Liite S Tase Solvenssi II -arvo

Transkriptio

1 S Tase Solvenssi II -arvo Varat C0010 Aineettomat hyödykkeet R Laskennalliset verosaamiset R Eläke-etuuksien ylijäämä R Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä) R Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat) R Kiinteistöt (muut kuin omassa käytössä olevat) R Omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet R Osakkeet R Osakkeet listatut R Osakkeet listaamattomat R Joukkovelkakirjalainat R Valtion joukkovelkakirjalainat R Yrityslainat R Strukturoidut velkakirjat R Vakuudelliset arvopaperit R Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset R Johdannaiset R Talletukset, jotka eivät kuulu muihin rahavaroihin R Muut sijoitukset R Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat R Kiinnelainat ja muut lainat R Lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus R Kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille R Muut kiinnelainat ja lainat R Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset: R Vahinkovakuutus ja NSLT-sairausvakuutus R Vahinkovakuutus, ilman sairausvakuutusta R NSLT-sairausvakuutus R Henkivakuutus ja SLT-sairausvakuutus, ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia R SLT-sairausvakuutus R Henkivakuutus, ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia R Indeksi- ja sijoitussidonnainen henkivakuutus R Jälleenvakuutustalletteet R Vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta R Saamiset jälleenvakuutustoiminnasta R Muut saamiset (myyntisaamiset, ei vakuutuksiin liittyvät) R Omat osakkeet (suorassa omistuksessa olevat) R Oman varallisuuden eriin tai maksettaviksi määrättyyn mutta vielä maksamattomaan alkupääomaan liittyvät saamiset R Rahavarat R Kaikki muut varat, joita ei ole esitetty muualla R Varat yhteensä R

2 S Tase Solvenssi II -arvo Velat C0010 Vakuutustekninen vastuuvelka vahinkovakuutus R Vakuutustekninen vastuuvelka vahinkovakuutus (ilman sairausvakuutusta) R Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna R Paras estimaatti R Riskimarginaali R Vakuutustekninen vastuuvelka NSLT-sairausvakuutus R Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna R Paras estimaatti R Riskimarginaali R Vakuutustekninen vastuuvelka henkivakuutus (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) R Vakuutustekninen vastuuvelka SLT-sairausvakuutus R Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna R Paras estimaatti R Riskimarginaali R Vakuutustekninen vastuuvelka henkivakuutus (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) R Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna R Paras estimaatti R Riskimarginaali R Vakuutustekninen vastuuvelka indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset R Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna R Paras estimaatti R Riskimarginaali R Ehdolliset velat R Muut varaukset kuin vakuutustekninen vastuuvelka R Eläkevelvoitteet R Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet R Laskennalliset verovelat R Johdannaiset R Velat luottolaitoksille R Muut rahoitusvelat kuin velat luottolaitoksille R Vakuutusvelat ja velat vakuutusedustajille R Jälleenvakuutusvelat R Muut velat (ostovelat, ei vakuutuksiin liittyvät) R Etuoikeudeltaan huonommat velat R Omaan perusvarallisuuteen kuulumattomat etuoikeudeltaan huonommat velat R Omaan perusvarallisuuteen kuuluvat etuoikeudeltaan huonommat velat R Muut velat, joita ei ole esitetty muualla R Velat yhteensä R Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat R

3 S Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut vakuutuslajeittain Sairauskuluvakuutukset Vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteet (ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus) Vakuutukset Moottoriajoneuvon moottoriajo- ilmailu- ja omaisuus- Yleiset vastuu- Muut Meri-, Palo- ja muut Työntekijäin ansiotulon tapaturmavakuutukset menetyksen liikennevakuutukset vakuutukset vakuutukset neuvojen kuljetusvahinkovakuutuksevakuutukset varalta Luotto- ja takausvakuutukset C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 Vakuutusmaksutulo Brutto Ensivakuutus R Brutto Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus R Brutto Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus R0130 Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Vakuutusmaksutuotot Brutto Ensivakuutus R Brutto Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus R Brutto Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus R0230 Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Korvauskulut Brutto Ensivakuutus R Brutto Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus R Brutto Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus R0330 Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset Brutto Ensivakuutus R Brutto Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus R Brutto Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus R0430 Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Aiheutuneet kulut R Muut kulut R1200 Kulut yhteensä R1300

4 S Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut vakuutuslajeittain Vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteet (ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus) Muut Oikeusturva Matka-apu taloudelliset menetykset Sairaus Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus Vastuu Meri, ilmailu, kuljetus Omaisuus Yhteensä C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0200 Vakuutusmaksutulo Brutto Ensivakuutus R Brutto Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus R Brutto Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Vakuutusmaksutuotot Brutto Ensivakuutus R Brutto Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus R Brutto Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Korvauskulut Brutto Ensivakuutus R Brutto Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus R Brutto Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset Brutto Ensivakuutus R Brutto Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus R Brutto Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Aiheutuneet kulut R Muut kulut R Kulut yhteensä R

5 S Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut vakuutuslajeittain Sairausvakuutukset Ylijäämään oikeuttavat vakuutukset Henkivakuutusvelvoitteet Indeksi- ja sijoitussidonnaiset vakuutukset Muut henkivakuutukset Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muihin kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit Henkijälleenvakuutukset Henkijälleenvakuutusvelvoitteet Sairausjälleenvakuutukset C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0300 Vakuutusmaksutulo Brutto R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Vakuutusmaksutuotot Brutto R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Korvauskulut Brutto R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset Brutto R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Aiheutuneet kulut R Muut kulut R Kulut yhteensä R Yhteensä

6 S Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut maittain Kotimaa Viisi kärkimaata (bruttovakuutusmaksutulon perusteella) Vahinkovakuutusvelvoitteet Viisi kärkimaata ja kotimaa yhteensä C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 R C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 Vakuutusmaksutulo Brutto Ensivakuutus R Brutto Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus R Brutto Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Vakuutusmaksutuotot Brutto Ensivakuutus R Brutto Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus R Brutto Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Korvauskulut Brutto Ensivakuutus R Brutto Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus R Brutto Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset Brutto Ensivakuutus R Brutto Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus R Brutto Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Aiheutuneet kulut R Muut kulut R Kulut yhteensä R

7 S Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut maittain Kotimaa Viisi kärkimaata (bruttovakuutusmaksutulon perusteella) Henkivakuutusvelvoitteet Viisi kärkimaata ja kotimaa yhteensä C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 R C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 Vakuutusmaksutulo Brutto R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Vakuutusmaksutuotot Brutto R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Korvauskulut Brutto R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset Brutto R Jälleenvakuuttajien osuus R Netto R Aiheutuneet kulut R Muut kulut R Kulut yhteensä R

8 S Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden määrä Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset C0010 C0030 C0050 C0070 C0090 Vakuutustekninen vastuuvelka R Oma perusvarallisuus R Vakavaraisuuspääomavaatimuksen täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus R Vakavaraisuuspääomavaatimus R

9 S Oma varallisuus Yhteensä Luokka 1 (T1) käytettävissä rajoituksetta Luokka 1 (T1) käytettävissä rajoitetusti Luokka 2 (T2) Luokka 3 (T3) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Oma perusvarallisuus ennen muilla rahoitusaloilla olevien omistusyhteyksien vähennyksiä Tavanomainen osakepääoma (joka sisältää omat osakkeet) R Ei käytettävissä oleva maksettavaksi määrätty muttei vielä maksettu tavanomainen osakepääoma ryhmätasolla R Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto R Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta R Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot R Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot ryhmätasolla R Ylijäämävarallisuus R Ei käytettävissä oleva ylijäämävarallisuus ryhmätasolla R Etuoikeutetut osakkeet R Ei käytettävissä olevat etuoikeutetut osakkeet ryhmätasolla R Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto R Ei käytettävissä oleva etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto ryhmätasolla R Täsmäytyserä R Etuoikeudeltaan huonommat velat R Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat velat ryhmätasolla R Laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä R Ryhmätasolla ei käytettävissä olevien laskennallisten verosaamisten määrä R Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä R Ei käytettävissä oleva oma varallisuus, joka liittyy muihin valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi R Vähemmistöosuudet (ellei ole ilmoitettu muun oman varallisuuden erän osana) R Ei käytettävissä olevat vähemmistöosuudet ryhmätasolla R Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei pitäisi esittää täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei pitäisi esittää täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita R Vähennykset Muihin rahoitusalan yrityksiin, mukaan lukien rahoitustoimintaa harjoittaviin sääntelemättömiin yrityksiin, olevien omistusyhteyksien vähennykset R joista direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan mukaisesti vähennetyt R Sellaisten omistusyhteyksien vähennykset, joihin liittyvät tiedot puuttuvat (229 artikla) R Omistusyhteyksien vähennykset, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää R Ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät yhteensä R Vähennykset yhteensä R Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen R

10 S Oma varallisuus Yhteensä Luokka 1 (T1) käytettävissä rajoituksetta Luokka 1 (T1) käytettävissä rajoitetusti Luokka 2 (T2) Luokka 3 (T3) Oma lisävarallisuus Maksamaton tavanomainen osakepääoma, joka on maksettava vaadittaessa mutta jota ei ole vielä vaadittu R Maksamaton eikä vielä maksettavaksi vaadittu alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai vastaavat oman perusvarallisuuden erät, jotka on maksettava vaadittaessa, keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta R Maksamattomat etuoikeutetut osakkeet, jotka on maksettava vaadittaessa mutta joita ei ole vielä vaadittu maksettaviksi R Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan nojalla annetut remburssit ja takuut R Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan nojalla annetut remburssit ja takuut R Jäseniltä direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisen alakohdan nojalla vaaditut lisämaksut R Jäseniltä vaaditut lisämaksut Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisen alakohdan nojalla vaaditut R Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus ryhmätasolla R Muu oma lisävarallisuus R Oma lisävarallisuus yhteensä R Muiden rahoitusalojen oma varallisuus Täsmäytyserä R Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset R Rahoitustoimintaa harjoittavat sääntelemättömät yhteisöt R Muiden rahoitusalojen oma varallisuus yhteensä R Oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 1 Yhteenlaskettu oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää R Yhteenlaskettu oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämisen jälkeen R Ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä (ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta) R Ryhmän konsolidoidun vähimmäis-scr:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä R Ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä (ilman muilta rahoitus-aloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta) R Ryhmän konsolidoidun vähimmäis-scr:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä R Ryhmän konsolidoitu vähimmäis-scr R Hyväksyttävän oman varallisuuden ja ryhmän konsolidoidun vähimmäis-scr:n suhdeluku R ,2 %

11 S Oma varallisuus Yhteensä Luokka 1 (T1) käytettävissä rajoituksetta Luokka 1 (T1) käytettävissä rajoitetusti Luokka 2 (T2) Luokka 3 (T3) Ryhmän SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä (mukaan lukien muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä oleva oma varallisuus) R Ryhmän SCR R Hyväksyttävän oman varallisuuden ja ryhmän SCR:n suhdeluku muut rahoitusalat ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyt yritykset mukaan luettuina R ,6 % C0060 Täsmäytyserä Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat R Omat osakkeet (suorassa ja välillisessä omistuksessa olevat) R Odotettavissa olevat osingot, voitonjaot ja maksut R Muut oman perusvarallisuuden erät R Vastaavuuskorjauskantoja ja erillään pidettäviä rahastoja koskevat sidotun oman pääoman erien korjaukset R Muu ei käytettävissä oleva oma varallisuus R Täsmäytyserä ennen muilla rahoitusaloilla olevien omistusyhteyksien vähennyksiä R Odotettavissa olevat voitot Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP) Henkivakuutus R Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP) Vahinkovakuutus R Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP) yhteensä R

12 S Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) Standardikaavaa käyttävät ryhmät Brutto-SCR Yrityskohtaiset parametrit Yksinkertaistukset C0110 C0080 C0090 Markkinariski R Ei mitään Vastapuoliriski R Henkivakuutusriski R Ei mitään Ei mitään Sairausvakuutusriski R Ei mitään Ei mitään Vahinkovakuutusriski R Ei mitään Ei mitään Hajautus R Aineettomien hyödykkeiden riski R Perus-SCR R SCR:n laskenta C0100 Operatiivinen riski R Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus R Laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus R Direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavaa liiketoimintaa koskeva pääomavaatimus R SCR, ilman pääomavaatimuksen korotusta R Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset R SCR R SCR:ää koskevat muut tiedot Duraatiopohjaista osakeriskiä koskevan alariskiosion pääomavaatimus R Jäljellä olevaa osaa koskevien nimellisten SCR:ien kokonaismäärä R Erillään pidettäviä rahastoja koskevien nimellisten SCR:ien kokonaismäärä R Vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä R Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvat hajautusvaikutukset 304 artiklaa varten R Ryhmän konsolidoitu vähimmäis-scr R Muita yhteisöjä koskevat tiedot Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) R Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) Luottolaitokset, sijoituspalveluyritykset, rahoituslaitokset, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajat, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöt R Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset R Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) Rahoitustoimintaa harjoittavat sääntelemättömät yhteisöt R Määräysvallattomien omistusyhteyksien pääomavaatimus R Edellä luettelemattomien yritysten pääomavaatimus R Kokonais-SCR Vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytettyjen yritysten SCR R SCR R

13 S Ryhmään kuuluvat yritykset Maa Yrityksen tunnistekoodi Yrityksen tunnistekoodin tyyppi Yrityksen virallinen nimi Yrityksen toimiala Oikeudellinen muoto Luokka (keskinäinen / muu kuin keskinäinen) Valvontaviranomainen C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 (jatkoa) FI Fennia Varainhoito Oy 8 2 Finanssivalvonta FI IF63Q0466FN058 1 Vakuutusosakeyhtiö Henki-Fennia 1 Vakuutusosakeyhtiö 2 Finanssivalvonta FI I83168NH5GN58 1 Keskinäinen Vakuutusyhtiö Fennia 2 Keskinäinen vakuutusyhtiö 1 Finanssivalvonta Vaikutusvaltaa koskevat kriteerit Ryhmävalvonnan soveltamisalaan sisällyttäminen Ryhmän vakavaraisuuden laskentamenetelmä %:a osakepääomasta Konsolidoidun tilinpäätöksen laadinnassa käytetty %-osuus Muut kriteerit %:a äänioikeuksista Vaikutusvallan taso Ryhmän vakavaraisuuden laskennassa käytetty suhteellinen osuus KYLLÄ/EI Päätöksen päivämäärä, jos sovelletaan 214 artiklaa Käytetty menetelmä ja menetelmää 1 käytettäessä yrityksen käsittely C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C % 100 % 100 % Ei ole % % 100 % 100 % Ei ole %