POHJOIS-POHJANMAAN LIITTO PÖYTÄKIRJA 6/ (15) Himanen Paula Varajäsen Kemppainen Marja-Leena Varajäsen

Transkriptio

1 POHJOIS-POHJANMAAN LIITTO PÖYTÄKIRJA 6/ (15) Tarkastuslautakunta Aika klo 12:05-14:09 Paikka Siikasali, Sepänkatu 20, Oulu Läsnä Liedes Teijo Puheenjohtaja Brax Anna-Leena Varapuheenjohtaja Aulis Raija Jäsen Himanen Paula Varajäsen Kemppainen Marja-Leena Varajäsen Muut läsnäolleet Saranpää Toni Vs.hallintopäällikkö, sih tee ri Ojala Heikki Aluekehityspäällikkö Pöytäkirjan allekirjoitus ja varmennus Teijo Liedes Puheenjohtaja Toni Saranpää Sihteeri Olemme tarkastaneet Pohjois-Pohjanmaan liiton tarkastuslautakunnan pöytäkirjan ja todenneet sen teh tyjen päätösten mukaiseksi sekä nimikirjaimillanne vahvistaneet päätössivut. Tarkastusaika Allekirjoitukset Marja-Leena Kemppainen Paula Himanen Pöytäkirja on asetettu yleisesti nähtäville Pohjois-Pohjanmaan liiton verkkosivuille Aika ja paikka: Virka-asema Allekirjoitus

2 Kokouksen 6/2017 asiat Otsikko Sivu 44 Kokouksen avaus ja laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen 3 45 Työjärjestyksen hyväksyminen 4 46 Pöytäkirjantarkastajat 5 47 Euroopan aluekehitysrahaston Kestävää kasvua ja työtä ohjelman Pohjois-Pohjanmaan liiton toteutuksen tilannekatsaus 48 Pohjois-Pohjanmaan liiton talous- ja toimintasuunnitelma Tilintarkastajan raportti 8 50 Tarkastuslautakunnan arviointisuunnitelma vuodelle Sidonnaisuusilmoitukset Muut asiat Kokouksen päättäminen 12 2

3 Tarkastuslautakunta Kokouksen avaus ja laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen TARK 44 Todetaan läsnä olevat. Tarkastuslautakunnan kokous todetaan laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Puheenjohtaja avasi kokouksen klo 12:05. Todettiin läsnä olevat. Todettiin tarkastuslautakunnan kokous laillisesti koolle kut su tuk si ja päätösvaltaiseksi. 3

4 Tarkastuslautakunta Työjärjestyksen hyväksyminen TARK 45 Hyväksytään ennalta lähetetty esityslista kokouksen työjärjestykseksi. Hyväksyttiin puheenjohtajan esityksen mukaisesti. 4

5 Tarkastuslautakunta Pöytäkirjantarkastajat TARK 46 Valitaan kaksi pöytäkirjantarkastajaa tarkastamaan tämän kokouksen pöy täkir ja. Valittiin pöytäkirjantarkastajiksi Marja-Leena Kemppainen ja Paula Himanen. 5

6 Tarkastuslautakunta Euroopan aluekehitysrahaston Kestävää kasvua ja työtä ohjelman Pohjois-Pohjanmaan liiton to teu tuk sen tilannekatsaus TARK 47 Pohjois-Pohjanmaan liitto toteuttaa Euroopan aluekehitysrahaston (EAKR) Kes tä vää kasvua ja työtä ohjelmaa. Pohjois-Pohjanmaan liiton hal lin noi man ra hoi tuk sen myöntövaltuus vaihtelee vuosittain. Keskimääräinen myön tö val tuus on n. 13 milj./vuosi. Pohjois-Pohjanmaan liitto myöntää tukea pk-yritysten kilpailukykyä pa ran taviin jul ki sen toimijoiden hankkeisiin sekä uuden tiedon ja osaamisen tuot ta miseen ja hyö dyn tä mi neen. Aluekehityspäällikkö Heikki Ojala esittelee Euroopan aluekehitysrahaston Kes tä vää kasvua ja työtä ohjelman tilannekatsauksen. Merkitään tiedoksi. Merkittiin tiedoksi. 6

7 Tarkastuslautakunta Pohjois-Pohjanmaan liiton talous- ja toimintasuunnitelma TARK 48 Maakuntahallitus on valmistellut esityksen Pohjois-Pohjanmaan liiton ta lousja toimintasuunnitelmaksi vuosille ja lähettänyt sen maa kun ta valtuus ton hyväksyttäväksi. Maakuntavaltuusto käsittelee talous- ja toi min tasuun ni tel ma luon nok sen kokouksessaan Talous- ja toimintasuunnitelma sisältää Pohjois-Pohjanmaan liiton vuosia koskevat strategiset linjaukset ja tavoitteet sekä tu los alue koh taisten ydin teh tä vien tavoitteet ja toimenpiteet sekä näiden arviointiin käytettävän mit ta ris ton. Talous- ja toimintasuunnitelma on erityisen tärkeä asiakirja tarkas tus lau ta kun nan arvioinnin työkaluna. Viraston henkilöstö esittelee tulosaluekohtaisia tavoitteita ja toimenpiteitä kokouk ses sa. Esityslistan liitteenä on maakuntahallituksen esitys talous- ja toi min tasuunnitelmaksi vuosille Merkitään tiedoksi. Merkittiin tiedoksi. Liitteet Talous- ja toimintasuunnitelma

8 Tarkastuslautakunta Tilintarkastajan raportti TARK 49 Kuntalain 123 :ssä määrätään tilintarkastajan tehtävistä. Tilikauden hal linnon, kirjanpidon ja tilinpäätöksen tarkastamisen ohella tilintarkastajan on tarkas tet ta va, onko kunnan hallintoa hoidettu lain ja valtuuston päätösten mu kaises ti sekä onko sisäinen valvonta ja riskienhallinta järjestetty asian mu kai sesti. Tilintarkastajan tulee noudattaa valtuuston ja tarkastuslautakunnan antamia oh jei ta, jolleivät ne ole ristiriidassa lain, hallintosäännön tai julkishallinnon hyvän tilintarkastustavan kanssa. Pohjois-Pohjanmaan liiton vastuunalainen tilintarkastaja raportoi lakisääteisen ti lin tar kas tuk sen etenemisestä ja sen yhteydessä tehdyistä havainnoista. Tarkastuslautakunta käy keskustelun tilintarkastajan raportissa tehdyistä huomiois ta ja merkitsee asian tiedoksi. Tilintarkastaja oli estynyt saapumasta kokoukseen. Tilintarkastajan raportointi siir tyi myöhempään ajankohtaan. 8

9 Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan arviointisuunnitelma vuodelle 2018 TARK 50 Kuntalain 121 :n 4 momentin mukaan tarkastuslautakunnan tulee laatia arvioin ti suun ni tel ma ja antaa valtuustolle kultakin vuodelta arviointikertomus, jos sa esi te tään arvioinnin tulokset. Tarkastuslautakunnan arviointitoiminnan tu lee perustua tar kas tus lau ta kun nan laatimaan suunnitelmaan. Arviointi pohjautuu maakuntastrategiaan, talousarvioon ja -suunnitelmaan, pää tök siin, raportteihin ja muuhun tarkastuslautakunnan hankkimaan tietoon ja sel vi tyk siin. Arvioinnin tulisi tukea päätöksentekoa ja toiminnan ke hit tä mistä. Arvioinnin koh tee na ovat tuloksellisuuden kannalta keskeiset tavoitteet ja toi min not. Tar kas tus lau ta kun ta esittää arviointinsa tulokset vuosittain maakun ta val tuus tol le ti lin pää tök sen yhteydessä annettavassa ar vioin ti ker to mukses sa. Oikeuskirjallisuudessa on katsottu, että arviointisuunnitelma voidaan laatia val tuus to kau dek si tai vuosittain. Kunnallishallinnossa yleisenä tapana voidaan pi tää suun ni tel man laatimista koko valtuustokauden ajaksi, minkä lisäksi suun ni tel maa täs men ne tään vuosikohtaisilla työohjelmilla (Harjula Prättälä: Kun ta la ki Tausta ja tul kin nat, Helsinki 2015). Pohjois-Pohjanmaan liiton kuntayhtymän toiminnan ja talouden laajuus huomioi den ei ole tarkoituksenmukaista, että arviointisuunnitelma laadittaisiin koko val tuus to kau dek si. Kuntayhtymällä ei ole tytäryhteisöjä, joten tar kas tus toimin ta kohdistuu vain kuntayhtymän virastoon, jossa on hallintosäännön mukai ses ti kolme tu los aluet ta: aluekehityksen, aluesuunnittelun sekä hallinnon ja ta lou den tulosalueet. Va kiin tu nut käytäntö onkin ollut, että tarkastuslautakunta laa tii ar vioin ti suun ni tel man vuosittain painottaen arviointiaan tu los alue koh taises ti. Vuonna 2018 ar vioin nin painopiste esitetään kohdistettavaksi hallinnon ja talouden tulosalueelle. Luonnos tarkastuslautakunnan arviointisuunnitelmasta vuodelle 2018 on esitys lis tan liitteenä. Tarkastuslautakunta käy keskustelun arviointisuunnitelmaluonnoksesta vuodel le 2018, tekee siihen tarvittavat muutokset ja hyväksyy sen. Tarkastuslautakunta kävi keskustelun arviointisuunnitelmaluonnoksesta. Keskus te lus sa nostettiin esiin tarve tarkastella viraston sisäisen valvonnan ja riskien hal lin nan prosesseja. Asia päätettiin ottaa helmikuun kokouksen asia listal le. Tarkastuslautakunta hyväksyi arviointisuunnitelman. Liitteet Vuosisuunnitelmaluonnos

10 Tarkastuslautakunta Sidonnaisuusilmoitukset TARK 51 Kuntalain 84 :n mukaan kunnan luottamushenkilön ja viranhaltijan on teh tävä si don nai suus il moi tus johtotehtävistään ja luottamustoimistaan elin kei no toimin taa har joit ta vis sa yrityksissä ja muissa yhteisöissä, merkittävästä va ral lisuu des taan ja muis ta sidonnaisuuksista, joilla voi olla merkitystä virka- tai luot ta mus teh tä viä hoi det taes sa. Sidonnaisuuksissa tapahtuneet muutokset on ilmoitettava viivytyksettä. Velvollisuus sidonnaisuusilmoituksen tekemiseen on säädelty 84 :n 2 momen tis sa. Pohjois-Pohjanmaan liitossa velvollisuus koskee maa kun ta hal li tuksen jäseniä ja varajäseniä, valtuuston ja tarkastuslautakunnan pu heen joh tajaa ja va ra pu heen joh ta jia sekä maakuntajohtajaa. Sidonnaisuusilmoitus tehdään tarkastuslautakunnalle, joka valvoo il moi tus velvol li suu den noudattamista. Tarkastuslautakunta saattaa ilmoitukset val tuuston tie dok si. Tarkastuslautakunta voi myös kehottaa ilmoitusvelvollista te kemään uuden il moi tuk sen tai täydentämään jo tehtyä ilmoitusta. Sidonnaisuusilmoituksista pidetään rekisteriä kuntayhtymän internetsivuilla, joll ei sa las sa pi toa koskevista säännöksistä muuta johdu. Il moi tus vel vol li suuden piiriin kuu lu van luottamustoimen tai tehtävän päättyessä henkilöä kos kevat tiedot pois te taan rekisteristä. Tarkastuslautakunta 1. merkitsee tiedoksi sille toimitetut sidonnaisuusilmoitukset; 2. merkitsee tiedoksi, että sidonnaisuusilmoitukset julkaistaan kuntayhtymän verk ko si vuil la; 3. toteaa, onko joiltakin ilmoitusvelvollisilta syytä pyytää sidonnaisuusilmoitus tai täy den nys tä tehtyyn ilmoitukseen. Tarkastuslautakunta 1. merkitsi tiedoksi sille toimitetut sidonnaisuusilmoitukset; 2. merkitsi tiedoksi, että sidonnaisuusilmoitukset julkaistaan kuntayhtymän verk ko si vuil la; 3. Totesi, ettei ilmoitusvelvollisilta ole tässä vaiheessa syytä pyytää si don naisuus il moi tus ta tai täydennystä tehtyyn ilmoitukseen. Tarkastuslautakunta kävi keskustelun vapaaehtoisista si don nai suus il moi tuksis ta ja nii den pyytämisen ajankohdasta. Tarkastuslautakunta päätti, että la kisää tei set si don nai suus il moi tuk set pyydetään toimittamaan vuoden loppuun men nes sä ja mah dol li suus vapaaehtoisen ilmoituksen tekemiseen annetaan myö hem mäs sä vai hees sa. Sihteeri lähettää tiedon aikataulusta niille il moi tusvel vol li sil le, joilla on la ki sää tei nen ilmoitusvelvollisuus. 10

11 Tarkastuslautakunta Muut asiat TARK 52 Edellisessä kokouksessaan tarkastuslautakunta antoi vs. hal lin to pääl li köl le tehtäväksi tarkastella ja valmistella tarkastuslautakunnalle suun nat tua koulutusta. Asia on ollut esillä myös muissa maakunnan liitoissa, ja liitot ovat sopineet pyrkimyksestä järjestää liittojen yhteinen koulutus tarkas tus lau ta kun nil le. Asiaa valmistelee Keski-Suomen liitto. Koulutuksen alusta vat päivämäärät ovat Tarkastuslautakunta toivoo, että maa kunta hal li tus mahdollistaisi päätöksellään myös varajäsenten osallistumisen. 11

12 Tarkastuslautakunta Kokouksen päättäminen TARK 53 Puheenjohtaja päätti kokouksen klo 14:09. 12

13 Muutoksenhakukiellot Tarkastuslautakunnan päätöksiin 44-49, ei voi hakea oikaisua eikä niistä voi valittaa, kos ka päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa (Kuntalaki 136), taikka työ- ja vir ka eh to so pi muk sen tulkintaa tai soveltamista. Muutoksenhakuohjeet Oikaisuvaatimus (Liite A.) Tarkastuslautakunnan päätökseen 50 voi hakea oikaisua liitteessä A esitetyllä tavalla. Kunnallisvalitus (Liite B.) Tarkastuslautakunnan päätöksestä voi tehdä kunnallisvalituksen hal lin to-oi keu teen liitteessä B esitetyllä tavalla. 13

14 Liite A. Kuntalain mukainen oikaisuvaatimusohje Oikaisuvaatimusviranomainen Oikaisuvaatimusoikeus Oikaisuvaatimusaika Pohjois-Pohjanmaan liitto, Maakuntahallitus Sepänkatu 20, Oulu Oikaisuvaatimuksen saa tehdä se johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, vel vol lisuu teen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen), sekä kuntayhtymän jä senkun ta ja kunnan jäsen. Oikaisuvaatimus on tehtävä ja toimitettava oikaisuvaatimusviranomaiselle 14 päivän ku luessa päätöksen tiedoksisaannista. Tiedoksisaantipäivää ei lasketa oikaisuvaatimusaikaan. Jäsenkuntien ja niiden jäsenten katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän ku lues sa siitä, kun pöytäkirja on asetettu yleisesti nähtäväksi. Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, kolmen päivän kuluttua sähköisen tie dok si annon lähettämisestä, seit semän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä, tai erilliseen tiedoksisaantitodistuk seen merkittynä aikana. Oikaisuvaatimuksen sisältö ja toimittaminen Oikaisuvaatimus on tehtävä kirjallisesti ja siitä on käytävä ilmi oikaisuvaatimuksen tekijän nimi yhteystietoineen ja se on allekirjoitettava. Myös sähköinen asiakirja hyväksytään kir jal lisek si oikaisuvaatimukseksi, eikä sitä tarvitse allekirjoittaa jos se sisältää vaaditut tiedot lähet tä jäs tä eikä sen alkuperäisyyttä tai eheyttä ole syytä epäillä. Oikaisuvaatimuksessa on ilmoitettava päätös, johon vaaditaan oikaisua, sekä se, millaista oi kai sua vaaditaan ja millä perusteilla sitä vaaditaan. Oikaisun hakija vastaa siitä että oikaisuvaatimus on perillä viranomaisessa ennen oi kai suvaa ti mus ajan päättymistä, siten että postitse lähetetty kirje on perillä viraston aukioloaikana ja sähköisesti lähetetty asiakirja saapuu viimeistään määräajan viimeisen päivän aikana. 14

15 Liite B. Kuntalain mukainen valitusosoitus Valitusviranomainen Valitusoikeus ja -peruste Valitusaika Pohjois-Suomen hallinto-oikeus Käyntiosoite: Isokatu 4, 3krs, Oulu Postiosoite: PL 189, Oulu Sähköposti: Faksi: Puhelin: Kunnallisvalituksen saa tehdä se johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, vel vol lisuu teen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen), sekä kuntayhtymän jä senkun ta ja kunnan jäsen. Oikaisuvaatimuksen johdosta annettuun päätökseen saa hakea muu tos ta kunnallisvalituksin vain se, joka on tehnyt oikaisuvaatimuksen. Jos päätös on oikai su vaa ti muk sen johdosta muuttunut, saa päätökseen hakea muutosta kunnallisvalituksin myös asianosainen, kuntayhtymän jäsenkunta tai sen jäsen. Maankäyttö- ja rakennuslain mukaisesti maakuntakaavan hyväksymistä koskevassa pää tökses sä valitusoikeus on yllä mainittujen tahojen lisäksi rekisteröidyllä paikallisella tai alu eel lisel la yhteisöllä toimialaansa kuuluvissa asioissa toimialueellaan, valtakunnallisella yhteisöllä kun kysymys on valtakunnallisten alueidenkäyttötavoitteiden vastaisuudesta, ja vi ran omaisel la toimialaansa kuuluvissa asioissa. Valituksen saa tehdä sillä perusteella, että päätös on syntynyt virheellisessä järjestyk ses sä, pää tök sen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai päätös on muuten lainvastainen. Kunnallisvalitus on tehtävä ja toimitettava valitusviranomaiselle 30 päivän kuluessa pää töksen tiedoksisaannista. Tiedoksisaantipäivää ei lasketa oikaisuvaatimusaikaan. Jäsenkuntien ja niiden jäsenten katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän ku lues sa siitä, kun pöytäkirja on asetettu yleisesti nähtäväksi. Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, kolmen päivän kuluttua sähköisen tie dok si annon lähettämisestä, seit semän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä, tai erilliseen tiedoksisaantitodistuk seen merkittynä aikana. Valitusasiakirjan sisältö ja toimittaminen Kunnallisvalitus on tehtävä kirjallisesti ja se on valittajan tai laatijan allekirjoitettava. Myös säh köi nen asiakirja hyväksytään kirjalliseksi valitusasiakirjaksi, eikä sitä tarvitse allekirjoittaa jos se sisältää vaaditut tiedot lähettäjästä eikä sen alkuperäisyyttä tai eheyttä ole syytä epäillä. Kunnallisvalituksessa on ilmoitettava valittajan nimi ja kotikunta, sekä mahdollisen lail lisen edustajan, asiamiehen tai valituksen laatijan nimi ja kotikunta. Lisäksi on ilmoitettava yhteys tie toi na vähintään postiosoite ja puhelinnumero joihin asiaa koskevat ilmoitukset voidaan toi mit taa. Valituskirjassa on mainittava päätös johon haetaan muutosta, miltä osin päätöksestä va li tetaan ja muutos joka päätökseen vaaditaan tehtäväksi. Valitukseen on liitettävä va li tuk senalai nen päätös alkuperäisenä tai jäljennöksenä, todistus päätöksen tiedoksiannon ajan kohdas ta tai muu selvitys valitusajan alkamisen ajankohdasta, sekä asiakirjat joihin valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole aikaisemmin toimitettu viranomaiselle. Valituksen tekijä vastaa siitä että valitus on perillä viranomaisessa ennen valitusajan päättymistä, siten että postitse lähetetty kirje on perillä viraston aukioloaikana ja sähköisesti lähetetty asiakirja saapuu viimeistään määräajan viimeisen päivän aikana. 15