1 (17) Pörssitiedote 20.10. klo 8.00 COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9. Liikevaihto kasvoi 10,5 tammi-syyskuun aikana Tilauskanta kasvoi vertailukaudesta 18,9 Kolmannen vuosineljänneksen avainluvut: Liikevaihto 22,4 miljoonaa euroa (heinä - syyskuu : 20,3), kasvua 10,3 Liiketulos 0,8 miljoonaa euroa (2,2), muutos -63,7 Nettotulos -0,1 miljoonaa euroa (0,4), muutos -116,9 Tulos/osake 0,00 euroa (0,01) Tilauskanta 53,5 miljoonaa euroa (45,0), kasvua 18,9 Tammi-syyskuun avainluvut: Liikevaihto 65,1 miljoonaa euroa (tammi - syyskuu : 58,9), kasvua 10,5 Liiketulos 2,9 miljoonaa euroa (4,4), muutos -34,4 Nettotulos 0,6 miljoonaa euroa (1,2), muutos -53,4 Tulos/osake 0,01 euroa (0,01) Tulevaisuuden näkymät (ennallaan) Vuonna yhtiön liikevaihdon odotetaan olevan edellisvuotta suurempi ja liikevoiton ilman kertaeriä 8-12 prosenttia liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptel liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle. Toimitusjohtaja Juhani Hintikka: Liiketoimintamme kasvoi edelleen kolmannella vuosineljänneksellä. Liikevaihtomme kasvoi 10,5 prosenttia ja tilauskantamme 18,9 prosenttia viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Investoimme vuosineljänneksen aikana loppuvuoden toteutettavia asiakasprojekteja varten toimituskapasiteetin lisäämiseen. Tämä heikensi kannattavuutta kolmannella vuosineljänneksellä, mutta oli välttämätöntä kasvaneen tilauskantamme tehokkaaseen toimittamiseen. Kolmannella vuosineljänneksellä liikevaihto painottui keskimääräistä enemmän palveluihin, mikä heikensi vuosineljänneksen kannattavuutta. Molemmat liiketoiminta-alueemme ovat kasvussa ja odotamme trendin jatkuvan. Integroitu analytiikkaratkaisumme on nyt käytössä neljällä asiakkaalla kaikilla maantietellisilläalueillamme. Katsauskauden nettotulokseen vaikutti epäsuotuisasti verottajan hylkäävä päätös tietyissä maissa vuonna maksettujen lähdeverojen hyvittämisestä. Päätöksen johdosta kirjasimme kertaeränä lisää verokulua 0,4 miljoonaa euroa. Olemme edenneet strategiamme toteuttamisessa suunnitellusti. Lanseeraamme kokonaan uuden datan monetisointi tuotteen Nexterday North markkinointitapahtumassa marraskuussa.
2 (17) Vuoden aikana olemme edistyneet strategiamme mukaisesti myös kasvumarkkinoilla ja globaalien asiakkuuksien osalta. Saimme kolmannella vuosineljänneksellä kuusi merkittävää tilausta, kukin arvoltaan yli 500 tuhatta euroa. Kolmannen neljänneksen ja tammi-syyskuun liiketoimintakatsaus Comptelin liikevaihto kasvoi kolmannella vuosineljänneksellä 10,3 prosenttia edellisen vuoden vertailukaudesta 22,4 miljoonaan euroon (20,3). Comptel FlowOne -ratkaisun liikevaihto jatkoi kasvuaan, minkä ansiosta Service Orchestration liiketoiminta-alueen kasvu oli 12,7 prosenttia kolmannella vuosineljänneksellä. Fastermind- ja Datarefinery- ratkaisujen liikevaihdon kasvun ansiosta Intelligent Data -liiketoiminta-alue kasvoi 7 prosenttia vuoden vastaavaan neljännekseen verrattuna. Tammi-syyskuun liikevaihto kasvoi 10,5 prosenttia vertailukaudesta 65,1 miljoonaan euroon (58,9) erityisesti Comptel FlowOne ratkaisun ja Service Orchestration -liiketoiminta-alueen ansiosta. Kolmannen vuosineljänneksen liiketulos oli 0,8 miljoonaa euroa (2,2), joka vastaa 3,6 prosenttia liikevaihdosta (11,0). Investoinnit toimituskapasiteettiin heikensivät kolmannen vuosineljänneksen kannattavuutta. Tammi-syyskuun liiketulos oli 2,9 miljoonaa euroa (4,4), joka vastaa 4,4 prosenttia liikevaihdosta (7,4). Syynä kannattavuuden heikkenemiseen ovat olleet tulevaan kasvuun tehdyt investoinnit. Tammi-syyskuun nettorahoituskulut olivat -1,2 miljoonaa euroa. Pääosin rahoituskulut muodostuivat eri valuuttojen kurssimuutoksista. Tammi-syyskuun tulos ennen veroja oli 1,7 miljoonaa euroa (3,2) ja katsauskauden nettotulos 0,6 miljoonaa euroa (1,2). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli 0,01 euroa (0,01). Kolmannen vuosineljänneksen verokuluun sisältyy 0,4 miljoonaa euroa kertaluontoisena eränä kirjattua lähdeveroa. Kulukirjaus johtuu verottajan tekemästä päätöksestä hylätä vuonna maksettujen ulkomaisten lähdeverojen hyvitys Suomessa. Tammi-syyskuun verokulu oli 1,1 miljoonaa euroa (2,0), johon sisältyi 0,9 miljoonaa euroa (1,2) kahdenkertaiseen verotukseen johtavia lähdeveroja. Konsernin tilauskanta kasvoi edellisvuodesta, ollen katsauskauden päättyessä 53,5 miljoonaa euroa (45,0). Hyvä tilauskertymä vuoden aikana on pitänyt tilauskannan korkealla tasolla. Comptelin strategia Elämä koostuu digitaalisista hetkistä. Digitaalisen kysynnän ja tarjonnan vetureina toimivat uuden ajan kuluttajat, henkilö- ja yritysasiakkaat, jotka viestivät miljoonien sovellusten avulla. Esineiden internet yhdistää miljardeja laitteita ja puolestaan kiihdyttää kysyntää, mikä johtaa datamäärien räjähdysmäiseen kasvuun. Tulevaisuuden mobiili- ja kiinteät verkot tarjoavat huippunopeuksia ja muuttuvat laitepohjaisista teknologioista ohjelmistoiksi. Verkkotoimenteet muuttuvat virtuaalisiksi. Kasvava monimutkaisuus kohdistaa lisää vaatimuksia palveluiden toimitusjärjestelmiin. Comptelin missio on muuttaa tapa, jolla digitaalisiin tarpeisiin voidaan vastata ja kääntää ne liiketoiminnaksi yhdistämällä kysyntä ja tarjonta.
Comptelin strategia keskittyy tuottamaan ratkaisuja digitaalisille palveluntarjoajille kahdella päätoimialueella: Intelligent Data (älykäs data) ja Service Orchestration (palveluprosessien hallinnointi). Intelligent Data -liiketoiminta tuottaa ratkaisuja ja palveluja joiden avulla asiakkaamme voivat kerätä maksut dataliikenteestään ja tehdä älykkäitä, big dataan perustuvia automatisoituja liiketoimintapäätöksiä. Service Orchestration -liiketoiminta tuottaa ratkaisuja toimitus- ja palveluprosessien hallintaan sekä digitaalisen ostokokemuksen optimointiin. Comptelin strategisena päämääränä on tulla johtavaksi ohjelmistotoimittajaksi digitaalisten palveluiden kysynnän ja tarjonnan hallinnassa. 3 (17) Comptelin strategia rakentuu seuraaville kuudelle tavoitteelle: luodaan ainutlaatuista arvoa tuottavia ratkaisuja, osoitetaan ajatusjohtajuutta, tarjotaan ylivertaista asiakaspalvelua, tavoitellaan uusia maakohtaisia markkina-alueita, jatketaan kumppaniverkoston rakentamista ja luotetaan innostuneeseen ja osaavan henkilöstöön yrityksen menestyksen takeena. Comptelin markkinoinnissa haetaan ajatusjohtajuutta tarkoin harkituilla teemoilla: digitaalinen ostokokemus, digitaalisten resurssien muuntaminen nopeammin tulovirraksi, palvelujen ja toimitusketjujen hallinnointi kattaen kaiken verkoista pilveen sekä älykäs nopea data. Comptelin ajatusjohtajuuden keskeisiä teemoja käsitellään Operation Nexterday - kirjassa, joka julkaistiin Mobile World Congress tapahtumassa maaliskuussa. Liiketoiminta-alueet Liikevaihto, miljoonaa euroa 7-9 7-9 1-12 Eurooppa 8,1 8,1 0,7 24,4 23,5 3,7 35,4 Aasia ja Tyynenmeren alue 7,3 6,8 6,3 20,7 19,0 8,9 24,8 Lähi-itä ja Afrikka 4,6 3,5 32,2 12,0 10,4 15,6 16,8 Amerikka 2,5 2,0 24,9 8,0 6,0 33,5 8,8 Yhteensä 22,4 20,3 10,3 65,1 58,9 10,5 85,7 Liiketulos, miljoonaa euroa Eurooppa 5,4 4,5 18,5 15,6 11,9 31,1 19,5 Aasia ja Tyynenmeren alue 3,5 4,5-21,8 10,7 12,1-11,7 14,5 Lähi-itä ja Afrikka 2,0 1,0 91,2 3,8 3,9-4,7 7,3 Amerikka 1,0 0,8 25,8 4,1 2,6 55,8 4,0 Konsernin jakamattomat kulut -11,1-8,6 28,1-31,2-26,1 19,4-37,0 Yhteensä 0,8 2,2-63,7 2,9 4,4-34,4 8,3 Liiketulos, liikevaihdosta Eurooppa 66,1 56,2-63,8 50,4-55,3 Aasia ja Tyynenmeren alue 48,5 66,0-51,5 63,5-58,7 Lähi-itä ja Afrikka 43,3 29,9-31,3 38,0-43,2 Amerikka 41,4 41,1-50,6 43,3-45,5 Yhteensä 3,6 11,0-4,4 7,4-9,7 Liikevaihto kasvoi kolmannella vuosineljänneksellä kaikilla maantieteellisillä-alueilla. Viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna kasvu oli erityisen voimakasta Lähi-idän ja Afrikan sekä Latinalaisen Amerikan alueilla. Liikevaihdon jakauma ja investoinnit toimituskapasiteettiin heikensivät kannattavuutta kaikilla maantieteellisillä-alueilla. Tammi-syyskuussa liikevaihto kasvoi kaikilla maantieteellisillä-alueilla. Suhteellinen kannattavuus laski Aasian ja Lähi-idän alueilla, kahdella muulla maantieteellisellä-alueella se parani. Tammi-syyskuussa Comptel sai 20 merkittävää tilausta (tammi syyskuu : 15): Service Orchestration sai neljätoista tilausta (kymmenen FlowOne Fulfillment- ja neljä FlowOne Provisioning ja Activation -ratkaisua) ja Intelligent Data neljä tilausta (kaksi Data
Refinery- ratkaisua sekä, yksi Fastermind ja yksi Monetizer ratkaisua). Kaksi tilauksista oli moniratkaisutilauksia eri liiketoiminta-alueiden välillä. Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 500 000 euroa. Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa 7-9 7-9 1-12 Projekti & lisenssi liiketoiminta 13,9 11,9 17,0 39,3 33,3 17,8 52,1 Ylläpitoliiketoiminta 8,5 8,4 0,8 25,9 25,6 1,0 33,6 Yhteensä 22,4 20,3 10,3 65,1 58,9 10,5 85,7 Liikevaihdon kasvu perustui pääosin Projekti&lisenssi-liiketoiminnan kasvuun. 4 (17) Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa 7-9 7-9 1-12 Intelligent Data 9,2 8,6 7,0 27,9 27,5 1,4 39,7 Service Orchestration 13,2 11,7 12,7 37,2 31,4 18,5 46,0 Yhteensä 22,4 20,3 10,3 65,1 58,9 10,5 85,7 FlowOne Fulfillment ratkaisu ja Service Orchestration -liiketoiminta-alue jatkoivat kasvuaan kolmannella vuosineljänneksellä. Uusien Datarefinery- ja Fastermind- kauppojen myötä Intelligent Data -liiketoiminta-alue jatkoi kasvuaan kolmannella vuosineljänneksellä. Rahoitusasema Miljoonaa euroa 30.9. 31.12. 30.9. Taseen loppusumma 65,3 77,6-15,9 62,0 5,2 Likvidit varat 2,7 9,4-71,3 5,7-53,1 Myyntisaamiset, brutto 25,1 28,9-13,1 22,8 10,0 Luottotappiovaraus -1,5-1,2 30,8-0,8 95,8 Myyntisaamiset, netto 23,6 27,7-15,0 22,0 6,9 Siirtosaamiset 12,5 10,9 14,6 10,3 21,7 Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat 3,0 4,4-32,8 2,6 13,9 Korolliset velat 5,4 7,6-28,4 5,6-2,4 Omavaraisuusaste, prosenttia 64,9 52,4 23,8 59,0 10,1 Katsauskauden lopussa taseen loppusumma oli 65,3 miljoonaa euroa (62,0), josta likvidien varojen osuus oli 2,7 miljoonaa euroa (5,7). Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli kolmannen vuosineljänneksen aikana -1,6 miljoonaa euroa (3,2) ja tammi-syyskuun aikana 0,8 miljoonaa euroa (6,6). Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 23,6 miljoonaa euroa (22,0). Siirtosaamiset olivat 12,5 miljoonaa euroa (10,3). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 3,0 miljoonaa euroa (2,6). Yhtiöllä on käytettävissään 25 miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely, josta 20 miljoonaa euroa on valmiusluottolimiittiä ja viisi miljoonaa on tililuottolimiittiä. Yhtiöllä oli syyskuun lopussa käytössään 5,0 miljoonaa euroa valmiusluottolimiitistä. Rahoitusjärjestelysopimus on voimassa heinäkuuhun 2018 asti. Omavaraisuusaste oli 64,9 prosenttia (59,0) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli 8,2 prosenttia (-0,6).
5 (17) Tutkimus ja tuotekehitys (T&K) Miljoonaa euroa 7-9 7-9 1-12 Välittömät T&K-kustannukset 4,2 3,9 5,4 12,8 11,7 10,0 16,8 IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut T&K-menot -1,3-1,2 13,3-3,7-3,4 10,2-4,7 Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset 1,5 1,0 57,6 4,1 3,7 9,6 4,9 T&K-kustannukset, netto 4,3 3,7 16,4 13,2 12,0 9,8 17,0 Välittömät T&K-kustannukset ja investoinnit, liikevaihdosta 18,6 19,4-19,7 19,8-19,6 Tuotekehityskustannukset olivat tammi-syyskuussa 19,7 prosenttia (19,8) liikevaihdosta. Pääosa Comptelin tuotekehityskustannuksista on suunnattu keskeisille tuotealueille, Service Orchestration- ja Intelligent Data -tuoteperheisiin. Kehitystyön tarkoituksena on sekä turvata jatkuva liikevaihto kilpailukykyisillä tuotteilla, että tuottaa uutta liikevaihtoa tarjoamalla asiakkaille uusia tuoteinnovaatioita. Service Orchestrationin FlowOne Fulfillment -ratkaisusta ollaan kehittämässä laaja-alaista palvelujen ja liiketoiminnan hallinnointiratkaisua, joka kattaa kaiken verkoista pilvipalveluihin. Intelligent Datan Data Refinery- ja Monetizerratkaisut jalostavat reaaliaikaista dataa sellaisiksi tilannekohtaisiksi toimenpiteiksi, joilla voidaan luoda ja laskuttaa monimuotoisia sisältö- ja datapalveluja. Data Fastermind tuo sulavuutta tekoälyn, ennakoivan analytiikan ja koneoppimisen avulla kaikkiin muihin ratkaisuihin. Näillä toiminta-alueilla Comptel pyrkii maailmanlaajuiseen ajatusjohtajuuteen operaattoreiden liiketoimintaongelmien ratkaisussa. Uutena kehityskohteena yhtiö investoi uusiin tuotteisiin digitaalisen ostokokemuksen alueella. Vuonna olemme jatkaneet nykyisen tuoteportfolion kehittämistä. Tammi syyskuun aikana teimme yhdeksän merkittävää ohjelmistojulkistusta mainituilta tuotealueilta. Investoinnit Miljoonaa euroa 7-9 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 7-9 1-12 0,1 0,1-5,5 0,4 0,4 4,4 0,7 Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella. Henkilöstö Henkilöstömäärä kauden lopussa 30.9. 31.12. 30.9. 748 660 13,3 653 14,5 Henkilöstöä keskimäärin 1-12 716 665 7,7 666 7,5 Tuotekehitys- ja toimituskapasiteetti-investoinneista johtuen henkilöstömäärä on kasvanut.
6 (17) Henkilöstökulut olivat kolmannella neljänneksellä 49,7 prosenttia liikevaihdosta (48,2). Tammi-syyskuussa henkilöstökulut olivat 48,2 prosenttia liikevaihdosta (48,5). Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 29,4 prosenttia (29,7), Malesiassa 26,6 prosenttia (28,6), Bulgariassa 9,9 prosenttia (11,5), Intiassa 11,8 (7,2) prosenttia, Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 2,9 prosenttia (3,1), ja muissa toimintamaissa 19,4 prosenttia (19,9). Comptelin osake Katsauskauden päätöskurssi oli 1,19 euroa (0,64). Comptelin markkina-arvo 30.9. oli 127,9 miljoonaa euroa (68,2). Comptelin osakkeen vaihto 7-9 7-9 1-12 Vaihto, miljoonaa kappaletta 6,9 3,7 85,5 24,6 20,6 19,0 27,8 Vaihto, miljoonaa euroa 8,5 2,3 264,6 28,2 11,5 144,5 16,5 Ylin hinta, euroa 1,41 0,67 110,4 1,49 0,70 112,9 1,00 Alin hinta, euroa 1,06 0,60 76,7 0,84 0,48 75,0 0,48 Comptelin osakkeista 6,0 prosenttia (3,4) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä. Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 118 507 omaa osaketta, mikä vastaa 0,11 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 2 358 euroa. Katsauskaudella myönnettiin optio-ohjelmasta 3 478 260 optiota. Yhtiön hallinnointi Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 9.4.. Yhtiökokouksen päätökset ja yhtiökokouksen pöytäkirja on saatavilla yhtiön internetsivuilta www.comptel.com. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2016 saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä. Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 9.4.. Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat Raportointikauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia. Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein.
Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle. Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen. Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä luottotappioriskiä. Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Iso-Britannian punnan ja Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen. Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja päätöksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan. Comptelilla on hakemuksia myös muissa maissa lähdeverojen takaisin saamiseksi ja nämäkin ovat osaltaan hitaita paikallisia oikeusprosesseja. Vuoden 2013 Suomen verotuspäätöksen johdosta tämä riskin vaikutus konsernin efektiiviseen verokantaan on alempi kuin aiemmin. Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä. 7 (17) Tulevaisuuden näkymät (ennallaan) Vuonna yhtiön liikevaihdon odotetaan olevan edellisvuotta suurempi ja liikevoiton ilman kertaeriä 8-12 prosenttia liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptel liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle. Helsingissä 19.10. COMPTEL OYJ Hallitus Lisätietoja: Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131 Talousjohtaja Tom Jansson, puh. 040 700 1849
8 (17) TAULUKKO-OSA Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen. Tilinpäätöstiedote on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuonna. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. 1.7.-30.9. 1.7.-30.9. Liikevaihto 65 117 58 922 22 422 20 327 Liiketoiminnan muut tuotot 23 281 7-25 Materiaalit ja palvelut -3 990-2 855-1 664-756 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -31 381-28 605-11 040-9 807 Poistot ja arvonalentumiset -5 084-4 762-1 843-1 600 Liiketoiminnan muut kulut -21 820-18 611-7 071-5 903-62 274-54 833-21 618-18 066 Liikevoitto/-tappio 2 866 4 370 811 2 236 Rahoitustuotot 1 302 879 295 336 Rahoituskulut -2 476-2 034-572 -892 Voitto/tappio ennen veroja 1 691 3 216 534 1 680 Tuloverot -1 127-2 005-600 -1 286 Katsauskauden voitto/tappio 564 1 211-67 394 Muut laajan tuloksen erät: Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi Muuntoerot 114 674-555 361 Rahavirran suojaukset 519-75 - Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot -104 - -14 - Muut laajan tuloksen erät yhteensä 529 674-495 361 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 1 093 1 885-562 755 Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille 564 1 211-67 394 Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille 1 093 1 885-562 755 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa 0,00 0,01 0,0 0,0 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa 0,00 0,01 0,0 0,0
9 (17) Konsernin tase (1 000 euroa) 30.9. 31.12. Varat Pitkäaikaiset varat Liikearvo 2 646 2 646 Muut aineettomat hyödykkeet 12 727 13 435 Aineelliset hyödykkeet 1 254 1 596 Osuudet osakkuusyrityksissä 673 673 Myytävissä olevat sijoitukset 87 87 Laskennalliset verosaamiset 6 859 5 880 Muut pitkäaikaiset saamiset 634 613 24 880 24 929 Lyhytaikaiset varat Myyntisaamiset ja muut saamiset 36 328 43 043 Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset 1 388 315 Rahavarat 2 683 9 352 40 398 52 710 Varat yhteensä 65 279 77 638 Oma pääoma ja velat Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 2 141 2 141 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1 294 401 Käyvän arvon rahasto -585-182 Muuntoerot 234-699 Kertyneet voittovarat 30 431 31 685 Oma pääoma yhteensä 33 515 33 346 Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 2 630 2 669 Pitkäaikaiset rahoitusvelat 124 1 257 2 754 3 926 Lyhytaikaiset velat Varaukset 1 065 1 325 Lyhytaikaiset rahoitusvelat 5 294 6 305 Ostovelat ja muut velat 22 650 32 737 29 009 40 367 Velat yhteensä 31 764 44 292 Oma pääoma ja velat yhteensä 65 279 77 638
10 (17) Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. Liiketoiminnan rahavirrat Katsauskauden voitto/tappio 564 1 211 Oikaisut: Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät 6 425 4 641 Korkokulut ja muut rahoituskulut 206 1 081 Korkotuotot -55-18 Tuloverot 1 168 1 769 Käyttöpääoman muutos: Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 5 688 2 758 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -10 604-2 358 Varausten muutos -141 59 Maksetut korot ja rahoituskulut -219-194 Saadut korot 63 12 Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -2 292-2 399 Liiketoiminnan nettorahavirta 803 6 561 Investointien rahavirrat Liiketoimintojen luovutus - 200 Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -395-379 Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin - - Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -3 716-3 371 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutus 5 34 Pitkäaikaisten saamisten muutos 6-8 Investointien nettorahavirta -4 100-3 553 Rahoituksen rahavirrat Maksetut osingot -2 139-1 073 Osakkeiden myynti 93 - Optioiden myynti 800 - Omien osakkeiden hankinta - -146 Lainojen nostot 20 102 - Lainojen takaisinmaksut -22 031-3 012 Leasingvelan lyhennys -179-163 Lyhytaikaisten velkojen muutos - -68 Rahoituksen nettorahavirta -3 355-4 463 Rahavarojen muutos -6 652-1 454 Rahavarat katsauskauden alussa 9 352 6 542 Rahavarat katsauskauden lopussa 2 683 5 720-6 669-822 Valuuttakurssien muutosten vaikutus -17 632
11 (17) Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12.2013 2 141 401-1 219 27 600 28 924 Osingonjako -1 073-1 073 Ostetut omat osakkeet -146-146 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 198 198 Edellisten vuosien virheen korjaus* -210-210 Muut muutokset -14-14 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 674 1 211 1 885 Oma pääoma 30.9. 2 141 401-545 27 566 29 562 Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Muuntoerot Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12. 2 141 401-698 -182 31 684 33 346 Osingonjako -2 139-2 139 Uudet osakkeet 93 93 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 800 322 1 122 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 113 415 564 1 092 Oma pääoma 30.9. 2 141 1 295-585 233 30 431 33 515
12 (17) Liitetiedot 1. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen Konserni otti 1.1. käyttöön EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat. 1.1. voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin. 2. Segmenttitiedot Liikevaihto segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. 1.7.-30.9. 1.7.-30.9. Eurooppa 24 376 23 511 8 108 8 053 Aasia ja Tyynenmeren alue 20 739 19 039 7 278 6 843 Lähi-itä ja Afrikka 11 985 10 367 4 567 3 454 Amerikka 8 017 6 004 2 469 1 978 Konsernin liikevaihto yhteensä 65 117 58 922 22 422 20 327 Liikevoitto/-tappio segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. 1.7.-30.9. 1.7.-30.9. Eurooppa 15 555 11 851 5 358 4 523 Aasia ja Tyynenmeren alue 10 679 12 095 3 531 4 514 Lähi-itä ja Afrikka 3 753 3 939 1 977 1 034 Amerikka 4 053 2 601 1 022 812 Konsernin jakamattomat kulut -31 174-26 116-11 078-8 647 Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä 2 866 4 370 811 2 236 Rahoituserät -1 174-1 155-277 -556 Konsernin voitto/tappio ennen veroja 1 691 3 216 534 1 680 3. Tuloverot Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 1 127 tuhatta euroa (2 005 tuhatta euroa). Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005. Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen kesken valtiovarainministeriössä. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan. Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi - syyskuun aikana 926 tuhatta euroa (1 207 tuhatta euroa).
13 (17) 4. Aineelliset hyödykkeet 1 000 euroa 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 395 379 Aineellisten hyödykkeiden vähennykset -147-17 5. Lähipiiritapahtumat Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt. Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat: 1 000 euroa 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. Osakkuusyhtiö Korkotuotot 6 6 1 000 euroa 30.9. 31.12. Osakkuusyhtiö Pitkäaikaiset saamiset 119 108 Johdon palkat ja palkkiot: Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhdeetuudet. 1 000 euroa 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 1 301 1 336 Osakeperusteiset maksut 456 429 Yhteensä 1 757 1 765 Kauden aikana päätettiin myös uudesta toimitusjohtajan kannustinjärjestelmästä, jonka mukaisesti hänen omaa sijoitustaan vastaan myönnettiin 3 478 260 optiota. Takaukset ja muut vakuudet 1 000 euroa 30.9. 31.12. Takaukset 13 7 6. Sitoumukset Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: 1 000 euroa 30.9. 31.12. Yhden vuoden kuluessa 2 050 2 439 Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 1 537 2 962 Yhteensä 3 587 5 401
14 (17) Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 30.9. tai 30.9.. 7. Ehdolliset velat 1 000 euroa 30.9. 31.12. Pankkitakausvastuut 2 528 2 881 Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200 1 000 euroa 30.9. 31.12. Muiden puolesta annetut vakuudet Takaukset 30 34 8. Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot 1 000 euroa Kirjanpitoarvo 30.9. Käypä arvo 30.9. Kirjanpitoarvo 30.9. Käypä arvo 30.9. Kirjanpitoarvo 31.12. Käypä arvo 31.12. Rahoitusvarat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat varat Johdannaissaamiset (taso 2) 137 137 30 30 25 25 Myytävissä olevat rahoitusvarat (taso 3) 87 87 87 87 87 87 Pitkäaikaiset myyntisaamiset 1 722 1 722 1 130 1 130 1 466 1 466 Lyhytaikaiset myyntisaamiset 23 394 23 394 21 699 21 699 27 449 27 449 Lyhytaikaiset muut saamiset 1 560 1 560 494 494 4 624 4 624 Rahavarat 2 683 2 683 5 720 5 720 9 352 9 352 Rahoitusvelat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat velat Johdannaisvelat (taso2) - - 211 211 847 847 Ostovelat ja muut velat 22 165 22 165 23 043 23 043 32 713 32 713 Pitkäaikaiset lainat rahoituslaitoksilta 44 44 1 000 1 003 1 078 1 081 Pitkäaikaiset rahoitusleasingvelat - - 215 215 179 179 Muut pitkäaikaiset velat 110 110 31 31 - - Lyhytaikaiset lainat rahoituslaitoksilta 5 044 5 048 4 044 4 090 5 984 6 095 Lyhytaikainen tililuottolimiitti 135 135 - - - - Lyhytaikaiset rahoitusleasingvelat 77 77 211 211 259 259 Muut lyhytaikaiset velat 31 31 70 70 63 63
15 (17) 9. Tunnusluvut Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.- 30.9. 1.1.- 30.9. 1.1.- 31.12. Liikevaihto, 1 000 euroa 65 117 58 922 85 714 Liikevaihto, muutos 10,5-2,6 3,7 Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 2 866 4 370 8 311 Liikevoitto/-tappio, muutos -34,4 21,2 13,7 Liikevoitto/-tappio, liikevaihdosta 4,4 7,4 9,7 Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 1 691 3 216 7 436 Tulos ennen veroja, liikevaihdosta 2,6 5,5 8,7 Oman pääoman tuotto, - - 17,5 Sijoitetun pääoman tuotto, - - 19,5 Omavaraisuusaste, 64,1 59,0 52,4 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) 395 379 740 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, liikevaihdosta 0,6 0,6 0,9 IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 3 716 3 371 4 720 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 12 815 11 652 16 791 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, liikevaihdosta 19,7 19,8 19,6 Tilauskanta, 1 000 euroa 53 526 45 019 55 213 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana 716 666 665 Korolliset nettovelat, 1 000 euroa 2 735-169 -1 789 Nettovelkaantumisaste, 8,2-0,6-5,4 1) Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen. Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 30.9. 1.1.- 30.9. 1.1.- 31.12. Tulos/osake, euroa 0,01 0,01 0,05 Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen 0,01 0,01 0,05 Oma pääoma/osake, euroa 0,31 0,28 0,31 Osinko/osake, euroa - - 0,02 Osinko/tulos, - - 39,5 Efektiivinen osinkotuotto, - - 2,0 Hinta/voittosuhde - - 19,4 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 107 603 775 107 421 270 107 421 270 josta omassa hallussa 118 507 193 412 464 739 Ulkona olevat osakkeet 107 485 268 107 227 858 106 956 531 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana 107 202 754 107 421 270 107 284 900 Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 108 769 930 108 597 351 107 625 526
16 (17) 10. Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100 Liikevaihto Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) = Voitto/tappio ennen veroja x100 Liikevaihto Oman pääoman tuotto (ROE) = Voitto/tappio x100 Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) x100 Omavaraisuusaste = Oma pääoma x100 Taseen loppusumma saadut ennakot Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, liikevaihdosta = Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Liikevaihto x100 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, liikevaihdosta = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot Liikevaihto x100 Nettovelkaantumisaste (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100 Oma pääoma Tulos/osake (EPS) Oma pääoma/osake = = Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/osake = Osinko Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/tulos = Osinko/osake x100 Tulos/osake (EPS) Efektiivinen osinkotuotto = Osinko/osake x100 Tilikauden päätöskurssi
17 (17) Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi Tulos/osake (EPS) Helsingissä 19.10. COMPTEL OYJ Hallitus Lisätietoja: Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131 Talousjohtaja Tom Jansson, puh. 040 700 1849