SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

Transkriptio

1 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

2 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2 Tuloslaskelma 3 Tase 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-6 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen päiväys ja allekirjoitukset 7 Käytetyt kirjanpitokirjat 8

3 2(8) TOIMINTAKERTOMUS Sijoitusrahasto Seligson & Co Rahamarkkinarahasto AAA Sijoituspolitiikka ja hallinto Päättynyt tilikausi oli rahaston viidestoista. Rahasto on sijoittanut varansa sääntöjensä mukaisesti euromääräisiin korko- ja rahamarkkinainstrumentteihin. Sijoituspolitiikassa ei vuoden aikana tapahtunut muutoksia. Rahasto ei vuoden aikana käyttänyt johdannaisia. Valtiovarainministeriö on hyväksynyt Rahaston säännöt Viimeisin sääntömuutos on vahvistettu ja astui voimaan Rahastoa hallinnoi Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj ja salkunhoitajina toimii Jani Holmberg, Inari Nilsson ja Aleksi Härmä. Rahastoyhtiön hallitukseen kuuluivat tilikauden alussa Minna Kohmo, Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Varsinaisessa yhtiökokouksessa hallitukseen valittiin Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Tilintarkastajiksi valittiin KHT-yhteisö KPMG Oy Ab, jonka nimeämänä päävastuullisena tilintarkastajana on toiminut KHT Timo Nummi, ja varatilintarkastajaksi KHT Marcus Tötterman. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Ari Kaaro. Rahastojen edustajiston kokous valitsi yhtiön hallitukseen osuudenomistajien edustajaksi Minna Kohmon. Rahastoyhtiölle ja sen hallinnoimille sijoitusrahastoille valittiin tilintarkastajaksi KHT Paula Pasanen ja varatilintarkastajaksi KHT Petra Bergström, molemmat KPMG Oy Ab:stä. Rahaston palkkiot Rahastoyhtiölle maksettava merkintä- / lunastuspalkkio Ei Rahastoon maksettava kaupankäyntipalkkio 0 % Hallinnointi- ja säilytyspalkkio 0,18 % vuodessa Rahaston tunnuslukuja Osuuden arvo, eur Osuuden arvo, eur Nettovarallisuus, Osuudenomistajia A-osuus B-osuus miljoonaa euroa ,4289 1, , ,4659 1, , ,4922 1, , Rahastossa on sekä tuotto- että kasvuosuuksia. Rahaston kulut ja tunnusluvut Juoksevat kulut, % 0,18 Tuottosidonnainen palkkio, % - Kaupankäyntikulut, % 0,01 # Kokonaiskulut (TKA), % 0,19 Salkun kiertonopeus, % 34,63 Välityspalkkiot lähipiirille, % 0,0 Tracking error, % 0,02 Sharpen mittari 3,33 # Kaupankäyntikulu on tässä laskettu Sijoitusrahastoyhdistyksen suosituksen mukaisesti eli siten, että edeltävän vuoden euromääräiset kaupankäyntikulut on jaettu rahaston kyseisen 12 kuukauden jakson korkeimmalla pääomalla. Julkaisemme rahastojemme neljännesvuosittaisessa katsauksessa myös luvun, jossa euromääräiset kulut on jaettu tarkastelujakson keskimääräisellä rahastopääomalla. Myös tässä julkaistu kokonaiskulu (TKA) on laskettu käyttäen keskimääräiseen rahastopääomaan perustuvaa lukua. Tulevaisuuden näkymät Vuosi 2012 oli vuoden alun pessimistisistä tunnelmista huolimatta hyvä sijoitusvuosi. Seligson & Co:n rahastojen asiakasmäärät ja varojen nettovirta olivat vuoden 2012 aikana positiiviset. Vuoteen 2013 lähdetään erityisesti osakemarkkinoilla optimistisesti, mutta korkomarkkinoilla huolta aiheuttaa yleisen korkotason mataluus. Markkinakehitys on merkittävässä asemassa myös Seligson & Co:n rahastojen tulevan kehityksen osalta. Tuotonjako Päättyneen tilikauden tulos oli ,23 euroa. Hallitus ehdottaa, että tuottona jaetaan rahaston B- osuudenomistajille 0,05 euroa/osuus.

4 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA 3 (8) TULOSLASKELMA (eur) Tuotot ja arvonmuutokset Arvopapereiden nettotuotot , ,79 Korkotuotot , ,78 Muut tuotot 1 225,53 0,00 Tuotot yhteensä , ,57 Kulut Palkkiokulut Rahastoyhtiölle , ,42 Säilytysyhteisölle , ,74 Muut kulut , ,62 Kulut yhteensä , ,78 Tilikauden voitto , ,79

5 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA 4 (8) TASE (eur) V A S T A A V A A Arvopaperit markkina-arvoon , ,54 Muut saamiset Muut 7,50 0,00 Siirtosaamiset , ,59 Rahat ja pankkisaamiset , ,96 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä , ,09 V A S T A T T A V A A Rahaston arvo Rahaston arvo , ,67 Vieras pääoma Siirtovelat , ,42 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä , ,09

6 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA 5 (8) Tilinpäätös on laadittu Valtiovarainministeriön päätöstä nro 329/2012 noudattaen. Tilinpäätös perustuu arvonlaskentaan, minkä lisäksi tilinpäätökseen on otettu mukaan viimeisen päivän pankkitilien tapahtumat kuten myös arvopaperikaupat sekä osuuksien merkinnät ja lunastukset siltä osin kun ne eivät ole arvonlaskennassa mukana. Sijoitukset on arvostettu markkina-arvoon ja velat ja saamiset tilinpäätöshetken arvoon. Valuuttamääräiset erät on muunnettu euroiksi arvonlaskentahetken mukaisella kurssilla. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Arvopapereiden nettotuotot Korkosidonnaiset erät Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto , ,79 Yhteensä , ,79 Jaetut ja uudelleen sijoitetut tuotot Tilikaudella jaettu tuotto/rahasto-osuus, 0,06 0,07 Tilikaudella jaettu tuotto yhteensä , ,49 Sijoitusten käyvän arvon nousut ja laskut, brutto (sis. siirtyvien korkojen vaikutuksen) Rahaston arvopaperisalkun sisältämät arvonnousut , ,85 Rahaston arvopaperisalkun sisältämät arvonlaskut ,23 0,00 Arvostusero , netto , ,85 Muut sijoitusrahaston varoihin ja vastuisiin vaikuttavat muutokset Rahastolla ei ole muita taseen ulkopuolisia vastuita. Sijoitusrahaston sijoituksiin liittyvät kaupankäyntikulut Rahaston tuloslaskelmaan sisältyvät kaupankäyntikulut 2 070, ,00 Arvopapereiden hankintahintaan tilikauden aikana sisältyneet kaupankäyntikulut (arvioitu osto- ja myyntihintojen , ,44 erotuksen perusteella) TASEEN LIITETIEDOT Rahaston arvo Rahaston arvo , ,32 Rahasto-osuuksien merkinnät , ,94 Rahasto-osuuksien lunastukset , ,89 Tuotonjako , ,49 Tilikauden tulos , ,79 Rahaston arvo , ,67 Tuotonjaon määrä Rahaston tuotto-osuuksille jaetaan tuottona Rahastoyhtiön yhtiökokouksen päättämä määrä, kuitenkin vähintään 3% kyseisen osuuslajin edellisen tilikauden päätöspäivän osuuden arvosta. Tuotonjaon maksimimäärää ei ole rahaston säännöissä rajattu, mutta tuotto-osuuksille pyritään jakamaan vuosittain tuotto, joka vastaa salkun sisältämien arvopapereiden osinko- tai korkotuottoa.

7 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA 6 (8) ARVOPAPERISIJOITUSTEN JA JOHDANNAISSOPIMUSTEN RYHMITTELY Määrä Kurssi Markkina-arvo/ Rahaston Arvopaperi kpl/nimellisarvo eur/tuotto% arvonmuutos eur *) arvosta % Muut arvopaperit Määräaikaistalletukset Määräaikainen talletus AsuntoHypoPankki , ,90 2,60 Määräaikainen talletus AsuntoHypoPankki , ,25 2,12 Määräaikainen talletus AsuntoHypoPankki , ,70 2,14 Määräaikainen talletus AsuntoHypoPankki , ,44 1,72 Määräaikainen talletus AsuntoHypoPankki , ,25 2,12 Määräaikainen talletus Handelsbanken , ,26 0,85 Määräaikainen talletus Helsingin OP Pankki , ,03 2,98 Määräaikainen talletus Helsingin OP Pankki , ,68 1,70 Määräaikainen talletus Helsingin OP Pankki , ,60 1,70 Määräaikainen talletus Helsingin OP Pankki , ,10 2,12 Määräaikainen talletus Helsingin OP Pankki , ,32 0,86 Määräaikainen talletus Nordea , ,98 2,55 Määräaikainen talletus Nordea , ,30 2,12 Määräaikainen talletus Nordea , ,82 2,55 Määräaikainen talletus Suupohjan Osuuspankki , ,03 0,81 Määräaikainen talletus Suupohjan Osuuspankki , ,45 2,12 Määräaikainen talletus Suupohjan Osuuspankki , ,48 1,71 Määräaikainen talletus Suupohjan Osuuspankki , ,44 1,69 Määräaikainen talletus Suupohjan Osuuspankki , ,80 1,70 Määräaikainen talletus Tapiola , ,16 0,85 Määräaikainen talletus Tapiola , ,80 0,85 Määräaikainen talletus Tapiola , ,72 1,70 Määräaikainen talletus Tapiola , ,30 2,12 Määräaikainen talletus Ålandsbanken , ,90 2,13 Määräaikainen talletus Ålandsbanken , ,96 1,28 Määräaikainen talletus Ålandsbanken , ,09 1,27 Yhteensä ,76 46,33 Sijoitustodistukset Sijoitustodistus Aktia , ,32 1,27 Sijoitustodistus Aktia , ,16 1,27 Sijoitustodistus Aktia , ,50 2,12 Sijoitustodistus Danske Bank , ,80 1,69 Sijoitustodistus Nordea , ,75 2,12 Sijoitustodistus Nordea , ,80 2,54 Sijoitustodistus Nordea , ,78 0,85 Sijoitustodistus Nordea , ,28 0,85 Sijoitustodistus Oulun Osuuspankki , ,68 0,85 Sijoitustodistus Oulun Osuuspankki , ,90 2,12 Sijoitustodistus Oulun Osuuspankki , ,04 1,69 Sijoitustodistus Pohjola Pankki Oyj , ,78 0,85 Sijoitustodistus Pohjola Pankki Oyj , ,74 0,85 Sijoitustodistus Pohjola Pankki Oyj , ,12 2,54 Sijoitustodistus SHB , ,34 1,27 Sijoitustodistus SHB , ,96 2,54 Sijoitustodistus SHB , ,94 2,54 Sijoitustodistus SHB , ,22 0,85 Sijoitustodistus SHB , ,82 2,54 Sijoitustodistus Tapiola Pankki , ,80 3,39 Sijoitustodistus Tapiola Pankki , ,56 1,69 Sijoitustodistus Tapiola Pankki , ,60 2,12 Sijoitustodistus Tapiola Pankki , ,60 2,54 Sijoitustodistus Ålandsbanken , ,76 2,54 Sijoitustodistus Ålandsbanken , ,82 2,54 Sijoitustodistus Ålandsbanken , ,54 2,54 Sijoitustodistus Ålandsbanken , ,15 2,11 Yhteensä ,76 50,80 Arvopaperit ja velkasitoumukset yhteensä ,52 97,12 Kassa ja muut varat, netto ,91 2,88 RAHASTON ARVO ,43 100,0 * sisältää siirtyvät korot Kasvuosuuksien lukumäärä ,6917 Tuotto-osuuksien lukumäärä ,6300 Kasvuosuuksien arvo 2,4922 Tuotto-osuuksien arvo 1,4493 Arvonlaskenta suoritetaan klo 14:30, kirjanpidon ja arvonlaskennan välille syntyy eroja johtuen arvostushetkien eroavuudesta. Huom! Edellisen vuoden omistukset sisältävä tilinpäätös on nähtävänä yhtiön internet-sivuilla osoitteessa

8

9 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA 8 (8) KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja, konekielisenä aineistona Pääkirja, konekielisenä aineistona Tasekirja, sidottuna