ekokemkonsernin tilinpäätös 2012
Sisältö Hallituksen toimintakertomus 2012 1 Ekokem-konserni Tuloslaskelma 5 tase 6 rahoituslaskelma 8 Tuloslaskelma 9 tase 10 rahoituslaskelma 12 Ekokem-konsernin liitetiedot 13 Ekokem-konsernin avainluvut 18 Laskentakaavat 18 Tilintarkastuskertomus 19 Hallinnointi 20 Riskienhallinta 22 Hallitus 24 Ekokem-konsernin johtoryhmä 26 Ekokem-konsernin tytäryhtiöt 26 Osakkeet ja osakkeenomistajat 27 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012
Hallituksen toimintakertomus vuodelta 2012 Liikevaihto, tulos ja taloudellinen asema Ekokem-konsernin liikevaihto nousi 164,2 miljoonaan euroon (124,5 milj. e). Kasvua edelliseen vuoteen verrattuna oli 31,9 prosenttia (13,8 %). Ekokem laajensi kertomusvuoden aikana toimintaansa kotimaan ulkopuolella ja osti Ruotsista Sakab AB:n. Sakabin yritysosto kasvatti liikevaihtoa 24,0 prosenttia. Lisäksi orgaanista kasvua tuli kaikilta liiketoiminta-alueilta. Liikevaihdon kasvu, uudet logistiikka- ja toimipaikkaverkostoratkaisut, yritysosto ja voimala 2:n valmistuminen aikataulussa nostivat liikevoiton 24,9 miljoonaan euroon (19,2 milj. e). Kasvua edelliseen vuoteen oli 29,7 prosenttia (22,3 %). Avainluvut Ekokem-konserni 2012 2011 2010 Liikevaihto, milj. e 164,2 124,5 109,4 Liikevoitto, milj. e 24,9 19,2 15,7 % liikevaihdosta 15,2 15,4 14,4 Tilikauden tulos, milj. e 18,7 14,6 12,5 Sijoitetun pääoman tuotto, % 14,4 14,3 12,3 Oman pääoman tuotto, % 14,4 12,1 11,1 Omavaraisuusaste, % 49,2 71,0 69,1 Henkilöstö keskimäärin 398 319 309 Tilikauden palkat ja palkkiot, milj. e 22,5 17,0 15,6 Investoinnit, milj. e 92,7 37,2 10,4 T&K-menot, milj. e 2,6 2,5 2,0 % liikevaihdosta 1,6 2,0 1,8 Ympäristö- ja jätepalvelut -liiketoiminta kasvoi kaikilla sektoreilla. Menestyimme panostamalla avainasiakkuuksiin sekä tarjoamalla kokonaispalveluratkaisuja. Voimala 2:n valmistumiseen varauduimme lisäämällä suunnitellusti jätteen vastaanottoa ja välitystä. 1.2.2012 aloitti toimintansa Ekokemin ja Turun Seudun Jätehuolto Oy:n yhteisyritys, johon liitettiin molempien yhtiöiden Turun talousalueen elinkeinoelämää palvelevat toiminnot. Yhtiön nimi on Ekokem-TSJ Yrityspalvelut Oy, ja omistaa siitä 51 prosenttia. Yhtiö käyttää markkinointinimeä Ekopartnerit. 1.6.2012 konserniin liitettiin yritysoston kautta ruotsalainen Sakab AB. Sakab toimii Ruotsin markkinoilla sekä viennissä samoilla ympäristöliiketoiminnan aloilla kuin Ekokem Suomessa. Sakabin liikevaihto 2012 oli 414 miljoonaa Ruotsin kruunua. Ympäristörakentamisen liikevaihto kasvoi kotimaisen projektitoiminnan ansiosta, ja myös valtakunnalliseen palvelukeskusverkostoon tehdyt investoinnit ovat tuottaneet tulosta. Onnistuimme solmimaan pitkäkestoisia jätevoimaloiden tuhkien ja kuonien vastaanottosopimuksia. Projektivienti ei saavuttanut sille asetettuja tavoitteita. Energialiiketoiminnan liikevaihto kasvoi 19,4 prosenttia ja tuottavuus parani edelleen. Vuoden 2012 lopussa valmistunut voimala 2 pääsi hyvään käyttöasteeseen jo koeajovaiheessa. Voimala 1 toimi suunnitellusti, kaukolämpötoimitukset Riihimäelle ja Hyvinkäälle kasvoivat. Polttolinja 2 pysäytettiin kesällä ja polttolinjan jäljellä oleva kirjanpitoarvo kirjattiin kuluksi. KHW Mirkan Jepuan tehtaan yhteyteen rakennettavan 10 MW:n hyötyvoimalan rakentaminen aloitettiin syksyllä 2012. Rahoitus Konsernin taloudellinen asema säilyi vahvana. Voimala 2:n investoinnin ja Sakab-yritysoston toteuttamiseen käytettiin tulorahoituksen lisäksi lainarahoitusta. Korollista vierasta pääomaa oli vuoden lopussa 67,7 miljoonaa euroa (11,2 milj.e). Likvidejä Liikevaihto Milj. e Liikevoitto Milj. e % Oman pääoman tuotto % 200 150 164,2 30 25 20 24,9 30 25 20 16 12 14,4 100 15 15 8 50 10 5 10 5 4 0 2008 2009 2010 2011 2012 0 2008 2009 2010 2011 2012 0 0 2008 2009 2010 2011 2012 Osuus liikevaihdosta % EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012 1
hallituksen toimintakertomus varoja oli 15,6 miljoonaa euroa (7,1 milj. e). Omavaraisuusaste laski investointien myötä 49,2 prosenttiin (71,0 %). Vuoden 2013 investointien rahoitus vaatii ulkopuolista rahoitusta, jonka saanti kohtuullisin ehdoin on varmistettu. Henkilöstö Ekokem-konsernin keskimääräinen henkilöstömäärä oli 398 (319) henkilötyövuotta. Henkilöstömäärää kasvattivat Sakabyritysosto ja Ekokem-TSJ Yrityspalvelun perustaminen. Henkilöstön määrää vähensi palvelukeskusten toiminnan sopeuttaminen uusien logistiikkaratkaisujen edellyttämällä tavalla. Konsernissa tehtiin yrityksen arvoille rakentuva 360-tutkimus kaikille esimiehille. Tavoitteena oli löytää kehityskohteita esimiestyössä ja parantaa henkilökunnan työhyvinvointia. Sakab-yritysosto antaa henkilökunnalle sekä Suomessa että Ruotsissa mahdollisuuksia uusiin haasteisiin niin integraatioprojekteissa kuin myös ulkomaan komennuksilla ja sisäisessä urakehityksessä. Ympäristönkuormitus Jätteenpolton savukaasujen pitoisuuksien vuosikeskiarvot alittivat lupaehtojen ohjearvot. Vuorokausikeskiarvojen lupaylitykset lisääntyivät Suomessa edellisvuoden kahdesta ylityksestä kahdeksaan, viemäröitävien vesien päästöylitykset alenivat Suomessa kahdestakymmenestäkuudesta seitsemääntoista. Ruotsissa vastaavat savukaasujen vuorokausikeskiarvojen lupaylitykset vähenivät viidestä kahteen, ja viemäröitävien vesien päästöylityksen vähenivät viidestä kolmeen. Toiminnan ympäristövaikutuksia käsitellään tarkemmin yhtiön yhteiskuntavastuuraportissa. Turvallisuus Oman henkilöstön ja yhteistyökumppaneiden yhteinen tapaturmataajuus (LTI1) Suomessa pieneni edellisvuodesta 11,6:sta 9,7:ään. Siinä oman henkilöstön tapaturmataajuus kasvoi 3,4:stä 8,9:ään ja yhteistyökumppanien aleni tavoitteiden mukaisesti. Sakabin oman henkilöstön tapaturmataajuus oli 8,3 (16,7). Investoinnit sekä tutkimusja kehityskustannukset Konsernin investoinnit tilikaudella olivat 92,7 miljoonaa euroa (37,2 milj. e). Merkittävimmät investoinnit olivat Sakab-yrityskauppa ja Voimala 2. Käsittelykeskuksia laajennettiin Hausjärvellä, Kuopiossa ja Porissa. Mirkan hyötyvoimalan rakentaminen aloitettiin syksyllä 2012, ja sen on määrä valmistua vuoden 2013 aikana. Konsernin tutkimus- ja kehityspanostukset olivat 1,6 prosenttia (2,0 %) liikevaihdosta, yhteensä 2,6 miljoonaa euroa (2,5 milj. e). T&K:n painopisteinä olivat kierrätyksen ja materiaalihyödyntämisen edistäminen, erityisesti muovien kierrätysprosessin kehittäminen ja ekojalostamokonseptin kehittäminen. Tutkimukset sisälsivät biojätteiden käsittelyn sekä metallien talteenoton tehostamisen polton jätteistä mekaanisia ja biologisia menetelmiä hyväksikäyttäen. Vuoden 2012 aikana käynnistettiin yhteistyössä yliopistojen ja yrityskumppaneiden kanssa mittava Tekes-rahoitteinen TUULI-tutkimushanke. Sen tavoitteena on kehittää prosessointimenetelmiä, joiden avulla tuhka ja kuona voidaan saada paremmin hyödynnettävään muotoon. Ekokem on mukana monissa toimialan julkisissa tutkimushankkeissa, joissa tutkitaan eri materiaaleja ja ratkaisuja niiden kierrättämiseksi. Yhteistyössä KWH Mirkan kanssa on jatkettu tutkimusta polton tuhkaa sisältämän hioma-aineksen kierrätysprosessin kehittämiseksi. Tutkimus liittyy käynnissä olevaan investointihankkeeseen. Riihimäelle on rakennettu pilot-mittakaavan reaktori polttoprosessin tutkimusta ja optimointia varten. Ekokem tukee Suomen ympäristönhuoltoalan tutkimusta ja tuotekehitystä mm. jakamalla stipendejä. Vuonna 2012 stipendirahastosta tuettiin viittä hanketta yhteensä noin 80 000 eurolla. Sakab AB:lla tehtiin investointipäätös kevyesti pilaantuneen veden puhdistusprosessiin. Hallinto :n hallitus kokoontui 11 kertaa. Puheenjohtajana toimi diplomi-insinööri Maija-Liisa Friman ja varapuheenjohtajana johtaja Leena Karessuo sekä jäseninä CFO Pia Björk, 16 12 8 4 0 Sijoitetun pääoman tuotto % 14,4 2008 2009 2010 2011 2012 100 80 60 40 20 0 Omavaraisuusaste % 49,2 2008 2009 2010 2011 2012 40 35 30 25 20 15 10 5 0-5 Velkaantumisaste % 38,2 2008 2009 2010 2011 2012 2 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012
hallituksen toimintakertomus riskienhallintajohtaja Jorma Haavisto, hallintojohtaja Matti Hilli, ylijohtaja Helena Säteri ja seniorisalkunhoitaja Timo Kärkkäinen. Hallitus on nimittänyt keskuudestaan palkitsemisvaliokunnan, joka arvioi konsernin palkitsemisjärjestelmää ja valmistelee palkitsemiseen liittyviä päätöksiä hallitukselle. Yhtiökokouksen päätöksen mukaisesti yhtiön kuusi suurinta omistajaa ovat perustaneet nimitystoimikunnan, joka valmistelee yhtiökokoukselle hallituksen nimityksiin ja palkitsemiseen liittyvät päätösehdotukset. Riskitarkastelu Strategiset riskit Yhtiön merkittävimmät liiketoimintariskit liittyvät jätteiden käsittelyn suuriin investointeihin ja kysynnän mahdollisiin siirtymiin muun muassa lainsäädännön ja kilpailutilanteen muuttuessa. Ekokem seuraa ja ennakoi liiketoimintaympäristöään, kilpailutilannetta ja asiakastyytyväisyyttä systemaattisesti. Operatiivisen toiminnan riskit Liikevaihdon suhdanneherkkyys ei ole kovin suuri. Asiakaskunta jakautuu useille elinkeinosektoreille, joista rakentamisen suhdanteita noudattava ympäristörakentaminen ja teollisuuden tuotantomääristä riippuvainen teollisuusjätteiden käsittely ovat suhdanneherkimpiä. Alueellinen yhdyskuntajätekertymä ja kaukolämmön kysyntä ovat vakaita. Ympäristörakentamisen projektitoiminnan kustannusrakenne joustaa liikevaihdon mukaan. Rahoitusriskit Ekokem-konsernin yhtiöt toimivat pääosin kotimaisilla markkinoilla Suomessa ja Ruotsissa. Ulkomaankaupassa sovelletaan lähes yksinomaan euro- ja kruunumääräistä laskutusta ja turvaavia vakuuksia. Hallituksen vahvistaman sijoituspolitiikan mukaan sovelletaan vain pääomasuojattuja sijoitusmuotoja. Liikevaihto kertyy ilman merkittäviä luottoriskikeskittymiä. Konsernin omavaraisuusaste on 49,2 prosenttia (71,0 %), ja jäljellä olevien pitkäaikaisten lainojen maturiteetti on 4,3 (2,7) vuotta. Korkoriski on 100-prosenttisesti suojattu koronvaihtosopimuksilla. Vahinkoriskit Vaarallisten jätteiden käsittelylaitokset Riihimäellä ja Norrtorpissa kuuluvat teollisuuskemikaaliasetuksen turvallisuusselvityslaitosluokkaan. Käsittelyprosessissa kerrallaan oleva ainemäärä ei ole suuri, mutta laitosalueen varastot saattavat ajoittain olla verrattain isot. Ekokem-yhtiöt käsittelevät ja varastoivat vaarallisia aineita useilla paikkakunnilla, mutta varastoissa kerrallaan olevat määrät ovat Riihimäen ja Norrtorpin ulkopuolella melko vähäiset. Toiminnan lupaehdot ovat tiukat, ja käsittelytoiminta on ympäristöviranomaisten jatkuvassa valvonnassa. Riskien vähentäminen ja toimintajärjestelmä Toiminta riskien tunnistamiseksi ja tunnistettujen riskien hallitsemiseksi on määrätietoista ja jatkuvaa. Vuonna 2012 kartoitettiin erityisesti projektivientitoimintaan liittyviä riskejä sekä Sakabyritysostoon liittyviä riskejä. Turvallisuuskoulutusjärjestelmä kattaa koko henkilöstön, ja koulutus uusitaan määrävälein. Järjestelmän toimivuus varmistetaan koulutusrekisterin avulla. Ekokemin toimintajärjestelmä kattaa konsernin kaikki yhtiöt, paitsi Ekokem-TSJ Yrityspalvelut Oy:n, jossa työt sertifikaattien saamiseksi on aloitettu vuonna 2012. Järjestelmä on sertifioitu laatustandardin ISO 9001 ja ympäristöstandardin ISO 14001 sekä työterveys- ja työturvallisuusstandardin OHSAS 18001 mukaisesti. Turvallisuusasiat on integroitu toimintajärjestelmään, ja Tukes tarkastaa Suomen toiminnot säännöllisesti, Ruotsin LRQA tarkastaa vastaavasti Ruotsin toiminnot. Arvio riskien toteutumisen vaikuttavuudesta Arvioitavissa olevat riskit eivät mahdollisesti toteutuessaan horjuta olennaisesti yhtiön vahvaa taloudellista perustaa. Yhtiön vakuutukset ovat kattavat. Lainsäädännön muutokset ja toimintaympäristö Jätelainsäädännön uudistuminen jatkuu edelleen niin Suomessa kuin Ruotsissa. Suomessa jätelaki ja jäteverolaki ohjaavat jätteitä yhä enemmän kierrätettäviksi ja muutoin hyödynnettäviksi, pois kaatopaikkasijoituksesta. Vaiheittain noussut jätevero, joka kohdis- 100 80 Investoinnit Milj. e Tutkimus- ja kehittämismenot % Milj. e % 92,7 100 3 3 2,6 80 60 60 2 2 40 40 1 1 20 20 0 0 0 2008 2009 2010 2011 2012 2008 2009 2010 2011 2012 Osuus liikevaihdosta % Osuus liikevaihdosta % 0 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012 3
hallituksen toimintakertomus tuu kaatopaikalle sijoitettaviin hyödyntämiskelpoisiin jätteisiin, parantaa hyödyntämisvaihtoehtojen kilpailukykyä verrattuna loppusijoitukseen. Valmisteilla oleva, vuonna 2016 voimaanastuva orgaanisen jätteen kaatopaikkasijoitusta rajoittava säännös tukee myös tätä kehitystä. Tuottajavastuuseen liittyvät ja muut jätelakia tarkentavat asetukset ovat vielä valmistelussa. Ruotsissa ei ole odotettavissa lähivuosina sellaisia lakimuutoksia, jotka vaikuttaisivat huomattavasti Sakabin toimintaedellytyksiin. Jätehuollon tavoitteet ja uudistuva lainsäädäntö vahvistavat Ekokemkonsernin tuottamien palvelujen kysyntää ja kilpailuasemaa. Näkymät tilikaudelle 2013 Asiakasyritykset keskittyvät liiketoimintansa ja tuottavuuden kehittämiseen epävarmassa taloudellisessa tilanteessa. Tämän takia kiinnostuksen Ekokem-konsernin tarjoamiin ympäristö- ja jätehuollon palvelukokonaisuuksiin arvioidaan kasvavan. Strategian mukaisesti keskitymme asiakkaidemme materiaalija energiatehokkuuden parantamiseen ja luonnonvarojen säästämiseen. Toteutettujen energiatehokkuutta parantavien investointien ansiosta lämmön tuotanto lisääntyy ja metallien kierrätys paranee. Voimala 2 varmistaa kaukolämmön alueellisen kysynnän tyydyttämisen sekä sähkön myynnin lisäämisen. Suhdanteiden epävarmuus vaikuttaa eniten Ekokemkonsernin ympäristörakentamisen liiketoimintoihin. Jäteperäisen energian tuotanto kotitalousjätteestä sekä tästä toiminnasta syntyvien tuhkien ja kuonien käsittelytoiminta jatkunevat tasaisina taantumasta huolimatta. Useat vuoden 2012 ja 2013 investoinnit ja uudet palvelukonseptit vaimentavat heikkojen suhdanteiden mahdollista vaikutusta. Konsernin liikevaihtoon ja tulokseen ennakoidaan kasvua. Tilikauden päättymisen jälkeiset tapahtumat Kiteen Puhoksen teollisuusalueen voimalahankkeen selvitysprosessi on pysäytetty, koska hanke ei täyttänyt konsernin kannattavuustavoitteita alueen nykyisellä energiatarpeella ja energiantuotantokokonaisuudella. Hankkeesta tullaan kirjaamaan kuluiksi 0,4 miljoonaa euroa vuodelle 2013. Yhtiön osakkeet :ssä on A-osakkeita ja B-osakkeita kumpiakin 1 760 400 kpl, yhteensä 3 520 800 kpl. A-osakkeilla on yhtiöjärjestyksen mukaan 20 ääntä, ja näitä osakkeita koskee yhtiöjärjestyksen 9 :ssä oleva suostumuslauseke. B-osakkeilla on kullakin yksi ääni. A-osakkeen voi muuttaa halutessaan B-osakkeeksi. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Osakkeet kuuluvat arvo-osuusjärjestelmään. Ekokemin osakkeita välittää Privanet Pankkiiriliike Oy. :n hallituksen ehdotus voittovarojen käytöstä :n tilikauden voitto oli 4,1 miljoonaa euroa, voitto edellisiltä tilikausilta 69,1 miljoonaa euroa ja jakokelpoiset varat 83,3 miljoonaa euroa. Hallitus esittää, että kertyneistä voittovaroista jaetaan osinkoa 8 449 920 euroa eli 2,40 euroa kutakin A-osaketta kohti ja 2,40 euroa kutakin B-osaketta kohti. osinko maksetaan Euroclear Finland Oy:n pitämässä osakasluettelossa täsmäytyspäivänä 2.5.2013 oleville osakkeille ja osingon maksupäivä on 10.5.2013. kertyneistä voittovaroista siirretään 150 000 euroa Ekokem Oy Ab:n ympäristöstipendirahastoon stipendien myöntämistä varten. tilikauden voitto siirretään voittovaroihin. Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako hallituksen näkemyksen mukaan vaaranna yhtiön maksukykyä. Helsingissä 25. päivänä maaliskuuta 2013 maija-liisa Friman Puheenjohtaja Jorma Haavisto leena Karessuo timo Kärkkäinen pia Björk matti Hilli Helena Säteri timo Piekkari Toimitusjohtaja 4 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012
tilinpäätös Ekokem-konserni Tuloslaskelma 1 000 EUR Liitetieto 1.1. 31.12.2012 1.1. 31.12.2011 Liikevaihto 1 164 181 124 542 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos -320 0 Valmistus omaan käyttöön 2 734 2 028 Liiketoiminnan muut tuotot 2 943 693 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -25 218-19 225 Varastojen muutos -51-150 Ulkopuoliset palvelut -51 063-38 470 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot -22 474-16 995 Henkilösivukulut Eläkekulut -3 585-2 766 Muut henkilösivukulut -2 553-970 Suunnitelman mukaiset poistot 4-19 532-16 268 Liiketoiminnan muut kulut 5-17 904-12 264 Käsittelyvelan muutos 6 265-93 Jälkihoitovarauksen muutos 7-508 -142 623-851 -108 052 Liikevoitto 24 915 19 211 Rahoitustuotot ja -kulut Osinkotuotot 10 11 Korko- ja rahoitustuotot 202 324 Korko- ja muut rahoituskulut -1 692-1 480-718 -383 Voitto ennen veroja 23 435 18 828 Tilikauden verot 9-3 476-4 544 Laskennalliset verot -1 125-4 601 279-4 265 Vähemmistöosuudet -97 Tilikauden voitto 18 737 14 563 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012 5
tilinpäätös Ekokem-konserni Tase Vastaavaa 1 000 EUR Liitetieto 31.12.2012 31.12.2011 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 10 Aineettomat oikeudet 54 1 Liikearvo 0 25 Konserniliikearvo 15 040 295 Muut pitkävaikutteiset menot 2 476 17 570 2 878 3 199 Aineelliset hyödykkeet 10 Maa-alueet 2 772 2 283 Rakennukset ja rakennelmat 47 328 30 180 Koneet ja kalusto 134 780 63 703 Muut aineelliset hyödykkeet 12 146 6 157 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 8 821 205 847 36 340 138 663 Sijoitukset 11 Muut sijoitukset 709 709 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 4 060 2 523 Keskeneräiset tuotteet 253 430 Valmiit tuotteet 566 4 879 675 3 628 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 26 726 11 878 Lainasaamiset 0 9 000 Laskennalliset verosaamiset 605 Muut saamiset 2 689 2 026 Siirtosaamiset 12 3 056 33 076 2 325 25 229 Rahat ja pankkisaamiset 15 627 4 195 VastAAVAA yhteensä 277 708 175 623 6 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012
tilinpäätös Ekokem-konserni Tase Vastattavaa 1 000 EUR Liitetieto 31.12.2012 31.12.2011 OMA PÄÄOMA 13 Osakepääoma 5 985 5 985 Vararahasto 2 565 2 565 Muut rahastot Ympäristöstipendirahasto 305 285 Edellisten tilikausien voitto 108 369 101 034 Tilikauden voitto 18 737 135 961 14 563 124 432 VÄHEMMISTÖOSUUDET 307 PAKOLLISET VARAUKSET Jälkihoitovaraus 7 5 658 3 314 Muut pakolliset varaukset 553 6 211 164 3 478 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 61 155 7 543 Laskennallinen verovelka 15 649 76 804 6 689 14 232 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 6 579 3 648 Saadut ennakot 586 463 Ostovelat 15 088 6 659 Muut velat 6 057 2 827 Siirtovelat 14 15 188 11 529 Käsittelyvelka 6 14 927 58 425 8 355 33 481 VastattAVAA yhteensä 277 708 175 623 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012 7
tilinpäätös Ekokem-konserni Rahoituslaskelma 1 000 EUR 1.1. 31.12.2012 1.1. 31.12.2011 Liiketoiminnan rahavirta Liikevoitto 24 915 19 211 Oikaisut liikevoittoon 19 789 16 941 Käyttöpääoman muutos -2 978-1 321 Maksetut korot ja maksut -1 689-667 Saadut osingot 11 11 Saadut korot 141 387 Maksetut verot -2 743-4 389 Liiketoiminnan rahavirta 37 446 30 173 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -35 287-34 398 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 483 440 Lainasaamisten takaisin maksut 9 000 13 000 Ostetut tytäryhtiöosakkeet -49 117-106 Luovutustulot osakkeista 930 Investointien rahavirta -73 991-21 064 kassavirta ennen rahoitusta -36 545 9 109 Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut -412 Pitkäaikaisten lainojen nostot 61 410 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -5 769-4 554 Maksetut osingot -7 630-6 942 Maksetut stipendit -67-97 Rahoituksen rahavirta 47 944-12 005 Rahavarojen muutos 11 399-2 896 Rahavarat 1.1. 4 195 7 091 Valuuttakurssimuutosten vaikutus 33 Rahavarat 31.12. 15 627 4 195 8 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012
tilinpäätös Tuloslaskelma 1 000 EUR Liitetieto 1.1. 31.12.2012 1.1. 31.12.2011 Liikevaihto 1 81 572 75 863 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos -320 40 Valmistus omaan käyttöön 2 734 2 028 Liiketoiminnan muut tuotot 2 15 460 13 099 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -15 463-14 119 Varastojen muutos -33 165 Ulkopuoliset palvelut -35 623-32 589 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot -13 193-13 421 Henkilösivukulut Eläkekulut -2 363-2 128 Muut henkilösivukulut -737-799 Suunnitelman mukaiset poistot 4-9 997-9 832 Liiketoiminnan muut kulut 5-10 348-9 797 Käsittelyvelan muutos 6-345 1 068 Jälkihoitovarauksen muutos 7 105-87 997-230 -81 682 Liikevoitto 11 449 9 348 Rahoitustuotot ja -kulut Osinkotuotot muilta 10 11 Korko ja rahoitustuotot Saman konsernin yrityksiltä 92 201 Muilta 110 222 Korkokulut ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille -32-31 Korko- ja muut rahoituskulut muille -2 306-2 126-116 287 Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 9 323 9 635 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot/konserniavustus 6 900 6 500 Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 16 223 16 135 Tilinpäätössiirrot Poistoeron vähennys/lisäys 8-10 363 1 036 Tuloverot 9-1 729-4 044 Tilikauden voitto 4 131 13 127 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012 9
tilinpäätös Tase Vastaavaa 1 000 EUR Liitetieto 31.12.2012 31.12.2011 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 10 Liikearvio 0 25 Muut pitkävaikutteiset menot 1 851 1 851 2 245 2 270 Aineelliset hyödykkeet 10 Maa-alueet 1 870 1 866 Rakennukset ja rakennelmat 33 291 22 520 Koneet ja kalusto 64 688 22 646 Muut aineelliset hyödykkeet 3 204 2 244 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 4 713 107 767 34 124 83 400 Sijoitukset 11 Osuudet konserniyrityksissä 55 157 3 584 Muut osakkeet ja osuudet 709 55 866 709 4 293 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 2 473 2 505 Keskeneräiset tuotteet 253 430 Valmiit tuotteet 531 3 257 675 3 610 Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset konserni 500 1 700 Lyhytaikaset saamiset Myyntisaamiset 8 529 5 233 Saamiset saman konsernin yrityksilltä Myyntisaamiset 2 380 6 371 Lainasaamiset 10 405 5 580 Konserniavustussaaminen 6 900 1 000 Siirtosaamiset konserni 84 58 Lainsasaamiset 0 9 000 Muut saamiset 21 506 Siirtosaamiset 12 1 262 29 581 192 27 940 Rahat ja pankkisaamiset 5 786 2 094 VastAAVAA yhteensä 204 608 125 307 10 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012
tilinpäätös Tase Vastattavaa 1 000 EUR Liitetieto 31.12.2012 31.12.2011 OMA PÄÄOMA 13 Osakepääoma 5 986 5 986 Vararahasto 2 565 2 565 Muut rahastot Ympäristöstipendirahasto 305 285 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 10 033 10 033 Edellisten tilikausien voitto 69 124 63 843 Tilikauden voitto (tappio) 4 131 92 144 13 127 95 839 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero 16 590 6 249 PAKOLLISET VARAUKSET 7 Jälkihoitovaraus 1 412 1 516 Muut pakolliset varaukset 0 1 412 164 1 680 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 58 927 3 000 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 4 265 Saadut ennakot 105 264 Ostovelat 9 017 4 797 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 991 400 Muut velat 6 931 803 Muut velat 3 000 1 945 Siirtovelat 14 5 943 5 392 Käsittelyvelka 6 5 283 35 535 4 938 18 539 VastattAVAA yhteensä 204 608 125 307 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012 11
tilinpäätös Rahoituslaskelma 1 000 EUR 1.1. 31.12.2012 1.1. 31.12.2011 Liiketoiminnan rahavirta Liikevoitto 11 449 9 348 Oikaisut liikevoittoon 9 861 9 034 Käyttöpääoman muutos 2 616-2 160 Maksetut korot ja maksut -1 361-137 Saadut osingot 11 11 Saadut korot 187 427 Maksetut verot -2 075-4 510 Liiketoiminnan rahavirta 20 688 12 013 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -30 125-30 639 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 180 407 Lainasaamisten takaisin maksut 9 000 13 000 Sijoitukset osakkeisiin -49 945-112 Investointien rahavirta -70 890-17 344 kassavirta ennen rahoitusta -50 202-5 331 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten saamisten lisäys -1 700 Lyhytaikaisten saamisten lisäys -4 825 Lyhytaikaisten saamisten vähennys 2 420 Lyhytaikaisten lainojen nostot 6 127 406 Pitkäaikaisten lainojen nostot 61 410 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -2 121 Maksetut osingot -7 630-6 942 Maksetut stipendit -67-97 Saatu konserniavustus 1 000 10 000 Rahoituksen rahavirta 53 894 4 087 Rahavarojen muutos 3 692-1 244 Rahavarat 1.1. 2 094 3 337 Rahavarat 31.12. 5 786 2 094 12 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012
liitetiedot Ekokem-konserni Liitetiedot Laadintaperiaatteet Konsernitilinpäätös sisältää emoyhtiö :n, Ekovoima Oy:n, Ekokem-Palvelu Oy:n, Puhosvoima Oy:n ja Ekokem-TSJ Yrityspalvelut Oy:n sekä 1.6.2012 alkaen Sakab Sellbergs AB:n ja sen tytäryhtiön Sakab AB:n. Suomen Rakennusjätteen Lajittelu- ja Kierrätyskeskukseen fuusioitiin TSJ-Yrityspalvelut Oy 1.2.2012 ja nimi muutettiin Ekokem-TSJ Yrityspalvelut Oy:ksi. Uudessa yhtiössä on 49 prosentin vähemmistö. Ekokem-konsernin konsernitilinpäätösten jäljennökset ovat saatavissa :n konttorista Kuulojankatu 1, 11100 Riihimäki. Konsernitilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmällä. Konsernin sisäiset liiketapahtumat, saamiset ja velat on eliminoitu. Ulkomaanrahan määräiset saamiset ja velat on muutettu euroiksi tilinpäätöspäivän kurssiin. Liikearvo poistetaan 5 10 vuodessa. Sakabin hankinnasta muodostunut liikearvo poistetaan 10 vuodessa, koska sen tuloa tuottavan vaikutuksen arvioidaan olevan vähintään 10 vuotta. Vaihto-omaisuus on esitetty taseessa hankinnasta ja valmistuksesta aiheutuneiden muuttuvien kustannusten määräisenä tai sitä alhaisempaan todennäköiseen luovutushintaan tai jälleenhankintahintaan. Käsittelyvelka sisältää tilikauden päättymishetkellä käsittelemättömien jätteiden myyntihinnan vähennettynä keskimääräisellä myynnin kululla. Itse valmistetun käyttöomaisuuden hankintameno sisältää valmistuksen muuttuvat menot. Ensimmäisen jätevoimalan rakennusaikaiset korot on aktivoitu ja poistetaan suunnitelman mukaan 25 vuodessa. Laskennallinen verovelka ja -saaminen on laskettu verotuksen ja tilinpäätöksen välisille väliaikaisille eroille käyttäen tilinpäätöshetkellä vahvistettua seuraavien vuosien verokantaa. Taseeseen sisältyy laskennallinen verovelka ja -saaminen kokonaisuudessaan. Tutkimus- ja tuotekehitysmenot on kirjattu vuosikuluiksi niiden syntymisvuonna. Konsernissa on tilikaudella 2009 siirrytty osatuloutuskäytäntöön, jota on sovellettu Ekokem-Palvelu Oy:n olennaisimpiin vienti- ja kotimaan projekteihin. Pitkän valmistusajan vaativista suoritteista syntyvä tulo on kirjattu tuotoksi ja meno kuluksi valmistusasteen perusteella. Pitkän valmistusajan vaativiksi suoritteiksi on katsottu hankkeet, joiden valmistusaika kestää yli vuodenvaihteen ja joiden määrä on ylittänyt 0,5 miljoonaa euroa. Pitkäaikaisten hankkeiden valmistusaste on määritetty pääsääntöisesti työmaiden toteutuneiden kustannusten mukaan tai vaihtoehtoisesti projektin luonteen niin vaatiessa mitattujen toteutuneiden määrämittaisten suoritteiden mukaan. Yhtiö antaa ympäristörakentamisprojekteissa 0 2 vuoden takuun. Takuuvaraus on laskettu %-osuutena takuunalaisten projektien liikevaihdosta käyttäen hyväksi kokemusperäistä tietoa toteutuneista jälki- ja takuutöistä. 1. LIIKEVAIHDON JAKAUTUMINEN Konserni Markkina-alueittain Kotimaan myynti 154 800 115 002 80 029 74 066 Vientimyynti 9 381 9 540 1 543 1 797 164 181 124 542 81 572 75 863 Valmistusasteen mukainen Valmistusasteen mukainen liikevaihto 11 500 25 170 Muu liikevaihto 152 681 99 372 Yhteensä 164 181 124 542 Pitkäaikaishankkeiden tilikaudelle ja aiemmin tuotoksi kirjattu määrä on 16 072 369,07 (41 618 401,13) euroa. Pitkäaikaishankkeiden tuotoksi kirjaamaton määrä on 11 250 971,53 (11 531 824,52) euroa. 2. LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT Konserni Käyttöomaisuuden myyntivoitot 136 133 229 124 Kuluveloitukset konserniyhtiöille 0 14 946 12 535 Vakuutuskorvaukset vahingoista 117 375 117 256 Tekes 42 57 25 57 Vuokratuotot 113 6 Leasing-maksujen palautukset 97 51 Muut 438 128 86 127 Yhteensä 943 693 15 460 13 099 3. HENKILÖKUNTA Henkilöstön lukumäärä keskimäärin Konserni 2012 2011 2012 2011 Toimihenkilöitä 251 196 138 146 Työntekijöitä 147 123 88 108 Yhteensä 398 319 226 254 Hallitus ja toimitusjohtaja Konserni Hallituksen jäsenille sekä toimitusjohtajille maksetut palkat ja palkkiot 536 510 536 510 Hallituksen jäsenten ja toimitusjohtajan palkat ja palkkiot on eritelty tarkemmin kohdassa hallintoperiaatteet. EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012 13
liitetiedot Ekokem-konserni 4. POISTOPERIAATTEET Kuluvan käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty konsernissa yhdenmukaisin periaattein laskettua ennalta laadittua tasapoistosuunnitelmaa. Poistoajat, jotka perustuvat arvioituihin taloudellisiin käyttöaikoihin, ovat seuraavat: Poistoaika, vuotta Aineettomat oikeudet 10 Liikearvo 5 10 Muut pitkävaikutteiset menot 5 10 Rakennukset ja rakennelmat 7 30 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Konserni KHT-yhteisö PricewaterhouseCoopers Oy Tilintarkastus 54 21 29 12 Lausunnot 1 1 Veroneuvonta 15 15 Muut palvelut 115 51 72 44 Yhteensä 169 88 101 72 Koneet ja kalusto tuotannolliset koneet ja kalusto 7 25 muut koneet ja kalustot 5 7 Muut aineelliset hyödykkeet 5 10 Muihin aineellisiin hyödykkeisiin sisältyvien tytäryhtiöiden kaatopaikkojen pohjarakenteista on tehty täyttöasteen mukainen poisto. Konserni Suunnitelman mukaiset poistot Aineettomat oikeudet 7 7 Liikearvo 1 132 1 721 25 48 Muut pitkävaikutteiset menot 654 753 554 689 Rakennukset ja rakennelmat 2 806 2 366 1 971 1 996 Koneet ja kalusto 12 936 9 530 7 027 6 536 Muut aineelliset hyödykkeet 1 996 1 891 420 563 Yhteensä 19 531 16 268 9 997 9 832 6. KÄSITTELYVELAN MUUTOS/SIIRTOVELAT Käsittelyvelka sisältää tilikauden päättymishetkellä käsittelemättö mien jätteiden myyntihinnan vähennettynä keskimääräisellä myynnin kululla. Konserni Käsittelyvelka 1.1. 8 355 8 262 4 938 6 006 Yritysjärjestelyissä siirtynyt 6 570 Tilikauden muutos 262 93 345-1 067 Kurssiero -260 Käsittelyvelka 31.12. 14 927 8 355 5 283 4 939 7. PAKOLLISET VARAUKSET Konserni Jälkihoitovaraus 1.1. 3 315 2 463 1 517 1 287 Yritysjärjestelyissä siirtynyt 1 987 Tilikauden lisäys 267 851-105 230 5. LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Konserni Kurssiero 89 Jälkihoitovaraus 31.12. 5 658 3 314 1 412 1 517 Leasing- ja muut vuokrat 3 218 2 405 1 333 1 510 Luottotappiot 46 354 7 21 Henkilöstökulut 1 782 1 218 1 185 1 037 Toimisto- ja hallintokulut 2 456 1 365 1 752 1 520 Kiinteistökulut 3 027 2 377 2 128 2 218 Ostetut palvelut 4 594 2 529 2 668 2 161 Matkakulut 1 844 1 273 695 644 Markkinointi- ja edustuskulut 937 743 580 686 Yhteensä 17 904 12 264 10 348 9 797 Jälkihoitovarauksella konsernin yhtiöt varautuvat hallitsemiensa kaatopaikkojen jälkihoito- ja jälkivalvontakustannuksiin. Muut pakolliset varaukset 1.1. 164 0 164 0 Tilikauden lisäys 390 164-164 164 Muut pakolliset varaukset 31.12. 554 164 0 164 Vuonna 2012 tytäryhtiöllä on varauduttu keskeneräisten rakentamisprojektien todennäköiseen tappioon 270 124,76 euroa. Tytäryhtiö on antanut 1 2 vuoden takuun osalle ympäristörakentamisprojekteista. Takuuvarauksen määrä yhteensä on 283 379,96 euroa. 8. TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Konserni Poistoero 1.1. 6 249 7 286 Poistoeron siirto Ekokem- TSJ Yrityspalvelut Oy:lle -22 Poistoeron lisäys/vähennys tilikaudella 10 363-1 037 Kertynyt poistoero 31.12. 16 590 6 249 14 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012
liitetiedot Ekokem-konserni 9. VEROT Konserni Laskennallinen verovelka 1.1. Yritysjärjestelyissä siirtynyt 7 536 6 689 7 180 Verovelan muutos tilikauden tulokseen 1 086-279 Verovelan muutos omaan pääomaan -212 Kurssiero 338 Laskennallinen verovelka 31.12. 15 649 6 689 Tuloverot satunnaisista eristä 1 691 1 690 Tuloverot varsinaisesta toiminnasta 3 476 4 544 38 2 354 Laskennallisen veron muutos 1 125-279 tilikauden tulokseen Tilikauden verot 4 601 4 265 1 729 4 044 Konserni Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 5 151 6 174 4 296 5 639 Lisäykset 253 566 161 246 Vähennykset -75-1 589-75 -1 589 Hankintameno 31.12. 5 329 5 151 4 382 4 296 Kertyneet sumupoistot 1.1. -2 273-3 110-2 052-2 952 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 75 1 590 75 1 589 Tilikauden poisto -654-753 -554-689 Kertyneet poistot 31.12. -2 852-2 273-2 531-2 052 Kirjanpitoarvo 31.12. 2 477 2 878 1 851 2 244 Maa-alueet Hankintameno 1.1. 2 283 2 283 1 866 1 866 Yritysjäjestelyistä tulleet lisäykset 365 Lisäykset 108 4 Kurssierot 16 Hankintameno 31.12. 2 772 2 283 1870 1 866 10. AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET Konserni Aineettomat oikeudet Hankintameno 1.1. 490 490 437 437 Lisäykset 60 Hankintameno 31.12. 550 437 437 Kertyneet poistot 1.1. -489-482 -437-437 Tilikauden poisto -7-7 Kertyneet poistot 31.12. -496-489 -437-437 Kirjanpitoarvo 31.12. 54 1 0 0 Liikearvo Hankintameno 1.1. 239 239 239 239 Vähennykset -239-239 Hankintameno 31.12. 0 239 0 239 Kertyneet sumupoistot 1.1. -214-166 -214-166 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 239 239 Tilikauden poisto -25-48 -25-48 Kertyneet poistot 31.12. 0-214 0-214 Kirjanpitoarvo 31.12. 0 25 0 25 Konserniliikearvo Hankintameno 1.1. 295 Lisäykset 15 851 1 969 Tilikauden poisto -1 107-1 674 Kirjanpitoarvo 31.12. 15 039 295 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 49 636 48 503 39 716 39 791 Yritysjärjestelyssä siirtyneet hankintamenot 6 373-227 Lisäykset 13 393 1 133 12 915 159 Kurssierot 282 Vähennykset -2 131-2 031-233 Hankintameno 31.12. 67 553 49 636 50 373 39 717 Kertyneet sumupoistot 1.1. -19 456-17 090-17 197-15 434 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 2 037 2 085 233 Tilikauden poisto -2 806-2 366-1 971-1 996 Kurssierot 0 Kertyneet poistot 31.12. -20 225-19 456-17 083-17 197 Kirjanpitoarvo 31.12. 47 328 30 180 33 290 22 520 Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 101 210 105 732 47 482 53 012 Yritysjärjestelyssä siirtyneet hankintamenot 31 200-40 Lisäykset 51 613 2 978 49 172 1 778 Vähennykset -11 654-7 499-9 946-7 308 Kurssierot 1 390 Hankintameno 31.12. 173 759 101 211 86 668 47 482 Kertyneet sumupoistot 1.1. -37 508-35 168-24 836-25 326 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 11 470 7 189 9 883 7 026 Tilikauden poisto -12 936-9 529-7 027-6 536 Kurssierot -5 Kertyneet poistot 31.12. -38 979-37 508-21 980-24 836 Kirjanpitoarvo 31.12. 134 780 63 703 64 688 22 646 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012 15
liitetiedot Ekokem-konserni Konserni 12. SIIRTOSAAMISTEN OLENNAISET ERÄT Konserni Muut aineelliset hyödykkeet Hankintameno 1.1. 12 977 12 775 4 306 5 674 Yritysjärjestelyssä siirtyneet hankintamenot 3 705 Lisäykset 4 114 1 585 1 548 15 Vähennykset -286-1 383-526 -1 383 Kurssierot 166 Hankintameno 31.12. 20 676 12 977 5 328 4 306 Kertyneet sumupoistot 1.1. -6 820-6 312-2 062-2 883 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 286 1 383 358 1 384 Tilikauden poisto -1 996-1 891-420 -563 Kertyneet poistot 31.12. -8 530-6 820-2 124-2 062 Kirjanpitoarvo 31.12. 12 146 6 157 3 204 2 244 Tuotannon koneiden ja laitteiden kirjanpitoarvo 128 372 58 960 59 738 18 141 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Kirjanpitoarvo 1.1. 36 340 7 399 34 125 5 499 Yritysjärjestelyssä siirtyneet hankintamenot 1 559 Lisäykset 38 553 33 742 33 681 30 486 Vähennykset -67 700-4 801-63 093-1 860 Kurssierot 68 Kirjanpitoarvo 31.12. 8 820 36 340 4 713 34 125 11. SIJOITUKSET Konserni Osakkeet konserniyritykset Hankintameno 1.1. 3 584 3 472 Lisäykset 51 572 112 Hankintameno 31.12. 55 156 3 584 Osakkeet muut Hankintameno 1.1. ja 31.12. 709 709 709 709 Konserniyritykset Ekovoima Oy, Riihimäki 100 % 100 % Ekokem-Palvelu Oy, Riihimäki 100 % 100 % Ekokem-TSJ Yrityspalvelut Oy, Turku 51 % Projektien osatuloutukset 855 2 017 TyEL maksusaatava 370 136 356 122 Laskuttamaton myynti 325 Ennakkolaskujen arvonlisäverot 737 631 Muut 769 173 275 70 Yhteensä 3 056 2 326 1 262 192 13. OMA PÄÄOMA Konserni Osakepääoma 1.1. ja 31.12. 5 985 5 985 5 985 5 985 Vararahasto 1.1. ja 31.12. 2 565 2 565 2 565 2 565 Ympäristöstipendirahasto 1.1. 285 281 285 281 Siirto voittovaroista 100 100 100 100 Myönnetyt stipendit -100-95 -100-95 Palautus rahastoon 20 20 Ympäristöstipendirahasto 31.12. 305 286 305 286 Sijoitetun oman pääoman rahasto 10 033 10 033 Voittovarat 1.1. 115 596 107 963 76 970 70 984 Osingonjakopäätös -7 746-7 042-7 746-7 042 Voittovarojen siirto ympäristöstipendirahastoon -100-100 -100-100 Suomen Rakennusjätteen Lajittelu- ja Kierrätyskeskus Oy:n 212 verosaaminen Valuuttakurssierot -5 Muuntoero 624 Tilikauden voitto/tappio 18 737 14 563 4 131 13 127 Voittovarat 31.12. 127 106 115 596 73 255 76 969 Oma pääoma 31.12. 135 961 124 432 92 144 95 838 Sidottu oma pääoma 8 855 8 835 8 855 8 835 Vapaa oma pääoma 127 106 115 596 83 288 87 003 Oma pääoma 31.12. 135 961 124 431 92 144 95 838 Puhosvoima Oy, Kitee 100 % 100 % Sakab Sellbergs Ab, Ruotsi 100 % Sakab Ab, Ruotsi 100 % 16 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012
liitetiedot Ekokem-konserni Konserni Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12. Voitto edellisiltä tilikausilta 108 369 101 033 69 124 63 843 Tilikauden voitto/tappio 18 737 14 563 4 131 13 127 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 10 033 10 033 Yhteensä 127 106 115 596 83 288 87 003 POISTOERON JA VAPAAEHTOISTEN VARAUSTEN JAKAMINEN Konserni 1 000 eur 2012 2011 Vapaaehtoisista varauksista ja poistoeroista omaan pääomaan siirretty osuus 1.1. 27 444 25 281 Yritysjärjestelyissä siirtynyt 21 119 Tilikauden voittoon merkitty osa poistoeron ja vapaaehtoisten varausten muutoksesta 8 100 2 163 Poistoeroista omaan pääomaan siirretty osuus 31.12. 56 663 27 444 Konserni Muut omat vastuut Eläkevastuut Samaan konserniin kuuluvien yritysten puolesta 5 029 3 208 annetut takaukset Leasingvastuut Maksut seuraavana vuonna 1 561 1 083 766 825 Maksut myöhemmin 2 255 1 483 1 198 1 074 Yhteensä 3 816 2 566 1 964 1 899 Konserni Vuokravastuut Maksut seuraavana vuonna 880 608 323 454 Maksut myöhemmin 5 707 2 718 666 1 330 Yhteensä 6 587 3 326 989 1 784 Yritysjärjestelyissä siirtynyt Laskennallinen verovelka tilinpäätössiirroista 18 787 8 906 Laskennallinen verosaaminen yhdistelytoimenpiteistä -819-895 Laskennallinen verosaaminen jaksotuseroista -1 006-852 Poistoerot yhteensä 75 450 36 350 14. SIIRTOVELKOJEN OLENNAISET ERÄT Konserni Lomapalkka- ja muut palkkavelat 8 343 4 612 4 369 3 462 henkilösivukuluineen Öljyjätehuollon tilitys 3 232 Verovelka 1 768 2 280 1 443 1 788 Projektien osatuloutukset 2 421 4 027 Tuloennakot 257 Muut 2 396 378 131 142 Yhteensä 15 188 11 529 5 943 5 392 15. MUUT LIITETIEDOT Konserni ANNETUT PANTIT JA VASTUUSITOUMUKSET Velat, joiden vakuudeksi on annettu kiinnityksiä kiinteistöön Rahalaitoslainat 0 8 191 Annetut vakuudet omasta ja samaan konserniin kuuluvien yritysten puolesta Kiinnitykset maa-alueisiin ja rakennuksiin 0 2 792 0 2 792 Kiinnitetyt panttivelkakirjat 0 6 590 0 5 000 Omasta puolesta annetut vakuudet 16 837 7 342 2 141 1 441 Alv-vastuut Rakennuksiin liittyvä AVL33 :n mukainen palautusvelvollisuus 2005 2009 2008 2017 375 450 244 323 2009 2018 31 37 30 36 2010 2019 81 90 4 5 2011 2020 127 142 21 24 2012 2021 2 622 2 570 Yhteensä 3 236 719 2 869 388 YMPÄRISTÖNSUOJELUKUSTANNUKSET Käyttö- ja kunnossa pitokustannukset Ilmansuojelu 3 989 2 679 2 817 2 650 Jätehuolto 3 302 2 564 2 709 2 564 Vesien käsittely 222 189 169 190 Maaperän ja pohjaveden suojelu 24 2 0 1 Yhteensä 7 537 5 434 5 695 5 405 Kustannukset sisältyvät tuloslaskelman eriin aineet ja tarvikkeet sekä muut kulut. Pakolliset varaukset Loppusijoituspaikkojen jälkihoitovaraus Esitetty tarkemmin liitetietojen 267 851-105 230 kohdassa 7 Investoinnit 3 186 262 1 307 262 Yhteensä 10 990 6 547 6 897 5 897 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012 17
ekokem-konserni tilinpäätös Ekokem-konserni AVAinluvut 2012 2011 2010 2009 2008 Liikevaihto, milj. e 164,2 124,5 109,4 94,3 96,6 Liikevoitto, milj. e 24,9 19,2 15,7 7,1 13,1 Osuus liikevaihdosta % 15,2 15,4 14,4 7,5 13,5 Voitto ennen veroja, milj. e 23,4 18,8 15,3 6,5 12,1 Osuus liikevaihdosta, % 14,3 15,1 13,9 6,9 12,6 Tulos, milj. e 18,7 14,6 12,5 4,2 8,2 Tulos per osake*, e/kpl 5,32 4,14 3,54 1,18 2,33 Oman pääoman tuotto, % 14,4 12,1 11,1 4,0 8,5 Sijoitetun pääoman tuotto, % 14,4 14,3 12,3 5,5 10,2 Omavaraisuusaste, % 49,2 71,0 69,1 67,5 62,6 Gearing, % 38,2-1,6-0,2 2,5 13,6 Poistot, milj. e 19,5 16,3 14,5 12,6 11,7 Investoinnit, milj. e 92,7 37,2 10,4 9,0 13,3 Osuus liikevaihdosta, % 56,5 29,9 9,5 9,6 13,8 Tutkimus- ja kehittämismenot, milj. e 2,6 2,5 2,0 1,6 1,8 Osuus liikevaihdosta, % 1,6 2,0 1,8 1,7 1,9 Henkilöstö keskimäärin 398 319 309 326 324 Liikevaihto/henkilö, 1 000 euroa 412,2 390,5 354,0 289,3 298,0 *Osakemäärä 3 520 800 kpl. LaskentakAAVAt Oman pääoman tuotto (%) Voitto ennen satunnaiseriä, varauksia ja veroja - verot Oma pääoma keskimäärin x 100 Sijoitetun pääoman tuotto (%) Voitto ennen satunnaiseriä, varauksia ja veroja + korko- ja muut rahoitus kulut Taseen loppusumma - korottomat velat keskim. x 100 Omavaraisuusaste (%) Oma pääoma + poistoero laskennallisella verovelalla vähennettynä Taseen loppusumma - saadut ennakot x 100 Gearing (%) Korolliset nettovelat Oma pääoma 18 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012