"$$%
&'() &'()*+ "$$% " $ $ $ $ " ' % &
"$ % &&&"'&$ (""'$ (" )*""+'+",'$ -)"*"&'&&"$."""+*"+$ ("*" '+ /)" " 01 " " " $ % $% % % & '& " 2 &% & (" $% & ' (" &%' + ' -)"*" '% && % $ %' ' ( )$ %' %."""$ &% + 3 %( '&+ 4""$ % *55$ &%( &.*55$ %& &+ ("*" %' +.*55*" &%& ++." )555 * " * '% ' 3" % )" &+ *" & $ " ' *" $ 555 6" ( +& 7" +&3"5" &' 3" && & % *" ' *"'$( 7" +& 3"5" && 3" " ( )." " ' +. *55 + *" &+ $ " *55 + *"&$ 2
(" +' & + (" 222 "" "*" 222 *" ' 2258 "" ' ' ( ) ""*"&'&& )*+ 01 ), " " " $ ( % +& + ++ 7" $&% & ' 3"5 % ' '& %( + / % ' 3"2"5 $% 01 ) " " " $ ( % & + 7" &% + & 3"5 (% & + &%( +& / % + +' 3"2"5 % & '& ) 01 $ " ( %' 7" % ' 3"5 &%& + 3"2"5 %' ' ) 01 " " $ ( $$% ' + & 7" %( + +' 3"5 &%' ' 3"2"5 &%' + ' "222"" ' "2258"" ' ' 3
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
/ 01 )* " " " $ % % ' '& % (% & + % $ &%& + (" &%' ' 3"5 )" 0 " " 5556"" 3"5" & ' % & & % 52""5 ) * 555 "5" ) 5" "" 5 "" ) " B A9 22" + (" +'' 0/+/ " 2) " """ "" / 0 " * * "" <:" " * 2"25 2" )" "" F 28 *552 )5 " ") *558" ) ** ""5 3 " * 52""5 "" "" *" ") " 5 * " " 55" ** " " "*" ) 3 "5825 "28 52"2 ; *55" " "8""28 :" $ ") 4 " "" 5 " " " )" 289" "" " " 2 ")*""*558"5%*"*558")55 " " " *558" "" ** " " "*""" >"" "" 5"5 7 " " " " 5 )*22" 5288 %"5" 060 2*" 5288 " ) "8 "5"" 555 ) "55 5 "$""" *" 2"28"*""" ""5"2"*558" G) " >"" * >A" ""8) 0 >" 0""" ) 8
> /9) 9" 5"5 " +& *" """) 55""5 28"5 "" +& > *"* 5 585""5 5"22)""5 3" " 2859" """"""" 7 "9" ""*558"3" 52"20 " 52""5 *"" >* " 2"25 ) 5 255 ** 2 /"5" " 222 " 55" 22" 22 5"555 " ** ) * Lisäksi yhden toisen asunnon kauppa purettiin. 3) *"" 22""5 " "*558" ) "8"*"" 2)""5 (6 =* D": 6 "" " " *55""" " ) " 5 " " " " "" >"" ""28"*""""" " "" " "5" """"" (6 =* D": 6 28" " """ " 5 "28 0 / " * """" 555"5555 "*)""22 (6=*D":6 2)""5"5555 "" ) )F " 5"5 " """ " 5 " 5 * " "" " * 555" "" "*" " 6: > =B= "" ** " " "" > 7"*" 52"55 "*""" 55 2 "2"28 5"55 "*" " *" " 5"5" 7"*" 522""5"" " )"""" ) 2 8 ** " " C8 "* 28" *"" 2"22" " 3** " " "*"*558")55""53** " ""6: > 2" ""6:>=B= 55" > " " "* ; 3 " "* 82 "" 1 6 22 55-" " " " 22"""5 "" "" 22 ) ' " ' ) *"" 22""5 " """ "" 2"5 + 8"85555"* " 0 : F%"&+& "*" "5" "" 3 " *5522 "5"2" """22) 9
2528 (A "5"""5 5" )"" 6""5 """ " " 07 B9" B) "" 25 "*" " "" % " 2 28 "*" " "*" "2"25 5" " " & )"*"*555""""2"5 " " 2"5 + 5" ) *558" 52588* " %"" * """ )"" "" 28" 52""5 """*"" 52"55 " 5 " "" "" "*" " " " " " 01 * " " " $ % %( + % &%( +& )" *55" C8.2 3".2 " ) ) + +& % ) " 22 " % ** *" """55"8*, + 2* % * ' *" ) 2"""5")5555 * ) " "" " " 528*55 " 5"*"3"""&+&+" ) 28) "" + 3" " *55+&&&+ 3" "" ) *"" ++ " " "" " " " *"555&3" " &'&+4" +& 5"5 " *"" " 22585 """"""& 5 ) " " " 5 4" 28 555 + ( " "" " 3"5" " " + " & 2258""5 " "" * 2258""5 " "" ' / " " ** " "* "" 10
.""" + *" + $.""" " 2""") "3"*55'+ '''*55+*"&$ *55+*"&+$ 3" " ' 25*55" 2528 " ) ) "" 060 "25 "" )*** %,) * )+),-.* ) * + / 3,/ )* )* )* )*** +,) * ) " "H $( & *55 """ ' $',-.* ) " "H &'' $& ( ( H " ""52228" )"*" *") " " "22 """" "". * 28" " "" "" "". 585""5 5"22)""5 " 55 9" " 2"28""5. 22" "" 04)) * " 55 "" 5F "9" C8"5" 555 6 "" C8.2 " 28 " " "") 5"5; 2" 2" 8* " "9 ( 7" 3"5 " 5 ( )" (.2 7" )"7".2 " 2528) 3"5" )" 0 " 555 6"" )"*55"C8.23".2" 11
))) C8.2 "5"" & > >.2 $ """ 3" "" " 28 F"2 7".2 "" 5"" & C8" 7".288& ">,**. & " 8555 "*" " "" 3""" 285 " 2"*5525 ' ) " ' 85 ) & %"*) "5" " 8) "" " "" * " " *""" 52" " """ 28""5 45 5 " "55"8* 5 " ' "55"8& " ""5 "" )55 8"8555 " 55' 85" 85++'+ /28*""" " 55'' 85( )*552""5 "*"""'' 85"28""5+''- 2528""5)""""28" " 55*" 8"8"5 ( )*""""""28" 28 "5 28" 5*5228 5( )** 2"5 ; 8"8"95."" " 8"8"5 &$ ( &' 7" $ 3"5 & & ' 3"2"5 ('( ** " """ 8"8 """" 5" " " 5 28 5 "9""" 7"" " 55" 5 "*) 52585 ) 28)25"5 "" "" %"5" "" "B").*" ""28)"" ) & " *" ""5"5 )255 85 * *"*55" "" "7" "& " * + C8.2 " %"5" " 55 " 5555"555 *)52"5 12
)*/)-*/ 4* " 5 " 5522 " /*2 )" *5 "8 " " ") "*5 ") " "" " " 7 "" 25(28822" " """ 52""5 7" " " " 5 " "5 2"255"*""""5 " %22 5 5 5 " 9"" 2528"22" 2" >)55 5 5 " " "555 "" "" 5" * % " """ ) " 55 ) "" ) (" 528" " "% 9" """5")525" 3" " * 55 55 5 " 25*55 " " " " 5 " " ) 9 ) " 22 " " " " 525 2" 6 ) " *2"22 "8 5 " " %22 5 5 5 6 ) ) 55 " 0" 2" " " " 55 "5 55" " "" " ) "" (" 55 " 82"285F)" "" )%),+, C" 5 "") " ) 2*5"8 " 58 " " "8 C" 5 " " " " " 5 "" 5 " "" C "") 555 "8" 5555 3 * """ 9 > 5" "252" ) 3"5 F"" " 55 "" "8 ) " " "8 5" "8"" " 5 " ) " 2"" 555 3"8 )" * " " 552 "8** 5555 " 5 " ) " 1"" " "52 " 5"*55 "*)*55 13
"222 "* " 3" " ** " ) 28 555"5 " 5 2"5" * )" " ".*"" ) ** 28" ) 22"".*"" " ) " " 255" "" ; ) 22 " " "" "" 22"2""5 *5 ) "22 "".*"" ) " "2 " " 2" "" 5555 7"22 " "" "" " ) *2"5)2"""5 7"22 )" " 22 ""5555*""""""" " 22 55 """ 5 ) " * 55" " ;"" ")"" " 28" " 25 ) " " 28 58 "" " ) 255 " " 8"8 555 " "* "" "5" " 5 *" ""2 )" ") " "58)"2"28 "" "5" " "55*" 55 3"8 "" " "5" " " *55 " * "" 2"28** "" )22**25" 5*""9" "" *"" " " " "" 2""555 25 "" 5 ) "**" " "2 * "2" ) & *558" )"" " " " "" (" " 22 " 555" ("" 5"55 " 2522" )2 "" ) " " " 525 "2)"2""5*55"" % )" 5 " " " "" 5 " *2"2 " 555 " 25*55 555 )5 "" " 2 5 " "" " "" " C85 * 5 555 " ""5"2 " 5522 "" + "" C8 ""*""" " "*" () ""*"""" 3" " "" ) " 5"5 " " 28 " 25"25 ""9 "" *2 28" " 25 " " "*") 2" " "5 " " *" ")&" """*558")"" 14
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
))+* C8.2 " *55 '." " "82" )555''+'C852"" "5 &2"5'" "." *558" "".I;"9*8""""5 )*""&+." 2 "" ) & ;"9 >8"" 2") ".I ;" " " & $.I ( "">) "$ ( )*""" ) " "" "." ) ) *+ C8.2 " *55 5255 " " &. " ) " & C8.2 25285 3".25 ) *"" ' ** C8.2 " C8.2 ; 8"8.2 """ ""C8.23".2 ""&2"5 C8.2 " ) "" 28 " ) 555"5 2" "55555"5*" " "" " ) " 555 *"28 " )555"52" "55555"5 / ;8 C8.2 0* 3 5 & "*" *" C8.20*3 """"/ ;8 " && + " " 5 " 222 "55 "5 " ** " 55 ++ " *" " ) " " 5 ** & J""5 55555"5 " ) 555"5 " 2) )" 2"" *" 2 ; " " " " * 55 5 5 255 *" " 555" " " ) " 2 *" " 555" " ) " "5"""5 "" " " " * 55* 55 5 5" *" 9 %"5" 28 25*55 2 *" """ 3"5 " " " "525 *"" ) 22 " " ) 2" 7" ) " 5 """ 22"""5 """ C8 *255 25*555 " 28" ""*555 16
) 2+/)., * ( " "*" 555 " "" 7" ""22 "'" "" "*" ;)2 =A 2*25 "" %** 32*25 22)""5 "*" 2"" 55 "" ""32*25 " "55 "* "" 2"5 " "8 """..25 3*"""25 " " " " " " " " 4 "" *55* ") ;"9 7A"";"9 35""5 /"* 25""5 " " /;8 "" & )2"*" 4) 6 76*A"" ++" " ** " 4) "" && + 28 " " 555" 5"" 5525 )""*" " 22)55 " 55555 /)-*/ 2 ) ) ) 255 ) " ) " " )"5"*" 0)/-5,2 /28 *"& ++++ " ) ++ ; ""5528 " 5 *" 5255""." " " ++''.*55555 '' C8) """""" )*552"5*" " C8 "" 25 5 ) " 52"28 "225 /"* ; " 17
" $ % & ' & % ( & ( & )& * $$ '& +, % -. % &-. % --. % "/ 0 0 * 10 0 0 % + & 0 0 + 0 0 2 0 0 3 0 0 % 0 & 0 0 % 0 0 % 0 0 % & % & -.'453 $%6 $& ", '453 $% % % '45* $$%6 '453 $%6 & $$ '453 $% & '456 ' '453 $% '45* $$%6 '456 ' --.* 7
(&)$$' *$*/0 $'""$' /0 9 : 9 : + %& 5 0 %& '""$' /0 9 : 5 80 '& $($%$* *$*/0 9 : %& &&0 ""$ 9 &&00 0 %&&'''(&)$ 9 +0 & *$)$')$* *$))-$'' &* *$)$')$* *$))-$''$""$ 9 9 " $ % " $ & % & '$2(+* -, 9 5 & & % *') &)**$/0 9 : % % 1)(''*') /0 9 *)) %** 9 : % % & % + *$))$''$'$%))'$+$%( )$,'& **$ 9 ) &: & *$)),'($-,')-.* 9 + &
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
" $"%% $%$ " "$$ % " " $$ &$ &$ &$$ &% & &"$ '((( ) $% " $" *+( " $$% %",-(( ' $" $ " -./(-0)*** 0 0*0 0((*0( ) * * *, "11 *+( " $$% %" -(233-(0()34 +$ ' $ + " " $,$ $ - $ $ $ -(233-()30( ** & &"$ & *+(*0 "" $ $,-(( ' $" $ " -./(-0)*** 0 0*0 0((*0( ) * * *
' 30 $", $",$ * - * 30.(03 %% ""..0 $, * &$..0.(03 "% " '56 $ ",' -./(-0)*** -233-. /$ - $,,$ 0 -./(-0)*** -233-.(03 %" %"$ '3--0/(00 "$ % -233-.(03 %% %%% 30 * 0 *, * 30 *.(03 " $$..0 *. * 0 *..0 *.(03 $$ % '*.(03 $" $,' 56 $ "
"""$ % &"$ '( ))* *(' " $ %& ' '( ' *') (' "'' ) % $ (' "'' ' ) +) + ) & & ) $& """"$ ')* +' +*'*) "$,""$ * '&& $' ' &$& +$ " +$ " +$ " "$,"""$ +'* +**' +('(,"$ $&, " ) -,""$ ' ()' $-", (* +') *)' $& $% &"%.,, ) '' (.& $
5*-2+-6*6/5*-2/1+7+82 2-3-.-//,**/*4 "" $"%$ " &$$ " %'%" (("$ $$% ($$) *+,-+.**/ " " " 0" 0&( '' 0$) " (&" -/-,*1//,-+.**.,*/*2 " " " 0" 0&( (&'% ((%$ $ %%& 0''"$ '( 0) $ "" $"%$ " &$$ 0% 0&( &'"' %'$'( %' %%%") "") $"%$ " &$$ 0% 0&( &'"' %'$'( %' %%%") & 0$ " 0" *+,-+.**/ " " " 0$ " 0" 0$ &% $"' -/-,*1//,-+.**.,*/*2 " " " 0$ " ")' " $ %&%% 0'$'' "" 0&& $ "") $"%$ " &$$ 0)) 0&( &""$ %"$" $&( %'"% %
25 " $ % & ' % % ( & & ' " ( ) *+, -..--) +-..-+-,++..--/ ' 01 '0 ) )*(+2-23.--. % 4 ++.--/ ( '&.,.--/ & % '&+%.--/ '0 5 $ ).--/.--6& '0 * * ++.-+- ( '0, +5.--/ ++.-+- 7 7
'&.5 ++.-+- ++.-+- % % 26 '0'8 +9 ++.--/ 3):.--/ ++.-+-% % * % * &.--/++.-+- ++.-+- * * % '0 % & ; & < * %+- & * % ( ( 9- =( < 7 7
> % % < : Konserniyritysten tilinpäätöksiin sisältyvät erät arvostetaan siihen valuuttaan, joka parhaiten kuvastaa kyseisen yrityksen taloudellisia toimintaolosuhteita (toimintavaluutta). Konserniyhtiöiden toimintavaluutta saattaa tällöin poiketa sen maan valuutasta, jossa yritys pääasiallisesti sijaitsee. Konsernitilinpäätös esitetään euroissa, joka on emoyhtiön toimintavaluutta. * % % ) * : % : 4 % ; % < % >??>?? 27
% % * % 4 * & & & < ; ( @ @ @ A5=.9= <,9 & > & &,49 & % & & ( ( 28
> '&,/ : %.--/ '&,/ > < 4 4 * * 4 B & % & < * +. < < < C ; 29
% B ; < & )?? )?<? 7 )?? )?)? )?<? * % % % % > " '0. "1D1 > % 30
* % % % +- +- 7 31
" $ % % & & & & " ' " % & ( ) "' ) % ****++, $ ****++ --. ( % $%%& " '( %%% ) ( +/,, *-.*0,+ -0 *+,&&, (,. + ** 0. +-.* '( $%-&&*.,*- $$&, +-%, *&*-,+ " -&+,,+/ -++-,-,% %$+ 1 0 *. -*. *+,* *+*/ ( ) /*0.*.*- -- +.$-+, + + *-0- + **&.$ " -.,* --./+ -.0* + +/,$$ ) -+-0 /*+ *+* + &%,- " -0 *+, **0+ + $&$$%/ ),.0*,+0..-+ +0 *%//., '( ++/+-.,-- +$./ $,.,% /*-$$ 1 *+,, 0*,- *- -*,+ %$-.& (..-*+ 0.0+ *0-0 /.+/ *,/.+$ '(..,&& *$+-. +-, -&$$/,,&*, 0,$%,, $*%* --%/$ *,&&*- 2 *.1$ *1+ 1.,1- $..*$& $%%-. $,.+*,+%/$- $%%+ " '( %%% ) (.,+,/ */0 0++0 *.*/&/, ( -+ *+ **.,..-+ '( *,&$% $-+-. /%%-$,-*.,+., " $-+$, -%, &$*/,&$/ *$+*& 1,*/ *, *0 *-./ */$- ( ).0+..*-0+ /-,-, +,$$*,,-* -/0/ *-0- + %%-+* " + +0* * + **&*+ ) -+..0+,0 *+ +&$$ " -,0+ *.+./ *+*+ *+ $&.-/- ) -0--.*.++ */-- $&/$- '( /+-,.+*&$.+/,- +.%+ /&%$$ 1 ***0 -,. *0// 0-0 -+&,* ( +--* +0 *.-0+ -- *.-,$ '( +//-,.%%,-$*/ /./+$,*/%+, 0 /*+-$ *+&$. *+.-+ **&,%& 2 /%1+ %1- &1* $1& $/.-$+.,%%, *./,..*,* $%%- " '( %%% ) (.--. *0,-, -*0.../,$. ( *.* *..- ***+,.% '( *,.*&, /*%&*.*$%& -+.-$+-. " +%,$ %/+$ %$*& *%-%.,.
"( %%% ) $%%& ++ ++/ *+.%,, -/+0-0*0,0 ( +-%, **./ ***/ 3 +-.* **-/ **.-+ '( *+,&&,.*/&/,./,$. " %%% ) $%%+ ++ ++/,&.- //0- *.- (,-,%.,0 +/+ 3 $+ / -0 '( &&*- *$&-.%.& 2) %%% ) $%%& ++,$$/+.,* " $,.,% *-*+ 3 $$.+$ *,0,* ( $$& *0, '(,-+.+,$*+$& 2 %%% ) $%%& ++ *-%. /+.+ " -&$$/ 0-0 3 &/%+* */,*0 (.*$ / '( $.*-&% $.-$$% 3 ) $%%& ++,+%1/.-- '(,+%1/,..1* $ 45 4 " $%%& " ++, 4 " $%%+ " ++ 4 " $%%- " ++/ * ''' 6676" $%%& " ++, 6676" $%%+ " ++ 6676" $%%- " ++/, 4 %%% ) $%%& ++ ++/ % *+*-.% -,/*, --.**/ 4 5 *5 $+/$/ /// +/./* 5 -.- */. *0* " 5 &... */+/.--*0 *5( 51 ) 5 6. 555 %%% ) $%%& ++ ++/ & *+ *. " $% *+0, -.. ).-$,.+ '( $.&, *-
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htiöt Oyj:ssä on käytössä osakepohjainen kannustinohjelma, johon kuuluu yksi konsernin johtoryhmän jäsen. Ohjelman mukaan johtoon kuuluva henkilö on oikeutettu osakepalkkioon henkilön ollessa konsernin palveluksessa. Osakepalkkiona maksettava määrä perustuu SRV Yhtiöt Oyj:n osakkeen hintakehitykseen. SRV Yhtiöt Oyj on oikeutettu harkintansa mukaan maksamaan osakepalkkion joko rahana tai osakkeina. SRV Yhtiöt Oyj on päättänyt, että palkkiosta puolet maksetaan rahana ja puolet osakkeina. Palkkiona maksetaan määritellyn alkukurssin ja osakkeen tarkemmin määritellyllä tavalla lasketun julkisesti noteeratun hinnan erotus palkkion antamispäivänä. Tämä osakepohjainen kannustinjärjestelmä arvostetaan käyttäen Black&Scholes arvostusmenetelmää. Osakkeina luovutettava osuus arvostetaan toteutustavan päätöshetken mukaiseen arvoon ja rahana maksettava käypään arvoon. Arvon muutokset kirjataan tulosvaikutteisesti vaikutusajalle jaksotettuna. Volatiliteettina on arvostusmenetelmässä käytetty 44 %:ia. SRV:n hallitus päätti 11.2.2008 uudesta avainhenkilöiden osakepohjaisesta kannustusjärjestelmästä. Järjestelmässä on kolme ansaintajaksoa, jotka ovat kalenterivuodet 2008, 2009 ja 2010. Mahdollinen palkkio maksetaan osittain yhtiön osakkeina ja osittain rahana. Rahana maksettava osuus kattaa palkkiosta aiheutuvat verot ja veronluonteiset maksut. Osakkeita ei saa luovuttaa kahden vuoden sitouttamisjakson aikana. Mikäli avainhenkilöiden työ- ja toimisuhde päättyy sitouttamisjakson aikana, on hänen palautettava palkkiona annetut osakkeet yhtiölle vastikkeetta. Järjestelmän kohderyhmään ansaintajaksolla 2009 kuului 77 henkilöä ja palkkiot perustuvat pääosin konsernin ja osin liiketoimintojen tulokseen ennen veroja. Ansaintajaksolta 2009 maksettiin palkkioina noin 80 tuhatta osaketta. Tämä osakepohjainen kannustinjärjestelmä arvostetaan osakkeina luovutettavan osuuden osalta myöntämishetken mukaiseen arvoon ja rahana maksettavan osuuden osalta käypään arvoon. Arvon muutokset kirjataan tulosvaikutteisesti vaikutusajalle jaksotettuna..5 SRV:n hallitus päätti 15.12.2009 pitkäaikaisesta osakepohjaisesta kannustinohjelmasta, johon kuuluu kaksi konsernin avainhenkilöä, joista toinen on konsernin tuleva toimitusjohtaja. Osakepalkkion määrä perustuu SRV Yhtiöt Oyj:n osakkeen hintakehitykseen. SRV Yhtiöt Oyj on oikeutettu maksamaan palkkion joko osakkeina tai rahana. Järjestelmän ehtojen mukaan saadusta verojen jälkeisestä arvosta on puolet oltava sidottuna SRV Yhtiöt Oyj:n osakkeisiin ja osakkeet ovat kahden vuoden luovutusrajoituksen alaisia. Tämä osakepohjainen kannustinjärjestelmä arvostetaan myöntämishetken mukaiseen arvoon. Arvon muutokset kirjataan tulosvaikutteisesti vaikutusajalle jaksotettuna. & 558 4 " 9
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
/ 4528 82 8 8225'4 / 8 06 ( ) 66" ) $%%& " " )" )0 %%% ) "):" )( ") )( " )" 60)" )( ") 1 + *0*,/ + + /&- *0 * ) + +.+* +,+%.+* */ 6(6)( ") ) + -+ + + $*$.% -+ * / + */-*/ + + -.- */-*/ * ( + -,* + + $$.& -,* * : 0-+ + + + /.% 0-+, + -*/ + +.$- -*/ '( /.% +,--$,+% % ++&$$ ++&/, )( " + + +,0/* &/+-,0,. - ) + + + /0. -/, /0. 0 6(6)( " + + + ++$** +/ - 6 + + + *..-,,+. *..- 0 '( /.% % % $%%*., $%%%, $%%,+% 8 06 ( ) 66" ) $%%+ " " )" )0 %%% ) "):" )( ") )( " )" 60)" )( ") 1 + 00+* + + //% 0/- * ) + +.00 +,$//.00 */ 6(6)( ") ) +.+. + +,%,*+.+. * / + */. + + $+-, */. * ( + *-+++ + +.%%% *-+/ * :, + + + &,, + / + + **-$ / '( & +-$+,,$// % &..+ &-&% )( " + + + 0,- /&*.+ 0,,/ - ) + + +,+ *&%,+ 0 6(6)( " + + + *++- %*%.$ *++. - 6 + + + *,/0* &-/ *,/0* 0 '( % % % &$./ &$./ &*$$$ - 55452 ) 9 9 9 %%% ) $%%& ++ 66"")( ")33,$//,, (.*/ *.-+ " + ) % + ) % **. 66"")( ")*3$3,+%,$// 1,+%.00 ( % + 9 % + 9,+%.00 + 60)" )0)" %%% ) $%%& ++ $%%& ++ 1 /$*+ 0/- /&- 00+* '( /$*+ /-.* /&- //%
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
$/ 552.+ 60)" )0)" %%% ) $%%& ++ $%%& ++ 1 % + % + ) % + % + ) -/,,+ -/,,+ '( -/, *&% -/, *&% 6(6 6,,+. *,/0*,,+. *,/0* 1 &... */+/ &... */+/ ) &/& */ &/& */ ) /,++ /*0* /,++ /*0*,/.& *,,/.& *, '(././ //--+././ //--+ )" 1 /,./ 0/ /,./ 0/ +*$.*, +*$.*, 1 $/+ -0 $/+ -0 ).$%*.*..$%*.*. '(,/.& &*$$,/.& &*$$ $- 45 4 )) " % 0. : * *: 9 6 / *$ $%%& ) ) ++ ()661 %%% ) )0)" ) )1 5 ; )0)" )()66 5 2 $%-$ 1-< 1+ %* %+, &*. $%*+ /1$*< $1% *% &+.& $. *5 ) * ) 2 ) " 1 " % 4 5 4 5 % 7' 33("( )()66" ) Herkkyysanalyysi havainnollistaa konsernin tuloksen ja oman pääoman herkkyyttä valuuttakurssien muutokselle. Oheisessa taulukossa on esitetty positiot valuutoittain siten, että siinä on huomioitu vastakkaissuuntaisten valuuttavirtojen ja mahdollisten suojaustransaktioiden netottava vaikutus. Tilinpäätöshetkellä konsernilla ei ollut valuuttariskiä suojaavia instrumentteja. Herkkyysanalyysissä on huomioitu vain tilinpäätöshetkellä taseessa olevat rahoitusinstrumentit. Tämän johdosta siinä ei ole huomioitu esimerkiksi ennustettuja tulevia todennäköisiä myyntejä tai ostoja joihin mahdollinen suojaus olisi voinut kohdistua tai joilla olisi voinut olla riskiä neutraloiva vaikutus. Herkkyyttä laskettaessa on käytetty euron +/-10% valuuttakurssimuutosta, mikä kuvastaa mahdollista. kurssimuutosta kyseisillä valuutta-alueilla. 2009 2008 %%% ) RUB EEK LVL RUB EEK LVL Nettopositio 1) 2 819-12 657 3 437 366-16 499 3 849 Vaikutus tulokseen euron 10% vahvistuminen -238-1 632 113-110 -1 960 145 euron 10% heikentyminen 291 1 994-138 134 2 395-177 Vaikutus omaan pääomaan 2) euron 10% vahvistuminen -18-461 -199 76-205 -445 euron 10% heikentyminen 22 563 244-93 251 544 1) Nettoposition arvo muutettuna euroiksi tilinpäätöshetken kurssilla (1000 eur). Positioon on yhdistelty sekä transaktioriskin että translaatioriskin alaiset positiot. Position etumerkki kuvastaa valuuttavirran suuntaa, esim. negatiivinen positio tarkoittaa, että kyseisessä valuuttariskin alaisessa positiossa on enemmän ulospäin kuin sisäänpäin tulevaa valuuttavirtaa. 2) Suora vaikutus, ei ole huomioitu tuloksen kautta omaan pääomaan tulevaa vaikutusta "7)( )( ( 4* 5 4*++ 5 4*++ 5 -- +*.- +*: *+.* ( * %
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
*$ 445. ")7 8(70 ")7 $%%& 0" 7 6(6 0" 7 %%% ) 66 69 (7 7 2 : *. *&* % % %,& % % -,- % 6 $-,% % % +., % ),.& % % $./+& % '( +*.$ *&* %.*-- % ")7 8(70 ")7 $%%+ 0" 7 6(6 0" 7 %%% ) 66 69 (7 7 2 : + */** + + + - + + *. + 6 + + + +,. + ) + + + + + '( *++. - % /,$+ % ")7 8(70 ")7 $%%- 0" 7 6(6 0" 7 %%% ) 66 69 (7 7 2 : *, *, + + +. + + /+// + ) + + + + '( **/- *+& +$ -%-- % "$ "$"$ "$ ) % ( *% % ( (( 00 %%% ) $%%& ++ Hannu Linnoinen, toimitusjohtaja ja CFO 1) *+. + Heliövaara Eero, toimitusjohtaja 1) *0,. 9 % *0+ *// 8 /+ /* ( -, - 8 :.0./ ) ).-.- Sarkamies Markku 2) *... Hannu Leinonen 2) * + 4 6( $.. $/, *5 38 "$*++,8( *++, 5 ).++,8( +,++, " 6$ ) " 4 5 ) **+*+ % ** 8 45 % -- / & 40*;++5 " 8?@ ( " +** " +++ ""66$ 9 8 &@ 8 3) " 38 **++, -*+*+9'&'4@5..- " 9*,+,. - "$
"$ %" & '' () & ' * +$ ' (, ) -$, %. "" " /
0 $' 0 $' $%&$'()*+', + $ $ -$) ), ) ) $ * / " ( ) $ )
"" $ $ " $ % & '( %"&'" %( )* )$ + )* "** + ' $ (&"",-((.."%"&'" %( )*+ )$ )* + ( (, + $( ". ""'" )*$ )++ )*$ %" " '" - *(( $* * ($(.$ ".$ ".$ " %" " ""'" ) ) )+$ '"% '" $( +, '"% ""'" $ $ $ '/."% )+ )+ $( '"" -%% + Bruttoinvestoinnit -2 926-3 134-5 592
""$%%&'(' "" $%&'%&(( ) * "" "" + ) (%('''(' & " " " + ", + - ""., "",/, "" 0/, ",0 1, " + 2, " + * ''%%%""'( 3""" ""+ + %,&%& "" " " " "+ - '""'% +. 2 +4, + / ', +2 " +
5 ','" )001 )00/ )00.,(' 1 06 75 6 50 06 75 6 50 1 06 75 6 50 06 75 6 50 ",%,,(' 8 9 " 00 60 7 2 7 6 67 0 9"""""" 2 0 66 6 ) 1 " 07 7 50 5 5 650 : 705 05 0 0 " 0 6 70 550 *,""'", 00 0 565 0 50 5075 5 056 &, 656 5 6 66, 0 6 707 ",;2 0 6 6 6665 3 600 566 650 1 " 700 7 5 50055 7006 66 6 5 6 566,""'" ", "%(%"','$',, 2 067 75 5 0 55 75 1 6560 5 " 65 6656 065 + ' &'2, " 7770 7 50 1 1, " 667 5 1 767 07 5 7 :,5,56,6 6 1,7 0,7,706 506 70,50 - '""'% 77 6 &,5550,65, % 05 0 55 677 0. ( 2 ",7,0,607 2 0 65 2,7 70 0,5, 5,766, 55575
7 '" )001 )00/ )00. ("('''(", & 9 ++ 0 0 0 9 ++ 0 0 0 1 " 1"" ++ 60 50 0 4" 67 66 50657 2,07,7,50 1"" ++ 50 60 50 1, 1"" ++ 1"" ++ 1"" ++ 6 5 0 ", 2, 5,5,650 1"" ++ 6775 6 5 : 1"" ++ 0 005 76 4" 007 7 0660 ", 0,7,6 0 2,705,05,0 0 1"" ++ 57 0 005 &, 2 " 9 ++ 00 6656 0 7 5 4" 0560 6 ",565, 57 9 ++ 00 00 6656 " 9 ++ 7 500 00 4" 0 50 ",6,50 9 ++ 7 500 1 9 ++ 66 57 7 4" 06 50 060 ",,00 &, 6 9 ++ 66 607
0 '" )001 )00/ )00. ) "", : / / 2 & ; < ; +=++ 4>?) -- @ 2 60 60-8 60 60 60 : @@ : -- - - 9" @A &.++ 7 @@A 2. +6+ 7 * ' 2' 1, 00 00 1, 77 0 0 0 0 0 6760 06 + %%''"''' """ :4-. "++ 7 + + 4 6/+: 0 ++ 7+ 4 + - ',''' : " 1 50 6 6 67 4 5 6 6 1 6565 6700 0755 7657 765 5 766 5 0 5 760 3 1 57 56 6 4 5 06 770 1 50 67 7 60 0 76 67 56 5 75 0 " 05 056 067. ''"""'% : 77 6 :, 670 7 00 70 765 1 500 567 76 05 5 6705 0 / '"$%%'", ""++ 60 60 ""++ 60 60 60 60 60 60 "" ++ 55 55 "" ++ 55 55 55 " ++ 50 76 ),650,6,65,75,5 + 6607 0 6507 2 5 5 550 0 65 50 6 ""++ 0 0 005 6
0 '" )001 )00/ ++ 1 ','("&',,$'('' "" 55 55 55 + 50 6507 ),650,6,65,75,5 2 5 5 550 " 5 576 006 0 '', - 550,%','(' 3 05 056065 5 ','(' : 507 5 1 5 7 07 50556 5550 57 6 76 7757 7 3 0 6700 0 7 075 005 7550 760 1 0 57 5665 6 5 705 6 07556 67 7 075 " 567 0 670 5 0 ) (,&"""'% - 7 750 6 : 650 5075 56 5055 : 5550 65 1 00077 6 56 505 5776 006 * '"32&'(,'$, 4) """ 65 75 07 1 77 7760 7 6 057 06 5 066 50 1 5 560 66 066 576 + ', 1 & 0665 56 7 7066 & 5 5 05067 05067 55 - '""'$, :,:"" 77,:"") 60 5 :, 6 55 5
" "$ "$" "$" %&&'(" "" " &)(*+** *'(" "" "" "" $ $ % )%%&(*(&%&&*+&((" "$$ "," $, &%&)*+&(( "", ", ",,- -, "" %+&(*.%&&(+&(" $ % & /&(*.%&(+(",,",,,,-,
" $ " " % $ &' " " ( ) % $ *+ $' " $ " % $ &' " " ( ) % $ *+ $', $ " % $ &' " " "" % $ *+ $' " " "" $ " % $ &' " " ( " " " ) % $ *+ $' " " " $ " % $ &' % $ *+ $' $***$$ $**'- $$ "" $.&+.& " +$ *+ $' " $ & " $ " " "" "" " " /0$1$ " " $$ 21''$ " " 2$ 1''-$$$ " " """ 2&$$$, " " % & " 3 $$, " " " " " %&& ' " " $ " " " % $ &' " " " " " ( " % $ *+ $' ( ' $$ $ $ " (**0*$ " 3$ " " 3**'-' " " " " " $**'-' 0 1$$