1 (17) Pörssitiedote 17.4.2013 klo 8.00 COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Liikevaihto kasvoi 6,2 prosenttia edellisvuodesta. Kannattavuus parani huomattavasti ja liiketulos oli voitollinen. Tilauskanta kasvoi merkittävästi. Liikevaihto 21,2 miljoonaa euroa (tammi - maaliskuu 2012: 19,9), kasvu 6,2 % Liiketulos 1,0 miljoonaa euroa (-11,9) Tulos/osake -0,01 euroa (-0,10) Tilauskanta 50,1 miljoonaa euroa (41,1), kasvu 21,8 % Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5-10 prosenttiin liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle. Toimitusjohtaja Juhani Hintikka: Comptelin liiketoiminta kehittyi ensimmäisellä vuosineljänneksellä odotuksiemme mukaisesti. Liikevaihto kasvoi ja paransimme kannattavuuttamme huomattavasti. Solmimme merkittävän lisenssikaupan Argentiinassa. Euroopan markkinatilanne säilyi haasteellisena. Päivitimme yhtiön strategiaa ja tavoitteita seuraaviksi kolmeksi vuodeksi alkuvuoden aikana. Strategia vuosille 2013-2015 keskittyy vuonna 2011 julkaistun strategisen Tapahtuma Analyysi Toimenpide -mallin nopeutettuun toteutukseen. Tähän liittyy myynnin kasvattaminen yhteistyökumppaneiden kanssa. Yhdessä nämä toimet ovat perusta Comptelin kasvustrategialle. Strategian mukaisesti jatkoimme investointeja tuotekehitykseen, erityisesti fulfillment-tuotealueeseen ja edistyksellisiin analytiikkaratkaisuihin. Keskitimme analytiikan myynti-, toimitus- ja tuotekehitystoimintoja, jotta pystymme paremmin vastaamaan asiakastarpeisiin analytiikkaratkaisujen osalta. Viime vuonna aloittamamme kustannussäästöohjelman tulokset näkyivät ensimmäisen vuosineljänneksen liiketuloksessa. Kannattavuuden parantaminen on vuoden 2013 tärkein tavoitteemme ja etenimme sen saavuttamisessa suunnitelmiemme mukaisesti. Saimme ensimmäisellä vuosineljänneksellä 6 merkittävää, yli 500 000 euron arvoista tilausta. Tammi - maaliskuun 2013 liiketoimintakatsaus Comptelin liikevaihto kasvoi tammi - maaliskuussa 6,2 prosenttia edellisvuodesta ja oli 21,2 miljoonaa euroa (19,9). Konsernin liikevaihtoa kasvatti erityisesti lisenssimyynti. Tammi - maaliskuun liiketulos oli 1,0 miljoonaa euroa (-11,9), joka vastaa 4,9 prosenttia liikevaihdosta (-59,7). Edellisvuoden vertailuluvussa on mukana liikearvon arvonalentumistappio, joka oli 10,2 miljoonaa euroa. Viime vuonna aloitetut kustannussäästöt alensivat katsauskauden kulutasoa edellisvuoteen verrattuna.
2 (17) Konsernin tulos ennen veroja oli 0,1 miljoonaa euroa (-12,4) ja nettotulos -0,6 miljoonaa euroa (-10,3). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli -0,01 euroa (-0,10). Katsauskauden verokulu oli 0,7 miljoonaa euroa (-2,1), josta 0,4 miljoonaa euroa oli lähdeveroja. Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia, hyvittämättömiä lähdeveroja on vuodesta 2004 alkaen kumulatiivisesti kertynyt 9,7 miljoonaa euroa. Konsernin tilauskanta kasvoi edellisvuodesta ja oli katsauskauden päättyessä 50,1 miljoonaa euroa (41,1). Tilauskannasta järjestelmien ylläpitosopimuksia oli 26,7 miljoonaa euroa (24,3) ja muuta tilauskantaa 23,4 miljoonaa euroa (16,8). Liiketoiminta-alueet Liikevaihto, miljoonaa euroa 1-3 2013 1-3 2012 Muutos % 2012 Itä-Eurooppa 3,9 3,9 0,4 16,3 Länsi-Eurooppa 4,5 5,0-10,5 21,0 Aasia ja Tyynenmeren alue 5,7 4,5 25,2 21,7 Lähi-itä ja Afrikka 3,5 3,8-8,2 14,5 Amerikka 3,6 2,7 34,4 8,9 Yhteensä 21,2 19,9 6,2 82,4 Liiketulos, miljoonaa euroa Itä-Eurooppa 1,8 1,3 31,3 6,3 Länsi-Eurooppa 1,4 2,2-36,9 9,7 Aasia ja Tyynenmeren alue 2,8 2,0 40,7 9,5 Lähi-itä ja Afrikka 1,1 1,1-0,6 3,0 Amerikka 2,3 1,5 56,9 3,8 Konsernin jakamattomat kulut -8,3-20,0-58,5-45,8 Yhteensä 1,0-11,9 108,8-13,5 Liiketulos, % liikevaihdosta Itä-Eurooppa 45,5 34,8-38,6 Länsi-Eurooppa 31,0 44,0-46,3 Aasia ja Tyynenmeren alue 49,0 43,6-43,9 Lähi-itä ja Afrikka 30,5 28,2-20,4 Amerikka 63,9 54,8-42,3 Yhteensä 4,9-59,7 - -16,4 Liikevaihto kasvoi merkittävästi Aasian ja Tyynenmeren alueella sekä Amerikassa ja laski Länsi-Euroopassa ja Lähi-idässä ja Afrikassa. Suhteellinen kannattavuus parani kaikilla muilla liiketoiminta-alueilla paitsi Länsi-Euroopassa. Comptel sai katsauskaudella kuusi merkittävää tilausta (Q1 2012: 3), joista kolme oli policy control & charging -alueelta, kaksi fulfillment-alueelta ja yksi managed services - palvelutilaus. Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 500 000 euroa. Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa 1-3 2013 1-3 2012 Muutos % 2012 Lisenssit 4,7 3,0 57,0 16,6 Palvelut 7,5 8,8-14,8 33,2 Ylläpitosopimukset 8,9 8,1 10,3 32,6 Yhteensä 21,2 19,9 6,2 82,4 Lisenssimyynti kasvoi edellisvuodesta, mikä paransi kannattavuutta. Ylläpitoliikevaihto koostuu sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen järjestelmien ylläpidosta sekä tuesta.
3 (17) Liikevaihto myyntikanavittain, miljoonaa euroa 1-3 2013 1-3 2012 Muutos % 2012 Suoramyynti 15,8 15,8 0,0 62,1 Partnerimyynti 5,4 4,1 30,1 20,3 Yhteensä 21,2 19,9 6,2 82,4 Partnerimyynnin osuus liikevaihdosta kasvoi edellisvuodesta strategiamme mukaisesti. Rahoitusasema Miljoonaa euroa 31.3.2013 31.12.2012 Muutos % 31.3.2012 Muutos % Taseen loppusumma 65,9 68,5-3,8 62,8 4,9 Likvidit varat 4,5 4,8-6,3 6,8-33,8 Myyntisaamiset, brutto 25,8 24,1 7,1 25,8 0,1 Luottotappiovaraus -1,2-1,3-7,4-0,8 40,5 Myyntisaamiset, netto 24,6 22,8 7,9 24,9-1,3 Siirtosaamiset 12,3 12,6-2,2 12,7-2,9 Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat 3,0 2,8 6,3 1,5 104,0 Korolliset velat 10,0 8,4 19,8 3,0 234,4 Omavaraisuusaste, prosenttia 49,8 46,8 6,5 56,9-12,6 Taseen loppusumma oli 65,9 miljoonaa euroa. Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli ensimmäisen vuosineljänneksen aikana 0,0 miljoonaa euroa (-0,7). Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 24,6 miljoonaa euroa (24,9). Siirtosaamiset olivat 12,3 miljoonaa euroa (12,7). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 3,0 miljoonaa euroa (1,5). Comptel Oyj nosti katsauskaudella lainaa 1,0 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on käytettävissä 20,0 miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely. Siihen kuuluu 7,0 miljoonan euron suuruinen tasalyhenteinen, pitkäaikainen laina sekä 13,0 miljoonan euron suuruinen valmiusluottolimiitti. 7,0 miljoonan euron tasalyhenteinen laina oli kokonaisuudessaan nostettu ja valmiusluottolimiitistä oli käytössä 2,0 miljoonaa euroa. Molemmat lainajärjestelyt erääntyvät tammikuussa 2016. Omavaraisuusaste oli 49,8 prosenttia (56,9) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli 20,9 prosenttia (-13,1). Tutkimus ja tuotekehitys (T&K) Miljoonaa euroa 1-3 2013 1-3 2012 Muutos % 2012 Välittömät T&K -kustannukset 4,2 5,2-19,2 18,6 IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut T&K menot -1,1-1,5-26,6-6,2 Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset 0,9 0,6 36,6 2,8 T&K -kustannukset, netto 4,0 4,3-8,3 15,3 Välittömät T&K -kustannukset ja investoinnit, % liikevaihdosta 19,8 26,0-22,5 Tuotekehityskustannukset olivat 19,8 prosenttia (26,0) liikevaihdosta. Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee globaalia markkinajohtajuutta näillä alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja ratkaisulähtöisen tuotekehityksen. Kuluvana vuonna yhtiö kehittää erityisesti Fulfillment-tuotealueeseen ja edistykselliseen
analytiikkaan liittyvien tuoteperheidensä tarjontaa. Viimeksi mainittuun kuuluu keskeisenä osana Xtract-yrityskaupan myötä saadun edistyksellisen analytiikan yhdistäminen osaksi ohjelmistoalustaa. Reaaliaikaisen analytiikan liittäminen tarjontaan mahdollistaa muun muassa operaattoreiden asiakasuskollisuuden parantamisen sekä yksilöllisesti kohdennetun markkinoinnin. Katsauskaudella tuotiin markkinoille yksi merkittävä ohjelmistojulkistus mainituilta tuotealueilta. 4 (17) Investoinnit Miljoonaa euroa 1-3 2013 1-3 2012 Muutos % 2012 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 0,2 3,2-95,2 4,5 Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella. Edellisvuoden vertailuluvussa näkyy Xtract-yhtiön hankinta. Henkilöstö 31.3.2013 31.3.2012 Muutos % 31.12.2012 Henkilöstömäärä kauden lopussa 686 697-1,6 679 1-3 2013 1-3 2012 Muutos % 1-12 2012 Henkilöstöä keskimäärin 683 678 0,7 700 Henkilöstömäärä säilyi edellisvuoden tasolla. Henkilöstökulut olivat tammi - maaliskuussa 53,9 prosenttia liikevaihdosta (52,9). Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 30,6 prosenttia (33,0), Malesiassa 26,5 prosenttia (23,7), Bulgariassa 10,6 prosenttia (9,6), Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 7,9 prosenttia (6,7), Isossa-Britanniassa 6,7 prosenttia (7,3), Intiassa 3,8 prosenttia (3,3), Norjassa 2,8 prosenttia (5,2) ja muissa toimintamaissa 11,1 prosenttia (11,2). Comptelin osake Katsauskauden päätöskurssi oli 0,40 euroa (0,57). Comptelin markkina-arvo 31.3.2013 oli 42,8 miljoonaa euroa (60,9). Comptelin osakkeen vaihto 1-3 2013 1-3 2012 Muutos % 2012 Vaihto, miljoonaa kappaletta 4,3 10,9-60,6 26,7 Vaihto, miljoonaa euroa 1,7 6,5-73,9 13,4 Ylin hinta, euroa 0,45 0,63-28,6 0,63 Alin hinta, euroa 0,38 0,49-22,5 0,37 Comptelin osakkeista 7,0 prosenttia (5,6) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä. Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 161 219 omaa osaketta, mikä vastaa 0,15 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 3 224 euroa. Katsauskauden aikana ei jaettu Comptel Oyj:n optio-oikeuksia.
5 (17) Yhtiön hallinnointi Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 20.3.2013 valitsi hallituksen jäseniksi uudelleen Pertti Ervin, Hannu Vaajoensuun, Petteri Walldénin, Eriikka Söderströmin ja Antti Vasaran. Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun. Hallitus ei perustanut järjestäytymiskokouksessaan valiokuntia. Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Heikki Ilkan. Yhtiökokous päätti, että vuodelta 2012 ei makseta osinkoa. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2014 saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä. Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 20.3.2013. Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat Raportointikauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia. Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaidensa tarpeiden huomioimisessa ja tuotteidensa oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle. Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen. Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä luottotappioriskiä. Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan ja Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen. Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten
6 (17) tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan. Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 2012 yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä. Tulevaisuuden näkymät Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5-10 prosenttiin liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.
7 (17) TAULUKKO-OSA Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset-standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia lukuun ottamatta osavuosikatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden 2012 tilinpäätöksessä. Comptel on korjannut Q1/2012 vertailutietoja luvuissa havaitun virheen korjaamiseksi. Virhe on selostettu tarkemmin liitetiedossa 12. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) 1.1.-31.3.2013 1.1.-31.3.2012 * Liikevaihto 21 171 19 926 Liiketoiminnan muut tuotot 1 1 Materiaalit ja palvelut -1 114-1 622 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -11 402-10 541 Poistot ja arvonalentumiset -1 255-11 128 Liiketoiminnan muut kulut -6 358-8 538-20 130-31 829 Liikevoitto/-tappio 1 042-11 901 Rahoitustuotot 203 437 Rahoituskulut -1 155-914 Voitto/tappio ennen veroja 90-12 379 Tuloverot -703 2 094 Katsauskauden voitto/tappio -613-10 285 Muut laajan tuloksen erät: Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi Muuntoerot -100 3 Rahavirran suojaukset - 742 Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot - -182 Muut laajan tuloksen erät yhteensä -100 563 Katsauskauden laaja tulos yhteensä -713-9 721 Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille -613-10 285 Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille -713-9 721 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa -0,01-0,10 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa -0,01-0,10 * Q1/2012 virhe on korjattu.
8 (17) Konsernin tase (1 000 euroa) 31.3.2013 31.12.2012 Varat Pitkäaikaiset varat Liikearvo 2 646 2 646 Muut aineettomat hyödykkeet 13 393 13 350 Aineelliset hyödykkeet 2 110 1 518 Osuudet osakkuusyrityksissä 1 076 1 076 Myytävissä olevat sijoitukset 87 87 Laskennalliset verosaamiset 4 128 3 804 Muut pitkäaikaiset saamiset 498 493 23 938 22 974 Lyhytaikaiset varat Myyntisaamiset ja muut saamiset 37 420 40 660 Rahavarat 4 515 4 817 41 935 45 476 Varat yhteensä 65 873 68 451 Oma pääoma ja velat Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 2 141 2 141 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 243 243 Muuntoerot -736-636 Kertyneet voittovarat 24 675 25 208 Oma pääoma yhteensä 26 323 26 956 Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 3 306 3 302 Varaukset 563 787 Pitkäaikaiset rahoitusvelat 5 750 5 275 9 619 9 364 Lyhytaikaiset velat Varaukset 1 443 1 511 Lyhytaikaiset rahoitusvelat 4 261 3 082 Ostovelat ja muut velat 24 227 27 537 29 931 32 130 Velat yhteensä 39 550 41 494 Oma pääoma ja velat yhteensä 65 873 68 451
Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-31.3.2013 1.1.-31.3.2012 * Liiketoiminnan rahavirrat Katsauskauden voitto/tappio -613-10 285 Oikaisut: Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät 1 748 11 663 Korkokulut ja muut rahoituskulut 563 88 Korkotuotot -4-9 Tuloverot 703-2 094 Käyttöpääoman muutos: Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 2 850 1 888 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -3 717-83 Varausten muutos -292-189 Maksetut korot ja rahoituskulut -86-88 Saadut korot 2 7 Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -1 110-1 560 Liiketoiminnan nettorahavirta 45-660 Investointien rahavirrat Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken rahavaroilla - -1 812 Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -142-202 Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin -10-62 Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -1 092-1 488 Pitkäaikaisten saamisten muutos -15-32 Investointien nettorahavirta -1 259-3 595 Rahoituksen rahavirrat Lainojen nostot 2 000 2 021 Lainojen takaisinmaksut -1 004-305 Leasingvelan lyhennys -13-10 Rahoituksen nettorahavirta 982 1 706 Rahavarojen muutos -232-2 549 Rahavarat katsauskauden alussa 4 817 9 401 Rahavarat katsauskauden lopussa 4 515 6 818 Muutos -302-2 583 Valuuttakurssien muutosten vaikutus -70 34 * Q1/2012 virhe on korjattu. 9 (17)
10 (17) Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma Muut 1 000 euroa Osakepääoma rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Omat osakkeet Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12.2011 2 141 178-682 -589-375 41 133 41 805 Osingonjako -3 207-3 207 Luovutetut omat osakkeet 66 14-14 66 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 84 84 Katsauskauden laaja tulos yhteensä * 3 560-10 285-9 721 Oma pääoma 31.3.2012 2 141 243-679 -29-361 27 712 29 027 * Q1/2012 virhe on korjattu. Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma Osakepääoma Muut rahastot Omat osakkeet Kertyneet voittovarat 1 000 euroa Muuntoerot Yhteensä Oma pääoma 31.12.2012 2 141 243-636 -361 25 568 26 956 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 80 80 Katsauskauden laaja tulos yhteensä -100-613 -713 Oma pääoma 31.3.2013 2 141 243-736 -361 25 036 26 323
11 (17) Liitetiedot 1. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen Konserni otti 1.1.2013 käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan Comptelia: Muutokset IAS 1:een Tilinpäätöksen esittäminen. Keskeisin muutos on vaatimus muiden laajan tuloksen erien ryhmittelemisestä sen mukaan, siirretäänkö ne mahdollisesti myöhemmin tulosvaikutteisiksi tiettyjen ehtojen täyttyessä. Muilla 1.1.2013 voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin. 2. Segmenttitiedot Liikevaihto segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-31.3.2013 1.1.-31.3.2012 Itä-Eurooppa 3 880 3 866 Länsi-Eurooppa 4 475 5 001 Aasia ja Tyynenmeren alue 5 650 4 511 Lähi-itä ja Afrikka 3 526 3 841 Amerikka 3 640 2 708 Konsernin liikevaihto yhteensä 21 171 19 926 Liikevoitto/-tappio segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-31.3.2013 1.1.-31.3.2012 * Itä-Eurooppa 1 767 1 345 Länsi-Eurooppa 1 387 2 199 Aasia ja Tyynenmeren alue 2 770 1 969 Lähi-itä ja Afrikka 1 077 1 084 Amerikka 2 326 1 483 Konsernin jakamattomat kulut -8 285-19 981 Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä 1 042-11 901 Rahoituserät -952-477 Konsernin voitto/tappio ennen veroja 90-12 379 * Q1/2012 virhe on korjattu. 3. Hankitut liiketoiminnot Comptel Oyj hankki 9.2.2012 analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n koko osakekannan. Kaupan arvo (enterprise value) oli 3 100 tuhatta euroa. Varsinainen kauppahinta oli 2 075 tuhatta euroa.
12 (17) 4. Liikearvon arvonalentumistappio Comptel muutti vuoden 2012 ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus uudella yksikkötasolla, joka oli alhaisempi kuin tilikauden 2011 käytetty taso. Arvonalentumistestauksen seurauksena Comptel kirjasi vuoden 2012 ensimmäisen vuosineljänneksen tulokseensa 10 179 tuhannen euron arvonalentumistappion. 5. Tuloverot Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 703 tuhatta euroa (2 094 tuhatta euroa positiivinen 2012). Vuonna 2012 liikearvon alaskirjauksen yhteydessä kirjattiin 2 494 tuhannen euron laskennallisen verovelan muutos. Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005. Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan. Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi-maaliskuun aikana 413 tuhatta euroa (543 tuhatta euroa). 6. Aineelliset hyödykkeet 1 000 euroa 1.1.-31.3.2013 1.1.-31.3.2012 Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 142 209 Aineellisten hyödykkeiden vähennykset -26-141 7. Lähipiiritapahtumat Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt. Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat: 1 000 euroa 1.1.-31.3.2013 1.1.-31.3.2012 Osakkuusyhtiö Liiketoiminnan muut tuotot 0 1 Korkotuotot 2 2 1 000 euroa 31.3.2013 31.12.2012 Osakkuusyhtiö Pitkäaikaiset saamiset 100 98 Myyntisaamiset 0 1
13 (17) Johdon palkat ja palkkiot Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhdeetuudet. 1 000 euroa 1.1.-31.3.2013 1.1.-31.3.2012 Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 413 557 Osakeperusteiset maksut 79 45 Yhteensä 492 602 Takaukset ja muut vakuudet 1 000 euroa 31.3.2013 31.12.2012 Takaukset 70 70 8. Sitoumukset Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: 1 000 euroa 31.3.2013 31.12.2012 Yhden vuoden kuluessa 2 605 2 934 Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 5 618 6 087 Yhteensä 8 223 9 021 Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 31.3.2013 tai 31.3.2012. 9. Ehdolliset velat 1 000 euroa 31.3.2013 31.12.2012 Pankkitakausvastuut 2 391 2 969 Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200 1 000 euroa 31.3.2013 31.12.2012 Muiden puolesta annetut vakuudet Takaukset 121 123
14 (17) 10. Tunnusluvut Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.- 31.3.2013 1.1.- 31.3.2012 * Liikevaihto, 1 000 euroa 21 171 19 926 Liikevaihto, muutos % 6,2 18,4 Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 1 042-11 901 Liikevoitto/-tappio, muutos % 108,8-12 819,3 Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta 4,9-59,7 Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 90-12 379 Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta 0,4-62,1 Oman pääoman tuotto, % - - Sijoitetun pääoman tuotto, % - - Omavaraisuusaste, % 49,8 56,9 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) 152 3 171 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta 0,7 15,9 IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1 092 1 488 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 4 191 5 184 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta 19,8 26,0 Tilauskanta, 1 000 euroa 50 061 41 110 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana 683 678 Korolliset nettovelat, 1 000 euroa 5 497-3 825 Nettovelkaantumisaste, % 20,9-13,1 * Vuoden Q1/2012 virhe on korjattu. 1) Sisältää Xtractin hankinnan vuonna 2012. Bruttoinvestoinnit ilman ko. hankintaa olivat 264 tuhatta euroa, mikä on 1,3 prosenttia liikevaihdosta. Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen. Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 31.3.2013 1.1.- 31.3.2012 * Tulos/osake, euroa -0,01-0,10 Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen -0,01-0,10 Oma pääoma/osake, euroa 0,25 0,27 Osinko/osake, euroa - - Osinko/tulos, % - - Efektiivinen osinkotuotto, % - - Hinta/voittosuhde - - Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 107 054 810 107 054 810 josta omassa hallussa 161 219 156 499 Ulkona olevat osakkeet 106 893 591 106 898 311 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana 106 863 518 106 765 118 Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 106 863 518 106 765 118 * Q1/2012 virhe on korjattu.
15 (17) 11. Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100 Liikevaihto Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) = Voitto/tappio ennen veroja x100 Liikevaihto Oman pääoman tuotto % (ROE) = Voitto/tappio x100 Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) x100 Omavaraisuusaste % = Oma pääoma x100 Taseen loppusumma saadut ennakot Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta = Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Liikevaihto x100 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot Liikevaihto x100 Nettovelkaantumisaste % (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100 Oma pääoma Tulos/osake (EPS) Oma pääoma/osake = = Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/osake = Osinko Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/tulos % = Osinko/osake x100 Tulos/osake (EPS) Efektiivinen osinkotuotto % = Osinko/osake x100 Tilikauden päätöskurssi Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi Tulos/osake (EPS)
16 (17) 12. Korjaus Q1/2012 lukuihin Kauden Q1/2012 raportoiduissa luvuissa havaittiin virhe ryhmässä työsuhde-etuuksista johtuvat kulut. Virhe on korjattu takautuvasti. Virhe koski optiokululaskentaa. Myös osakekohtaista tulosta on oikaistu, mutta pyöristyksistä johtuen oikaisulla ei ollut vaikutusta tunnuslukuun. Korjauksella ei ollut vaikutusta oman pääoman määrään. Q1/2012 luvut muuttuivat seuraavasti: Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) Raportoidut luvut Korjatut luvut 1-3/2012 1-3/2012 Liikevaihto 19 926 19 926 Liiketoiminnan muut tuotot 1 1 Materiaalit ja palvelut -1 622-1 622 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -10 672-10 541 Poistot ja arvonalentumiset -11 128-11 128 Liiketoiminnan muut kulut -8 538-8 538-31 959-31 829 Liikevoitto/-tappio -12 032-11 901 Rahoitustuotot 437 437 Rahoituskulut -914-914 Voitto/tappio ennen veroja -12 509-12 379 Tuloverot 2 094 2 094 Tilikauden voitto/tappio -10 416-10 285 Muut laajan tuloksen erät: Rahavirran suojaukset 742 742 Muuntoerot 3 3 Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot -182-182 Tilikauden laaja tulos yhteensä -9 852-9 721 Tilikauden voiton/tappion jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille -10 416-10 285 Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille -9 852-9 721 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa -0,10-0,10 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa -0,10-0,10
17 (17) Comptel Oyj:n seuraavien osavuosikatsausten julkistamisajankohdat: Tammi - kesäkuu: 16.7.2013 Tammi - syyskuu: 16.10.2013 COMPTEL OYJ Hallitus Lisätietoja: Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131 Talousjohtaja Mikko Hytönen, puh. 040 758 5801 Jakelu: NASDAQ OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.comptel.com