Valtiokonttori Hallinnon ohjaus 25.3.2010 Valtiontalouden kuukausitiedote 31.12.2009 Valtion talousarvion toteutumalaskelma Verot ja veronluonteiset tulot talousarviokirjanpidosta (erittely) Valtion tuotto- ja kululaskelma Valtion tase Valtiontalouden rahavirtalaskelma - Valtiontalouden tasapaino - Rahoituserät - Likvidit varat - Kuviot
2/12 Valtion talousarvion toteutumalaskelma Osasto/pääluokka Talousarvio Toteutunut Toteutunut Muutos 2009 31.12.2009 31.12.2008 ed. vuoteen miljoonaa euroa % 11 Verot ja veronluonteiset tulot 31 448 31 534 37 213-15 12 Sekalaiset tulot 4 453 4 605 4 452 3 13 Korkotulot, osakkeiden myyntitulot ja voiton tuloutukset 1 646 1 197 2 423-51 15 Lainat 10 498 10 463 203 Osastot yhteensä 48 044 47 798 44 292 8 21 Eduskunta 125 116 111 5 22 Tasavallan presidentti 13 12 9 35 23 Valtioneuvoston kanslia 79 79 348-77 24 Ulkoasiainministeriön hallinnonala 1 181 1 167 1 117 4 25 Oikeusministeriön hallinnonala 811 812 772 5 26 Sisäasiainministeriön hallinnonala 1 266 1 263 1 157 9 27 Puolustusministeriön hallinnonala 2 822 2 788 2 468 13 28 Valtiovarainministeriön hallinnonala 7 544 7 345 6 665 10 29 Opetusministeriön hallinnonala 7 681 7 525 7 170 5 30 Maa- ja metsätalousministeriön hallinnonala 2 882 2 804 2 748 2 31 Liikenne- ja viestintäministeriön hallinnonala 2 327 2 282 2 174 5 32 Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonala 3 219 2 851 2 257 26 33 Sosiaali- ja terveysministeriön hallinnonala 15 783 15 602 13 935 12 35 Ympäristöministeriön hallinnonala 396 379 346 10 36 Valtionvelan korot 1 916 1 872 2 252-17 37 Valtionvelan vähentäminen - - 1 394 Pääluokat yhteensä 48 044 46 897 44 923 4 Yli-/alijäämä 0 901-630 -243
3/12 Verot ja veronluonteiset tulot talousarviokirjanpidosta Talousarvio Kertymä Kertymä Muutos 2009 31.12.2009 31.12.2008 ed. vuoteen miljoonaa euroa % Tulon ja varallisuuden perusteella kannettavat verot Tulovero 9 481 9 395 13 998-33 Korkotulojen lähdevero 520 493 432 14 Perintö- ja lahjavero 420 440 651-33 Yhteensä 10 421 10 328 15 081-32 Liikevaihdon perusteella kannettavat verot ja maksut Arvonlisävero 13 148 13 316 14 049-5 Eräistä vakuutusmaksuista suoritettava vero 564 557 536 4 Apteekkimaksut 123 128 119 7 Yhteensä 13 835 14 001 14 704-5 Valmisteverot Tupakkavero 650 689 630 9 Alkoholijuomavero 1 203 1 207 1 092 11 Virvoitusjuomavero 36 35 35 2 Energiaverot 3 191 3 149 3 192-1 Eräiden juomapakkausten valmistevero 11 12 15-21 Yhteensä 5 091 5 092 4 963 3 Muut verot Autovero 756 687 1 016-32 Varainsiirtovero 400 484 503-4 Arpajaisvero 138 139 138 1 Ajoneuvovero 639 654 637 3 Jätevero 52 45 52-13 Yhteensä 1 985 2 010 2 346-14 Muut veronluonteiset tulot Lästimaksut 1 1 1-11 Ratavero 21 17 21-17 Eräät viestinnän maksut 5 5 4 17 Lentoliikenteen valvontamaksu 7 7 7 2 Väylämaksut 75 66 80-17 Öljyjätemaksu 5 4 4-20 Muut verotulot 3 3 3-11 Yhteensä 116 102 120-14 Verot ja veronluonteiset tulot yhteensä 31 448 31 534 37 213-15
Valtion tuotto- ja kululaskelma 4/12 1.1.2009-31.12.2009 1.1.2008-31.12.2008 Muutos miljoonaa euroa TOIMINNAN TUOTOT Maksullisen toiminnan tuotot 1 004 996 8 Vuokrat ja käyttökorvaukset 57 51 6 Muut toiminnan tuotot 478 1 538 3 056 4 102-2 578 TOIMINNAN KULUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 724 755-31 Varastojen lisäys (-) tai vähennys (+) -19-29 -10 Henkilöstökulut 6 226 5 929 297 Vuokrat 953 898 54 Palvelujen ostot 2 527 2 209 318 Muut kulut 898 1 358-460 Valmistevaraston lisäys (-) tai vähennys (+) -0-1 -1 Valmistus omaan käyttöön (-) -111-69 42 Poistot 952 934 18 Sisäisten kulujen oikaisu -436-11 715-335 -11 650 102 JÄÄMÄ I -10 176-7 548 2 628 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Rahoitustuotot 1 275 2 518-1 243 Rahoituskulut -1 929-654 -2 317 201-388 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset tuotot 65 167-102 Satunnaiset kulut -23 42-90 77-67 JÄÄMÄ II -10 788-7 270 3 518 SIIRTOTALOUDEN TUOTOT JA KULUT Tuotot Kunnilta 126 119 7 Sosiaaliturvarahastoilta 35 32 2 Elinkeinoelämältä 7 8-2 Voittoa tavoittelemattomilta yhteisöiltä 30 24 6 Kotitalouksilta 4 4 0 Euroopan unionilta 997 1 039-42 Muut siirtotalouden tuotot ulkomailta 0 0 0 Siirrot talousarvion ulkopuolella olevista valtion rahastoista 1 651 1 543 108 Muut siirtotalouden tuotot 7 2 856 5 2 775 2 Kulut Kunnille 7 992 7 365 627 Kuntayhtymille 1 636 1 687-51 Sosiaaliturvarahastoille 9 521 8 300 1 222 Elinkeinoelämälle 3 083 3 010 73 Rahoitus- ja vakuutuslaitoksille 36 36 0 Voittoa tavoittelemattomille yhteisöille 2 498 2 203 295 Kotitalouksille 4 388 4 115 274 Euroopan unionille 1 690 1 615 75 Muut siirtotalouden kulut ulkomaille 662 609 52 Siirrot talousarvion ulkopuolella oleville valtion rahastoille 75 30 44 Muut siirtotalouden kulut 43 40 3 Siirtotalouden kulujen palautukset -231-31 394-111 -28 898 120 JÄÄMÄ III -39 326-33 394 5 933 TUOTOT VEROISTA JA PAKOLLISISTA MAKSUISTA Verot ja veronluonteiset maksut 31 317 37 001-5 684 Muut pakolliset maksut 275 31 592 169 37 170 106 TILIKAUDEN TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -7 735 3 776-11 511
5/12 Valtion tase 31.12.2009 31.12.2008 miljoonaa euroa Muutos VASTAAVAA KANSALLISOMAISUUS Maa- ja vesialueet 32 25 6 Rakennusmaa- ja vesialueet 16 16 0 Rakennukset 159 155 4 Muu kansallisomaisuus 37 36 1 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 15 259 17 249-1 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Perustamis- ja järjestelymenot 0 0-0 Tutkimus- ja kehittämismenot 2 2 0 Aineettomat oikeudet 47 47 0 Muut pitkävaikutteiset menot 100 97 3 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 179 329 116 262 63 AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet 18 18-0 Rakennusmaa- ja vesialueet 893 861 32 Rakennukset 267 283-16 Rakennelmat 29 25 4 Rakenteet 17 223 16 637 585 Koneet ja laitteet 560 548 13 Kalusteet 34 36-2 Muut aineelliset hyödykkeet 11 11 0 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 899 19 934 1 044 19 463-145 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET Käyttöomaisuusarvopaperit 12 880 12 708 172 Liikelaitosten peruspääomat 3 423 3 419 4 Liikelaitoksiin muun oman pääoman ehdoin sijoitetut pääomat 3 332 3 311 21 Annetut euromääräiset velkakirjalainat 4 12-9 Muut pitkäaikaiset euromääräiset sijoitukset 715 20 354 542 19 992 173 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET YHTEENSÄ 40 616 39 717 899
6/12 31.12.2009 31.12.2008 miljoonaa euroa Muutos VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS VAIHTO-OMAISUUS Aineet ja tarvikkeet 377 360 17 Keskeneräinen tuotanto 14 14-0 Valmiit tuotteet/tavarat 83 474 81 455 2 PITKÄAIKAISET SAAMISET Pitkäaikaiset saamiset 2 137 1 666 471 LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 387 357 30 Siirtosaamiset 149 410-261 Muut lyhytaikaiset saamiset 535 217 318 Ennakkomaksut 593 1 664 580 1 564 13 RAHOITUSOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT LYHYTAIKAISET SIJOITUKSET Muut euromääräiset sijoitukset 8 788 7 050 1 738 RAHAT, PANKKISAAMISET JA MUUT RAHOITUSVARAT Kassatilit 3 3-0 Tulo- ja menotilit 0 0 0 Muut pankkitilit 537 546-9 Muut rahoitusvarat 217 757 210 759 7 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS YHTEENSÄ 13 820 11 493 2 326 VASTAAVAA YHTEENSÄ 54 695 51 460
7/12 31.12.2009 31.12.2008 miljoonaa euroa Muutos VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA VALTION PÄÄOMA Valtion pääoma 1.1.1998-30 048-30 048 0 Edellisten tilikausien pääoman muutos 21 949 18 173 3 776 Tilikauden tuotto-/kulujäämä -7 735-15 834 3 776-8 099-11 511 RAHASTOJEN PÄÄOMAT Muut valtion rahastot ja lahjoitetut varat 72 69 3 VIERAS PÄÄOMA PITKÄAIKAINEN Otetut euromääräiset lainat 45 917 40 034 5 883 Lainat talousarvion ulkopuolella olevilta valtion rahastoilta 277 245 32 Pitkäaikaiset siirtovelat 47 42 5 Muut pitkäaikaiset velat 292 46 533 136 40 457 156 LYHYTAIKAINEN Talousarvion ulkopuolella olevien valtion rahastojen yhdystilit 1 361 1 305 55 Seuraavana tilikautena maksettavat lyhennykset 6 062 7 361-1 299 Lyhytaikaiset euromääräiset lainat 10 509 4 937 5 572 Valtion hoitoon jätetyt vieraat varat 372 169 202 Saadut ennakot 469 478-9 Ostovelat 669 594 75 Tilivirastojen väliset tilitykset 198 194 3 Edelleen tilitettävät erät 596 723-127 Siirtovelat 1 882 1 996-114 Muut lyhytaikaiset velat 1 806 23 924 1 274 19 033 532 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 70 457 59 490 10 967 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 54 695 51 460
8/12 Valtiontalouden rahavirtalaskelma Valtiontalouden rahavirtalaskelma 2008 1.1. - 31.12.2009 Joulukuu 2009 Muutos Joulukuu 2009/2008 talousarviotalous rahastotalous valtiontalous valtiontalous valtiontalous miljoonaa euroa miljoonaa euroa % OMA TOIMINTA Tulo- ja varallisuusverotulot 9 395 0 9 395 13 998-4 603-33 Arvonlisäverotulot 13 313 0 13 313 14 046-734 -5 Muut vero- ja maksutulot 9 991 66 10 057 10 240-183 -2 Verot ja veronluonteiset tulot yhteensä 32 698 66 32 764 38 284-5 520-14 Palvelujen myynti, vuokrat, käyttökorvaukset ja muut toiminnan tulot 1 590 742 2 332 2 326 6 0 Korkotulot ja voiton tuloutukset 1 292 823 2 115 3 219-1 104-34 Tavaroiden ja palveluiden ostomenot -5 492-90 -5 582-5 377-205 4 Henkilöstömenot -5 298-4 -5 302-5 113-189 4 Muut menot -68-38 -106-75 -31 41 Maksetut eläkkeet -3 586 0-3 586-3 347-239 7 Valtionvelan korkomenot -2 012-46 -2 058-2 519 461-18 OMAN TOIMINNAN RAHAVIRTA 19 124 1 453 20 577 27 398-6 821-25 SIIRTOTALOUS Siirtotalouden tulot 1 389 463 1 852 1 797 56 3 Tulonsiirrot kunnille -9 628-23 -9 650-9 066-584 6 Tulonsiirrot elinkeinoelämälle -3 119-576 -3 695-3 603-92 3 Tulonsiirrot kotitalouksille -10 324-10 -10 334-9 078-1 256 14 Muut tulonsiirrot kotimaahan -2 608-127 -2 735-2 386-349 15 Tulonsiirrot ulkomaille -2 352 0-2 352-2 224-128 6 SIIRTOTALOUDEN RAHAVIRTA -26 641-272 -26 913-24 561-2 353 10 INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit -1 450 54-1 396-955 -441 46 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 7 0 7 11-5 -43 Sijoitukset arvopapereihin -408-353 -761-4 312 3 551-82 Sijoitusten myyntivoitot 0 37 37 2 651-2 614-99 Annetut lainat -748-1 303-2 050-1 247-803 64 Annettujen lainojen takaisinmaksut 188 1 730 1 918 1 701 217 13 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -2 412 166-2 246-2 152-94 4 RAHOITUS Valtionvelan nettomuutos 10 214-315 9 899-1 686 11 585-687 Muun velan nettomuutos 724 16 739 836-96 -12 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 10 938-300 10 639-850 11 489-1 351 LIKVIDIEN VAROJEN MUUTOS 1 009 1 048 2 057-164 2 221-1 354
9/12 Valtiontalouden tasapaino 2008 1.1. - 31.12.2009 2009 Muutos Joulukuu Joulukuu 2009/2008 talousarviotalous rahastotalous valtiontalous valtiontalous valtiontalous miljoonaa euroa miljoonaa euroa % Tulo- ja varallisuusverotulot 9 395 0 9 395 13 998-4 603-33 Arvonlisäverotulot 13 313 0 13 313 14 046-734 -5 Muut vero- ja maksutulot 9 991 66 10 057 10 240-183 -2 Verot ja veronluonteiset tulot yhteensä 32 698 66 32 764 38 284-5 520-14 Palvelujen myynti, vuokrat, käyttökorvaukset ja muut toiminnan tulot 1 590 742 2 332 2 326 6 0 Korkotulot ja voiton tuloutukset 1 292 823 2 115 3 219-1 104-34 Siirtotalouden tulot 1 389 463 1 852 1 797 56 3 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 7 0 7 11-5 -43 Tulot ilman sijoituksia 36 976 2 094 39 070 45 638-6 567-14 Tavaroiden ja palveluiden ostomenot -5 492-90 -5 582-5 377-205 4 Henkilöstömenot -5 298-4 -5 302-5 113-189 4 Muut menot -68-38 -106-75 -31 41 Maksetut eläkkeet -3 586 0-3 586-3 347-239 7 Valtionvelan korkomenot -2 012-46 -2 058-2 519 461-18 Tulonsiirrot kunnille -9 628-23 -9 650-9 066-584 6 Tulonsiirrot elinkeinoelämälle -3 119-576 -3 695-3 603-92 3 Tulonsiirrot kotitalouksille -10 324-10 -10 334-9 078-1 256 14 Muut tulonsiirrot kotimaahan -2 608-127 -2 735-2 386-349 15 Tulonsiirrot ulkomaille -2 352 0-2 352-2 224-128 6 Käyttöomaisuusinvestoinnit -1 450 54-1 396-955 -441 46 Menot ilman sijoituksia -45 937-859 -46 796-43 744-3 053 7 Tulot ilman sijoituksia 36 976 2 094 39 070 45 638-6 567-14 Menot ilman sijoituksia -45 937-859 -46 796-43 744-3 053 7 Tuloylijäämä (+)/alijäämä (-) -8 961 1 235-7 726 1 894-9 620-508 Sijoitukset arvopapereihin -408-353 -761-4 312 3 551-82 Sijoitusten myyntivoitot 0 37 37 2 651-2 614-99 Annetut lainat -748-1 303-2 050-1 247-803 64 Annettujen lainojen takaisinmaksut 188 1 730 1 918 1 701 217 13 Rahoitustarve (-) -9 929 1 347-8 582 686-9 268-1 351 Valtionvelan nettomuutos 10 214-315 9 899-1 686 11 585-687 Muun velan nettomuutos 724 16 739 836-96 -12 Velan nettomuutos 10 938-300 10 639-850 11 489-1 351 Likvidien varojen muutos 1 009 1 048 2 057-164 2 221-1 354
10/12 Rahoituserät 31.12.2009 31.12.2008 Muutos valtiontalous valtiontalous 31.12.2009/ 31.12.2008 miljoonaa euroa % Valtionvelka Euromääräinen valtionvelka 64 281 54 382 9 899 18 Valuuttamääräinen valtionvelka 0 0 0 Valtionvelka yhteensä 64 281 54 382 9 899 18 Realisoitumaton kurssiero 0 0 0 Valtionvelka yhteensä, nimellisarvo 64 281 54 382 9 899 18 Muu velka 2 990 2 250 739 33 Rahoituserät yhteensä ml. kurssierot 67 271 56 632 10 639 19 Likvidit varat 31.12.2009 31.12.2008 Muutos valtiontalous valtiontalous 31.12.2009/ 31.12.2008 miljoonaa euroa % Lyhytaikaiset sijoitukset 9 772 7 807 1 965 25 Pankkitilit ja käteiskassat 923 831 92 11 Likvidit varat yhteensä 10 695 8 638 2 057 24
11/12 Mrd. 50 1. VALTIONTALOUDEN TULOT JA MENOT 12 kuukauden liukuva summa Mrd. 10 2. VALTIONTALOUDEN TASAPAINO 12 kuukauden liukuva summa 45 Tulot 5 Tuloylijäämä (+) 40 Tuloylijäämä 0 Menot Rahoitustarve (-) 35-5 30-04 -05-06 -07-08 -09-10 -04-05 -06-07 -08-09 Kassatulot ja -menot ilman annettuja ja otettuja lainoja, niiden takaisinmaksuja ja arvopaperisijoituksia. Tuloylijäämä on kuvion 1 tulojen ja menojen erotus. Rahoitustarve kuvaa nettolainanottotarvetta. Mrd. 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 3. TULOVERO, ALV JA MUUT VEROT 12 kuukauden liukuva summa Tulovero Arvonlisävero Muut verot -04-05 -06-07 -08-09 4. VALTIONVELKA Mrd. 70 60 50 40 Valtionvelka 30 20 10 0-04 -05-06 -07-08 -09 Verotulojen jakauma Valtionvelka
12/12 Mrd. 16 5. LIKVIDIT VARAT 14 12 10 8 6 4 2 0-04 -05-06 -07-08 -09 Likvidit varat mukaan lukien vieraat varat. Kuukausisaldo ja lineaarinen trendi.