2016 tasekirja Pien- ja mikroyritysasetuksen mukainen tilinpäätös ajalta 1.1. 31.12.2016 Y 0231564-6 1
KUUROJEN LIITTO TASEKIRJA 2016 Sisältää Kuurojen Liitto ry:n tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1. 31.12.2016 Tilinpäätös: Tuloslaskelma 3 Tase 4 5 Tilinpäätöksen liitetiedot 6 18 Tilinpäätöksen allekirjoitukset 19 Tilintarkastuskertomus 20 21 Tämä tilinpäätös on säilytettävä 31.12.2026 saakka. KPL 2:10.1. 2
TULOSLASKELMA KONSERNI EMO 1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015 VARSINAINEN TOIMINTA Tuotot 5 191 342,73 5 765 508,05 4 479 253,04 5 179 724,81 Muut tuotot 411 519,33 376 595,30 Kulut Materiaalit ja palvelut -23 966,46-59 472,23 Henkilöstökulut -3 845 088,68-4 498 150,41-3 411 787,24-4 024 047,38 Poistot -70 208,44-95 350,25-70 208,44-78 847,03 Muut kulut -3 432 926,70-3 386 998,79-2 866 700,85-3 113 696,00-7 372 190,28-8 039 971,68-6 348 696,53-7 216 590,41 Yhteensä -1 769 328,22-1 897 868,33-1 869 443,49-2 036 865,60 VARAINHANKINTA Tuotot 966 245,48 1 117 941,29 966 245,48 1 117 941,29 Kulut Henkilöstökulut -136 715,62-112 282,84-136 715,62-112 282,84 Muut kulut -312 976,29-373 770,61-312 976,29-373 770,61-449 691,91-486 053,45-449 691,91-486 053,45 Yhteensä 516 553,57 631 887,84 516 553,57 631 887,84 Tuotto-/ kulujäämä -1 252 774,65-1 265 980,49-1 352 889,92-1 404 977,76 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Osuus osakkuusyrityksen voitosta 0,00 137 534,74 Tuotot 473,10 8 628,43 1 040,05 10 613,68 Osuus osakkuusyrityksen tappiosta -127 859,37 0,00 Kulut -21 154,56-10 021,43-13 651,81-6 064,86 Yhteensä -148 540,83 136 141,74-12 611,76 4 548,82 Tuotto-/ kulujäämä -1 401 315,48-1 129 838,75-1 365 501,68-1 400 428,94 Yleisavustukset 1 524 999,96 1 475 000,00 1 524 999,96 1 475 000,00 VÄHEMMISTÖOSUUDET -1 548,13-25 979,65 0 0,00 Tilikauden yli-/ alijäämä 122 136,35 319 181,60 159 498,28 74 571,06 3
TASE KONSERNI EMO PYSYVÄT VASTAAVAT 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2015 Aineettomat hyödykkeet ATK-ohjelmat Muut pitkävaikutteiset menot 110 261,01 157 377,53 58 099,03 105 215,55 110 261,01 157 377,53 58 099,03 105 215,55 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 5 605 976,84 5 605 976,84 Keskeneräiset Koneet ja kalusto 500 817,62 514 825,04 21 395,22 35 402,64 Muut aineelliset hyödykkeet 31 861,40 40 945,90 15 055,22 24 139,72 6 138 655,86 6 161 747,78 36 450,44 59 542,36 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 0,00 0,00 1 025 778,97 1 025 778,97 Osuudet osakkuusyrityksissä 184 523,00 312 382,37 30 480,00 30 480,00 Osakkeet omistusyhteysyrityksissä 2 300,00 2 300,00 2 300,00 2 300,00 Muut osakkeet ja osuudet 18 441,59 18 441,59 18 441,59 18 441,59 205 264,59 333 123,96 1 077 000,56 1 077 000,56 OMAKATTEISTEN RAHASTOJEN VARAT Osakkeet ja osuudet 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 235 102,49 93 848,15 169 699,41 39 105,75 Lainasaamiset saman konsernin yrityksiltä 0,00 0,00 56 189,85 55 439,85 Lainasaamiset muilta 13 100,00 15 100,00 13 100,00 15 100,00 Muut saamiset 2 411,80 4 708,64 2 411,80 2 311,80 Avustussaamiset 13 834,04 17 066,90 13 834,04 17 066,90 Siirtosaamiset 106 120,90 115 790,13 91 080,97 87 822,78 370 569,23 246 513,82 346 316,07 216 847,08 Rahat ja pankkisaamiset 791 833,09 499 479,67 469 356,65 270 860,33 7 625 560,26 7 407 219,24 1 996 199,23 1 738 442,36 4
TASE VASTATTAVAA KONSERNI EMO 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2015 OMA PÄÄOMA Omakatteiset rahastot 84 625,27 93 403,47 84 625,27 93 403,47 Toimintapääoma 391 143,61 391 143,61 391 143,61 391 143,61 Edellisen tilikauden ylijäämä 144 551,29-153 317,84-10 878,61-75 645,22 Tilikauden ylijäämä 122 136,35 319 181,60 159 498,28 74 571,06 657 831,25 557 007,37 539 763,28 390 069,45 Yhteensä 742 456,52 650 410,84 624 388,55 483 472,92 VÄHEMMISTÖOSUUDET 5 142 504,45 5 150 448,31 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Pankkilaina 77 332,22 117 332,22 Lyhytaikainen Pankkilainat 42 667,78 42 667,78 Saadut ennakot 21 974,35 0,00 24 673,50 0,00 Ostovelat muilta 296 044,83 139 561,13 239 725,27 120 145,67 Muut velat 117 334,73 90 055,15 61 571,84 76 069,90 Siirtovelat 1 185 245,38 1 216 743,81 1 045 840,07 1 058 753,87 1 663 267,07 1 489 027,87 1 371 810,68 1 254 969,44 7 625 560,26 7 407 219,24 1 996 199,23 1 738 442,36 5
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET ARVOSTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on arvostettu hankintamenoonsa. Investointeja varten saadut avustukset on vähennetty hankintamenosta ennen poistoja. Vaihto-omaisuus on arvostettu hankintamenoonsa noudattaen alimman arvon periaatetta. Rahoitusomaisuuteen kirjatut saamiset on arvostettu nimellisarvoonsa. Varsinaisen toiminnan erittely tapaa on tilikaudella muutettu. Nyt on seurattu neljää toimialaa kun aikaisemmin oli yksitoista. Edellisen vuoden tiedot on muutettu vastaamaan uutta seurantaa. JAKSOTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT Koneiden ja kaluston sekä aineettomien oikeuksien poistot on tehty ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti tasapoistoina viiden vuoden aikana. SOPIMUKSET Konsernin käytössä on konsernijohdon päätöksen mukaisesti kunkin yhteisön omat poistosuunnitelmat. Konsernin taloushallinto on keskitetty emoyhteisön hoidettavaksi. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Tilinpäätökseen sisältyy Kuurojen Liitto ry ja sen tytär- ja osakkusyhtiöt. Omistusyhteysyritys Civicum Oy:n ei voida katsoa kuuluvan KL Konserniin, sillä Kuurojen Liitolla tai sen tytäryhtiöillä ei ole yhdessä eikä erikseen määräysvaltaa yhtiössä. ARVOSTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on arvostettu hankintamenoonsa. Investointeihin saadut avustukset on vähennetty aktivoidusta hankintamenosta ennen poistoja. Vaihto-omaisuus on arvostettu alimman arvon periaatetta noudattaen hankintamenoonsa. JAKSOTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT Tilinpäätöstä laadittaessa tytäryhtiöiden erillistilinpäätöksissä tehtyjä poistoja ei ole muutettu emon poistosuunnitelman mukaisiksi. 6
ELIMINOINTISÄÄNNÖT Tytäryhtiöiden tuloslaskelmat on yhdistetty emon käyttämään yhdistyskaavaan kunkin tuotto- tai kuluryhmän luonteen mukaisesti siten, että liikevaihto on sisällytetty varsinaisen toiminnan tuottoihin. Konserniyhtiöitten keskinäiset liiketapahtumat on eliminoitu pääkirjanpidon sekä myynti- että ostoreskontran tietojen perusteella. Sisäinen omistus on eliminoitu hankintamenomenetelmää käyttäen. Eliminoituihin osakkeisiin saadut RAY-avustukset on vähennetty rakennuksen arvosta. Vähemmistöosuus on erotettu Kiintestö Oy Valkea talon tilinpäätöspäivän mukaisesta omasta pääomasta vähemmistön omistusosuuden (%) suuruisena. Vähemmistöosuuksiin sisältyy osakkaiden kiinteistön rakentamista varten saamia RAY-avustuksia yhteensä 4.439.442,55 euroa. Keskinäiset saamiset ja velat on eliminoitu nimellisarvostaan. Humanistinen ammattikorkeakoulu - Humakin tulos on yhdistelty konserniin omistusosuutta vastaavalla määrällä. Omistusosuudesta syntynyttä konsernireserviä tuloutuu 76.404,37 euroa/ tilikausi. Yhdistely konserniin on laadittu kahden rivin yhdistelynä. Päättyneeltä tilikaudelta on laadittu konsernitilinpäätös, joka on nähtävissä osoitteessa Kuurojen Liitto ry, Ilkantie 4, 00400 HELSINKI. KONSERNIYHTIÖT 31.12.2016 KL konsernin muodostavat Kuurojen Liitto ry sekä liiton tytäryhtiöt, joiden omistus on seuraava: Emo: Kuurojen Liitto ry kotipaikka Helsinki Perustettu 1905, valtakunnallinen sosiaalialan etujärjestö Y-tunnus 0213564-6 Tytäryhtiöt: KL Support Oy kotipaikka Helsinki Kuurojen Liitto ry omistaa 100%, perustettu 1991 Y-tunnus 0872085-4 Toimiala tekstipuhelinlaitteiden myynti ja -vuokraus 400 osaketta Kiinteistö Oy Valkea talo kotipaikka Helsinki Kuurojen Liitto ry omistaa 54,8%, perustettu 1985 Y-tunnus 0603498-1 Monitoimitalo eri kuulovammaisjärjestöjen käytössä KL lisäsi omistusosuuttaan v 2004 ostettuaan Helsingin Kuurojen Yhdistys ry:ltä sen perustajajäsenenä merkityt osakkeet, jotka ovat 3,6% koko osakekannasta 546 osaketta Osakkuusyhtiöt: Suomen Humanistinen Ammattikorkeakoulu Oy kotipaikka Helsinki Kuurojen Liitto ry omistaa 28,57%. Y-tunnus 1474763-1 Humanistisen ammattikorkeakoulun toimiala on ylläpitää oppilaitosta, joka antaa ammattikorkeakoulutasoista koulutusta ja harjoittaa siihen liittyvää tutkimus- ja muuta toimintaa. Humanistinen ammattikorkeakoulu sai vakinaisen toimiluvan alkaen 1.8.2002, 1.1.2014 ja 1.1.2015 600 osaketta 7
TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1. VARSINAISEN TOIMINNAN ERITTELY KUUROJEN LIITTO RY 1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015 Asiakkaan toimintaedellytysten tukeminen Tuotot 827 685,05 839 643,54 Kulut Henkilöstökulut -555 425,16-690 414,89 Muut kulut -272 251,59-211 952,66 Kulut yhteensä -827 676,75-902 367,55 Tilikauden ylijäämä / alijäämä 8,30-62 724,01 Edunvalvonta, elinikäinen oppiminen ja työllisyys Tuotot 2 771 509,32 3 144 554,13 Kulut Henkilöstökulut -1 377 444,50-1 707 497,65 Muut kulut -1 472 975,98-1 753 658,81 Kulut yhteensä -2 850 420,48-3 461 156,46 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -78 911,16-316 602,33 Vertais- ja vapaaehtoistoiminnan vahvistaminen Tuotot 732 863,40 624 501,71 Kulut Henkilöstökulut -530 508,21-535 038,93 Muut kulut -383 492,99-369 662,24 Kulut yhteensä -914 001,20-904 701,17 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -181 137,80-280 199,46 Hallinto ja viestintä Tuotot 147 195,27 566 750,50 Kulut Henkilöstökulut -1 085 124,99-1 091 095,91 Muut kulut -807 138,73-852 994,39 Kulut yhteensä -1 892 263,72-1 944 090,30 Tilikauden ylijäämä / alijäämä -1 745 068,45-1 377 339,80 Varsinainen toiminta yhteensä -2 005 109,11-2 036 865,60 Varsinaisen toiminnan erittely erottaa tuloslaskelman lukuun varainhankinnan henkilöstökuluilla 136 715,62 0,00 ja rahastojen avustussiirrolla -1 050,00 0,00-1 869 443,49-2 036 865,60 8
Varainhankinta 1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015 Tuotot Keräystuotot 938 255,38 1 079 328,35 Lahjoitukset 27 990,10 34 452,94 Muut tuotot 4 160,00 Tuotot yhteensä 966 245,48 1 117 941,29 Kulut Henkilöstökulut -136 715,62-112 282,84 Muut kulut -312 976,29-373 770,61 Kulut yhteensä -449 691,91-486 053,45 Tilikauden ylijäämä / alijäämä 516 553,57 631 887,84 2. KOKONAISTUOTOT JA -KULUT Kokonaistuotot 6 971 538,53 7 784 635,60 Kokonaiskulut -6 812 040,25-7 710 064,54 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 159 498,28 74 571,06 9
2. VARSINAISEN TOIMINNAN ERITTELY KONSERNI TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015 VARSINAINEN TOIMINTA Tuotot 5 191 342,73 5 765 508,05 Muut tuotot 411 519,33 376 595,30 Kulut Materiaalit ja palvelut -23 966,46-59 472,23 Henkilöstökulut -3 845 088,68-4 498 150,41 Poistot -70 208,44-95 350,25 Muut kulut -3 432 926,70-3 386 998,79-7 372 190,28-8 039 971,68 Yhteensä -1 769 328,22-1 897 868,33 VARAINHANKINTA Tuotot 966 245,48 1 117 941,29 Kulut Henkilöstökulut -136 715,62-112 282,84 Muut kulut -312 976,29-373 770,61-449 691,91-486 053,45 Yhteensä 516 553,57 631 887,84 Tuotto- / kulujäämä -1 252 774,65-1 265 980,49 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Osuus osakkuusyrityksen tuloksesta -127 859,37 137 534,74 Tuotot 473,10 8 628,43 Kulut -21 154,56-10 021,43-148 540,83 136 141,74 Tuotto-/ kulujäämä -1 401 315,48-1 129 838,75 YLEISAVUSTUKSET Yleisavustus 1 524 999,96 1 475 000,00 TULOVEROT Välittömät verot 0,00 0,00 Laskennalliset verot 0,00 0,00 0,00 0,00 VÄHEMMISTÖOSUUDET -1 548,13-25 979,65 TILIKAUDEN YLI-/ ALIJÄÄMÄ 122 136,35 319 181,60 10
KONSERNI EMO 1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015 3. HENKILÖSTÖN MÄÄRÄ 31.12. 79 101 71 92 4. HENKILÖSTÖKULUT Palkat 3 246 391,98 3 723 353,81 2 890 670,60 3 329 449,12 Eläkekulut 589 325,51 664 463,63 524 115,91 601 406,19 Muut henkilösivukulut 146 086,81 162 600,90 133 716,35 150 675,20 3 981 804,30 4 550 418,34 3 548 502,86 4 081 530,51 Vapaaehtoiset henkilösivukulut 98 394,08 192 556,63 85 730,98 176 069,38 4 080 198,38 4 742 974,97 3 634 233,84 4 257 599,89 5. SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOAJAT Aineettomat hyödykkeet 5 vuotta 5 vuotta Koneet ja kalusto 5 vuotta 5 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot 5 vuotta 5 vuotta 6. SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Aineettomat hödykkeet 56 201,02 59 013,99 56 201,02 59 013,99 Aineelliset hyödykkeet 14 007,42 36 336,26 14 007,42 19 833,04 70 208,44 95 350,25 70 208,44 78 847,03 11
1. PYSYVÄT VASTAAVAT MUUTOKSET KONSERNI EMO ATK-ohjelmat 1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015 Menojäännös 1.1. 126 767,32 126 767,32 126 767,32 126 767,32 RAY-avustus ed.vuosilta -125 743,32-125 743,32-125 743,32-125 743,32 OPM avustus ed. vuosilta -1 024,00-1 024,00-1 024,00-1 024,00 Menojäännös ennen poistoja 0,00 0,00 0,00 0,00 Menojäännös 31.12. 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot Menojäännös 1.1. 157 377,53 182 438,31 105 215,55 130 276,33 RAY-avustus ed.vuosilta OPM-avustus ed.vuosilta Menojäännös ennen poistoja 157 377,53 182 438,31 105 215,55 130 276,33 Lisäykset / vähennykset tilikauden aikana 0,00 22 056,54 0,00 22 056,54 OPM:n avustus Tilikauden suunnitelmapoisto -47 116,52-47 117,32-47 116,52-47 117,32 Menojäännös 31.12. 110 261,01 157 377,53 58 099,03 105 215,55 Aineettomat hyödykkeet yhteensä Menojäännös 1.1. 284 144,85 309 205,63 231 982,87 257 043,65 RAY-avustus ed.vuosilta -125 743,32-125 743,32-125 743,32-125 743,32 OPM avustus ed.vuosilta -1 024,00-1 024,00-1 024,00-1 024,00 Menojäännös ennen poistoja 157 377,53 182 438,31 105 215,55 130 276,33 Lisäykset / väh. Tilikauden aikana 0,00 22 056,54 22 056,54 OPM:n avustus Tilikauden suunnitelmapoistot -47 116,52-47 117,32-47 116,52-47 117,32 Menojäännös 31.12. 110 261,01 157 377,53 58 099,03 105 215,55 Rakennukset Menojäännös 1.1. 11 421 693,44 11 416 639,43 0,00 0,00 RAY-avustus ed. vuosilta -5 815 716,60-5 815 716,60 0,00 0,00 OPM avustus ed. vuosilta Menojäännös ennen poistoja 5 605 976,84 5 600 922,83 0,00 0,00 Kertyneet poistot 1.1. Lisäykset tilikauden aikana 0,00 5 054,01 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 RAY:n avustus 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot Menojäännös 31.12 5 605 976,84 5 605 976,84 0,00 0,00 12
TASEEN LIITETIEDOT KONSERNI EMO 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2015 Koneet ja kalusto Menojäännös 1.1. 1 910 847,52 1 947 183,78 1 431 425,12 1 451 258,16 RAY-avustus ed-vuosilta -1 360 779,65-1 360 779,65-1 360 779,65-1 360 779,65 OPM avustus ed. vuosilta -35 242,83-35 242,83-35 242,83-35 242,83 514 825,04 551 161,30 35 402,64 55 235,68 RAY-avustus ed. vuosilta OPM avustus ed. vuosilta Menojäännös ennen poistoja 514 825,04 551 161,30 35 402,64 55 235,68 Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden suunnitelmapoistot -14 007,42-36 336,26-14 007,42-19 833,04 Menojäännös 31.12. 500 817,62 514 825,04 21 395,22 35 402,64 Muut aineelliset hyödykkeet Menojäännös 1.1. 64 804,71 76 701,38 47 998,53 59 895,20 RAY-avustus ed.vuosilta -21 840,55-21 840,55-21 840,55-21 840,55 OPM avustus ed. vuosilta -2 018,26-2 018,26-2 018,26-2 018,26 40 945,90 52 842,57 24 139,72 36 036,39 Lisäys tilikauden aikana 0,00 Menojäännös ennen poistoja 40 945,90 52 842,57 24 139,72 36 036,39 Lisäykset tilikauden aikana Tilikauden suunnitelmapoistot -9 084,50-11 896,67-9 084,50-11 896,67 Menojäännös 31.12. 31 861,40 40 945,90 15 055,22 24 139,72 Aineelliset hyödykkeet yhteensä Menojäännös 1.1. 13 397 345,67 13 440 524,59 1 479 423,65 1 511 153,36 RAY-avustus ed.vuosilta -7 198 336,80-7 198 336,80-1 382 620,20-1 382 620,20 OPM avustus ed. vuosilta -37 261,09-37 261,09-37 261,09-37 261,09 6 161 747,78 6 204 926,70 59 542,36 91 272,07 RAY-avustus ed. vuosilta 0,00 0,00 OPM avustus ed. vuosilta 0,00 0,00 Menojäännös ennen poistoja 6 161 747,78 6 204 926,70 59 542,36 91 272,07 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 5 054,01 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot -23 091,92-48 232,93-23 091,92-31 729,71 Menojäännös 31.12. 6 138 655,86 6 161 747,78 36 450,44 59 542,36 13
TASEEN LIITETIEDOT KONSERNI EMO 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2015 2. SIJOITUKSET Tytäryhtiöosakkeet 1.1. 0,00 0,00 1 025 778,97 1 025 778,97 Muutokset tilikaudden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Tytäryhtiöosakkeet 31.12. 0,00 0,00 1 025 778,97 1 025 778,97 Osuudet osakkuusyrityksissä 1.1. 312 382,37 174 847,63 30 480,00 30 480,00 Muutokset tilikauden aikana -127 859,37 137 534,74 0,00 0,00 Osuudet osakkuusyrityksissä 31.12. 184 523,00 312 382,37 30 480,00 30 480,00 Osakk. Ja osuudet omistusyhteysyr. 1.1. 2 300,00 2 300,00 2 300,00 2 300,00 Muutokset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 Osakk. Ja osuudet omistusyhteysyr. 31.12. 2 300,00 2 300,00 2 300,00 2 300,00 Muut osakkeet ja osuudet 1.1. 18 441,59 21 445,80 18 441,59 21 445,80 Muutokset tilikauden aikana 0,00-3 004,21 0,00-3 004,21 Muut osakkeet ja osuudet 31.12. 18 441,59 18 441,59 18 441,59 18 441,59 Sijoitukset 1.1. 333 123,96 198 593,43 1 077 000,56 1 080 004,77 Muutokset tilikauden aikana -127 859,37 134 530,53 0,00-3 004,21 Sijoitukset 31.12. 205 264,59 333 123,96 1 077 000,56 1 077 000,56 3. SAAMISET KONSERNIYHTIÖILTÄ Myyntisaamiset 0,00 0,00 430,40 0,00 Lainasaamiset 0,00 0,00 56 189,85 55 439,85 0,00 0,00 56 620,25 55 439,85 4. OMAKATTEISTEN RAHASTOJEN VARAT Kirjanpitoarvo 1.1. 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 Kirjanpitoarvo 31.12. 8 976,48 8 976,48 8 976,48 8 976,48 Markkina-arvo 19 101,20 18 272,28 19 101,20 18 272,28 Erotus 10 124,72 9 295,80 10 124,72 9 295,80 14
TASEEN LIITETIEDOT KONSERNI EMO 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2015 1. OMAKATTEISET RAHASTOT Puro-Lemberg rahasto Pääoma 1.1. 16 855,00 15 975,38 16 855,00 15 975,38 Osinkotuotto 980,29 980,29 Korkotuotto 185,19 529,62 185,19 529,62 Edellisten vuosien virheiden korjaus -3 248,76-3 248,76 Myönnetyt apurahat -350,00 350,00-350,00 350,00 Pääoma 31.12. 14 421,72 16 855,00 14 421,72 16 855,00 Lahjoitusrahasto Pääoma 1.1. 76 548,47 74 661,99 76 548,47 74 661,99 Korkotuotot 2 727,06 786,48 2 727,06 786,48 Edellisten vuosien virheiden korjaus -8 371,98-8 371,98 Myönnetyt apurahat -700,00 1 100,00-700,00 1 100,00 Pääoma 31.12. 70 203,55 76 548,47 70 203,55 76 548,47 Rahastot yhteensä 84 625,27 93 403,47 84 625,27 93 403,47 2. VELAT JOTKA ERÄÄNTYVÄT VIIDEN VUODEN TAI SITÄ PIDEMMÄN AJAN KULUTTUA Pankkilainat 77 332,22 117 332,22 0,00 0,00 15
TASEEN LIITETIEDOT KONSERNI EMO 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2015 3. VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET Vastuut ja vakuudet omasta velasta Käytettävissä oleva limiitti OP, Kuurojen Liitto ry 500 000,00 500 000,00 500 000,00 500 000,00 Käytettävissä oleva limiitti OP, KL Support Oy 60 000,00 60 000,00 60 000,00 60 000,00 560 000,00 560 000,00 560 000,00 560 000,00 Näiden vakuudeksi pantatut osakkeet, KOY Valkea talo 118 320,22 118 320,22 118 320,22 118 320,22 Laina KOY Valkea Talo 119 990,00 160 000,00 0,00 0,00 Vuokraoikeuden kiinnitys 252 279,00 252 279,00 0,00 0,00 Muut omat vastuut Leasingvastuut alkaneella tilikaudella 40 290,37 44 057,90 23 090,38 25 908,36 Leasingvastuut myöhemmillä tilikausilla 25 809,17 54 360,90 25 131,20 25 362,75 66 099,54 98 418,80 48 221,58 51 271,11 Yhteensä Pantit 118 320,22 118 320,22 118 320,22 118 320,22 Vuokraoikeuden kiinnitys 252 279,00 252 279,00 0,00 0,00 Muut vastuut 66 099,54 139 794,71 48 221,58 51 271,11 436 698,76 510 393,93 166 541,80 169 591,33 16
4. KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET 2016 Omakatteiset Toiminta- Ed. tilikausien yli-/ Tilikauden yli-/oma pääoma rahastot pääoma alijäämä alijäämä yhteensä Oma pääoma 1.1. 93 403,47 391 143,61 165 863,73 0,00 650 410,82 Tuotot 3 892,54 3 892,54 Edellisten vuosien virheiden korjaus 0,00-11 620,74 11 620,74 0,00 Elisan hyvityslasku kahteen kertaan 2013 kirjanpidossa -21 425,19-21 425,19 Ray -avustuksen palautus 2016-11 508,00-11 508,00 Myönnetyt apurahat -1 050,00-1 050,00 Tilikauden tulos 122 136,35 122 136,35 Oma pääoma 31.12. 84 625,27 391 143,61 144 551,28 122 136,35 742 456,52 5. EMON OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET 2016 Omakatteiset Toiminta- Ed. tilikausien yli-/ Tilikauden yli-/oma pääoma rahastot pääoma alijäämä alijäämä yhteensä Oma pääoma 1.1. 93 403,47 391 143,61-1 074,16 483 472,92 Tuotot 3 892,54 3 892,54 Edellisten vuosien virheiden korjaus 0,00-11 620,74 11620,74 0,00 Elisan hyvityslasku kahteen kertaan 2013 kirjanpidossa -21 425,19-21 425,19 Myönnetyt apurahat -1 050,00-1 050,00 Tilikauden tulos 159 498,28 159 498,28 Oma pääoma 31.12. 84 625,27 391 143,61-10 878,61 159 498,28 624 388,55 17
7. LUETTELO KIRJANPIDONKIRJOISTA JA AINEISTOISTA Tilinpäätös Tilinpäätös ja tase-erittelyt Tililuettelo ja saldoluettelot Tilikohtainen tuloslaskelma Tilikohtainen tase Tililuettelo ja saldoluettelot Kirjanpidot Pääkirjat Palkkakirjanpito Tositteet Automaattiset tilinpäätöskirjaukset 1 Kassa 1-1 Korjausmuistiot 1-503 Muut 1-265 Myyntilasku 1-2533 Myyntisuoritus 1-60507 Ostolasku 1-2131 Ostosuoritus 1-1921 Palkat 1-1733 Pankki 1-9898 Liitetietotositteet 1-2 Tositteet säilytetään sähköisesti Netvisor järjestelmässä. 18
19
20
21