1/30
2/30
FINDA OY:N HALLITUS Esa Haavisto, puheenjohtaja. Syntynyt 1949. Ekonomi. Hallitusammattilainen. Hallituksen jäsen vuodesta 1999 ja puheenjohtaja vuodesta 2010. Kotipaikka Helsinki. Kari Ollila, varapuheenjohtaja. Syntynyt 1954. Dl. Katolli Oy:n toimitusjohtaja. Hallituksen jäsen vuodesta 2008 ja varapuheenjohtaja vuodesta 2010. (Lännen Puhelin Oy:n hallituksen jäsen vuodesta 1996). Kotipaikka Ulvila. Simo Kauppi, jäsen. Syntynyt 1954. KTM, emba. Länsi-Suomen Osuuspankin toimitusjohtaja. Hallituksen jäsen vuodesta 2010. (Lännen Puhelin Oy:n hallituksen jäsen 1997-2008). Kotipaikka Pori. Hannu Turunen, jäsen. Syntynyt 1963. Dl, MBA. Business Performance Management / CFOO Office, Nokia Networks. Hallituksen jäsen vuodesta 2014. Kotipaikka Espoo. Jouni Niuro, jäsen. Syntynyt 1965. VfM. Liedon Säästöpankki, talousjohtaja. Hallituksen jäsen vuodesta 2014. Kotipaikka Turku. FINDA OY:N JOHTO Toimitusjohtaja Varatuomari Jarmo Leino Talousjohtaja KTM Seppo Haapasalo 3/30
Oy Omnitele Ab 4/30
5/30
6/30
7/30
8/30
9/30
10/30
11/30
12/30
FINDA-KONSERNIN TALOUDELLISTA ASEMAA JA TULOSTA KUVAAVAT TUNNUSLUVUT 2015 2014 2013 Liikevaihto (milj. euroa) 10,3 13,4 14,8 Tulos ennen veroja (milj. euroa) 19,5 4, 1 1,9 Oman pääoman tuottoprosentti 8,8 % 1,8 % 0,8 % Omavaraisuusasteprosentti 56,6 % 55,4 % 56,0 % INVESTOINNIT Konsernin tilikauden investoinnit olivat 4,6 milj. euroa. Investoinneista merkittävimmät olivat sijoitukset Rauma Marine Constructions Oy:hyn 4,0 milj. euroa ja Suomen Numeropalvelu Oy:hyn 0,4 milj. euroa. YHTIÖKOKOUKSET Finda Oy: n varsinainen yhtiökokous pidettiin Raisiossa 10.4.2015. Yhtiökokous päätti hallituksen esityksen mukaisesti jakaa osinkoa 0,70 euroa osakkeelta eli yhteensä 9,5 milj. euroa. Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päättämään enintään 2 700 247 kappaleen omien A-sarjan osakkeiden hankinnasta vapaalla omalla pääomalla. Hankittavien osakkeiden hankintahinnan tulee olla vähintään 14 ja enintään 21 euroa. Hallitus on lisäksi oikeutettu päättämään keneltä osakkeita hankitaan samoin kuin muista hankinnan ehdoista. Osakkeet voidaan hankkia muutoin kuin osakkeenomistajien osakeomistuksen suhteessa. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 18 kuukautta siitä päättävästä yhtiökokouksesta. Valtuutusta ei ole käytetty tilikauden aikana. Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päättämään vuonna 2015 enintään 100 000 euron suuruisesta lahjoituksesta yleishyödyllisiin tarkoituksiin. Valtuutusta ei ole käytetty tilikauden aikana. HENKILÖSTÖ Finda-konsernin palveluksessa oli tilikauden lopussa 51 henkilöä. FINDA-KONSERNIN HENKILÖSTÖÄ KUVAAVAT TUNNUSLUVUT 2015 2014 2013 Keskimääräinen lukumäärä tilikaudella 78 105 115 Tilikauden palkat ja palkkiot (milj. euroa) 5,3 6, 7 6,8 YMPÄRISTÖASIAT Konsernin liiketoimintaan ei ole liittynyt olennaisia ympäristöön vaikuttavia tekijöitä eikä sen tuotteisiin ja palveluihin liity merkittäviä ympäristölainsäädännön vaatimuksia. 13/30
CORPORATEGOVERNANCE Finda Oy:n hallitus on hyväksynyt yhtiön hallinnointiperiaatteet, joiden mukaan yhtiö noudattaa soveltuvin osin suositusta listayhtiöiden hallinnointi- ja ohjausjärjestelmistä. ARVIO TOIMINNAN MERKITTÄVIMMISTÄ RISKEISTÄJA EPÄVARMUUSTEKIJÖISTÄ Konsernin riskit liittyvät pääosin omaisuudenhoitoon ja sijoitustoimintaan. Hallitus on hyväksynyt sijoitusstrategian, jolla hallitaan konsernin sijoitustoiminnan riskit. Sijoitusstrategian mukaan sijoitukset pitää hajauttaa riittävästi ja allokoida varovaisesti. Koska konsernin sijoituksista merkittävä osa on DNA Oy:n osakkeita, on DNA:n liiketoiminnan kehityksellä merkittävä vaikutus sekä Finda Oy:n tulokseen että osakkeen arvoon. Finda Oy -konsernin liiketoiminta ja omaisuus on vakuutettu onnettomuuksien ja toiminnan keskeytymisen varalta. ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ Konsernin emoyhtiö Finda Oy on merkittävä omistusyhtiö, jonka tavoitteena on omistaja-arvon kasvattaminen ja aktiivinen osinkopolitiikka. Lähivuosina toiminnan painopiste on nykyisten strategisten omistusten arvon kasvattamisessa. FINDA OY:N OSAKKEET Finda Oy:n osakepääoma jakaantuu kahteen osakesarjaan siten, että A-sarjan (1 ääni/osake) osakkeita on 13 501 236 kappaletta ja K-sarjan (20 ääntä/ osake) osakkeita on 116 000 kappaletta eli yhteensä yhtiön osakkeiden määrä on 13 617 236 kappaletta. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. K-sarjan osakkeita koskevat yhtiöjärjestyksen lunastus- ja suostumuslausekkeet. HALLITUKSEN ESITYS TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat 113,0 milj. euroa, josta tilikauden voitto on 12,2 milj. euroa. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että voitonjakokelpoiset varat käytetään seuraavasti: osinkona jaetaan 1,00 euroa/osake eli yhteensä omaan pääomaan jätetään 13,6 milj. euroa 99,4 milj. euroa 113,0 milj. euroa Finda Oy:n taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako vaaranna yhtiön maksukykyä. ORGANISAATIO, JOHTO JA TILINTARKASTAJAT Hallitus Hallitusammattilainen, Esa Haavisto, puheenjohtaja Toimitusjohtaja, Kari Ollila, varapuheenjohtaja Toimitusjohtaja, Simo Kauppi, jäsen Talousjohtaja, Jouni Niuro, jäsen Business Performance Management, Hannu Turunen, jäsen Hallitus kokoontui 12 kertaa vuonna 2015. 14/30
15/30
TULOSLASKELMA Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 2015 2014 2015 2014 1000 1 000 1000 1000 LIIKEVAIHTO 10324 13388 343 473 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 2 936 1 805 927 1 777 MATERIAALIT JA PALVELUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 212 55 Ulkopuoliset palvelut 1 196 1 769 1 408 1 823 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 5 300 6 669 516 511 Henkilösivukulut 1 250 1 476 158 162 6 550 8 145 674 674 POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot 368 461 119 125 Konserniliikearvon poistot 255 255 622 716 119 125 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT 3 838 4 414 986 882 OSUUS OSAKKUUSYRITYSTEN TULOKSESTA 20 625 5 383 LIIKEVOITTO 21466 5 479-509 568 RAHOITUSTUOTOT JA-KULUT Tuotot osuuksista omistusyhteysyrityksissä 15 171 15 147 Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista 479 433 175 162 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista -1 000 Arvonmuutokset rahoitusarvopapereista -517-509 16/30
17/30
TASE Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 VASTAAVAA 1000 1000 1000 1000 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Konserniliikearvo 448 702 Muut pitkävaikutteiset menot 242 359 690 1 061 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 145 209 145 209 Rakennukset ja rakennelmat 266 483 266 483 Koneet ja kalusto 170 230 23 37 Muut aineelliset hyödykkeet 15 15 15 15 595 937 449 744 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 7 297 8 997 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 335 Osuudet omistusyhteysyrityksissä 337 887 332 123 302 675 302 227 Muut osakkeet/osuudet 13 462 9 895 6 651 2 652 351 349 342 018 316 623 314 210 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset Lainasaamiset 26 26 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 2 342 2 320 3 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 10 Lainasaamiset 150 150 Muut saamiset 37 114 34 40 Siirtosaamiset 2 054 1 868 1 426 1 132 4 583 4 301 1 610 1 186 Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit 40 492 34 886 37 609 32 454 18/30
19/30
RAHOITUSLASKELMA Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 2015 2014 2015 2014 1000 1000 1000 1000 LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Liiketulos 21 466 5 479-509 568 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot 622 716 119 125 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot -2 936-1 777-927 -1 777 Fuusiotappio Osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta -20 625-5 383 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten saamisten lisäys (-) vähennys ( +) -282 550-424 163 Lyhytaikaisten velkojen lisäys ( +) vähennys (-) -1 289-753 57-228 Rahoitusarvopaperien lisäys (-) vähennys ( +) -5 606-2 296-5 155-1 166 Rahoitustuotot ja kulut 13 974 13 943 12 920 13 333 Verot -31-38 -8-7 LIIKETOIMINNAN RAHA VIRTA (A) 5 292 10 441 6 073 11 011 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -166-411 -26-121 Investoinnit sijoituksiin -4 448-206 -4 448-206 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 2 614 2 365 1 128 2 365 Sijoitusten luovutustulot 1 460 Pitkäaikaisten saamisten lisäys (-) vähennys ( +) 26 13 361 13 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA (B) -1 974 1 761-1 525 2 051 RAHOITUKSEN RAHA VIRTA Pitkäaikaisten lainojen lisäys(+) vähennys (-) -65 Lyhytaikaisten lainojen lisäys(+) vähennys (-) 732 Maksetut osingot -9 381-9 396-9 381-9 396 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA (C) -8 714-9 396-9 381-9 396 RAHAVAROJEN MUUTOS (A+B+C) LISÄYS(+)/ VÄHENNYS(-) -5 396 2 806-4 833 3 666 Rahavarat tilikauden alussa 6 689 3 883 5 785 2 119 Rahavarat tilikauden lopussa 1 293 6 689 952 5 785 20/30
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki konserni- ja osakkuusyritykset. Konsernitilinpäätöstä laadittaessa on eliminoitu yhtiöiden keskinäiset tuotot ja kulut sekä yhtiöiden keskinäiset saamiset ja velat. Keskinäisen osakeomistuksen eliminoinnissa on käytetty hankintamenomenetelmää. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta ja tuloksesta sekä esitetty omana eränään. Osakkuusyritykset on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä. Konsernin omistusosuuden mukainen osuus osakkuusyhtiöiden tilikauden tuloksesta on esitetty ennen liikevoittoa rivillä osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta. Osakkuusyhtiöiden omistamien Finda Oy:n osakkeiden tasearvoa ei ole eliminoitu. Vanhentuneita osinkoja on palautettu omaan pääomaan 154 505,85 euroa. ARVOSTUSPERIAATTEET Pysyvien vastaavien arvostaminen Pysyvät vastaavat on arvostettu välittömään hankintamenoon, josta on vähennetty suunnitelman mukaiset poistot. Poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuusesineiden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistoajat ovat seuraavat: Konserniliikearvo 5 vuotta DNA Oy:n osakkuusyhtiöaktiiva 20 vuotta Muut osakkuusyhtiöaktiivat Rakennukset ja rakennelmat Muut koneet ja kalusto Muut pitkävaikutteiset menot 5 vuotta 25 vuotta 3-5 vuotta 5 vuotta Pysyviin vastaaviin kirjatut sijoitukset on arvostettu hankintahintaan, koska niitä pidetään pidemmän aikavälin strategisina sijoituksina. Rahoitusvälineiden arvostaminen Rahoitusvarat on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Valuuttamääräiset erät Valuuttamääräiset erät on arvostettu tilinpäätöspäivän kurssiin. 21/30
TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 22/30
Matkakulut 819 809 19 20 Muut liiketoiminnan kulut 1 711 2 201 207 244 3 838 4 414 985 882 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Tuotot osuuksista omistusyhteysyrityksissä 15 171 15 147 Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta 479 433 175 162 Muut korko- ja rahoitustuotot Saman konsernin yrityksiltä 61 Muilta 2 164 2 277 2 044 2 079 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista -35-1 000 Arvonmuutokset vaihtuvien vastaavien rahoitusarvopapereista -517 12-509 12 Korkokulut ja muut rahoituskulut -4 126-4 088-4 262-4 071-2 000-1 401 12 680 12 329 Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 2015 2014 2015 2014 1000 1000 1000 1000 VEROT Tuloverot varsinaisesta toiminnasta -32-40 -8-7 Laskennalliset verot 3-31 -37-8 -7 23/30
TASEEN LIITETIEDOT Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 2015 2014 2015 2014 1000 1000 1000 1000 PYSYVÄT VASTAAVAT Konserniliikearvo Menojäännös 1.1. 702 957 Suunnitelmanmukainen poisto 255 255 Kirjanpitoarvo 31.12. 447 702 Muut pitkävaikutteiset menot Menojäännös 1. 1. 359 135 Lisäys 56 330 Vähennys 97 Suunnitelmanmukainen poisto 75 106 Kirjanpitoarvo 31.12. 243 359 Maa- ja vesialueet Menojäännös 1.1. 209 189 209 189 Lisäys 7 48 7 48 Vähennys 71 28 71 28 Kirjanpitoarvo 31.12. 145 209 145 209 Rakennukset ja rakennelmat Menojäännös 1. 1. 483 1 083 483 1 083 Lisäys 18 72 18 72 Vähennys 129 560 129 560 Suunnitelmanmukainen poisto 106 112 106 112 Kirjanpitoarvo 31.12. 266 483 266 483 Koneet ja kalusto Menojäännös 1.1. 230 437 37 50 Lisäys 84 36 Vähennys 6 Suunnitelmanmukainen poisto 139 243 13 13 Kirjanpitoarvo 31.12. 169 230 24 37 Muut aineelliset hyödykkeet Menojäännös 1. 1. 15 15 15 15 Kirjanpitoarvo 31.12. 15 15 15 15 24/30
25/30
26/30
SIIRTO VELAT Palkkoihin liittyvät jaksotukset sivukuluineen 684 1 094 55 56 Korot 13 Muut 6 631 Yhteensä 690 1 738 55 56 OIKEUSPROSESSIT Vuonna 2011 suoritetussa verotarkastuksessa verottaja kyseenalaisti Finda Oy:n vuosina 2008-2010 tekemiä alv-vähennyksiä 1,0 milj. euroa. Yhtiö valitti verotuspäätöksestä Korkeimpaan hallintooikeuteen. Joulukuussa saadun ratkaisun mukaan yhtiö voitti jutun, koska myös Korkein hallinto-oikeus piti verottajan tulkintaa perusteettomana. 27/30
VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö 2015 2014 2015 2014 1000 1000 1000 1000 YLEISV AKUUDET Kiinteistökiinnitykset 761 761 Yrityskiinnitykset 250 VELAT, JOIDEN VAKUUDEKSI ANNETTU OSAKKEITA Rahalaitoslainat 170 000 170 000 170 000 170 000 Pantattujen osakkeiden kirjanpitoarvo 281 075 281 075 281 075 281 075 VASTUUT, JOIDEN VAKUUTENA RAHOITUSARVOPAPEREITAJA YRITYS KIINNITYKSIÄ Limiitti 450 450 josta käytössä 220 121 Lainat 1000 100 Pankkitakauslimiitti 100 400 josta käytössä 67 75 Rahoitusarvopapereiden kirjanpitoarvo 1 432 1 428 Yrityskiinnitykset 250 SAMAAN KONSERNIIN KUULUVIEN YRITYSTEN PUOLESTA ANNETUT VAKUUDET Takaukset 1 600 Käytössä 267 LEASINGSOPIMUKSISTA MAKSETTAVAT MÄÄRÄT Seuraavalla tilikaudella maksettavat 49 Myöhemmin maksettavat 36 VUOKRAVASTUUT TOIMITILOISTA Seuraavalla tilikaudella maksettavat 263 527 20 20 Myöhemmin maksettavat 394 1 220 3 3 28/30
JOHDANNAISSOPIMUKSET Finda Oy: n 170 milj. euro n lainasta 104 milj. euroa on suojattu koronvaihtosopimuksella ajalle 30.12.2014-29.12.2017. Sopimuksen mukaan yhtiö maksaa marginaalin lisäksi kiinteää korkoa 0,79 prosenttia. Samasta lainasta on lisäksi suojattu 15 milj. euroa toisella koronvaihtosopimuksella ajalle 30.12.2013-30.12.2016. Tästä sopimuksesta yhtiö maksaa marginaalin lisäksi kiinteää korkoa 1,08 prosenttia. Koronvaihtosopimusten markkina-arvo on -2, 1 milj. euroa. 29/30
TILINTARKASTUSKERTOMUS FINDA OY:N YHTIÖKOKOUKSELLE Olemme tilintarkastaneet Finda Oy:n kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1.2015-31.12.2015. Tilinpäätös sisältää sekä konsernin että emoyhtiön taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. HALLITUKSEN JA TOIMITUSJOHTAJAN VASTUU Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. TILINTARKASTAJAN VELVOLLISUUDET Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä, konsernitilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko emoyhtiön hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilin ta rkastusevidenssiä. LAUSUNTO Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot konsernin sekä emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Turussa 18. päivänä helmikuuta 2016 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Mika Kaarisalo KHT 30/30