserät -1 184-954 -232-477 Konsernin voitto/tappio ennen veroja 1 142-16 668 1 052-4 289 3. Hankitut liiketoiminnot Comptel Oyj hankki 9.2. analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n koko osakekannan. Kaupan arvo (enterprise value) oli 3 100 tuhatta euroa. Varsinainen kauppahinta oli 2 075 tuhatta euroa.
12 (16) 4. Liikearvon arvonalentumistappio Comptel muutti vuoden ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus uudella yksikkötasolla, joka oli alhaisempi kuin tilikauden 2011 käytetty taso. Arvonalentumistestauksen seurauksena Comptel kirjasi vuoden ensimmäisen vuosineljänneksen tulokseensa 10 179 tuhannen euron arvonalentumistappion. 5. Tuloverot Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 1 579 tuhatta euroa (1 839 tuhatta euroa positiivinen ). Vuonna liikearvon alaskirjauksen yhteydessä kirjattiin 2 494 tuhannen euron laskennallisen verovelan muutos. Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005. Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan. Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi-kesäkuun aikana 692 tuhatta euroa (961 tuhatta euroa). 6. Aineelliset hyödykkeet 1 000 euroa 1.1.-30.6.2013 1.1.-30.6. Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 332 305 Aineellisten hyödykkeiden vähennykset -30-6 7. Lähipiiritapahtumat Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt. Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat: 1 000 euroa 1.1.-30.6.2013 1.1.-30.6. Osakkuusyhtiö Liiketoiminnan muut tuotot 3 1 Korkotuotot 4 4 1 000 euroa 30.6.2013 31.12. Osakkuusyhtiö Pitkäaikaiset saamiset 102 98 Myyntisaamiset - 1
13 (16) Johdon palkat ja palkkiot Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhdeetuudet. 1 000 euroa 1.1.-30.6.2013 1.1.-30.6. Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 738 1 145 Osakeperusteiset maksut 167 106 Yhteensä 905 1 251 Takaukset ja muut vakuudet 1 000 euroa 30.6.2013 31.12. Takaukset 69 70 8. Sitoumukset Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: 1 000 euroa 30.6.2013 31.12. Yhden vuoden kuluessa 2 270 2 934 Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 4 729 6 087 Yhteensä 6 999 9 021 Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 30.6.2013 tai 30.6.. 9. Ehdolliset velat 1 000 euroa 30.6.2013 31.12. Pankkitakausvastuut 2 241 2 969 Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200 1 000 euroa 30.6.2013 31.12. Muiden puolesta annetut vakuudet Takaukset 118 123
14 (16) 10. Tunnusluvut Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.- 30.6.2013 1.1.- 30.6. 1.1.- 31.12. Liikevaihto, 1 000 euroa 41 803 40 186 82 428 Liikevaihto, muutos % 4,0 9,1 7,4 Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 2 327-15 714-13 517 Liikevoitto/-tappio, muutos % 114,8-1 428,5-213,6 Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta 5,6-39,1-16,4 Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 1 142-16 668-13 955 Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta 2,7-41,5-16,9 Oman pääoman tuotto, % - - -37,2 Sijoitetun pääoman tuotto, % - - -36,3 Omavaraisuusaste, % 48,5 47,8 46,8 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) 343 3 536 4 484 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta 0,8 8,8 5,4 IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 2 817 3 364 6 170 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 8 614 9 952 18 581 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta 20,6 24,8 22,5 Tilauskanta, 1 000 euroa 41 883 51 957 48 368 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana 683 703 700 Korolliset nettovelat, 1 000 euroa 6 425 1 174 3 541 Nettovelkaantumisaste, % 24,4 4,8 13,1 1) Sisältää Xtractin hankinnan vuonna. Bruttoinvestoinnit ilman ko. hankintaa olivat 1 577 tuhatta euroa, mikä on 1,9 prosenttia liikevaihdosta. Tammi-kesäkuun bruttoinvestoinnit ilman hankintaa olivat 630 tuhatta euroa, mikä on 1,6 prosenttia liikevaihdosta. Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen. Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 30.6.2013 1.1.- 30.6. 1.1.- 31.12. Tulos/osake, euroa -0,00-0,14-0,12 Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen -0,00-0,14-0,12 Oma pääoma/osake, euroa 0,25 0,23 0,25 Osinko/osake, euroa - - 0,00 Osinko/tulos, % - - - Efektiivinen osinkotuotto, % - - - Hinta/voittosuhde - - -3,3 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 107 054 810 107 054 810 107 054 810 josta omassa hallussa 161 219 156 499 161 219 Ulkona olevat osakkeet 106 893 591 106 898 311 106 893 591 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana 106 893 591 106 831 715 106 863 518 Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 106 893 591 106 831 715 107 650 327
15 (16) 11. Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100 Liikevaihto Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) = Voitto/tappio ennen veroja x100 Liikevaihto Oman pääoman tuotto % (ROE) = Voitto/tappio x100 Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) x100 Omavaraisuusaste % = Oma pääoma x100 Taseen loppusumma saadut ennakot Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta = Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Liikevaihto x100 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot Liikevaihto x100 Nettovelkaantumisaste % (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100 Oma pääoma Tulos/osake (EPS) Oma pääoma/osake = = Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/osake = Osinko Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/tulos % = Osinko/osake x100 Tulos/osake (EPS) Efektiivinen osinkotuotto % = Osinko/osake x100 Tilikauden päätöskurssi Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi Tulos/osake (EPS) Comptel Oyj:n seuraavan osavuosikatsauksen julkistamisajankohta: Tammi - syyskuu: 16.10.2013
16 (16) COMPTEL OYJ Hallitus Lisätietoja: Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131 Talousjohtaja Mikko Hytönen, puh. 040 758 5801 Jakelu: NASDAQ OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.comptel.com