NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 1 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 11.10.2017 Aika 11.10.2017 klo 12:00-14:35 Paikka Kaupunginhallituksen kokoushuone, Kirkkokatu 14 Luettelo käsitellyistä asioista 27 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 3 28 Pöytäkirjan tarkastaminen 4 29 NuVa-kuntayhtymän tarkastuslautakunnan vaalin toteaminen 5 30 NuVa-kuntayhtymän tarkastuslautakunnan puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan valinta 31 Esittely lautakunnan kokouksessa 7 32 Kuntayhtymän tarkastuslautakunnan kokousten pöytäkirjojen nähtävänä pitäminen 33 Tarkastuslautakunnan kokousten koollekutsuminen 9 34 Esteellisyydet 10 35 Sidonnaisuuksien ilmoittaminen 11 36 Tilintarkastajan työohjelma 12 37 Tarkastuslautakunnan arviointisuunnitelma 13 38 Muut asiat 14 39 Seuraavan kokouksen ajankohta 15 6 8
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 2 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 11.10.2017 Osallistujat Läsnä Pellikka Matti 12:00-14:35 Puheenjohtaja Laaninen Seppo 12:00-14:35 Jäsen Pekkala Laura 12:00-14:35 Jäsen Paasovaara Marko 12:00-14:35 Tilintarkastaja, sihteeri Muu Sallinen Jussi 12:35-13:32 Talousjohtaja Allekirjoitukset Puheenjohtaja Pöytäkirjanpitäjä Matti Pellikka Marko Paasovaara Käsitellyt asiat 27-39 Pöytäkirjan tarkastus Nurmeksessa Laura Pekkala Seppo Laaninen Pöytäkirja yleisesti nähtävillä julkaistu nurmes.fi -sivustolla 11.10.2017
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 3 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 27 11.10.2017 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus KYTARK 11.10.2017 27 NuVa-kuntayhtymän hallintosäännön 21 :n mukaan kokouskutsun antaa ja allekirjoittaa puheenjohtaja tai hänen estyneenä ollessaan varapuheenjohtaja. Kokouskutsussa on ilmoitettava kokouksen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat (asialista). Esityslista lähetetään mahdollisuuksien mukaan kokouskutsun yhteydessä. Kokouskutsu lähetetään jäsenille ja muille, joilla on läsnäolo-oikeus tai -velvollisuus, toimielimen päättämällä tavalla. Kuntalain 103 :n mukaan valtuustoa lukuun ottamatta toimielin on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on läsnä. Puheenjohtaja: Kokous todetaan laillisesti kokoonkutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Kuntayhtymän tarkastuslatuakunta: Kokous todettiin laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi.
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 4 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 28 11.10.2017 Pöytäkirjan tarkastaminen KYTARK 11.10.2017 28 Tarkastuslautakunta on aiemmin päättänyt, että kaikki kokouksessa läsnä olevat jäsenet sihteerin lisäksi allekirjoittavat pöytäkirjan. Puheenjohtaja: Pöytäkirja tarkastetaan kokouksen päätyttyä kokouksessa. Hyväksyttiin.
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 5 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 29 11.10.2017 NuVa-kuntayhtymän tarkastuslautakunnan vaalin toteaminen KYTARK 11.10.2017 29 NuVa-kuntayhtymän perussopimuksen (kv 26.1.2017 8) pykälässä 18 määrätään hallinnon ja talouden tarkastamisesta seuraavasti: Tarkastuslautakuntaan valitaan peruskuntien valtuutettuja. Nurmeksen kaupunki valitsee kaksi jäsentä ja kullekin varajäsenen ja Valtimon kunta valitsee yhden jäsenen ja tälle henkilökohtaisen varajäsenen. Tarkastuslautakuntaan valitut valitsevat keskuudestaan puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan. Nurmeksen kaupunginvaltuusto valitsi 13.6.2017 NuVa-kuntayhtymän tarkastuslautakunnan jäseniksi seuraavat: Varsinainen jäsen Matti Pellikka Seppo Laaninen Varajäsen Hannu Juutinen Esa Säppi Valtimon valtuusto valitsi 12.6.2017 28 NuVa-kuntayhtymän tarkastuslautakunnan jäseniksi seuraavat: Varsinainen jäsen Laura Pekkala Varajäsen Juhani Saastamoinen Tarkastuslautakunta toteaa valtuustojen päätökset. Hyväksytty.
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 6 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 30 11.10.2017 NuVa-kuntayhtymän tarkastuslautakunnan puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan valinta KYTARK 11.10.2017 30 NuVa-kuntayhtymän 1.2.2017 voimaan astuneen perussopimuksen 18 mukaisesti tarkastuslautakunta valitsee keskuudestaan puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan. Nurmeksen kaupunginvaltuusto on kokouksessaan 13.6.2017 68 valitessaan NuVa-kuntayhtymän tarkastuslautakunnan jäseniä päättänyt esittää tarkastuslautakunnan puheenjohtajaksi Matti Pellikkaa. NuVa-kuntayhtymän tarkastuslautakunnan päätti hyväksyä puheenjohtajaksi Matti Pellikan ja varapuheenjohtajaksi Laura Pekkalan.
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 7 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 31 11.10.2017 Esittely lautakunnan kokouksessa KYTARK 11.10.2017 31 Kun tarkastuslautakunnalla ei ole alaisuudessaan viranhaltijoita, päätöksenteko tarkastuslautakunnan kokouksessa tapahtuu puheenjohtajan selostuksen pohjalta ilman varsinaista viranhaltijaesittelyä. Tarkastuslautakunta päättää, että päätöksenteko tarkastuslautakunnassa tapahtuu puheenjohtajan selostuksen pohjalta. Hyväksytty.
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 8 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 32 11.10.2017 Kuntayhtymän tarkastuslautakunnan kokousten pöytäkirjojen nähtävänä pitäminen KYTARK 11.10.2017 32 Kuntalain 140 :n mukaan valtuuston, kunnanhallituksen ja lautakunnan sekä kuntayhtymän 58 :n 1 momentissa tarkoitetun toimielimen pöytäkirja siihen liittyvine oikaisuvaatimusohjeineen tai valitusosoituksineen pidetään tarkastamisen jälkeen nähtävänä yleisessä tietoverkossa, jollei salassapitoa koskevista säännöksistä muuta johdu. NuVa-kuntayhtymä käyttää asiakirjanhallinnossaan Nurmeksen kaupungin Dynasty-järjestelmää. Kokousasiakirjat näkyvät järjestelmän kautta Nurmeksen kaupungin verkkosivuilla. Kuntayhtymän tarkastuslautakunta päättää pitää kuntayhtymän tarkastuslautakunnan tarkastetut pöytäkirjat valitusosoituksineen nähtävillä yleisessä tietoverkossa Nurmeksen kaupungin verkkosivuilla. Hyväksyttiin. Selvitetään onko tarvetta laittaa yleisessä tietoverkossa Valtimon kunnan verkkosivuilla linkkiä Nurmeksen kaupungin sivuille, joissa on linkki NuVa-kuntayhtymän asioille.
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 9 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 33 11.10.2017 Tarkastuslautakunnan kokousten koollekutsuminen KYTARK 11.10.2017 33 Tarkastuslautakunta päättää kokoustensa kokouskutsun lähettämistavasta ja noudatettavista määräajoista. Nurmeksen kaupungin luottamushenkilöiden verkkopalvelu on NuVa-kuntayhtymän luottamushenkilöiden käytössä. Verkkopalvelussa ei kuntayhtymälle kannata ottaa käyttöön varsinaista sähköistä kokousta kokousten vähäisen määrän takia. Luottamushenkilöiden sähköiseen verkkopalvelussa on oma työtila kuntayhtymän tarkastuslautakunnalle ja sinne tallennetaan kokouksien materiaalit. Lisäksi aineistosto löytyy julkisesta tietoverkosta Nurmeksen kaupungin esityslistojen ja pöytäkirjojen kanssa samalta sivulta Jos varsinaisen jäsenen on estynyt saapumasta tarkastuslautakunnan kokoukseen, on hänen ilmoitettava kuntayhtymän tehtäviä hoitavalle viranhaltijalle estyneisyydestään ja varajäsen voidaan kutsua kokoukseen paikalle. Kuntayhtymän tarkastuslautakunta päättää, että kokouskutsut toimitetaan neljää päivää ennen kokousta luottamushenkilöiden sähköisen verkkopalvelun kautta. Ilmoitus kokouspalveluun tulleesta aineistosta lähetetään lautakunnan jäsenille, kokoukseen kutsuttaville varajäsenille ja kokoukseen läsnäolo-oikeutetuille tekstiviestillä. Jäsenet saavat kokouskutsut myös paperisena erikseen sovittaessa. Hyväksyttiin. Esityslistat lähetetään lautakunnan jäsenille tarvittaessa postitse.
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 10 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 34 11.10.2017 Esteellisyydet KYTARK 11.10.2017 34 Tarkastuslautakunnan jäsenten ja tilintarkastajan esteellisyydestä on voimassa, mitä hallintolain 27 ja 28 pykälässä säädetään. Esteellisyydellä tarkoitetaan henkilön sellaista suhdetta asiaan tai asianosaisiin, että se vaarantaa hänen puolueettomuutensa yksittäisen asian käsittelyssä. Yleisimmin esiteellisyyden aiheuttaa lähisukulaisuus tai asianosaisuus. Tarkastuslautakunnan jäsenen on perusteltua ilmoittaa teidossaan oelvat ns. pysyvät esteellisyydet tässä vaiheessa. Mahdollisista asiakohtaisista esiteellisyyksistä lautakunnan jäsenen tulee ilmoittaa välittömästi sellaisen ilmetessä. Lautakunnan jäsenet ilmoittavat esteellisyytensä ja ne merkitään pöytäkirjaan. Esteellisyyksissä tapahtuvista muutoksista lautakunnan jäsenet ilmoittavat välittömästi. Lautakunnan jäsenillä ei ollut esteellisyyksiä.
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 11 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 35 11.10.2017 Sidonnaisuuksien ilmoittaminen KYTARK 11.10.2017 35 Kuntalain 84 :n mukaan kunnan luottamushenkilön ja viranhaltijan on tehtävä sidonnaisuusilmoitus johtotehtävistään ja luottamustoimistaan elinkeinotoimintaa harjoittavissa yrityksissä ja muissa yhteisöissä, merkittävästä varallisuudestaan sekä muista sidonnaisuuksista, joilla voi olla merkitystä luottamus- ja virkatehtävien hoitamisessa. Velvollisuus ilmoittaa sidonnaisuuksista koskee kunnanhallituksen ja maankäyttö- ja rakennuslaissa (132/1999) tarkoitettuja tehtäviä hoitavan toimielimen jäseniä, valtuuston ja lautakunnan puheenjohtajaa ja varapuheenjohtajia, kunnanjohtajaa, pormestaria ja apulaispormestaria sekä kunnanhallituksen ja lautakunnan esittelijää. Ilmoitus on tehtävä kahden kuukauden kuluessa siitä, kun henkilö on valittu tehtäväänsä. Sidonnaisuusilmoitus tehdään tarkastuslautakunnalle, joka valvoo ilmoitusvelvollisuuden noudattamista ja saattaa ilmoitukset valtuuston tiedoksi. Kunnan on pidettävä sidonnaisuuksista rekisteriä yleisessä tietoverkossa, jollei salassapitoa koskevista säännöksistä muuta johdu. Koska sidonnaisuusilmoitukset eivät ole vielä kaikilta osin annettu, eivätkä sidonnaisuusilmoitukset löydy yleisestä tietoverkosta, lautakunta siirtää asian käsittelyn vuoden 2018 ensimmäiseen kokoukseen. Hyväksyttiin.
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 12 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 36 11.10.2017 Tilintarkastajan työohjelma KYTARK 11.10.2017 36 Kuntaythymän tilintarkastaja JHT, KHT Marko Paasovaara esittelee lautakunnalle kokouksessa työohjelman tilikaudelle 2017 tilintarkastuksesta. Lautakunta merkitsee tilintarkastajan työohjelman tiedoksi. Hyväksytiin päätösehdotus.
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 13 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 37 11.10.2017 Tarkastuslautakunnan arviointisuunnitelma KYTARK 11.10.2017 37 Tarkastuslautakunta on asetettu hallinnon ja talouden hoidon tarkastuksen järjestämistä varten. Lautakunnan on arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet ja onko toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla sekä arvioida talouden tasapainotuksen toteutumista tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman riittävyyttä, jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää. Lautakunnan työn perustaksi on tarpeen valmistella ohjeellinen arviointisuunnitelma. Lautakunta käy periaatekeskustelun työskentelynsä käytännön järjestelyistä. Arviointisuunnitelma valmistellaan tässä kokouksessa tilintarkastajan valmistelun pohjalta. Valmistelu tapahtuu yhteistyössä jäljempänä esitetyn tilintarkastajan tarkastussuunnitelman valmistelun kanssa. Tarkastuslautakunta päättää hyväksyä arviointisuunnitelman vuosille 2017-2020 ja työohjelman vuodelle 2017. Tarkastuslautakunta päätti hyväksyä arviointisuunnitelman vuosille 2017-2018 ja se samalla sisältää työohjelman vuodelle 2017. Arviointisuunnitelmaa vuosille 2019-2020 täydennetään myöhemmin. Liitteet Arviointisuunnitelma
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 14 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 38 11.10.2017 Muut asiat KYTARK 11.10.2017 38 Tarkastuslautakunta käsittelee muut esille tulleet asiat. Nurmeksen kaupungin talousjohtaja Jussi Sallinen osallistui kokoukseen klo 12.35-13.32 ja antoi ajankohtaiskatsauksen NuVa-kuntayhtymän taloudesta ja toiminnasta. Talousjohtajan ajankohtaiskatsaus merkittiin tiedoksi. Hyväksyttiin.
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 15 Kuntayhtymän tarkastuslautakunta 39 11.10.2017 Seuraavan kokouksen ajankohta KYTARK 11.10.2017 39 Tarkastuslautakunta päättää seuraavan kokouksen ajankohdan. Seuraava kokous 18.1.2018 klo 12. Kokous aloitetaan ruokailulla Nurmeshovissa. Kokoontuminen Nurmeksen kaupungintalolla.
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 16 OIKAISUVAATIMUSOHJEET JA VALITUSOSOITUS Muutoksenhakukiellot Kieltojen perusteet Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 136 :n mukaan oikaisuvaatimusta eikä kunnallis valitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa. Pykälät 27-39 Koska päätöksestä voidaan tehdä kuntalain 134 :n 1 mom: mukaan kirjallinen oikaisuvaatimus, seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla: Pykälät Hallintolainkäyttölain/muun lain säädännön mukaan seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla Pykälät ja valituskieltojen perusteet: Oikaisuvaatimusohjeet Oikaisuvaatimusviranomainen ja -aika Seuraaviin päätöksiin tyytymätön voi tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen. Viranomainen, jolle oikaisuvaatimus tehdään, käynti- ja postiosoite: NuVa-kuntayhtymän tarkastuslautakunta Osoite: Nurmeksen kaupunginhallitus, Kirkkokatu 14, 75500 Nurmes Keskusvaalilautakunta, Kirkkokatu 14, 75500 Nurmes Hyvinvointilautakunta, Kötsintie 2, 75500 Nurmes Kaupunkirakennelautakunta, Kirkkokatu 14, 75500 Nurmes Telekopio: 020 601 1932 Sähköposti: Pykälät Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa. Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä, saantitodistuk sen osoittamana aikana tai erilliseen tiedoksisaantitodistukseen merkittynä aika na Oikaisuvaatimuksen sisältö Oikaisuvaatimuksesta on käytävä ilmi vaatimus perusteineen ja se on tekijän allekirjoitettava. Liitetään pöytäkirjaan
NuVa-kuntayhtymä Pöytäkirja 4/2017 17 Valitusosoitus Valitusviranomainen ja valitusaika Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Oikaisuvaatimuksen johdosta annettuun päätökseen saa hakea muutosta kunnallisvalituksin vain se, joka on tehnyt oikaisuvaatimuksen. Mikäli päätös on oikaisuvaatimuksen johdosta muuttunut, saa päätökseen hakea muutosta myös asianosainen sekä kunnan jäsen. Valitusviranomainen, yhteystiedot Itä-Suomen hallinto-oikeus Käyntiosoite: Minna Canthinkatu 64, 70100 Kuopio Postiosoite: PL 1744, 70101 Kuopio Puhelin: 029 56 42502 Telekopio: 029 56 42501 Sähköposti: ita-suomi.hao@oikeus.fi Kunnallisvalitus, pykälät Hallintovalitus, pykälät Valitusaika 30 päivää Valitusaika Muu valitusviranomainen, katu- ja postiosoite Pykälä Valitusaika Valituskirja Valitusasiakirjojen toimittaminen Valitusaika alkaa päätöksen tiedoksisaannista. Valituskirjassa on ilmoitettava - valittajan nimi ja kotikunta sekä postiosoite ja puhelinnumero - päätös, johon haetaan muutosta - miltä osin päätöksestä valitetaan ja muutos, joka siihen vaaditaan tehtäväksi - muutosvaatimuksen perusteet. Valituskirja on valittajan tai valituskirjan muun laatijan omakätisesti allekirjoitettava. Jos ainoastaan laatija on allekirjoittanut valituskirjan, siinä on mainittava myöslaatijan nimi ja kotikunta sekä postiosoite ja puhelinnumero, joihin asiaa koskevat ilmoitukset valittajalle voidaan toimittaa. Valituskirjaan on liitettävä päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai viran puolesta oi keaksi todistettuna jäljennöksenä sekä todistus siitä päivästä, josta valitusaika on luettava. Valitusasiakirjat on toimitettava valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä. Omalla vastuulla valitusasiakirjat voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Postiin vali tusasiakirjat on jätettävä niin ajoissa, että ne ehtivät perille ennen valitusajan päättymis tä. Valitusasiakirjat voi toimittaa myös: nimi, osoite ja postiosoite Pykälät Valitusasiakirjat on toimitettava *): nimi, osoite ja postiosoite Pykälät Lisätietoja Yksityiskohtainen oikaisuvaatimusohje/valitusosoitus liitetään pöytäkirjanotteeseen. Tuomioistuinmaksulain (1455/2015) nojalla muutoksenhakijalta peritään oikeudenkäyntimaksua hallinto-oikeu dessa 250 euroa. Oikeudenkäyntimaksua ei peritä, jos hallinto-oikeus muuttaa valituksen alaista päätöstä muutoksenhakijan eduksi. Maksua ei myöskään peritä eräissä asiaryhmissä eikä mikäli asianosainen on muualla laissa vapautettu maksusta. Maksu on valituskirjelmäkohtainen. *) Jos toimitettava muulle kuin valitusviranomaiselle.