Vuosikertomus 2013 1 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 1 18.3.2014 11.04
HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 2 18.3.2014 11.04
VUOSIKERTOMUS 2013 SISÄLTÖ Konsernin tunnusluvut 4 Toimitusjohtajan katsaus 5 Hallituksen toimintakertomus 6 Tilinpäätös 31.12.2013 14 Tilinpäätöksen liitetiedot 18 Ylijäämän käyttäminen 34 ja osuuspääoman korko Tilintarkastuskertomus 35 Hallintoneuvoston lausunto 36 Hallinto 37 Hallintoelimet 38 3 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 3 18.3.2014 11.04
HOK-ELANTO KONSERNIN TUNNUSLUVUT 2009 2013 2009 2010 2011 2012 2013 Liikevaihto milj. euroa 1596,0 1668,2 1779,5 1876,6 1916,4 Liikeylijäämä - Milj. euroa 31,6 59,1 28,6 29,5 21,7 - %:a liikevaihdosta 2,0 3,5 1,6 1,6 1,1 Ylijäämä ennen satunnaiseriä - Milj. euroa 29,0 55,2 26,1 29,4 22,0 - %:a liikevaihdosta 1,8 3,3 1,5 1,6 1,1 Oman pääoman tuotto-% 5,7 9,3 4,3 4,7 3,7 Sijoitetun pääoman tuotto-% 7,1 11,8 5,5 5,8 4,2 Omavaraisuusaste % 60,1 63,0 63,7 65,3 61,6 Bruttoinvestoinnit käyttöomaisuuteen - Milj. euroa 86,8 51,0 76,1 88,0 99,0 - % liikevaihdosta 5,4 3,1 4,3 4,7 5,2 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana 5899 6087 6175 6201 6300 Palkat ja palkkiot milj. euroa 134,8 140,8 146,4 153,7 159,6 TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT Oman pääoman tuotto-% = tulos ennen satunnaisia eriä välittömät verot oma pääoma + vähemmistöosuus, keskimäärin 100 Sijoitetun pääoman tuotto-% = tulos ennen satunnaisia eriä + korko- ja muut rahoituskulut taseen loppusumma korottomat velat pakolliset varaukset, keskimäärin 100 Omavaraisuusaste, % = oma pääoma + vähemmistöosuus taseen loppusumma saadut ennakot 100 Bruttoinvestoinnit käyttöomaisuuteen = käyttöomaisuusinvestoinneista suoritettu määrä Sijoitetun pääoman tuotto-% on laskettu sisällyttämättä korko- ja muihin rahoituskuluihin pääomavastikekuluja. Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana on laskettu keskiarvona. 4 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 4 18.3.2014 11.04
TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS PERUSTELTUA KASVUA Kymmenen vuotta on nyt vierähtänyt siitä, kun osuustoiminnalliset voimat yhdistettiin pääkaupunkiseudulla ja Helsingin Osuuskauppa Elanto aloitti toimintansa. Hyvät lähtökohdat uudelle yritykselle antoi lähes vuosisadan kestänyt työ, jonka edeltäjät HOK ja Elanto tahollaan olivat tehneet seudun kuluttajien ja yhteiskunnallisen kehityksen hyväksi. Vuosikymmenen aikana HOK-Elanto on kasvanut Suomen laajimmin omistetuksi yritykseksi. Sillä on tänä päivänä pääkaupunkiseudulla yli 580 000 asiakasomistajataloutta, jotka edustavat 81 prosenttia alueen talouksista. Viime vuonna omistajiksi liittyi yli 24 000 uutta jäsentä, mikä on osoitus luottamuksesta osuuskaupan tarjoamiin etuihin ja palveluihin. Ollakseen luottamuksen arvoinen, HOK-Elannon on pidettävä toimipaikkaverkostonsa kunnossa ja kehitettävä palvelujaan asiakasomistajien muuttuvien tarpeiden mukaisesti. Se edellyttää sekä toimipaikkaverkoston kunnostamista että uusien yksiköiden rakentamista. Toimialueemme väestö kasvoi viime vuonna 17 000 uudella asukkaalla, joka vastaa 4 5 keskikokoisen supermarketin asiakasmäärää. Vuoden aikana olemme nähneet, että matalasuhdanteen merkit näkyvät myös pääkaupunkiseudulla ja erityisesti käyttötavarakaupassa. Siitä huolimatta HOK-Elanto on valinnut tien, jossa osuuskauppa on vuoden aikana investoinut palveluverkostonsa kehittämiseen lähes 100 miljoonaa euroa. Suurin yksittäinen hanke on lokakuussa avattu Kauppakeskus Kaari, jonka HOK-Elanto on rakennuttanut ja omistaa kokonaan. Kilpailukyvyn ylläpitäminen vaatii myös ratkaisuja, jossa joskus joudutaan sulkemaan toimipaikkoja. HOK-Elannossa on vuoden aikana toteutettu tervehdyttämisohjelmat Sokos- ja ABC-ketjuissa niin, että suljettujen toimipaikkojen kaikki halukkaat työntekijät sijoittuivat yrityksen muihin yksiköihin. Viime vuoden aikana HOK-Elannon vakituisen henkilökunnan määrä kasvoi 36 henkilöllä. Tässä maassa ei ole kovin montaa yritystä, joka nykyisessä suhdannetilanteessa kykeni lisäämään henkilöstöään. Haluan lämpimästi kiittää kaikkia HOK-Elannon työntekijöitä erinomaisesti hoidetusta työstä. Haluan myös kiittää osaavaa hallintoa sekä S-ryhmää ja muita sidosryhmiä kuluneen vuoden hyvästä yhteistyöstä. Helsingissä maaliskuun 12. päivänä 2014 Matti Niemi toimitusjohtaja 5 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 5 18.3.2014 11.04
HELSINGIN OSUUSKAUPPA ELANTO HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2013 Pääkaupunkiseudulla toimiva Helsingin Osuuskauppa Elanto on S-ryhmän suurin alueosuuskauppa ja Suomen laajimmin omistettu yritys. Osuuskaupan päätoimialat ovat marketkauppa, tavaratalokauppa, ravintolaliiketoiminta sekä liikennemyymälä- ja polttonestekauppa. HOK-Elanto on jatkanut määrätietoista kasvustrategiansa toteuttamista. Suurin yksittäinen hanke oli lokakuussa avattu Kauppakeskus Kaari. Ravintolaliiketoimintaa kasvatettiin niin yritysostolla kuin uusien ravintoloiden avauksilla. Alepa-ketjun uudistuksessa kunnostettiin yli 41 myymälää ja S-market -ketjussa avattiin yksi uusi myymälä ja remontoitiin yksi. TOIMINTAYMPÄRISTÖ Suomen talouden tila oli heikko vuonna 2013, koska talous supistui toisena peräkkäisenä vuotena. Yksityinen kulutus ja investoinnit vähenivät ja teollisuustuotanto laski usealla prosentilla. Lisäksi työttömyys kasvoi ja työllisyys heikentyi. Kuluttajien luottamus talouteen oli alempi kuin pitkällä ajalla keskimäärin. Talouden heikko tilanne ja yksityisen kulutuksen pysähtyminen tekivät vuodesta 2013 erittäin vaikean kaupan alalle. Erityisesti käyttö- ja kestokulutustavarakauppa kärsi, mutta myös päivittäistavarakaupassa myynnin määrä on laskenut ennätyksellisen pitkään vuoden 2012 keväästä lähtien. Koko vähittäiskaupan liikevaihto kasvoi vain muutaman promillen edellisvuoteen nähden ja sen volyymi jopa aleni. Näin ei ole aikaisemmin tapahtunut 90-luvun laman jälkeen, lukuun ottamatta finanssikriisiä seurannutta vuotta 2009. Koko vähittäiskaupan liikevaihdon arvo kasvoi vuoden aikana 0,1 prosenttia. Päivittäistavarakaupan kasvu oli 2,1 prosenttia (ed. vuosi 5,0 %) kun sitä vastoin tavaratalokaupan liikevaihto väheni 0,2 prosenttia (+3,7 %). Kuluttajahintaindeksi kasvoi 1,5 prosentilla edellisvuodesta (2,8). Elintarvikkeiden hinnat nousivat 5,3 prosentilla. Polttonestekaupan liikevaihto kasvoi tammi-lokakuussa 1,2 prosenttia, mutta litramääräisesti koko ala pysyi edellisvuoden tasolla. Moottoribensiinin liikevaihto väheni 2,1 prosenttia dieselöljyn liikevaihdon kasvaessa 2,9 prosenttia. Kova hintakilpailu vaikutti edelleen kaikkien toimijoiden kannattavuuskehitykseen. Taantuma kuritti koko hotelli- ja ravintolatoimialaa, tällä kertaa myös pikaruokaravintoloita ja henkilöstöravintoloita. Anniskeluravintoloiden ruokamyynnin kasvu katkesi kesän aikana ja alkoholimyynti jatkoi laskuaan. Anniskeluravintoloiden myynnin arvo kasvoi tammi-syyskuussa 1,1 prosenttia (3,2 %). Voimakkaasta kustannusten noususta ja kysynnän laskusta johtuen alan kannattavuus heikkeni. Suhdannenäkymät ennakoivat matalasuhdanteen jatkuvan alalla ainakin alkuvuoden. Verkkokauppa on edelleen lisännyt suhteellista osuuttaan kulutuksesta, mutta absoluuttisesti sen kasvu on hidastunut. Vuonna 2013 verkkokaupan kokonaisarvo oli 7,0 miljardia euroa, josta palveluiden osuus oli 3,7 miljardia euroa ja tavaraostojen osuus lähes 2,9 miljardia euroa. Edellisen vuoden verkkokaupan kokonaisarvo oli sama. Yleisimmin verkosta ostetaan matkailupalveluita, matkalippuja sekä pääsylippuja. Tavaroista ostetuimpia ovat vaatteet ja kengät. Kotitalouksien usko taloustilanteen kehitykseen heikkeni selvästi, kun uutisointi suurten yritysten joukkoirtisanomisista ja lomautuksista jatkui pitkin vuotta. Koko maan vuoden 2013 työttömyysaste oli 8,2 prosenttia (7,7 %). Etelä-Suomessa työttömyysaste nousi 6,6 prosenttiin (5,8 %). KEHITYS PÄÄKAUPUNKISEUDULLA Pääkaupunkiseudulla väestönkasvu on edelleen ripeää ja ylittää maan keskiarvon. Se selittyy osittain maahanmuuttajilla, joiden osuus kasvusta on 38 prosenttia. Kasvu oli ennakkotietojen mukaan 17 017 henkilöä (16 586) eli 1,3 prosenttia (1,3 %). Toimialueella asui vuodenvaihteessa 1 301 983 henkilöä (1 284 599), eli 23,9 prosenttia (23,7 %) koko Suomen väestöstä. Pääkaupunkiseudulla vähittäiskaupan ja polttonestekaupan kilpailutilanne ei merkittävästi muuttunut vuoden 2013 aikana. Ravintolatoimialalla HOK-Elanto oli selvästi alueen aktiivisin toimija. KEHITYS S-RYHMÄSSÄ 2013 S-ryhmän muodostavat osuuskaupat ja SOK tytäryhtiöineen. S-ryhmän veroton vähittäismyynti oli 11 353,2 miljoonaa euroa vuonna 2013. Vertailukelpoinen myynti kasvoi edellisvuoteen verrattuna reilun prosentin. S-ryhmän vähittäismyynnistä osuuskauppojen osuus oli 10 461,6 miljoonaa euroa eli 92,1 prosenttia. Osuuskauppojen vähittäismyynti kasvoi 0,8 prosenttia. S-ryhmässä oli vuoden lopussa 1 646 toimipaikkaa, kun niitä oli 1 697 edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. 6 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 6 18.3.2014 11.04
Alueosuuskauppoja oli vuoden 2013 lopussa 20. S-ryhmän osuuskauppojen asiakasomistajien määrän kasvu jatkui, kun vuoden 2013 aikana niihin liittyi 92 113 uutta jäsentä. Vuoden lopussa osuuskauppojen jäsenten eli asiakasomistajien kokonaismäärä oli 2 109 025. Asiakasomistajille maksettiin Bonusta vuoden aikana yhteensä 379,0 miljoonaa euroa, mikä oli samalla tasolla kuin vuotta aiemmin. S-ryhmän henkilöstömäärä oli 42 247, missä oli vähennystä edellisestä vuodesta 1 170 henkilöä. Osuuskauppojen henkilömäärä oli 32 894 ja SOK-yhtymän 9 353. S-ryhmän yhteenlaskettu konsolidoimaton tulos ennen satunnaisia eriä ja veroja oli 226 miljoonaa euroa (212 M ). Osuuskauppojen yhteenlaskettu tulos ennen satunnaisia eriä ja veroja oli 231 miljoonaa euroa (239 M ). SOK-yhtymän tulos ennen satunnaisia eriä ja veroja oli -5 miljoonaa euroa (-27 M ). HOK-ELANNON VUODEN 2013 TAPAHTUMAT HOK-Elannon liikevaihto kasvoi viime vuonna 2,1 prosenttia. Veturina toimi päätoimiala päivittäistavarakauppa, jonka liikevaihto kehittyi 2,9 prosenttia. Käyttötavarakaupan liikevaihto puolestaan pieneni, koska kuluttajat ovat muuttuneet suhdanteista johtuen varovaisemmiksi ja siirtyneet käyttämään aiempaa enemmän verkkokauppoja. Vuoden aikana myös suljettiin muutamia toimipaikkoja. Niiden henkilökunta voitiin sijoittaa omiin toimipaikkoihin. HOK-Elanto investoi palveluverkostonsa kehittämiseen 99 miljoonaa euroa. Suurin yksittäinen hanke oli lokakuussa avattu Kauppakeskus Kaari, jonka HOK-Elanto on rakennuttanut ja omistaa kokonaan. Avajaisista joulukuun loppuun Kaaressa kävi 1,4 miljoonaa asiakasta. Liikennejärjestelyjen muutos joulukuun alussa on tehnyt asioinnin entistä sujuvammaksi ja myös pysäköintitilat ovat osoittautuneet riittäviksi. Alepa-ketjun uudistuksessa kunnostettiin yli 40 myymälää ja S-market-ketjussa avattiin yksi uusi myymälä. HOK-Elannon ruoan verkkokauppa lähes kolminkertaistui vuoden aikana ja vastaa jo pienen S-marketin myyntitasoa. Toimitusten määrä nousi yli 50 000:een. Alepa Kauppakassin valikoimiin kuuluu lähes 6 000 tuotetta. Prisman Kauppakassi toimii Kauppakeskus Kaaressa. Sen valikoimissa on lähes 25 000 ruokatuotetta ja 7 000 käyttötavaratuotetta, joiden hintataso noudattaa hypermarketin hinnoittelua. Suurin osa asiakkaista hakee tuotteensa noutopisteestä. Lokakuussa avattiin Kauppakeskus Kaaressa uusi Sokos-tavaratalo. Sokos Hakaniemi suljettiin vuoden lopussa kiinteistön peruskorjauksen vuoksi. Tavaratalokauppa on murroksessa ja koko toimiala joutuu sopeutumaan kotimaisen ja kansainvälisen verkkokaupan tuomiin muutoksiin. ABC-ketjun toiminnassa keskityttiin vahvasti CityKeittiö Deli -konseptin kehittämiseen samalla, kun sopeutettiin liiketoiminnan kustannustasoa. Vuoden aikana suljettiin kolme toimipaikkaa ja avattiin yksi uusi. Ravintolaliiketoimintaa kasvatettiin niin yritysostolla kuin uusien yksiköiden avauksilla. HOK-Elanto on 113 ravintolallaan selvästi pääkaupunkiseudun suurin ravintoloitsija. Vuoden aikana verkostoon tuli 22 uutta ravintolaa. Lukumäärä kasvoi alkuvuodesta kymmenellä ravintolalla Oy Center Inn Ab:n yrityskaupan myötä ja lokakuussa yhdeksällä Kauppakeskus Kaaren avauduttua. Forumin Kukontorilla avattiin kaksi ja City-käytävässä yksi uusi ravintola, Food Lab, jossa kehitetään uusia liikeideoita tiiviissä yhteistyössä asiakkaiden kanssa. Vuoden aikana myytiin kaksi ja suljettiin neljä ravintolaa. LIIKEVAIHTO JA TULOS Helsingin Osuuskauppa Elannon myynti vuonna 2013 oli 2 310 miljoonaa euroa (ed.vuosi 2 244 M ). Liikevaihto oli 1 916 miljoonaa euroa (ed. vuosi 1 877 M ), jossa on kasvua 2,1 prosenttia (5,5 %). Päivittäistavarakaupan liikevaihto kasvoi vuoden aikana 2,9 prosenttia ja käyttötavarakauppa väheni 3,0 prosenttia. Liikevaihtoaan kasvattivat suhteellisesti eniten ravintolat, Emotion-myymälät, Prismat ja Alepat. Konsernin tulos ennen satunnaisia eriä ja veroja oli 21,9 miljoonaa euroa (29,4 M ). Tulos sisältää kertaluonteisia tuottoja, lähinnä käyttöomaisuuden myyntivoittoja 1,9 miljoonaa euroa (2,0 M ). Tulos sisältää myös kertaluonteisia kuluja 5,9 miljoonaa euroa (0,4 M ), joista 5,8 M kohdistuu yhden kiinteistön arvonalentumiseen. Konsernin operatiivinen tulos, jossa edellä mainitut erät eivät ole mukana, oli 25,8 miljoonaa euroa (27,6 M ). Tuloksen heikentyminen johtuu Alepa-ketjun ja ravintolaliiketoiminnan voimakkaista investoinneista sekä Sokos-ketjun muutoksista. Tulos oli ennakoitua parempi. Konsernin liikevoitto oli 21,7 milj. euroa (29,5 M ) eli 7 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 7 18.3.2014 11.04
1,1 prosenttia liikevaihdosta (1,6 %). Sijoitetun pääoman tuotto oli 4,2 prosenttia (5,8 %) ja oman pääoman tuotto oli 3,7 prosenttia (4,7 %). HOK-Elanto-konsernin liikevaihto ja liiketulos toimialoittain Liikevaihto 2013 M Kehitys % HOK-Elannon marketkaupan liikevaihto oli 1 524 miljoona euroa (1 493 M ), jossa kasvua oli 2,1 prosenttia (7,2 %). Liikevaihto kertyi 12 Prisman, 53 S-marketin, 88 Alepan sekä yhden Kodin Terran liiketoiminnasta. Marketkaupan toimipaikkojen lukumäärä pysyi ennallaan vuoden aikana. Marketkaupan liiketulos oli 22,4 miljoonaa euroa (20,1 M ). Tuloksen paraneminen johtuu määrätietoisen kehitystyön seurauksena syntyneestä liikevaihdon kasvusta ja kulujen hallinnasta. HOK- Elannon markkinaosuus toimialueen päivittäistavarakaupasta kasvoi hieman ja oli 42,x prosenttia (42,1 %). Liiketulos 2013M Liiketulos 2012 M Marketkauppa 1 524,2 2,1 % 22,4 20,1 Tavaratalokauppa 75,6-4,4 % -4,9-0,6 Liikennemyymälä- ja polttonestekauppa 154,0-1,2 % -2,7-5,2 Ravintolaliiketoiminta 137,3 9,3 % 1,1 4,8 Muu liiketoiminta ja hallinto 25,3 8,6 % 5,9 10,3 HOK-Elanto-konserni yhteensä 1 916,4 2,1 % 21,7 29,5 Tavaratalokaupan liikevaihto oli 76 miljoonaa euroa (79 M ), jossa oli vähennystä 4,4 prosenttia (-15,8 %). Tavaratalokauppa muodostui kolmesta Sokos-tavaratalosta ja kahdeksasta Emotion-kosmetiikkamyymälästä. Kauppakeskus Kaaressa avattiin uusi Sokos-tavaratalo ja Sokos Hakaniemi suljettiin vuoden lopussa. HOK-Elannon tavaratalokaupan liiketulos oli -4,9 miljoonaa euroa (-0,6 M ). Tavaratalokaupan kehittämis- ja tervehdyttämistoimenpiteet jatkuvat. Liikennemyymälä- ja polttonestekaupan liikevaihto oli 154 miljoonaa euroa (156 M ), jossa oli vähennystä 1,2 prosenttia (3,2 %). HOK-Elannon ABC-ketjuun kuuluu pääkaupunkiseudulla yhteensä 33 toimipaikkaa. Liiketulos oli -2,7 milj. euroa (-5,2 M ). Tuloksen parantuminen johtuu ABC:n yhteydessä sijaitsevien CityKeittiö Delien onnistuneesta kehitystyöstä, hyvin sujuneesta polttoneste- ja autopesumyynnistä sekä käynnissä olevasta toimialan tervehdyttämisohjelmasta. HOK-Elannon ravintolaliiketoiminnan liikevaihto oli 137 miljoonaa euroa (126 M ), jossa oli kasvua 9,3 prosenttia (4,0 %). Vuoden aikana verkostoon tuli 22 uutta ravintolaa, myytiin kaksi ja suljettiin neljä ravintolaa. Vuoden lopulla ravintoloiden lukumäärä oli 113. Ravintoloiden liiketulos oli 1,1 miljoonaa euroa (4,8 M ). Tuloksen heikkenemiseen vaikuttivat voimakkaat investoinnit verkoston kasvattamiseen ja kehittämiseen, tehdyt romutuspoistot sekä suhdannetilanne, jossa kuluttajien luottamus oman talouden kehittymiseen vähensi koko majoitus- ja ravitsemisalan kysyntää. Muun liiketoiminnan liikevaihto oli 25,3 miljoonaa euroa (23,3 M ). HOK-Elannon muun liiketoiminnan muodostavat kiinteistöliiketoiminta ja hautauspalvelu. Hautauspalvelulla on 12 toimistoa eri puolilla toimialuetta. Muun liiketoiminnan liiketulos oli 6,3 miljoonaa euroa (10,3 M ). Siihen sisältyvät myös edellä mainitut kertaluonteiset tuotot ja kulut. KONSERNIRAKENNE HOK-Elanto-konserni koostuu emoyritys Helsingin Osuuskauppa Elannosta, HOK-Elanto Liiketoiminta Oy:stä (marketkauppa, tavaratalokauppa, liikennemyymälä- ja polttonestekauppa sekä ravintolaliiketoiminta), Oy Center-Inn Ab:sta (ravintolatoiminta), HOK-Elanto Palvelu Oy:stä sekä 31 kiinteistöyhtiöstä. Vuoden aikana ostettiin Oy Center-Inn Ab:n ja yhden kiinteistötytäryhtiön koko osakekanta sekä perustettiin yksi uusi kiinteistötytäryhtiö. Konserniin kuuluu 27 (edellisenä vuonna 27) osakkuusyhtiötä. Osakkuusyhtiöistä merkittävimmät ovat Kauppakeskus Jumbon Vantaalla omistava Kiinteistö Oy Vantaanportin Liikekeskus, josta HOK-Elanto omistaa 27,9 prosenttia sekä S-ryhmän logistiikkakeskukset Oy, josta HOK-Elanto omistaa 20,0 prosenttia. INVESTOINNIT JA KÄYTTÖOMAISUUDEN MYYNNIT Vuoden 2013 aikana HOK-Elanto investoi toimipaikkaverkostonsa kehittämiseen 99,0 miljoonaa euroa (88,0 M ). Suurimmat kohteet olivat Kannelmäen Kauppakeskus Kaaren kolmannen vaiheen rakentaminen, Oy Center-Inn Ab:n yrityskauppa ja Alepa-ketjun uudistusohjelman toteutus. Käyttöomaisuuden realisointituotot olivat 2,2 miljoonaa euroa (1,4 M ). 8 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 8 18.3.2014 11.04
RAHOITUS Konsernin maksuvalmius on hyvä. Likvidit sijoitukset ja rahavarat olivat vuoden päättyessä 83,3 miljoonaa euroa (62,7 M ). Omavaraisuusaste oli 61,6 prosenttia (65,3 %). Korolliset velat olivat 125,0 miljoonaa euroa (65,0 M ). Lisäksi käyttämättömiä komittoituja luottoja ja limiittejä oli kauden lopussa 35 M. Vahva investointitahti näkyy velkojen kasvussa. Nettorahoitustuotot olivat 0,2 miljoonaa euroa (0,0 M ). Tulevien investointien rahoittamiseksi HOK-Elanto on käynnistänyt ohjelman, jossa osa kiinteistöomaisuudesta myydään kiinteistösijoittajille, samalla kun oma toiminta niissä varmistetaan pitkäaikaisilla vuokrasopimuksilla. ASIAKASOMISTAJUUS JA S-PANKKI Uusia asiakasomistajia liittyi vuoden aikana 24 327 (22 476) ja asiakasomistajatalouksien määrä oli kauden lopussa 583 210 (577 638). Toimialueen talouksista 81,2 prosenttia (80,7 %) on osuuskaupan omistajia. Konsernin myynnistä 77,2 prosenttia (77,8 %) suuntautui asiakasomistajille. HOK-Elannon asiakasomistajat saivat Bonusta yhteensä 71,5 miljoonaa euroa (71,0 M ) ja maksutapaetua 1,3 miljoonaa euroa (1,2 M ). Lisäksi maksettiin osuuspääoman korkoa 1,9 miljoonaa euroa. Palveluita käyttäviä asiakasomistajia palkittiin näin keskimäärin 142 eurolla taloutta kohti (142,60 ). Vuoden aikana bonuspartnereiden verkosto säilyi lähes ennallaan. HOK-Elannolla on laaja yhteistyökumppaneiden verkosto, joka tarjoaa etuja asiakasomistajille. Etupartnereiksi tulivat vuoden 2013 aikana Puls & Träning -kunto- ja hyvinvointisalit, koripallojoukkue Korishonka, kiertoajeluja ja risteilyjä tarjoava Strömma Finland sekä Easy Fit -liikuntakeskukset. Yhteistyö päättyi Uuden sirkuksen keskus Cirkon, turvallisuuspalveluja tarjoavan G4S:n ja jääkiekkojoukkue Helsingin Jokerien kanssa. Suomen ainoa kauppapankki tarjoaa edulliset peruspankkipalvelut ja helpon verkkopankin. Täyden palvelun S-Pankin toimipisteet HOK-Elannon toimialueella toimivat Prismoissa, Sokos Helsingissä ja Hakaniemessä. S-Pankin tilivalikoimaan kuuluu käyttötilien lisäksi tuotto-, määräaikais- ja sijoitustilejä. S-Pankin yksityishenkilöiden talletusten määrä oli 2,3 miljardia euroa (2,4) koko maassa. Asiakkaita oli kauden lopussa noin 2,6 miljoonaa (2,5). S-Pankin myöntämien S-Etukortti Visojen määrä oli vajaat 1,4 miljoonaa kappaletta (1,1). Toukokuun lopulla S-Pankki tiedotti tehneensä esisopimuksen FIM Oyj:n osake-enemmistön ostamisesta. Kaupan myötä S-Pankin tuotevalikoima laajenee rahastosäästämiseen ja varainhoitoon. Marraskuussa 2013 S-Pankki päätti fuusioitua LähiTapiola Pankin kanssa toukokuussa 2014 toimintansa aloittavaksi uudeksi S-Pankiksi. HOK-Elanto omistaa S-Pankista 10 prosenttia ja fuusion jälkeen 7,5 prosenttia. HENKILÖSTÖ HOK-Elanto on toimialueensa suurimpia työllistäjiä. Vakituisen henkilökunnan määrä kasvoi 36 henkilöllä edelliseen vuoteen verrattuna. Henkilökuntaa oli vuoden lopussa 6 277 henkilöä (6 241). HR-strategian tavoitteiden mukaisesti kokoaikaisen henkilöstön lukumäärä kasvoi 90 henkilöllä ja osa-aikaisten väheni 54 henkilöllä. Muutettuna kokoaikaisiksi henkilötyövuosiksi henkilökunnan laskennallinen määrä oli 5 181 henkilöä (5 116). Vuodenvaihteessa suljetun Sokos Hakaniemen henkilökunta sijoittui HOK-Elannon omiin toimipaikkoihin. Myös ABC-ketjun tervehdyttämisohjelma voitiin toteuttaa niin, että suljettujen toimipaikkojen kaikki halukkaat työntekijät sijoittuivat ketjun muihin yksiköihin. HOK-Elanto maksoi jälleen 1,3 miljoonan euron tulosbonuksen vakituisille työntekijöilleen edellisvuoden tuloksen perusteella. Tulosbonus maksettiin 5 404 työntekijälle (5 332) ja se oli suuruudeltaan 1,0 prosenttia (1,0) työntekijän vuosiansioista. Kaupan ala tarjoaa nuorille hyvän vaihtoehdon päästä kiinni työelämään. Kesällä 2013 noin kaksituhatta nuorta kesätyöntekijää ja työelämään tutustujaa saivat HOK-Elannossa mahdollisuuden ottaa tuntumaa palvelualan työtehtäviin. HOK-Elanto on tarttunut nuorisotakuuhankkeeseen käynnistämällä erityisen oppisopimusryhmän nuorille. Joulukuussa aloitti 17 hengen ryhmä opiskelunsa Edupolissa Herttoniemessä. Päämääränä heillä on suorittaa merkonomin tutkinto kahdessa ja puolessa vuodessa työn ohessa. Vuonna 2013 toteutettiin myös työttömille nuorille suunnattu ammattikurssi, jonka kautta noin 20 nuorta löysi työpaikan Alepa-ketjusta. HOK-Elanto on myös tehnyt johdonmukaista työtä erityisryhmien työllistämiseksi. VATES-säätiö myönsi HOK-Elannolle 9 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 9 18.3.2014 11.04
19.3.2013 Vuoden työllistäjä -palkinnon, jonka perusteluissa korostettiin pitkäjänteistä monipuolista kehittämistä vammaisten ja pitkäaikaissairaiden työllistämiseksi. HOK-Elannon henkilöstön työtyytyväisyystutkimukseen vastasi yli 80 prosenttia henkilöstöstä. Työntekijöiden sitoutuneisuus on HOK-Elannossa merkittävästi korkeammalla tasolla kuin suomalaisissa organisaatioissa yleisesti. Työmotivaatiotekijöissä nousee esiin selkeästi myös kriittisiä kannanottoja, mutta muiden aihealueiden tulokset ylittävät valtakunnallisen keskiarvon erittäin merkitsevästi. Erityisesti yritystason aihealueet, kuten työnantajakuva, johtamiskulttuuri ja toimintakulttuuri saivat positiivisia arvosanoja ja ovat HOK-Elannon vahvuuksia. Henkilökunnan työhyvinvointiin on panostettu määrätietoisesti, mikä näkyy sairauspoissaolojen ja ennenaikaisten eläkkeelle jäämisten vähentymisenä. HOK-Elannon sairausajan palkat laskivat edelliseen vuoteen verrattuna 1,3 prosenttia. Sairauspäivät vähenivät 2,5 prosenttia. Henkilöstön laskennallinen määrä kokoaikaisiksi muutettuna toimialoittain oli seuraava: 31.12.2013 31.12.2012 Marketkauppa 3341 3347 Tavaratalokauppa 288 296 Ravintola liiketoiminta 1030 953 Liikennemyymälä- ja polttonestekauppa 218 232 Muu liiketoiminta ja hallinto 304 288 Yhteensä 5181 5116 HOK-Elanto on pitkään osallistunut aktiivisesti maahanmuuttajien työllistämiseen ja kouluttamiseen. Vuoden vaihteessa henkilökuntaan kuului ihmisiä 45 eri maasta. Ammattityövoiman saatavuus ja pysyvyys asettavat haasteita esimiestyölle ja toiminnan kehittämiselle. HOK-Elannossa erityisesti osa-aikaisen henkilöstön vaihtuvuus on suuri. Henkilöstön sitoutuneisuutta edistetään mm. tarjoamalla koulutusmahdollisuuksia ja pitkäjänteistä urasuunnittelua sekä monipuolisia henkilöstöetuja. Henkilöstötyön laatua seurataan useilla mittareilla. Näitä ovat työtyytyväisyys, esimiestyön laatu, lähtötyytyväisyys, henkilöstökulujen osuus liikevaihdosta sekä laskennallinen vaihtuvuus. Vuonna 2013 alle vuoden kestäneiden työsuhteiden osuus työntekijöiden kokonaismäärästä on edelleen pienentynyt. Keskimääräinen työsuhteen pituus oli 7 vuotta ja kolme kuukautta (7,3 v.). Henkilökunnan keski-ikä oli 36 vuotta ja pysyi ennallaan. Naisten osuus koko henkilöstöstä säilyi myös ennallaan ja oli 74 prosenttia. Sairauskassa on osoittautunut työtyytyväisyystutkimuksissa yhdeksi arvostetuimmista henkilöstöeduista. HOK-Elannon sairauskassan jäseniä ovat kaikki vakituiset osa- ja kokoaikaiset työntekijät. Työnantaja tukee myös taloudellisesti sairauskassan toimintaa. Koko HOK-Elannon henkilöstölle perheineen järjestettiin henkilöstön virkistyspäivä 19.5.2013 Linnanmäellä. Tilaisuuteen osallistui lähes 8 000 henkilöä. HOK-Elanto tukee myös henkilökunnan harrastus- ja virkistysmahdollisuuksia tarjoamalla yritysliikuntalippuja. Lisäksi tuetaan toimipaikkojen järjestämiä tilaisuuksia. RISKIENHALLINTA HOK-Elanto-konsernissa pyritään tunnistamaan riskitekijät sekä arvioimaan niiden todennäköisyys ja merkittävyys turvallisuuden ja liiketoiminnan kannalta. Vuosittain tehdään sekä konsernin johdon että liiketoimintojen omat riskianalyysit. Toimipaikkojen osalta tehdään riskien ja vaarojen arviointi. HOK-Elannossa kiinnitetään erityistä huomiota asiakkaiden turvallisuuteen sekä henkilöstön työturvallisuuteen ja hyvinvointiin. Jokaisella toimipaikalla on omat ohjeensa ja suunnitelmansa, jotka perustuvat työympäristön riskien tunnistamiseen. Ohjeet on yksikkökohtaisesti sopeutettu toimintaan ja olosuhteisiin. Riskienhallinta on osa päivittäistä toimintaa. Tarkoituksena on huolehtia henkilöstön turvallisuusosaamisesta niin, että he osaavat huolehtia asiakkaistamme. Ohjeiden noudattaminen varmistetaan koulutuksella niin, että jokainen HOK-Elannossa työskentelevä tunnistaa riskienhallintavastuunsa. HOK-Elannossa on CMT-ryhmä (Crisis Management Team), joka varautuu yllättäviin liiketoiminnan jatkuvuutta uhkaaviin merkittäviin tilanteisiin kehittämällä kriisitilanteiden johtamisvalmiuksia sekä huolehtimalla liiketoiminnan jatkuvuussuunnittelusta. 10 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 10 18.3.2014 11.04
Vuoden 2013 riskianalyysin mukaan HOK-Elannon merkittävimmät riskit ovat toimialoille tavanomaisia ja liittyvät kilpailutilanteen hallintaan, uusien toimintamallien kehittämiseen ja pääkaupunkiseudun toimintaolosuhteisiin. Säännöllisiä turvatarkastuksia jatkettiin toimipaikoissa yhteistyössä vakuutusyhtiö LähiTapiolan kanssa. Niiden tarkoitus on lisätä ennaltaehkäiseviä toimenpiteitä, jotta vahingot voidaan välttää kokonaan tai niiden aiheuttamat kustannukset minimoida. Turvatarkastusten pohjalta on yhdessä voitu kehittää kokonaisvaltaista riskienhallintaa. VASTUU YMPÄRISTÖSTÄ HOK-Elanto ottaa huomioon toimintansa ympäristövaikutukset kestävän kehityksen periaatteiden mukaisesti osana jokapäiväistä toimintaansa. Se näkyy mm. kiinteistöjen rakentamisessa, hallinnassa ja ylläpidossa. Merkittävimpiä ympäristökuormitukseen vaikuttavia asioita, kuten energian ja syntyvän jätteen määrää, johdetaan määrätietoisesti ja tavoitteellisesti. Ympäristövaikutukset otetaan huomioon myös hankinnan ja logistiikan kehittämisessä. Ympäristöohjelmassaan HOK-Elanto on nostanut esiin erityisesti energiatehokkuuden, joka on eräs tärkeimmistä kaupan keinoista torjua ilmastonmuutosta. Kaupan alalla suurin energiankulutus liittyy kylmätekniikkaan, ilmanvaihtoon ja valaistukseen, joissa useilla pilottihankkeilla haetaan parhaimmat säästötoimenpiteet levitettäväksi koko verkostoon. HOK-Elannon myymälöissä on käytössä reaaliaikainen energiankäytön tuntiseuranta, joka antaa mahdollisuuden kehittää ja arvioida toteutettujen energiasäästötoimien vaikuttavuutta. Uudet myymälät on rakennettu entistä energiatehokkaammiksi. Niissä on kokeiltu samalla uusia tekniikoita, kuten hiilidioksidikylmälaitoksia, lattialämmitystä, maalämpöä ja lämpöpumppuja. Suurimmat säästöt on saatu aikaan kylmälaitteistojen ja kiinteistöjärjestelmien kehittämisellä sekä näiden ohjausjärjestelmien optimaalisella käytöllä. Jätteiden synnyn ehkäisy sekä niiden uudelleenkäyttö ja kierrätys ohjaavat jätehuoltoa. Hävikin hallinta on tärkein keino, jolla jätteiden määrää pystytään vähentämään jo syntyvaiheessa. Hävikkiä hillitään tilaustoimintaa kehittämällä, menekin ennustettavuuden parantamisella ja toimivalla omavalvonnalla. Syötäväksi kelpaavat, mutta parhaimman myyntikuntonsa tai päiväystensä puolesta myyntiaikansa päässä olevat tuotteet ohjataan mahdollisuuksien mukaan hyväntekeväisyyteen. Tuoteturvallisuudesta huolehtiminen on toimipaikkojemme arkeen kuuluvaa vastuullisuutta. Tuoteturvallisuuden tärkeänä työvälineenä toimii elintarvikkeiden omavalvonta. Myymälät tekevät tarvittavat omavalvontakirjaukset suoraan sähköiseen tietokantaan. HOK-Elanto on halunnut vaikuttaa osaltaan myös asioinnista johtuvan ilmastonmuutoksen ehkäisyyn edistämällä sähköautoilua. Sähköautoilu vaikuttaa merkittävästi liikenteen päästöihin ja vaatii aktiivisia toimenpiteitä ja ennakkoluulottomia avauksia asian edistämiseksi. Liikenne ja sen toimintaympäristö tulevat seuraavien vuosikymmenten aikana muuttumaan ja HOK-Elanto haluaa olla etujoukoissa viemässä liikkumista kohti ilmastoystävällisempiä vaihtoehtoja. Ympäristövaikutusten vähentämiseen tähtäävää toimintaa koordinoi ympäristö- ja laatupäällikkö ja ympäristöasiantuntija. Mittareita ja toimintatapoja kehitetään koko konsernin tasolla. Konsernitasolla toimii lisäksi energia-asiantuntija, jolla on tukenaan energiaohjausryhmä. VASTUULLISTA YHTEISTYÖTÄ HOK-Elannon toiminta tähtää asiakasomistajille ja pääkaupunkiseudun kuluttajille tuotettavien palvelujen vastuulliseen kehittämiseen. Kaikissa HOK-Elannon toimipaikoissa jaettavassa vastuullisuusesitteessä kerrotaan, miten kuluttaja voi tehdä vastuullisia valintoja ostaessaan ja miten osuuskauppa monin eri tavoin luo parempaa arkea alueellaan. HOK-Elanto käyttää vuosittain noin 420 000 euroa erilaisiin yhteiskunnallisiin yhteistyöhankkeisiin. Yksi niistä on Veikko ja Lahja Hurstin työtä jatkavan yhdistyksen toiminta ruoka-avun jakamiseksi pääkaupunkiseudun asunnottomille ja muille vähäosaisille. Uusi lastensairaala 2017 -hankkeen tukea kirjattiin vuodelle 2013 yli 58 000 euroa. Helsingin kaupungin nuorisoasiainkeskuksen kanssa on jo useamman vuoden ajan toteutettu yhteinen Duunisaumaprojekti, jolla on edistetty nuorten valmiuksia hakeutua työelämään. Toiminta laajeni vuoden 2013 alusta myös Espoon nuorisotoimeen. 11 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 11 18.3.2014 11.04
SPR:n kanssa käynnistettiin syksyllä 2013 Hyvän elämän eväät -hanke, jossa vapaaehtoiset kohtaavat ihmisiä arkisessa ympäristössä kuten kauppakeskuksissa, ja keskustelemalla auttavat heitä löytämään eväitä muutokseen. Monikulttuurisuus on osa HOK-Elannon arkea. HOK-Elanto on jo vuosia kouluttanut ja palkannut maahanmuuttajia ja siten edistänyt heidän sopeutumistaan suomalaiseen yhteiskuntaan ja työelämään. Vuonna 2012 käynnistettiin yhdessä Mannerheimin Lastensuojeluliiton kanssa Ystäväksi maahanmuuttajaäidille -vapaaehtoistoiminta, joka on herättänyt paljon kiinnostusta. HOK-Elanto auttaa myös monien erityisryhmien sopeutumista ja suvaitsevaisuuden lisäämistä työllistämällä mm. kehitysvammaisia ja mielenterveyskuntoutujia. HALLINTO HOK-Elanto on yli 580 000 omistajallaan Suomen laajimmin omistettu yritys. HOK-Elannon keskeiset hallintoelimet ovat edustajisto, hallintoneuvosto ja hallitus. Vuonna 2013 hallintoneuvoston puheenjohtajiston muodostivat toimitusjohtaja Jorma Bergholm (puheenjohtaja), kansanedustaja Ben Zyskowicz (ensimmäinen varapuheenjohtaja) ja viestintäkonsultti Sallamaari Muhonen (toinen varapuheenjohtaja). Muut hallintoneuvoston jäsenet vuonna 2013 olivat pääsihteeri Arto Bryggare, pastori Mika Ebeling, ylikomisario Juha Hakola, eduskuntatoimittaja Seppo Huhta, toiminnanjohtaja Juha Häkkinen, kansanedustaja Pia Kauma, kansanedustaja Merja Kuusisto, valtiotieteiden tohtori Pentti Puoskari, apulaiskaupunginjohtaja Piia Rantala-Korhonen, edunvalvontapäällikkö Tatu Rauhamäki, meteorologi Lea Saukkonen, osastonhoitaja Tarja Tenkula ja kansanedustaja Kari Uotila. Henkilökunnan edustajina toimivat pääluottamusmies Piia Kuusniemi ja marketpäällikkö Raili Parkkinen. Vuonna 2014 hallintoneuvoston puheenjohtajana jatkaa toimitusjohtaja Jorma Bergholm ja ensimmäisenä varapuheenjohtajana kansanedustaja Ben Zyskowicz. Toisena varapuheenjohtajana toimii kansanedustaja Kari Uotila. Hallintoneuvostossa jatkavat pääsihteeri Arto Bryggare, pastori Mika Ebeling, ylikomisario Juha Hakola, eduskuntatoimittaja Seppo Huhta, kansanedustaja Pia Kauma, kansanedustaja Merja Kuusisto, valtiotieteiden tohtori Pentti Puoskari, apulaiskaupunginjohtaja Piia Rantala-Korhonen, meteorologi Lea Saukkonen ja osastonhoitaja Tarja Tenkula. Uusina jäseninä hallintoneuvostoon kuuluvat apulaisjohtaja Lauri Kaira ja toiminnanjohtaja Kalle Könkkölä. Henkilökunnan edustajina toimivat pääluottamusmies Piia Kuusniemi ja marketpäällikkö Mika Uusitalo. Hallitukseen kuuluivat vuonna 2013 toimitusjohtaja Matti Niemi (puheenjohtaja), liiketoimintajohtaja Tuula Entelä (varapuheenjohtaja), toimitusjohtaja Antti Pankakoski, professori Matti Pohjola, toimitusjohtaja Harry Salonaho, kauppaneuvos Ulla-Maija Tolonen ja toimitusjohtaja Markku Uitto. Vuonna 2014 hallituksessa jatkavat toimitusjohtaja Matti Niemi (puheenjohtaja) liiketoimintajohtaja Tuula Entelä (varapuheenjohtaja), professori Matti Pohjola, kauppaneuvos Ulla-Maija Tolonen ja toimitusjohtaja Markku Uitto. Uusina jäseninä hallituksessa ovat markkinoinnin professori Jaakko Aspara ja viestintäkonsultti Sallamaari Muhonen. Tilikauden 2013 tilintarkastajina ovat toimineet KHT Matti Hartikainen, varatilintarkastajanaan KHT Peter Forsell, sekä KHT-yhteisö Ernst & Young Oy, päävastuullisena tilintarkastajanaan KHT Jan Rönnberg. Tilikauden 2014 tilintarkastajana jatkaa KHT Matti Hartikainen, varatilintarkastajanaan KHT Peter Forsell. Toisena tilintarkastajana toimii KHT-yhteisö PricewaterhouseCoopers Oy. Helsingin Osuuskauppa Elannon toimitusjohtaja on KTM Matti Niemi ja varatoimitusjohtaja Veli-Matti Liimatainen, joka samalla vastaa päivittäis- ja käyttötavarakaupan toimialasta. HOK-Elanto-konsernin johtoryhmän muodostavat toimitusjohtaja Matti Niemi, varatoimitusjohtaja Veli-Matti Liimatainen, ravintola toimialajohtaja Jouko Heinonen, liikennemyymälä- ja polttonestekaupan toimialajohtaja Markku Kuusinen, suunnittelujohtaja Juha Ilvonen, talousjohtaja Laura Oja, henkilöstöjohtaja Antero Levänen ja kiinteistöjohtaja Jyrki Karjalainen. ARVIO TULEVASTA KEHITYKSESTÄ Yleinen taloustilanne on monin tavoin epävarma. Kaupan alan rakennemuutos jatkuu ja se näkyy edelleen verkko-ostosten lisääntyvänä määränä. Tässä kehityksessä HOK-Elanto pyrkii olemaan mukana aktiivisesti uusin palveluin. Pääkaupunkiseudulle muuttaa yhä enemmän asukkaita, mikä lisää ruokakaupan kysyntää tulevaisuudessakin. Vuonna 2014 HOK-Elannon liikevaihto kasvaa 1 960 mil- 12 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 12 18.3.2014 11.04
joonaan euroon. Koko vuoden investointien arvioidaan olevan 62 miljoonaa euroa. Konsernin operatiivinen tulos tulee olemaan heikompi kuin edellisenä vuonna. Henkilökunnan määrän arvioidaan pysyvän ennallaan. Alepa-ketjun peruskunnostus jatkuu ja vuoden aikana uusitaan yhteensä 32 myymälää. Kevään aikana avataan uudet S-marketit Maunulassa ja Nihtisillassa ja syksyllä Tikkurilassa. Karaportin uuden S-marketin rakennustyöt ovat käynnistyneet ja Konalan S-marketin rakennustöitä käynnistetään. Uusia Prismoja suunnitellaan muun muassa Lommilaan, Kivistöön ja Myyrmäkeen. Lisäksi suunnitteilla on uusia S-market ja Alepa -yksiköitä. Hyvin käynnistynyt S-Business -kortin lanseeraus tulee kasvattamaan yritysasiakkaiden määrää erityisesti liikennemyymälä- ja polttonestekaupassa sekä ravintolaliiketoiminnassa. Maaliskuussa 2014 SOK ja HOK-Elanto perustavat yhteisyrityksen harjoittamaan lokakuussa 2014 alkavaa Marks & Spencer -franchising-liiketoimintaa Sokos Helsingin tiloissa. HOK-Elanto valmistautuu uudistamaan Hakaniemen torin kulmassa sijaitsevia liiketilojaan osana Hakaniemen alueen suurempia kehityshankkeita. S-market Hakaniemi jatkaa katutasossa niin pitkään kuin mahdollista. S-marketin ohella tiloissa toimii kosmetiikkamyymälä Emotion ja maaliskuussa avattava täyden palvelun S-Pankki. HOK-Elanto ja ruotsalainen kiinteistösijoittaja Redito ovat helmikuussa 2014 toteuttaneet kaupan, jolla Redito osti neljä kiinteistöä: kolme Prisma hypermarket- ja yhden Kodin Terra -kiinteistön Helsingin seudulta. Rediton ostamaan kokonaisuuteen kuuluvat Malmin, Olarin ja Tikkurilan Prismat sekä Tuusulan Kodin Terra. HOK-Elanto jatkaa liiketoimintaansa kaikissa yksiköissä pitkillä vuokrasopimuksilla. Myytävien liikekiinteistöjen vuokrattava pinta-ala on yhteensä n. 40 000 m 2. HOK-Elannon rahoitustilanteen arvioidaan säilyvän hyvänä alkaneenakin vuonna. kauppa kassi Sinun kauppasi netissä 13 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 13 18.3.2014 11.04
TULOSLASKELMA 1.1. 31.12.2013 HOK-ELANTO TULOSLASKELMA Konserni (1000 ) Osuuskauppa (1000 ) 2013 2012 2013 2012 Liite LIIKEVAIHTO 1 1 916 381 1 876 644 114 319 108 158 Liiketoiminnan muut tuotot 2 3 019 1 899 1 447 1 777 MATERIAALIT JA PALVELUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat 3 1 377 702 1 364 282 4 480 4 090 Ulkopuoliset palvelut 29 632 28 240 200 362 1 407 334 1 392 523 4 681 4 452 HENKILÖSTÖKULUT 4 Palkat ja palkkiot 159 676 153 702 8 658 8 096 Henkilösivukulut 38 337 37 137 2 834 2 730 198 013 190 839 11 492 10 826 POISTOT JA ARVONALENTUMISET 5 49 284 37 372 23 253 21 927 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Toimitilavuokrat 71 666 69 098 39 390 34 731 Muut kulut 6 171 368 159 253 27 788 28 626 243 034 228 351 67 178 63 357 LIIKEYLIJÄÄMÄ 21 734 29 460 9 163 9 373 Osuus osakkuusyritysten tuloksista (+/-) 1 219 340 Rahoitustuotot ja -kulut (+/-) 9-990 -360 31 573 2 933 YLIJÄÄMÄ ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 21 963 29 439 40 736 12 306 Satunnaiset erät (+/-) 10 10 000 10 000 YLIJÄÄMÄ ENNEN VEROJA 21 963 29 439 50 736 22 306 Tilinpäätössiirrot (+/-) 11 795-808 Tuloverot (+/-) 12-4 200-7 392-4 858-5 602 Vähemmistöosuudet (+/-) -25-260 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 17 788 22 308 46 673 15 895 14 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 14 18.3.2014 11.04
TASE 31.12.2013 VASTAAVAA Konserni (1000 ) Osuuskauppa (1000 ) 2013 2012 2013 2012 PYSYVÄT VASTAAVAT Liite Aineettomat hyödykkeet 13 21 049 10 941 1 665 961 Aineelliset hyödykkeet 13 442 550 406 090 143 133 143 029 Osakkuusyritysosakkeet 14 59 181 57 949 62 012 61 999 Muut sijoitukset 14 73 754 67 947 381 632 334 085 596 534 542 927 588 443 540 074 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 16 88 032 90 741 136 138 Pitkäaikaiset saamiset 17 0 0 Laskennallinen verosaaminen 18 2 040 753 Lyhytaikaiset saamiset 19 29 004 32 435 22 210 33 928 Rahoitusarvopaperit 21 2 081 1 915 2 081 1 915 Rahat ja pankkisaamiset 81 186 60 738 47 636 36 212 202 344 186 583 72 064 72 193 798 878 729 509 660 507 612 267 VASTATTAVAA Konserni (1000 ) Osuuskauppa (1000 ) 2013 2012 2013 2012 OMA PÄÄOMA Liite Osuuspääoma 22 19 837 19 475 19 837 19 475 Vararahasto 51 000 46 000 51 000 46 000 Edellisten tilikausien ylijäämä 399 711 384 312 314 371 305 383 Tilikauden ylijäämä 17 788 22 308 46 673 15 895 488 337 472 094 431 881 386 753 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ 23 2 350 3 145 VÄHEMMISTÖOSUUDET 3 963 3 988 PAKOLLISET VARAUKSET 24 2 455 3 070 400 600 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma 25 90 173 36 729 137 622 122 370 Laskennallinen verovelka 4 141 4 449 Lyhytaikainen vieras pääoma 27 209 809 209 179 88 253 99 398 304 123 250 357 225 875 221 768 798 878 729 509 660 507 612 267 15 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 15 18.3.2014 11.04
RAHOITUSLASKELMA 1.1. 31.12.2013 Konserni (1000 ) Osuuskauppa (1000 ) 2013 2012 2013 2012 LIIKETOIMINTA Liikeylijäämä 21 734 29 460 9 163 9 373 Oikaisut liikeylijäämään (1) 46 936 35 502 21 641 21 494 Käyttöpääoman muutos (2) -2 479 9 169-7 398 1 168 Liiketoiminnan rahavirta ennen rah.eriä ja veroja 66 190 74 130 23 406 32 035 Lyhytaikaisten saamisten lisäys (-)/vähennys(+) -2 15 990-17 763 Lyhytaikaisten sijoitusten muutos -176-90 -176-90 Maksetut korot ja muut rahoituskulut -2 120-1 750-5 281-1 931 Saadut korot ja muut rahoitustuotot 1 196 1 004 3 791 7 374 Maksetut tuloverot -2 440-2 259-4 879 186 Liiketoiminnan rahavirta 62 649 71 035 33 210 19 811 INVESTOINNIT Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -79 198-81 640-30 846-34 479 Ostetut tytäryhtiöosakkeet -14 269-1 257-14 560-1 257 Investoinnit muihin osakkeisiin -3 800-7 112-3 800-7 112 Myönnetyt lainat -2 000 0-42 500-97 590 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luov.tulot 2 181 288 9 328 4 965 Luovutustulot osakkeista 1 079 1 079 Lainasaamisten takaisinmaksut 8 600 68 270 Saadut osingot investoinneista 17 9 35 012 9 Investointien rahavirta -97 069-88 633-38 766-66 115 RAHOITUS Pitkäaikaisten lainojen nostot 65 245 15 381 67 500 15 000 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -30 769-20 000-70 769-32 000 Lyhytaikaisten lainojen lisäys (+)/vähennys(-) 21 768 56 11 640 36 308 Pitkäaikaisten saamisten lisäys (-)/vähennys (+) 15 0 0 0 Osuuspääoman lisäys 390 545 390 545 Maksetut osuuspääoman korot -1 780-1 754-1 780-1 754 Saadut/annetut konserniavustukset 10 000 Rahoituksen rahavirta 54 868-5 772 16 980 18 099 Rahavarojen muutos, lisäys(+)/vähennys(-) 20 448-23 369 11 424-28 205 Rahavarat tilikauden alussa 60 738 84 107 36 212 64 417 Rahavarat tilikauden lopussa 81 186 60 738 47 636 36 212 Oikaisut liikeylijäämään (1) Pysyvien vastaavien myyntivoitot(-) ja tappiot(+) -1 538-1 138-1 217-1 148 Poistot ja arvonalentumiset 49 284 37 372 23 253 21 927 Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity maksua -811-732 -395 715 46 936 35 502 21 641 21 494 Käyttöpääoman muutos (2) Lyhytaikaisten liikesaamisten muutos 1 875 5 236-6 326-1 340 Vaihto-omaisuuden muutos 3 075 6 063 2-14 Lyhytaikaisten korottomien velkojen muutos -7 429-2 130-1 074 2 523-2 479 9 169-7 398 1 168 16 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 16 18.3.2014 11.04
Liikevaihto Milj. Toiminnan tulos Milj. 2000 1500 1000 1877 1916 40 60 30 45 20 30 29 21,7 500 10 15 0 2012 2013 0 0 2012 2013 Bruttoinvestoinnit Milj. Asiakasomistajataloudet 100 80 88 99 600000 550000 577 638 583 210 60 40 20 500000 450000 0 2012 2013 400000 2012 2013 Liikevaihto ketjuittain 2013 ABC 9% Alepa 18% Ravintolat 7% Sokos ja Emotion 6% Kodin Terra 1% Prisma 32% S-market 30% Konsernin tase vastaavaa Milj. 800 700 600 799 730 Konsernin tase vastattavaa Milj. 800 700 600 799 730 500 500 400 400 300 300 200 200 100 100 0 2012 2013 0 2012 2013 Pysyvät vastaavat Saamiset Rahoitusomaisuus Vaihtoomaisuus Oma pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Vähemmistöosuudet ja varaukset Lyhytaikainen vieras pääoma 17 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 17 18.3.2014 11.04
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Helsingin Osuuskauppa Elanto (HOK-Elanto) hoitaa konsernin rahoitus-, talous-, kiinteistö-, markkinointi-, henkilöstö- ja jäsenhallintotehtävät. Myös konsernin kiinteistöjen, koneiden ja kaluston hankinta, rahoitus ja omistus on keskitetty emoyritykselle. HOK-Elanto myy säännöllisesti hallintopalveluita ja vuokraa kalustoja ja toimitiloja tytäryhtiöilleen ja jossain määrin myös konsernin ulkopuolelle. Nämä hallintopalveluiden myyntituotot ja vuokratuotot kirjataan HOK-Elannon liikevaihtoon. EDELLISEN TILIKAUDEN VERTAILUKELPOISUUS Tulos sisältää kertaluonteisia tuottoja 2,1 miljoonaa euroa (2,0 M ), joista puolet on käyttöomaisuuden myyntivoittoja, sekä kertaluonteisia kuluja 5,9 miljoonaa euroa (0,2 M ), joista 5,8 M kohdistuu yhden kiinteistön arvonalentumiseen. PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen muuttuvien menojen mukaiseen hankintamenoon vähennettynä vuosittain kirjanpidossa tehdyillä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaisten poistojen ja kirjattujen poistojen erotus esitetään konsernin yhtiöiden tuloslaskelmissa tilinpäätössiirtona ja niiden taseissa mainittujen poistojen kertynyt erotus yhtenä eränä tilinpäätössiirtojen kertymässä. Pysyvien vastaavien poistamattoman hankintamenon pysyvät arvonalentumiset on kirjattu kuluksi arvonalentumisina. Pysyvien vastaavien tasearvoihin ei sisälly arvonkorotuksia. Suunnitelman mukaiset poistot perustuvat aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden alkuperäiseen hankintamenoon ja arvioituun taloudelliseen pitoaikaan. Poistot on laskettu kohteen käyttöönottokuukautta seuraavan kuukauden alusta. Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat: vuosia Atk-ohjelmien ja muiden oikeuksien käyttöoikeudet 4 Liikearvo, konserniliikearvo 5 Atk-ohjelmat 5 Muut pitkävaikutteiset menot 5 Rakennukset 25 Kauppakeskusrakennukset 30 Tiejärjestelymenot 10 Säiliöt ja muut rakennelmat 10 Koneet ja kalustot ravintolakalusto 5 päivittäis- ja erikoistavarakalusto 5 atk-laitteistot ja konttorikalusto 5 kuljetuskalusto 5 rakennusten koneet ja laitteet 5 toimipaikkojen kassajärjestelmät 3 Muut aineelliset hyödykkeet 10 Kestopäällysteet 10 TOIMITILAVUOKRAT Toimitilavuokriin kirjataan toimipaikkojen vuokrauksesta syntyvät vuokrakulut. Niihin liittyvistä pitkäaikaisista vuokrasopimuksista syntyvät vuokravastuut on esitetty liitetiedoissa. Suurimpia vuokrauskohteita ovat Itäkeskuksen, Sellon ja Viikin Prismat. KALUSTON VUOKRAUS JA LEASING Helsingin Osuuskauppa Elanto vastaa koko konsernin osalta koneiden ja kaluston hankinnasta ja rahoituksesta. Emoyhtiö omistaa ko. omaisuuden ja vuokraa sitä tytäryhtiöilleen. Konserniyritysten leasing-maksut käsitellään liiketoiminnan muihin kuluihin sisältyvinä kaluste- ja tarvikekuluina. VAIHTO-OMAISUUS Vaihto-omaisuus on kirjattu muuttuvien menojen mukaiseen hankintahintaan tai jälleenhankintahintaan tai tätä alempaan todennäköiseen luovutushintaan alinta arvoa käyttäen. SAAMISET, RAHOITUSVARAT JA VELAT Saamiset on arvostettu nimellisarvoon tai kuitenkin enintään todennäköiseen arvoon, velat nimellisarvoon ja rahoitusomaisuuteen kuuluvat rahoitusarvopaperit ja muut sellaiset rahoitusvarat hankintamenoon tai tätä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Ulkomaan rahan määräisiä saatavia ja velkoja ei tilinpäätöspäivänä ollut. ELÄKEJÄRJESTELYT Konserniin kuuluvien yhtiöiden henkilökunnan sekä lakisääteinen eläketurva että tätä täydentävä vapaaehtoinen lisäeläketurva on hoidettu ulkopuolisissa eläkevakuutusyhtiöissä. Eläkemenot kirjataan kuluiksi kertymisvuonna. RAHOITUSLASKELMA Rahoituslaskelmat on laadittu Kirjanpitolautakunnan yleisohjeen mukaista epäsuoraa rahoituslaskelmamuotoa soveltaen. Jäsenen oikeus jaettuun ylijäämään (ylijäämän palautus ja osuuspääoman korko) vanhentuu viiden vuoden kuluttua osuuskunnan kokouksen päätöksessä mainitusta eräpäivästä. Vanhentuneen osuuspääoman korkovelan tuloutus on sisällytetty rahoituslaskelmassa liikeylijäämän oikaisuun. KORKOJOHDANNAISET Korkojohdannaiset on tehty velkojen suojaustarkoituksessa. Suojaustarkoituksessa solmituista korkojohdannaisista kerty- 18 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 18 18.3.2014 11.04
neet korkotuotot ja -kulut sekä suojaustarkoituksessa solmittujen korko-optioiden preemiot jaksotetaan sopimusajalle oikaisemaan suojattavan instrumentin korkokulua tai -tuottoa. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET Konsernitilinpäätöksen laajuus ja konsernirakenteen muutokset Konsernitilinpäätökseen sisällytetään emo-osuuskunnan lisäksi kaikki tytäryhtiöt eli yritykset, joissa HOK-Elannolla on välittömästi tai välillisesti enemmän kuin puolet osakkeiden tuottamista äänistä sekä kaikki osakkuusyritykset, joissa HOK- Elannolla on merkittävä, vähintään 20 %:n omistusosuus ja äänivalta. Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yritykset konsernin omistusosuuksineen on esitetty taseen vastaavien liitetiedoissa. Vuoden 2013 aikana Helsingin Osuuskauppa Elanto osti Oy Center-Inn Ab:n sekä Kiinteistö Oy Hyrylän Portin koko osakekannan ja perusti Kiinteistö Oy Vantaan Porttipuisto -nimisen yhtiön. Konsernitilinpäätöksen laskentaperiaatteet Konsernin sisäinen osakeomistus on tilinpäätöksessä eliminoitu hankintamenomenetelmän mukaan, jolloin tytäryhtiöosakkeiden hankintameno on eliminoitu hankintahetken omia pääomia vastaan. Tytäryhtiöiden hankintamenon ja hankittua uutta omaisuutta vastaavan oman pääoman ero on valtaosin kohdistettu rakennuksiin ja maa-alueisiin. Rakennuksiin kohdistetut konserniaktiivat ja -passiivat poistetaan/tuloutetaan omaisuuserän poistosuunnitelman mukaan. Osakkuusyhtiöt on yhdistetty pääomaosuusmenetelmällä. Konsernin omistusosuuden mukainen osuus osakkuusyhtiöiden tilikauden tuloksesta ja oman pääoman muutoksesta on esitetty omana eränään. Konsernin 27 osakkuusyhtiöstä merkittävimmät ovat Kiinteistö Oy Vantaanportin Liikekeskus sekä S-ryhmän logistiikkakeskukset Oy. Vähemmistöjen osuudet konsernin omasta pääomasta ja tuloksesta on erotettu ja esitetty erikseen tilinpäätöksessä. Konsernitilinpäätöstä laadittaessa on eliminoitu konsernin sisäiset tuotot ja kulut, sisäinen voitonjako, käyttöomaisuuden sisäiset myyntivoitot sekä keskinäiset saamiset ja velat. Konsernitilinpäätöksessä vaihto-omaisuuteen ei sisälly sisäistä katetta. LASKENNALLISET VEROT HOK-Elanto-konserniin liittyvät laskennalliset verot on kirjattu alla kerrottujen periaatteiden ja kirjanpitolautakunnan yleisohjeen mukaisesti. Yhdistelytoimenpiteistä aiheutuva laskennallinen verovelka ja -saaminen sisältyy konsernitaseen laskennalliseen verovelkaan ja -saamiseen sekä niiden muutos konsernituloslaskelman laskennallisen verovelan ja -saamisen muutokseen. Varovaisuuden periaatteen mukaisesti konsernitaseeseen sisältyy laskennallinen verovelka kokonaisuudessaan ja laskennallinen verosaaminen arvioidun todennäköisen saamisen suuruisena. Laskennassa on käytetty eduskunnan 17.12.2013 hyväksymää ja 30.12.2013 vahvistettua 20,0 prosentin verokantaa. Erillistilinpäätöksissä esitetyt tilinpäätössiirtojen kertymät on konsernitaseessa jaettu laskennalliseksi verovelaksi ja omaksi pääomaksi ja niiden muutos on esitetty konsernituloslaskelmassa. Verotettavaan tuloon palautettavat poistot (hyllypoistot) on edellä mainittua laskennallista verovelkaa laskettaessa otettu huomioon vähentävänä tekijänä. Konserniyhtiöiden pakollisista varauksista ja vahvistetuista tappioista johtuva laskennallinen verosaaminen on esitetty konsernitaseessa ja sen muutos konsernituloslaskelmassa. Kiinteistötytäryhtiöissä, joissa on vähemmistöomistusta, rakennuksista tehdään pääosassa yhtiöistä tuloksen mukaiset poistot. Konsernitasolla yhtiöistä on kuitenkin kirjattu suunnitelman mukaiset poistot, joihin sisältyviin kertyneisiin lisäpoistoihin 5,1 miljoonaa euroa kohdistuvaa laskennallista verosaamista ei ole otettu huomioon. Konsernin sisäiset käyttöomaisuuden myyntivoitot ovat pääsääntöisesti syntyneet ennen vuotta 1989, jolloin ko. erät eivät olleet veronalaisia. Siten näiden sisäisten katteiden eliminoinnissa ei ole syntynyt laskennallista verosaamista. Lisäksi konsernissa on osakkeisiin kohdistuva sisäinen myyntivoitto 6,4 milj. euroa, josta laskennallista verosaamista ei ole kirjattu, koska sen realisoituminen ei ole todennäköistä. Osakkeista, maa-alueista ja rakennuksista tehdyistä, mutta verotuksessa vähentämättömistä arvonalennuksista, yhteensä 5,4 milj. euroa (5,5 milj. euroa), ei ole kirjattu laskennallista verosaamista, koska sen realisoitumista ei pidetä todennäköisenä. Kohdistetuista konserniaktiivoista ja -passiivoista (yhteensä 6,5 miljoonaa euroa netto) ei ole kirjattu laskennallista veroa, koska syntyneet konserniaktiivat ja -passiivat ovat kokonaisuudessaan kohdistettu liiketoiminnan kannalta keskeisiin rakennuksiin ja maa-alueisiin, joita ei ole tarkoitus luovuttaa konsernin ulkopuolelle. 19 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 19 18.3.2014 11.04
HOK-ELANTO TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Konserni (1000 ) Osuuskauppa (1000 ) 2013 2012 2013 2012 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1. Liikevaihto toimialoittain Marketkauppa 1 524 153 1 492 803 Tavaratalokauppa 75 580 79 020 Ravintolaliiketoiminta 137 284 125 621 Polttoneste- ja liikennemyymäläliiketoiminta 154 042 155 888 Muu liiketoiminta ja hallinto 25 321 23 311 114 319 108 158 Yhteensä 1 916 381 1 876 644 114 319 108 158 2. Liiketoiminnan muut tuotot Käyttöomaisuuden myyntivoitot 1 564 1 151 1 236 1 161 Muut liiketoiminnan muut tuotot 1 455 748 211 616 Yhteensä 3 019 1 899 1 447 1 777 3. Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 1 374 628 1 358 220 4 478 4 105 Varastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 3 075 6 063 2-14 Yhteensä 1 377 702 1 364 282 4 480 4 090 4. Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 159 676 153 702 8 658 8 096 Eläkekulut 28 961 28 095 2 418 2 345 Muut henkilösivukulut 9 376 9 042 416 385 Yhteensä 198 013 190 839 11 492 10 826 Henkilöstön ja toimielinten jäseniä koskevat liitetiedot esitetty kohdassa 29. 5. Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 43 428 37 372 23 253 21 927 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien hyödykkeistä 5 856 Yhteensä 49 284 37 372 23 253 21 927 Poistojen ja poistoeron muutosten tase-eräkohtainen erittely sisältyy taseen liitetietojen pysyvien vastaavien ja tilinpäätössiirtojen kertymän erittelykohtiin. 6. Liiketoiminnan muut kulut Vapaaehtoiset henkilösivukulut 8 670 8 586 788 743 Kiinteistö-, kalusto- ja tarvikekulut 92 089 88 029 6 723 7 501 Markkinointi-, hallinto- ja muut kulut 70 609 62 639 20 277 20 382 Yhteensä 171 368 159 253 27 788 28 626 Toimitilavuokrat on esitetty omana eränä tuloslaskelmassa 7. Tilintarkastajan palkkiot Tilintarkastuspalkkiot 192 155 87 58 Todistukset ja lausunnot 1 1 Muut palkkiot 67 1 Tilintarkastajan palkkiot yhteensä 259 156 88 58 8. Pakollisten varausten lisäys(-) tai vähennys(+) Vajaakäytössä oleviin tiloihin kohdistuvat vuokramenojen vähennykset 415 326 Rakennusten purkukustannusten lisäykset -200-200 Rakennusten purkukustannusten vähennykset 200 200 Yhteensä 615 126 200-200 20 HOK-E_FI_vuosikertomus_2013_180314.indd 20 18.3.2014 11.04