1 (15) Pörssitiedote 21.10. klo 8.00 COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9. Liikevaihto kasvoi 8,7 edellisen vuoden kolmanteen vuosineljännekseen verrattuna ja kannattavuus parani merkittävästi. Kolmannen vuosineljänneksen avainluvut: Liikevaihto 20,3 miljoonaa euroa (heinä-syyskuu : 18,7), muutos 8,7 Liiketulos 2,2 miljoonaa euroa (1,3) 11,0 liikevaihdosta ja 74,8 kasvua edellisvuoteen Tulos/osake 0,00 euroa (0,01) Tilauskanta 45,0 miljoonaa euroa (35,5), muutos 26,9 Tammi-syyskuun avainluvut: Liikevaihto 58,9 miljoonaa euroa (tammi-syyskuu : 60,5), muutos -2,6 Liiketulos 4,4 miljoonaa euroa (3,6) 7,4 liikevaihdosta Tulos/osake 0,01 euroa (-0,00) Vuoden liikevoiton arvioidaan olevan 5-10 miljoonaa euroa. Kokonaisliikevaihdon odotetaan säilyvän tasolla ja uusien ratkaisujen liikevaihdon odotetaan kasvavan toisesta neljänneksestä alkaen. Toimitusjohtaja Juhani Hintikka: Meillä oli vahva vuosineljännes viime vuoden vastaavaan raportointikauteen verrattuna, niin myynnin kasvun kuin kannattavuudenkin kannalta katsottuna. Projekti ja lisenssi liiketoiminnan liikevaihto kasvoi 20 viime vuoden kolmanteen neljännekseen verrattuna. Kasvua tuli niin uusien asiakkaiden kuin projektienkin kautta. Sekä uudet että nykyiset liiketoiminnot kasvoivat kolmannen vuosineljänneksen aikana viime vuoteen verrattuna. Solmimme kolmannen vuosineljänneksen aikana strategisen kumppanuussopimuksen Hitachin kanssa, joka tulee jälleenmyymään Policy Control -ratkaisuamme. Tämä avaa meille mahdollisuuden päästä Japanin markkinoille. Comptel sai kolmannen vuosineljänneksen aikana kuusi merkittävää yli 500 000 euron arvoista tilausta. Tilauskantamme on kaikkiaan vahvistunut huomattavasti. Comptel on saanut tänä vuonna kaikkiaan kuusi uutta asiakasta verrattuna koko viime vuoden neljään. Kolmannen vuosineljänneksen ja tammi syyskuun liiketoimintakatsaus Comptelin liikevaihto kasvoi kolmannella vuosineljänneksellä 8,7 prosenttia edellisvuodesta ollen 20,3 miljoonaa euroa (18,7). Kasvu saavutettiin lisääntyneen projekti- ja lisenssimyynnin ansiosta. Tammi-syyskuun liikevaihto laski edellisvuodesta 2,6 prosenttia ollen 58,9 miljoonaa euroa (60,5). Kolmannen vuosineljänneksen liiketulos oli 2,2 miljoonaa euroa (1,3), joka vastaa 11,0 prosenttia liikevaihdosta (6,8). Liiketuloksen kasvuun vaikutti pääasiassa myynnin kasvu.
2 (15) Tammi-syyskuun liiketulos oli 4,4 miljoonaa euroa (3,6), joka vastaa 7,4 prosenttia liikevaihdosta (6,0). Kolmannen vuosineljänneksen tulokseen vaikuttavat rahoituserät olivat yhteensä -0,6 miljoona euroa (+0,05). Tämä muutos johtui USA:n dollarin vahvistumisesta kolmannen vuosineljänneksen aikana. Tammi syyskuun tulokseen vaikuttavat rahoituserät olivat -1,2 miljoona euroa (-1,1). Tammi-syyskuun tulos ennen veroja oli 3,2 miljoonaa euroa (2,5) ja nettotulos 1,2 miljoonaa euroa (0,3). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli 0,01 euroa (-0,00). Tammi-syyskuun verokulu oli 2,0 miljoonaa euroa (2,2), johon sisältyy 1,2 miljoonaa euroa kahdenkertaiseen verotukseen johtavia lähdeveroja. Konsernin tilauskanta kasvoi edellisvuodesta ja oli katsauskauden päättyessä 45,0 miljoonaa euroa (35,5). Liiketoiminta-alueet Liikevaihto, miljoonaa euroa 7-9 7-9 1-12 Eurooppa 8,1 7,6 6,0 23,5 25,2-6,7 33,1 Aasia ja Tyynenmeren alue 6,8 4,7 45,5 19,0 16,0 19,2 20,9 Lähi-itä ja Afrikka 3,5 3,5-1,1 10,4 10,7-3,1 16,3 Amerikka 2,0 2,9-31,9 6,0 8,6-30,3 12,3 Yhteensä 20,3 18,7 8,7 58,9 60,5-2,6 82,7 Liiketulos, miljoonaa euroa Eurooppa 4,5 3,6 24,7 11,9 11,9-0,6 15,6 Aasia ja Tyynenmeren alue 4,5 2,3 94,2 12,1 7,6 59,9 10,1 Lähi-itä ja Afrikka 1,0 1,6-36,5 3,9 3,7 7,7 6,7 Amerikka 0,8 1,7-52,4 2,6 4,6-43,6 7,0 Konsernin jakamattomat kulut -8,6-8,0-8,0-26,1-24,1-8,2-32,1 Yhteensä 2,2 1,3 74,8 4,4 3,6 21,2 7,3 Liiketulos, liikevaihdosta Eurooppa 56,2 47,7-50,4 47,3-47,3 Aasia ja Tyynenmeren alue 66,0 49,4-63,5 47,3-48,0 Lähi-itä ja Afrikka 29,9 46,6-38,0 34,2-40,8 Amerikka 41,1 58,8-43,3 53,5-56,9 Yhteensä 11,0 6,8-7,4 6,0-8,8 Liikevaihto kasvoi kolmannella vuosineljänneksellä Aasian ja Tyynenmeren sekä Euroopan alueilla. Tammi syyskuun aikana liikevaihto kasvoi Aasian ja Tyynenmeren alueella. Suhteellinen kannattavuus parani Aasian ja Tyynenmeren sekä Lähi-idän alueilla, Amerikan liiketoiminta-alueen kannattavuus on edellisvuotta jäljessä. Tammi syyskuun aikana Comptel sai 15 merkittävää tilausta (tammi-syyskuu : 15), joista seitsemän oli Comptel Control & Charge -tuotealueelta, kolme Comptel Provisioning and Activation -tuotealueelta, kolme Comptel Fulfillment -tuotealueelta ja kaksi Managed Services -palvelutilauksia. Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja ohjelmisto-lisenssit, joiden arvo on vähintään 500 000 euroa. Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa 7-9 7-9 1-12 Projekti & lisenssi 11,9 9,9 20,4 33,3 33,8-1,4 47,1 liiketoiminta Ylläpitoliiketoiminta 8,4 8,8-4,4 25,6 26,7-4,1 35,6 Yhteensä 20,3 18,7 8,7 58,9 60,5-2,6 82,7 Projekti- ja lisenssiliiketoiminnon myynti kasvoi merkittävästi kolmannen vuosineljänneksen
3 (15) aikana verrattuna edellisen vuoden vastaavan vuosineljännekseen. Tammi-syyskuun myynti on edelleen hieman viime vuodesta jäljessä johtuen vuoden ensimmäisen vuosineljänneksen alhaisesta myynnistä. Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa 7-9 7-9 1-12 Uudet liiketoiminnot 5,1 5,0 2,8 13,9 15,0-7,4 19,2 Nykyiset liiketoiminnot 15,2 13,7 10,9 45,0 45,5-1,0 63,5 Yhteensä 20,3 18,7 8,7 58,9 60,5-2,6 82,7 Kolmannella vuosineljänneksellä nykyiset liiketoiminnot kasvoivat huomattavasti verrattuna edelliseen vuoteen. Molempien liiketoimintojen myynti tammi-syyskuussa oli edellisvuotta alhaisempi alkuvuoden alhaisesta myynnistä johtuen. Rahoitusasema Miljoonaa euroa 30.9. 31.12. 30.9. Taseen loppusumma 62,0 67,9-8,7 63,4-2,2 Likvidit varat 5,7 6,5-12,6 6,5-11,4 Myyntisaamiset, brutto 22,8 23,7-3,8 22,4 2,1 Luottotappiovaraus -0,8-1,0-22,9-0,8 1,0 Myyntisaamiset, netto 22,0 22,7-2,9 21,6 2,2 Siirtosaamiset 10,3 9,4 9,2 10,0 2,9 Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat 2,6 1,9 36,6 1,9 39,4 Korolliset velat 5,6 8,8-36,7 11,9-53,3 Omavaraisuusaste, prosenttia 59,0 50,5 16,7 49,3 19,6 Taseen loppusumma oli 62,0 miljoonaa euroa. Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli kolmannella vuosineljänneksellä 3,2 miljoonaa euroa (2,4) ja tammi-syyskuun aikana 6,5 miljoonaa euroa (3,7). Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 22,0 miljoonaa euroa (21,6). Siirtosaamiset olivat 10,3 miljoonaa euroa (10,0). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 2,6 miljoonaa euroa (1,9). Yhtiöllä on käytettävissään 17,0 miljoonan suuruinen rahoitusjärjestely, josta on käytössä 5,0 miljoonaa euroa. Tästä 4,0 miljoonaa euroa on tasalyhenteistä lainaa ja 1,0 miljoonaa euroa on nostettu 13,0 miljoonan valmiusluottolimiittiosuudesta. Molemmat lainajärjestelyt erääntyvät tammikuussa 2016. Omavaraisuusaste oli 59,0 prosenttia (49,3) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli -0,6 prosenttia (20,1). Omavaraisuus- ja nettovelkaantumisaste ovat parantuneet tammi syyskuun aikana parantuneen nettokassavirran johdosta. Tutkimus ja tuotekehitys (T&K) Miljoonaa euroa 7-9 7-9 1-12 Välittömät T&K -kustannukset 3,9 4,3-8,4 11,7 12,9-9,8 17,8 IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut T&K -menot -1,2-1,2-2,9-3,4-4,0-16,6-5,5 Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset 1,0 1,1-12,0 3,7 3,0 23,8 4,2 T&K -kustannukset, netto 3,7 4,2-10,9 12,0 11,9 1,0 16,5 Välittömät T&K -kustannukset ja investoinnit, liikevaihdosta 19,4 23,1-19,8 21,4-21,5
4 (15) Tuotekehityskustannukset olivat katsauskaudella 19,8 prosenttia (21,4) liikevaihdosta. Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee globaalia markkinajohtajuutta alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja ratkaisulähtöisen tuotekehityksen. Kuluvana vuonna yhtiö kehittää erityisesti Comptel Fulfillment- ja Comptel Policy & Charging Control -tuotealueisiin ja edistykselliseen analytiikkaan liittyvien tuoteperheidensä tarjontaa. Tammi syyskuun aikana tuotiin markkinoille viisi merkittävää ohjelmistojulkistusta mainituilta tuotealueilta. Investoinnit Miljoonaa euroa 7-9 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 7-9 1-12 0,1 0,1-9,3 0,4 0,5-20,9 0,6 Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella. Henkilöstö 30.9. 30.9. 31.12. Henkilöstömäärä kauden lopussa 653 683-4,4 690 1-12 Henkilöstöä keskimäärin 666 683-2,5 684 Henkilöstömäärä laski hieman. Henkilöstökulut olivat heinä syyskuussa 48,2 prosenttia liikevaihdosta (49,2). Tammi-syyskuussa henkilöstökulut olivat 48,5 prosenttia liikevaihdosta (50,6). Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 29,7 prosenttia (30,2), Malesiassa 28,6 prosenttia (27,4), Bulgariassa 11,5 prosenttia (11,0), Intiassa 7,2 prosenttia (4,8), Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 3,1 prosenttia (6,3), Norjassa 2,8 prosenttia (2,8), Isossa- Britanniassa 2,1 prosenttia (6,3) ja muissa toimintamaissa 15,0 prosenttia (11,2). Comptelin osake Katsauskauden päätöskurssi oli 0,64 euroa (0,53). Comptelin markkina-arvo 30.9. oli 68,2 miljoonaa euroa (56,7). Comptelin osakkeen vaihto 7-9 7-9 1-12 Vaihto, miljoonaa kappaletta 3,7 4,4-16,3 20,6 12,1 70,0 18,4 Vaihto, miljoonaa euroa 2,3 2,2 5,1 11,5 5,5 111,0 8,7 Ylin hinta, euroa 0,67 0,55 21,8 0,70 0,55 27,3 0,59 Alin hinta, euroa 0,60 0,45 33,3 0,48 0,38 26,3 0,38
5 (15) Comptelin osakkeista 3,4 prosenttia (7,5) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä. Comptel Oyj luovutti katsauskaudella vastikkeetta 121 480 yhtiön osaketta hallituksen jäsenille osana vuosipalkkioiden maksua ja 75 000 yhtiön osaketta toimitusjohtajalle vuoden 2011 osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti. Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 193 412 omaa osaketta, mikä vastaa 0,18 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 3 868 euroa. Katsauskauden aikana jaettiin 2 140 000 Comptelin optio-oikeutta optio-ohjelman perusteella. Yhtiön hallinnointi Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 12.3.. Yhtiökokouksen päätökset ja yhtiökokouksen pöytäkirja on saatavilla yhtiön internetsivuilta www.comptel.com. Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuuksista ja muista päätöksistä on julkaistu erillinen pörssitiedote 12.3.. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista ja/tai osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2015 saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä. Optio-ohjelma Comptel Oyj:n hallitus päätti 5.2. varsinaisen yhtiökokouksen 20.3. antaman valtuutuksen nojalla uudesta avainhenkilöiden optio-ohjelmasta, jonka perusteella optiooikeuksia annetaan yhteensä enintään 4.200.000 kappaletta. Optio-oikeudet oikeuttavat merkitsemään yhteensä enintään 4.200.000 yhtiön uutta tai sen hallussa olevaa osaketta. Uusi optio-ohjelma korvasi vuoden 2012 optio-ohjelman. Optio-oikeuksista 2.200.000 merkitään tunnuksella A, 1.000.000 merkitään tunnuksella B ja 1.000.000 merkitään tunnuksella C. Osakkeen merkintähinta optio-oikeudella A on 0,54 euroa osakkeelta, mikä vastaa osakkeen vaihdolla painotettua keskikurssia NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä 15.2.- 15.3.. Osakkeen merkintähinta optio-oikeuksilla B 15.2.- 15.3.2015 ja optio-oikeuksilla C 15.2.- 15.3.2016. Optio-oikeuksilla tapahtuva osakkeiden merkintäaika on optio-oikeuksilla A 1.2.2016 31.1.2018, optio-oikeuksilla B 1.2.2017 31.1.2019 ja optio-oikeuksilla C 1.2.2018 31.1.2020. Optio-oikeuksilla tapahtuvien osakemerkintöjen seurauksena yhtiön osakkeiden lukumäärä voi nousta enintään 4.200.000 osakkeella. Optio-ohjelman ehdot löytyvät kokonaisuudessaan yhtiön internetsivuilta www.comptel.com. Optio-ohjelmaa koskeva erillinen pörssitiedote on julkaistu 5.2..
6 (15) Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat Raportointikauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle. Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen. Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä luottotappioriskiä. Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan ja Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen. Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan. Comptelilla on hakemuksia myös muissa maissa lähdeverojen takaisin saamiseksi, ja nämäkin ovat osaltaan hitaita paikallisia oikeusprosesseja. Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä. Tulevaisuuden näkymät Vuoden liikevoiton arvioidaan olevan 5-10 miljoonaa euroa. Kokonaisliikevaihdon odotetaan säilyvän tasolla ja uusien ratkaisujen liikevaihdon odotetaan kasvavan toisesta neljänneksestä alkaen. Tyypillisesti Comptel liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.
7 (15) TAULUKKO-OSA Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen. Osavuosikatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden tilinpäätöksessä. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. 1.7.-30.9. 1.7.-30.9. Liikevaihto 58 922 60 496 20 327 18 693 Liiketoiminnan muut tuotot 281 8-25 5 Materiaalit ja palvelut -2 855-2 830-756 -704 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -28 605-30 589-9 807-9 191 Poistot ja arvonalentumiset -4 762-4 212-1 600-1 497 Liiketoiminnan muut kulut -18 611-19 268-5 903-6 026-54 833-56 898-18 066-17 418 Liikevoitto/-tappio 4 370 3 606 2 236 1 279 Rahoitustuotot 879 210 336 11 Rahoituskulut -2 034-1 343-892 41 Voitto/tappio ennen veroja 3 216 2 473 1 679 1 331 Tuloverot -2 005-2 179-1 286-600 Katsauskauden voitto/tappio 1 211 294 394 731 Muut laajan tuloksen erät: Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi Muuntoerot 674-476 361-157 Rahavirran suojaukset - - - - Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot - - - - Muut laajan tuloksen erät yhteensä 674-476 361-157 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 1 885-181 755 574 Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille 1 211 294 394 731 Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille 1 885-181 755 574 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa 0,01 0,00 0,00 0,01 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa 0,01 0,00 0,00 0,01
8 (15) Konsernin tase (1 000 euroa) 30.9. 31.12. Varat Pitkäaikaiset varat Liikearvo 2 646 2 646 Muut aineettomat hyödykkeet 13 374 14 174 Aineelliset hyödykkeet 1 477 1 629 Osuudet osakkuusyrityksissä 661 661 Myytävissä olevat sijoitukset 87 87 Laskennalliset verosaamiset 4 587 4 358 Muut pitkäaikaiset saamiset 537 500 23 371 24 055 Lyhytaikaiset varat Myyntisaamiset ja muut saamiset 32 955 37 346 Rahavarat 5 720 6 542 38 676 43 889 Varat yhteensä 62 046 67 944 Oma pääoma ja velat Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 2 141 2 141 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 401 401 Muuntoerot -545-1 219 Kertyneet voittovarat 27 564 27 600 Oma pääoma yhteensä 29 562 28 924 Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 2 588 2 983 Pitkäaikaiset rahoitusvelat 2 262 3 483 4 849 6 466 Lyhytaikaiset velat Varaukset 1 693 1 939 Lyhytaikaiset rahoitusvelat 3 290 5 287 Ostovelat ja muut velat 22 653 25 329 27 636 32 554 Velat yhteensä 32 485 39 020 Oma pääoma ja velat yhteensä 62 046 67 944
9 (15) Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. Liiketoiminnan rahavirrat Katsauskauden voitto/tappio 1 211 294 Oikaisut: Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät 4 641 5 370 Korkokulut ja muut rahoituskulut 1 081 344 Korkotuotot -18-12 Tuloverot 1 769 2 179 Käyttöpääoman muutos: Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 3 375 8 190 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -2 975-8 743 Varausten muutos 59-724 Maksetut korot ja rahoituskulut -194-239 Saadut korot 12 7 Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -2 399-2 940 Liiketoiminnan nettorahavirta 6 561 3 726 Investointien rahavirrat Liiketoimintojen luovutus 200 - Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -379-413 Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin - -66 Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -3 371-4 042 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutus 34 - Pitkäaikaisten saamisten muutos -8-21 Investointien nettorahavirta -3 553-4 541 Rahoituksen rahavirrat Maksetut osingot -1 073 - Omien osakkeiden hankinta -146-88 Lainojen nostot - 14 015 Lainojen takaisinmaksut -3 012-11 043 Leasingvelan lyhennys -163-87 Lyhytaikaisten velkojen muutos -68 - Rahoituksen nettorahavirta -4 463 2 797 Rahavarojen muutos -1 454 1 986 Rahavarat katsauskauden alussa 6 542 4 817 Rahavarat katsauskauden lopussa 5 720 6 459-822 1 642 Valuuttakurssien muutosten vaikutus 632-340
10 (15) Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Kertyneet voittovarat Muuntoerot Yhteensä Oma pääoma 31.12.2012 2 141 243-636 25 207 26 956 Ostetut omat osakkeet -88-88 Luovutetut omat osakkeet 66 66 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 199 199 Muut muutokset 4 4 Katsauskauden laaja tulos yhteensä -476 294-181 Oma pääoma 30.9. 2 141 243-1 112 25 684 26 957 Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Kertyneet voittovarat Muuntoerot Yhteensä Oma pääoma 31.12. 2 141 401-1 219 27 600 28 924 Maksetut osingot -1 073-1 073 Ostetut omat osakkeet -146-146 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 198 198 Edellisten vuosien virheen korjaus * -210-210 Muut muutokset -14-14 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 674 1 211 1 885 Oma pääoma 30.9. 2 141 401-545 27 566 29 562 * Raportointikauden aikana korjattiin edellisten tilikausien virhe muista saamisista suoraan omaan pääomaan.
11 (15) Liitetiedot 1. Uusien ja muutettujen IFRS -standardien sekä tulkintojen soveltaminen 1.1. voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin. 2. Segmenttitiedot Liikevaihto segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. 1.7.-30.9. 1.7.-30.9. Eurooppa 23 511 25 205 8 053 7 595 Aasia ja Tyynenmeren alue 19 039 15 976 6 843 4 702 Lähi-itä ja Afrikka 10 367 10 698 3 454 3 491 Amerikka 6 004 8 617 1 978 2 905 Konsernin liikevaihto yhteensä 58 922 60 496 20 327 18 693 Liikevoitto/-tappio segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. 1.7.-30.9. 1.7.-30.9. Eurooppa 11 851 11 917 4 523 3 626 Aasia ja Tyynenmeren alue 12 095 7 563 4 514 2 325 Lähi-itä ja Afrikka 3 939 3 658 1 034 1 628 Amerikka 2 601 4 613 812 1 707 Konsernin jakamattomat kulut -26 116-24 146-8 647-8 006 Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä 4 370 3 606 2 236 1 279 Rahoituserät -1 155-1 133-556 52 Konsernin voitto/tappio ennen veroja 3 216 2 473 1 680 1 331 3. Tuloverot Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu tänä vuonna on 2 005 tuhatta euroa (2 179 tuhatta euroa vuonna ). Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005. Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan. Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi-syyskuun aikana 1 207 tuhatta euroa (915 tuhatta euroa).
12 (15) 4. Aineelliset hyödykkeet 1 000 euroa 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 379 1 091 Aineellisten hyödykkeiden vähennykset -17-128 5. Lähipiiritapahtumat Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt. Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat: 1 000 euroa 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. Osakkuusyhtiö Liiketoiminnan muut tuotot - 4 Korkotuotot 6 6 1 000 euroa 30.9. 31.12. Osakkuusyhtiö Pitkäaikaiset saamiset 111 106 Myyntisaamiset - - Johdon palkat ja palkkiot Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhdeetuudet. 1 000 euroa 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 1 336 1 065 Osakeperusteiset maksut 429 236 Yhteensä 1 765 1 301 Takaukset ja muut vakuudet 1 000 euroa 30.9. 31.12. Takaukset 30 44 6. Sitoumukset Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: 1 000 euroa 30.9. 31.12. Yhden vuoden kuluessa 2 745 2 312 Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 3 240 4 596 Yhteensä 5 984 6 908
13 (15) Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 30.9. tai 30.9.. 7. Ehdolliset velat 1 000 euroa 30.9. 31.12. Pankkitakausvastuut 2 260 1 674 Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200 1 000 euroa 30.9. 31.12. Muiden puolesta annetut vakuudet Takaukset 56 72 8. Tunnusluvut Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. 1.1.-31.12. Liikevaihto, 1 000 euroa 58 922 60 496 82 668 Liikevaihto, muutos -2,6-0,1 0,3 Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 4 370 3 606 7 308 Liikevoitto/-tappio, muutos 21,2 123,6 154,1 Liikevoitto/-tappio, liikevaihdosta 7,4 6,0 8,8 Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 3 216 2 473 5 554 Tulos ennen veroja, liikevaihdosta 5,5 4,1 6,7 Oman pääoman tuotto, - - 9,3 Sijoitetun pääoman tuotto, - - 16,1 Omavaraisuusaste, 59,0 49,3 50,5 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) 379 479 551 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, liikevaihdosta 0,6 0,8 0,7 IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 3 371 4 042 5 510 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 11 652 12 925 17 790 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, liikevaihdosta 19,8 21,4 21,5 Tilauskanta, 1 000 euroa 45 019 35 489 40 756 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana 666 683 684 Korolliset nettovelat, 1 000 euroa -169 5 432 2 228 Nettovelkaantumisaste, -0,6 20,1 7,7 1) Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen.
14 (15) Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 30.9. 1.1.- 30.9. 1.1.- 31.12. Tulos/osake, euroa 0,01 0,00 0,02 Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen 0,01 0,00 0,02 Oma pääoma/osake, euroa 0,28 0,25 0,27 Osinko/osake, euroa - - 0,01 Osinko/tulos, - - 41,2 Efektiivinen osinkotuotto, - - 2,1 Hinta/voittosuhde - - 19,8 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 107 421 270 107 054 810 107 421 270 joista omassa hallussa 193 412 161 219 161 219 Ulkona olevat osakkeet 107 227 858 106 893 591 107 260 051 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana 107 421 270 106 893 591 106 863 518 Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 108 597 351 106 893 591 106 893 591 9. Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100 Liikevaihto Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) = Voitto/tappio ennen veroja x100 Liikevaihto Oman pääoman tuotto (ROE) = Voitto/tappio x100 Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) x100 Omavaraisuusaste = Oma pääoma x100 Taseen loppusumma saadut ennakot Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, liikevaihdosta = Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Liikevaihto x100 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, liikevaihdosta = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot Liikevaihto x100 Nettovelkaantumisaste (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100 Oma pääoma Tulos/osake (EPS) = Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana
15 (15) Oma pääoma/osake = Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/osake = Osinko Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/tulos = Osinko/osake x100 Tulos/osake (EPS) Efektiivinen osinkotuotto = Osinko/osake x100 Tilikauden päätöskurssi Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi Tulos/osake (EPS) COMPTEL OYJ Hallitus Lisätietoja: Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131 Talousjohtaja Tom Jansson, puh. 040 700 1849 Jakelu: NASDAQ OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.comptel.com