Y-tunnus 1993667-7 Kotipaikka Vaasa VAASAN SÄHKÖVERKKO OY TILINPÄÄTÖS 2017
2/16 SISÄLLYSLUETTELO Tuloslaskelma ja tase 3 Rahoituslaskelma 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5 Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista 15 Allekirjoitukset 16
3/16 Liite Tuloslaskelma EUR Liite 1.1.2017-31.12.2017 1.1.2016-31.12.2016 1 LIIKEVAIHTO 31 873 162,25 32 299 434,04 2 Liiketoiminnan muut tuotot 188 439,67 205 642,20 3 Materiaalit ja palvelut -10 466 130,86-11 053 602,77 4 Henkilöstökulut -1 304 535,22-1 363 142,78 5 Poistot ja arvonalentumiset -8 200 334,45-8 156 774,83 6 Liiketoiminnan muut kulut -3 263 350,95-3 054 207,49 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 8 827 250,44 8 877 348,37 7 Rahoitustuotot ja -kulut 128 792,81 122 817,82 VOITTO (TAPPIO) ENNEN VEROJA 8 956 043,25 9 000 166,19 8 Tilinpäätössiirrot -7 611 505,85-6 325 215,97 9 Tuloverot -314 911,17-580 345,79 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 1 029 626,23 2 094 604,43 Tase EUR Liite 31.12.2017 31.12.2016 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 10 Aineettomat hyödykkeet 470 887,92 663 373,86 11 Aineelliset hyödykkeet 88 261 792,09 81 626 872,60 PYSYVÄT VASTAAVAT 88 732 680,01 82 290 246,46 VAIHTUVAT VASTAAVAT 12 Pitkäaikaiset saamiset 10 000 000,00 0,00 13 Lyhytaikaiset saamiset 16 955 992,92 29 818 415,93 VAIHTUVAT VASTAAVAT 26 955 992,92 29 818 415,93 VASTAAVAA 115 688 672,93 112 108 662,39 VASTATTAVAA 14 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 800 000,00 800 000,00 Ylikurssirahasto 1 467 735,90 1 467 735,90 Muut rahastot 1 250 799,08 1 250 799,08 Edellisten tilikausien voitto 16 378 374,62 14 283 770,19 Tilikauden voitto/tappio 1 029 626,23 2 094 604,43 OMA PÄÄOMA 20 926 535,83 19 896 909,60 15 Tilinpäätössiirtojen kertymä 53 940 011,11 51 328 505,26 VIERAS PÄÄOMA 16 Pitkäaikainen vieras pääoma 26 490 886,79 25 575 569,55 17 Lyhytaikainen vieras pääoma 14 331 239,20 15 307 677,98 VIERAS PÄÄOMA 40 822 125,99 40 883 247,53 VASTATTAVAA 115 688 672,93 112 108 662,39
4/16 Rahoituslaskelma EUR 1.1.2017-31.12.2017 1.1.2016-31.12.2016 Liiketoiminnan rahavirta TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 1 029 626,23 2 094 604,43 Oikaisut: Poistot ja arvonalentumiset 8 200 334,45 8 156 774,83 Pysyvien vastaavien myyntivoitot (-) ja -tappiot (+) -16 357,00-26 350,00 Rahoitustuotot ja -kulut -128 792,81-122 817,82 Tuloverot 314 911,17 580 345,79 Tilinpäätössiirrot 7 611 505,85 6 325 215,97 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 17 011 227,89 17 007 773,20 Käyttöpääoman muutos Korottomien liikesaamisten lisäys (-) / vähennys (+) -237 639,59-637 250,49 Korottomien velkojen lisäys (+) / vähennys (-) -976 438,78 1 468 943,23 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 15 797 149,52 17 839 465,94 Maksetut korot liiketoiminnasta -9,49-13,47 Saadut korot liiketoiminnasta 119 839,62 126 021,29 Muut rahoituserät liiketoiminnasta -36,51-3 190,00 Maksetut verot liiketoiminnasta -703 400,00-1 000 840,33 Liiketoiminnan rahavirta 15 213 543,14 16 961 443,43 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -14 642 768,00-10 632 866,11 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 16 357,00 26 350,00 Investointien rahavirta -14 626 411,00-10 606 516,11 Rahoituksen rahavirta Myönnetyt lainat -10 000 000,00 0,00 Konsernitilisaamisten / -velan muutos 13 497 550,62-4 405 928,15 Liittymismaksujen lisäys / vähennys 915 317,24 1 049 789,13 Saadut ja maksetut konserniavustukset -5 000 000,00-3 000 000,00 Rahoituksen rahavirta -587 132,14-6 356 139,02 Rahavarojen muutos 0,00-1 211,70 Rahavarat 1.1. 0,00 1 211,70 Rahavarat 31.12. 0,00 0,00
5/16 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Laadintaperiaatteiden muutokset Aiemmasta kirjaustavasta poiketen emoyhtiön läpilaskuttamat Vaasan Sähköverkko Oy:n myyntisaamiset tilinpäätöshetkellä esitetään yhtiön konsernimyyntisaamisissa. Aiemmin kyseinen erä on ollut myyntisaamisissa. Vertailutiedot on korjattu vastaamaan uutta kirjaustapaa. Aiemmin tunnuslukulaskennassa liittymismaksut on käsitelty oman pääoman luonteisena eränä, nyt liittymismaksut käsitellään vieraana pääomana. Käyttöomaisuuden arvostus Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuusesineiden taloudellisen pitoajan perusteella. Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat: Aineettomat oikeudet ja liikearvo 5 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot 5 vuotta Rakennukset ja rakennelmat 10-35 vuotta Energian tuotantolaitteet 25 vuotta Sähkönjakeluverkosto 10-20 vuotta Koneet ja kalusto 5 vuotta Muut aineelliset hyödykkeet 10 vuotta Eläkevastuut Konsernin eläkevastuut on vakuutettu ulkopuolisissa eläkevakuutusyhtiöissä. Eläkemaksut ja tilikauteen kohdistuvat kulut perustuvat eläkevakuutusyhtiössä tehtyihin laskelmiin. Eläkemenot kirjataan kuluksi kertymisvuonna. Muut vastuut Käytöstä poistettavien CCA-kyllästettyjen pylväiden käsittelymaksut kirjataan kuluiksi niiden realisoitumisvuonna.
6/16 Sähköverkkotoiminnan keskeisimmät tunnusluvut (KTMa 79/2005) Tunnusluvut 2017 2016 Verkkotoimintaan sijoitetun pääoman tuotto % 12,3 % 13,0 % Nettoinvestoinnit 1 000 Sähköverkon aineettomat hyödykkeet 217,5 141,6 Sähköverkon aineelliset hyödykkeet 14 345,7 9 350,8 Muut aineelliset hyödykkeet 0,0 33,7 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 79,6 1 106,8 Yhteensä 14 642,8 10 632,9 Lisätietoja Energiaviraston julkaisemista tunnuslukutiedoista osoitteessa: https://www.energiavirasto.fi/muut-tilastot Vaasan Sähköverkko Oy kuuluu Vaasan Sähkö -konserniin, joka puolestaan on Vaasan kaupungin konsernin alakonserni. Vaasan Sähkö Oy:n konsernitilinpäätöksen jäljennökset ovat saatavissa osoitteesta Vaasan Sähkö Oy, Kirkkopuistikko 0, 65100 VAASA ja Vaasan kaupungin konsernitilinpäätöksen jäljennökset ovat saatavissa osoitteesta Vaasan Kaupunki, Vaasanpuistikko 10, 65100 VAASA.
7/16 Liite Tuloslaskelman liitetiedot, EUR 1.1.2017-31.12.2017 1.1.2016-31.12.2016 1 LIIKEVAIHTO Ulkoinen liikevaihto 31 740 939,53 32 160 701,04 Sisäinen liikevaihto 132 222,72 138 733,00 Yhteensä 31 873 162,25 32 299 434,04 2 Liiketoiminnan muut tuotot Vuokratuotot 66 448,00 65 340,30 Liiketoiminnan muut tuotot 105 634,67 113 951,90 Myyntivoitot pysyvistä vastaavista 16 357,00 26 350,00 Yhteensä 188 439,67 205 642,20 3 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -8 229 611,54-8 553 999,02 Ulkopuoliset palvelut -2 236 519,32-2 499 603,75 Materiaalit ja palvelut -10 466 130,86-11 053 602,77 4 Henkilömäärä keskimäärin tilikauden aikana (osa-aikaiset suhteutettuna) (osaaikaiset suhteutettuna) Toimihenkilöitä 33 31 Työntekijöitä 2 1 Henkilöstökulut 35 32 Palkat ja palkkiot -1 703 804,64-1 611 646,19 Saadut korvaukset palkoista 4 341,54 1 727,22 Aktivoidut palkat 474 872,41 373 185,54 Palkat ja palkkiot -1 224 590,69-1 236 733,43 Eläkekulut -363 209,51-324 275,96 Muut kiinteät henkilösivukulut -47 480,18-60 212,49 Henkilövakuutusmaksut (vapaaeh -15 911,39-14 346,36 Aktivoidut henkilösivukulut 346 656,55 272 425,46 Muut henkilösivukulut 283 264,98 197 866,61 Henkilöstökulut -1 304 535,22-1 363 142,78 Johdon palkat, palkkiot ja luontoisedut Hallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja -128 651,91-116 772,70 Yhteensä -128 651,91-116 772,70
8/16 Liite Tuloslaskelman liitetiedot, EUR 1.1.2017-31.12.2017 1.1.2016-31.12.2016 5 Poistot ja arvonalentumiset Aineettomat hyödykkeet Poisto aineettomista oikeuksista -60 006,24-70 093,72 Suunnitelman mukaiset poistot, liikearvo -236 201,96-236 202,12 Poisto muista pitkävaikutteisista menoista -113 732,90-88 621,03 Yhteensä -409 941,10-394 916,87 Aineelliset hyödykkeet Poisto rakennuksista ja rakennelmista -45 784,42-46 143,12 Poisto sähkönjakeluverkostosta -7 696 651,85-7 664 234,31 Poisto muista aineellisista hyödykkeistä -47 957,08-51 480,53 Yhteensä -7 790 393,35-7 761 857,96 Poistot ja arvonalentumiset -8 200 334,45-8 156 774,83 6 Liiketoiminnan muut kulut Vapaaehtoiset henkilösivukulut -83 626,21-102 919,92 Vuokrat -54 625,68-53 155,90 Toimitilakulut -169 273,34-155 867,04 Ajoneuvokulut -39 735,48-48 156,47 ATK-laite ja ohjelmistokulut -804 433,23-718 352,79 Muut kone-ja kalustokulut -19 944,53-25 541,64 Matkakulut -34 070,59-20 921,71 Edustuskulut -515,80-131,00 Myynti- ja markkinointikulut -322 486,97-158 410,64 Tutkimus- ja kehityskulut -7 336,58-30 108,00 Muut hallinto- ja liikekulut -1 706 762,54-1 723 027,77 Tilintarkastajalle: varsinainen tilintarkastus -10 010,00-8 800,00 Tilintarkastajalle: muut asiantuntijapalvelut -10 530,00-8 814,61 Tilintarkastusmenot -20 540,00-17 614,61 Liiketoiminnan muut kulut -3 263 350,95-3 054 207,49 7 Rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuotot Muut korko- ja rahoitustuotot, sisäinen 128 238,40 125 111,22 Muut korko- ja rahoitustuotot, ulkoinen 600,41 910,07 Rahoitustuotot 128 838,81 126 021,29 Rahoituskulut Korkokulut ja muut rahoituskulut, ulkoinen -46,00-3 203,47 Rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut 128 792,81 122 817,82 8 Tilinpäätössiirrot Annetut konserniavustukset -5 000 000,00-5 000 000,00 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -2 611 505,85-1 325 215,97 Tilinpäätössiirrot -7 611 505,85-6 325 215,97 9 Tuloverot Tuloverot varsinaisesta toiminnasta -316 111,17-583 270,18 Aikaisempien tilikausien verot 1 200,00 2 924,39 Tuloverot varsinaisesta toiminnasta -314 911,17-580 345,79
9/16 Liite Taseen liitetiedot, EUR 10 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut aineettomat hyödykkeet Liikearvo Yhteensä Hankintameno 1.1.2017 1 311 532,00 1 330 475,52 7 349 345,45 9 991 352,97 Lisäykset 82 852,00 134 603,16 0,00 217 455,16 Hankintameno 31.12.2017 1 394 384,00 1 465 078,68 7 349 345,45 10 208 808,13 Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1.2017-1 202 335,63-1 012 499,99-7 113 143,49-9 327 979,11 Poistot -60 006,24-113 732,90-236 201,96-409 941,10 Kertyneet poistot ja arvonalennukset 31.12.2017-1 262 341,87-1 126 232,89-7 349 345,45-9 737 920,21 Kirjanpitoarvo 31.12.2017 132 042,13 338 845,79 0,00 470 887,92 Kirjanpitoarvo 31.12.2016 109 196,37 317 975,53 236 201,96 663 373,86
10/16 Liite Taseen liitetiedot, EUR 11 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Sähkönjakeluverkosto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä Hankintameno 1.1.2017 312 112,15 1 435 375,47 141 731 605,95 1 031 065,77 2 504 581,64 147 014 740,98 Lisäykset 0,00 0,00 3 556 194,16 0,00 10 869 118,68 14 425 312,84 Vähennykset 0,00 0,00-15 580,00 0,00 0,00-15 580,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 10 789 532,66 0,00-10 789 532,66 0,00 Hankintameno 31.12.2017 312 112,15 1 435 375,47 156 061 752,77 1 031 065,77 2 584 167,66 161 424 473,82 Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1.2017 0,00-761 268,91-63 725 772,37-900 827,10-65 387 868,38 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 0,00 0,00 15 580,00 0,00 15 580,00 Poistot 0,00-45 784,42-7 696 651,85-47 957,08-7 790 393,35 Kertyneet poistot ja arvonalennukset 31.12.2017 0,00-807 053,33-71 406 844,22-948 784,18-73 162 681,73 Kirjanpitoarvo 31.12.2017 312 112,15 628 322,14 84 654 908,55 82 281,59 2 584 167,66 88 261 792,09 Kirjanpitoarvo 31.12.2016 312 112,15 674 106,56 78 005 833,58 130 238,67 2 504 581,64 81 626 872,60
11/16 Liite Taseen liitetiedot, EUR 31.12.2017 31.12.2016 12 Pitkäaikaiset saamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Pitkäaikaiset konsernilainasaamiset 10 000 000,00 0,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 10 000 000,00 0,00 Pitkäaikaiset saamiset 10 000 000,00 0,00 Pitkäaikaiset saamiset (korollinen / koroton) Korollinen: Pitkäaikaiset konsernilainasaamiset 10 000 000,00 0,00 Pitkäaikaiset korolliset saamiset 10 000 000,00 0,00 13 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 39 580,62 18 526,29 Siirtosaamiset 1 395 099,31 1 076 738,75 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Konsernimyyntisaamiset 8 156 608,22 8 163 157,93 Konsernitilisaamiset 6 917 481,34 20 415 031,96 Muut konsernisiirtosaamiset 447 223,43 144 961,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 15 521 312,99 28 723 150,89 Lyhytaikaiset saamiset 16 955 992,92 29 818 415,93 Lyhytaikaiset saamiset (korollinen / koroton) Korollinen: Konsernitilisaamiset 6 917 481,34 20 415 031,96 Lyhytaikaiset korolliset saamiset 6 917 481,34 20 415 031,96 Koroton: Myyntisaamiset 39 580,62 18 526,29 Siirtosaamiset 1 395 099,31 1 076 738,75 Konsernimyyntisaamiset 8 156 608,22 8 163 157,93 Muut konsernisiirtosaamiset 447 223,43 144 961,00 Lyhytaikaiset korottomat saamiset 10 038 511,58 9 403 383,97 Siirtosaamisten olennaiset erät Korkosaamiset (muilta) 382,75 0,00 Verosaamiset (tuloverot) 592 345,69 203 856,86 Jaksotetut henkilöstökulut, lyhytaikaiset saamiset 57,98 24,09 Muut siirtosaamiset myynneistä (muilta) 802 312,89 872 857,80 Muut konsernisiirtosaamiset 447 223,43 144 961,00 Yhteensä 1 842 322,74 1 221 699,75
12/16 Liite Taseen liitetiedot, EUR 31.12.2017 31.12.2016 14 OMA PÄÄOMA Sidottu oma pääoma Osakepääoma 1.1. 800 000,00 800 000,00 Osakepääoma 31.12. 800 000,00 800 000,00 Ylikurssirahasto 1.1. 1 467 735,90 1 467 735,90 Ylikurssirahasto 31.12. 1 467 735,90 1 467 735,90 Sidottu oma pääoma 2 267 735,90 2 267 735,90 Vapaa oma pääoma Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. 1 250 799,08 1 250 799,08 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 31.12. 1 250 799,08 1 250 799,08 Voittovarat 1.1. 16 378 374,62 14 283 770,19 Voittovarat 31.12. 16 378 374,62 14 283 770,19 Tilikauden voitto/tappio 1 029 626,23 2 094 604,43 Vapaa oma pääoma 18 658 799,93 17 629 173,70 OMA PÄÄOMA 31.12. 20 926 535,83 19 896 909,60 Jakokelpoinen vapaa oma pääoma 31.12.2017 31.12.2016 Edellisten tilikausien voitto 16 378 374,62 14 283 770,19 Muut rahastot 1 250 799,08 1 250 799,08 Tilikauden voitto/tappio 1 029 626,23 2 094 604,43 Jakokelpoinen vapaa oma pääoma 18 658 799,93 17 629 173,70
13/16 Liite Taseen liitetiedot, EUR 31.12.2017 31.12.2016 15 Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero 53 940 011,11 51 328 505,26 Tilinpäätössiirtojen kertymä 53 940 011,11 51 328 505,26 16 Pitkäaikainen vieras pääoma Liittymismaksut 26 400 061,79 25 484 744,55 Velat saman konsernin yrityksille Liittymismaksut 90 825,00 90 825,00 90 825,00 90 825,00 Pitkäaikainen vieras pääoma 26 490 886,79 25 575 569,55 Pitkäaikainen vieras pääoma (korollinen / koroton) Koroton: Velat konserniyrityksille, liittymismaksut 90 825,00 90 825,00 Liittymismaksut 26 400 061,79 25 484 744,55 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 26 490 886,79 25 575 569,55 Pitkäaikainen vieras pääoma 26 490 886,79 25 575 569,55 17 Lyhytaikainen vieras pääoma Lyhytaikaiset ostovelat, koroton 1 730 991,45 1 898 406,74 Muut velat, ulkoinen 5 823 801,63 6 420 036,91 Siirtovelat, ulkoinen 351 475,46 345 111,18 Velat muille 7 906 268,54 8 663 554,83 Velat saman konsernin yrityksille Lyhytaikaiset ostovelat konserniyrityksille, koroton 1 383 582,68 1 441 331,52 Muut velat, sisäinen 5 000 000,00 5 000 000,00 Siirtovelat, sisäinen 40 891,98 202 295,63 Velat saman konsernin yrityksille 6 424 474,66 6 643 627,15 Velat omistusyhteysyrityksille Velat omistusyhteysyrityksille 496,00 496,00 Velat omistusyhteysyrityksille 496,00 496,00 Lyhytaikainen vieras pääoma 14 331 239,20 15 307 677,98 Lyhytaikainen vieras pääoma (korollinen / koroton) Koroton: Lyhytaik. velat saman konsernin yrityksille 6 424 474,66 6 643 627,15 Lyhytaikaiset velat omistusyhteisyrityksille 496,00 496,00 Lyhytaikaiset velat muille 7 906 268,54 8 663 554,83 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 14 331 239,20 15 307 677,98 Lyhytaikainen vieras pääoma 14 331 239,20 15 307 677,98 Siirtovelkojen olennaiset erät (pitkä- ja lyhytaikaiset) Jaksotetut henkilöstökulut, koroton 350 802,31 330 132,85 Muut lyhytaikaiset siirtovelat kuluista, koroton 673,15 14 978,33 Lyhytaikaiset siirtovelat konserniyrityksille, koroton 40 891,98 202 295,63 Yhteensä 392 367,44 547 406,81 Velat, jotka erääntyät myöh. kuin 5 v. kuluttua Liittymismaksut ja muut velat 26 490 886,79 25 575 569,55
14/16 Liite Taseen liitetiedot, EUR 31.12.2017 31.12.2016 18 Vastuusitoumukset ja muut vastuut Alle yhden vuoden sisällä erääntyvät leasingvastuut 6 206,04 0,00 1-5 vuoden sisällä erääntyvät leasingvastuut 13 963,59 0,00 Leasingvastuut 20 169,63 0,00
15/16 Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista Käytetyt kirjanpitokirjat Tilinpäätös Päivä- ja pääkirja Laskutus Viitesuoritukset Myyntireskontran lasku- ja suorituspäiväkirja Ostoreskontran lasku- ja suorituspäiväkirja Tiliotteet Käyttöomaisuuskirjanpito Palkkakirjanpito Sidottuna paperilla Digitaalisesti Digitaalisesti Digitaalisesti Digitaalisesti Digitaalisesti Digitaalisesti Digitaalisesti Digitaalisesti Käytetyt tositelajit 14 Ostolaskut, InvoiceReady Digitaalisesti 20,22 Ostoreskontran maksut Digitaalisesti 30 Muistiotositteet Digitaalisesti 31 Aktivoitavat palkat Digitaalisesti 35 Poistot Digitaalisesti 36 Palkat Digitaalisesti 40 Välitilinpäätöstositteet Digitaalisesti 50 Kassatositteet Digitaalisesti 60 Myyntireskontran suoritukset Digitaalisesti 61 Ellarex laskutuksen konsernitosite Digitaalisesti 71 Wintime laskutus Digitaalisesti 75 Wintime suoritukset Digitaalisesti ALV Arvonlisävero Digitaalisesti MIT Mitätöintitositelaji Digitaalisesti VY Vyörytystositelaji Digitaalisesti