LIITE XIII MAKSUVALMIUDESTA RAPORTOINTI (OSA 2/5: ULOSVIRTAUKSET) 1. Ulosvirtaukset 1.1. Yleiset huomautukset 1. Tämä yhteenvetomalli sisältää tietoja likviditeetin ulosvirtauksista, jotka on laskettu seuraavan 30 päivän ajanjaksolle, asetuksen (EU) N:o 575/2013 412 artiklassa tarkoitetun maksuvalmiusvaatimuksen valvontaa varten. Kohdat, joita laitosten ei tarvitse täyttää, on korostettu harmaalla. 2. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 420 artiklan mukaisesti tämä kohta kattaa raportointivaatimukset, jotka koskevat vähittäistalletuksia (421 artikla), muita talletuksia ja velkoja (422 artikla), lisäulosvirtauksia (423 artikla) sekä luottojärjestelyistä ja likviditeettisopimuksista johtuvia ulosvirtauksia (424 artikla). 3. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 5 kohdan mukaisesti laitokset voivat jättää ulosvirtauslaskelman ulkopuolelle tietyt selvästi rajatut vähittäistalletusten luokat. Tietojen tarkkuuden vuoksi nämä talletukset on raportoitava mallin kohdassa 1.1.6. 1.2. Ulosvirtauksia koskeva malli 1.2.1. Tiettyjä rivejä koskevat ohjeet Rivi 020-137 Viitteet lainsäädäntöön ja ohjeet 1. ULOSVIRTAUKSET Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 424 artikla. Tässä kohdassa ilmoitettavat velat on nimenomaisesti määritetty mahdollisiksi likviditeetin ulosvirtausten lähteeksi seuraavien 30 päivän ajanjaksolle raportointitarkoituksia varten. 1.1 Vähittäistalletukset Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artikla 020-100 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 411 artiklan 2 kohdassa määritetyn mukaisesti vähittäistalletusten kokonaisvelat, mukaan luettuina käteistalletukset ja määräaikaistalletukset, on ilmoitettava sarakkeessa 020. Oleellista ulosvirtaustasoa soveltamalla saatu lopullinen ulosvirtaus on ilmoitettava sarakkeessa 030. Seuraavat alaluokat on ilmoitettava: 020-040 1.1.1 Direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin kuuluvat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 1 kohta
1.1.1.1 Talletus on osa vakiintunutta liiketoimintasuhdetta, minkä vuoksi sen nostaminen on erittäin epätodennäköistä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 1 kohdan a alakohta 020 Direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin kuuluvat vähittäistalletukset, jotka ilmoitetaan kohdassa 1.1.1, ovat osa vakiintunutta liiketoimintasuhdetta, minkä vuoksi niiden nostaminen on erittäin epätodennäköistä. Sen sijaan vähittäistalletukset, jotka ovat sekä osa vakiintunutta liiketoimintasuhdetta, minkä vuoksi niiden nostaminen on erittäin epätodennäköistä, ja jotka ovat maksuliikennetilillä, mukaan lukien tilit, joille palkkoja säännöllisesti maksetaan, on ilmoitettava kohdassa 1.1.1.2. 1.1.1.2 Talletus on maksuliikennetilillä, mukaan lukien tilit, joille palkkoja säännöllisesti maksetaan Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 1 kohdan b alakohta 030 Direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin kuuluvat vähittäistalletukset, jotka ilmoitetaan kohdassa 1.1.1, ovat maksuliikennetileillä, mukaan lukien tilit, joille palkkoja säännöllisesti maksetaan, minkä vuoksi niiden nostaminen on erittäin epätodennäköistä. 1.1.2 Talletukset, jotka kuuluvat direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin ja jotka eivät täytä kohdassa 1.1.1.1 tai 1.1.1.2 ilmoittamisen ehtoja 040 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 2 kohta Talletukset, jotka kuuluvat direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin ja jotka ovat muita kuin kohdassa 1.1.1.1 tai 1.1.1.2 ilmoitettavia talletuksia. 1.1.3 Vakuuttamattomat vähittäistalletukset Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 2 kohta 050 Vähittäistalletukset, jotka eivät kuulu direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin. 2
1.1.4 Talletukset, joiden ulosvirtaukset ovat 421 artiklan 1 kohdassa tai 421 artiklan 2 kohdassa tarkoitettua suuremmat 060-080 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 3 kohta Vähittäistalletukset, joiden ulosvirtaukset ovat asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 1 kohdassa tai 421 artiklan 2 kohdassa tarkoitettua suuremmat, on ilmoitettava seuraavissa alaluokissa: 1.1.4.1 Talletukset, joiden ulosvirtaukset ovat suuremmat Luokka 1 Keskimääräinen ulosvirtauksen riski 060 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 3 kohta Vähittäistalletukset, jotka laitokset ovat määrittäneet kohdistettavaksi luokkaan 1. 1.1.4.2 Talletukset, joiden ulosvirtaukset ovat suuremmat Luokka 2 Suuri ulosvirtauksen riski 070 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 3 kohta Vähittäistalletukset, jotka laitokset ovat määrittäneet kohdistettavaksi luokkaan 2. 1.1.4.3 Talletukset, joiden ulosvirtaukset ovat suuremmat Luokka 3 Erittäin suuri ulosvirtauksen riski 080 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 3 kohta Vähittäistalletukset, jotka laitokset ovat määrittäneet kohdistettavaksi luokkaan 3. 1.1.5 Talletukset kolmansissa maissa, kun sovelletaan suurempaa ulosvirtausta 090 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 4 kohta Kolmansissa maissa vastaanotetut vähittäistalletukset, joiden ulosvirtaukset kyseisessä kolmannessa maassa ovat asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 1 tai 2 kohdassa määritettyä suuremmat. 100 1.1.6 Ulosvirtausten laskelman ulkopuolelle jätettävät talletukset, kun 421 artiklan 5 kohdan a ja b alakohdan ehdot täyttyvät Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 5 kohta 3
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 5 kohdassa tarkoitetut vähittäistalletukset, jotka voidaan jättää ulosvirtausten laskelman ulkopuolelle. 1.2 Muita velkoja koskevat ulosvirtaukset Asetuksen (EU) N:o 575/2013 422 artikla Muita velkoja, jotka erääntyvät seuraavan 30 päivän aikana, koskevat ulosvirtaukset on ilmoitettava seuraavissa alaluokissa tällä tavalla: 110-1130 Tässä kohdassa ilmoitettavat velat saavat sisältää vain yleisiä velvoitteita, jotka ovat muita kuin 411 artiklan 2 kohdassa määritettyjä vähittäistalletuksia (jotka on ilmoitettava edellä kohdassa 1.1). Tässä kohdassa ilmoitettavien velkojen on eräännyttävä seuraavan 30 päivän aikana tai niiden aikaisimman mahdollisen erääntymispäivän on oltava seuraavan 30 päivän aikana tai sen on oltava määrittelemätön. Tämä koskee sekä i) velkoja, joihin liittyvien optioiden käyttö on sijoittajan harkintavallassa että ii) velkoja, joihin liittyvien optioiden käyttö on laitoksen harkintavallassa, kun maineeseen liittyvät syyt rajoittavat laitoksen mahdollisuutta olla käyttämättä optiota. Tällaiset velat on sisällytettävä asianmukaiseen alaluokkaan etenkin silloin, kun markkinoilla odotetaan, että tietyt velat lunastetaan seuraavan 30 päivän aikana ennen niiden lakisääteistä lopullista erääntymispäivää. 1.2.1 Laitoksen omista toimintamenoista johtuvat velat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 422 artiklan 1 kohta 110 Laitoksen omista toimintamenoista johtuvien, seuraavan 30 päivän aikana erääntyvien velkojen kokonaismäärä. Tällaisia velkoja ovat esimerkiksi toimisto- ja yleismenot, kirjanpitomenot, palkat ja palkkiot sekä muut menot, joita laitoksen oman toiminnan harjoittamisesta aiheutuu. 1.2.2 192 artiklassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat velat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 422 artiklan 2 kohta 120-950 Seuraavien alaluokkien osalta laitosten on määriteltävä niiden ulosvirtausten määrä, jotka liittyvät vakuudelliseen luotonantoon ja pääomamarkkinalähtöisiin liiketoimiin seuraavan 30 päivän ajalta, liiketoimien vakuutena olevien varojen markkina-arvo sekä näiden varojen arvo asetuksen (EU) N:o 575/2013 418 artiklan mukaisesti. 192 artiklan mukaisesti 1. vakuudellisella luotonannolla tarkoitetaan liiketoimea, joka aiheuttaa vastuun, joka on suojattu vakuudella, jonka ehdoissa laitokselle ei anneta oikeutta vähittäin päivittäin saatavaan 4
tuottoon 2. pääomamarkkinalähtöisellä liiketoimella tarkoitetaan liiketoimea, joka aiheuttaa vastuun, joka on suojattu vakuudella, jonka ehdoissa laitokselle annetaan oikeus vähittäin päivittäin saatavaan tuottoon. Näin ollen tässä kohdassa on ilmoitettava kaikki liiketoimet, joita varten laitos on vastaanottanut vakuudellisen lainan käteisellä. Tällaisia ovat esimerkiksi asetuksen (EU) N:o 575/2013 4 artiklan 83 kohdassa määritetyt takaisinostotransaktiot, jotka erääntyvät 30 päivän kuluessa. Laitosten on ilmoitettava vakuudellista luotonantoa ja pääomamarkkinalähtöisiä liiketoimia suojaavien varojen markkinaarvo sarakkeessa 010. Laitosten on ilmoitettava nämä liiketoimet jossakin seitsemästä luokasta: Luokka yksi: Kun vastapuoli ei ole keskuspankki ja kun liiketoimea suojaavien varojen likvidiys ja luottoluokka ovat erittäin korkeat, erääntyvä määrä on ilmoitettava sarakkeessa 020 ja liiketoimea suojaavien varojen arvo asetuksen (EU) N:o 575/2013 418 artiklan mukaisesti on ilmoitettava sarakkeessa 030. Luokka kaksi: Kun vastapuoli ei ole keskuspankki ja kun liiketoimea suojaavien varojen likvidiys ja luottoluokka ovat korkeat, erääntyvä määrä on ilmoitettava sarakkeessa 040 ja liiketoimea suojaavien varojen arvo asetuksen (EU) N:o 575/2013 418 artiklan mukaisesti on ilmoitettava sarakkeessa 050. Luokka kolme: Kun vastapuoli ei ole keskuspankki ja kun liiketoimea suojaavien varojen likvidiys ja luottoluokka ovat erilaiset, erääntyvä määrä on ilmoitettava sarakkeessa 060. Luokka neljä: Kun vastapuoli on keskuspankki ja kun liiketoimea suojaavien varojen likvidiys ja luottoluokka ovat erittäin korkeat, erääntyvä määrä on ilmoitettava sarakkeessa 070 ja liiketoimea suojaavien varojen arvo asetuksen (EU) N:o 575/2013 418 artiklan mukaisesti on ilmoitettava sarakkeessa 080. Luokka viisi: Kun vastapuoli on keskuspankki ja kun liiketoimea suojaavien varojen likvidiys ja luottoluokka ovat korkeat, erääntyvä määrä on ilmoitettava sarakkeessa 090 ja liiketoimea suojaavien varojen arvo asetuksen (EU) N:o 575/2013 418 artiklan mukaisesti on ilmoitettava sarakkeessa 100. Luokka kuusi: Kun vastapuoli on keskuspankki ja kun liiketoimea suojaavien varojen likvidiys ja luottoluokka ovat erilaiset, erääntyvä määrä on ilmoitettava sarakkeessa 110. Luokka seitsemän: Kun vastapuoli on keskushallinto, julkisyhteisö tai julkisoikeudellinen laitos siinä jäsenvaltiossa, jossa luottolaitos on saanut toimiluvan tai johon se on perustanut sivuliikkeen, tai kansainvälinen kehityspankki, erääntyvä määrä on ilmoitettava sarakkeessa 120. Laitosten on kohdistettava liiketoimet määrittämällä liiketoimea suojaavien varojen likvidiys ja luottoluokka 5
käyttäen samoja kriteereitä, joita sovelletaan ilmoitettaessa varoja mallissa 1.1 Varat. Toisin sanoen siihen saakka, kunnes erittäin korkealle ja korkealle likvidiydelle ja luottoluokalle on annettu asetuksen (EU) N:o 575/2013 460 artiklan mukaisesti yhtenäinen määritelmä, laitosten on itse määritettävä kussakin valuutassa siirtokelpoiset varat, joiden likvidiys ja luottoluokka on korkea tai erittäin korkea, asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan mukaisesti. Jos laitos on tallettanut vakuusryhmään varoja, joiden likvidiys ja luottoluokka on erittäin korkea, korkea ja muu ja jos vakuudelliseen luotonantoon ja päämarkkinalähtöiseen liiketoimeen ei ole nimenomaisesti määritetty varoja vakuudeksi, laitoksen on oletettava, että ensimmäisenä käytetään varoja, joiden likvidiys ja luottoluokka on alhainen, ts. ensin on käytettävä varat, joiden luokitus on muu likvidiys ja luottoluokka. Vasta kun kaikki nämä varat on käytetty, on käytettävä varoja, joiden luokitus on korkea likvidiys ja luottoluokka. Vasta kun myös kaikki nämä varat on käytetty, on käytettävä varoja, joiden luokitus on erittäin korkea likvidiys ja luottoluokka. Vakuudelliset vaihtosopimukset, joiden yhteydessä laitos lainaa vakuuksia ja antaa niitä lainaksi (muina kuin käteisvaroina), on ilmoitettava seuraavasti: Lainatun omaisuuden arvoksi on määritettävä sen markkina-arvo sarakkeesta 010 sekä sen arvo asetuksen (EU) N:o 575/2013 418 artiklan mukaisesti vastaavassa sarakkeessa. Vakuudelliset vaihtosopimukset liittyvät ainoastaan vakuuteen, eikä kohdassa Erääntyvä määrä tarvitse ilmoittaa mitään. Lainaksi annetun omaisuuden arvo on ilmoitettava sarakkeessa Liiketoimea suojaavan omaisuuden markkina-arvo Sisäänvirtaukset -mallin (osa 3) asianmukaisessa alaluokassa. Vakuudelliset vaihtosopimukset liittyvät ainoastaan vakuuteen, eikä kohdassa Erääntyvä määrä tarvitse ilmoittaa mitään. 120-190 1.2.2.1 Muut siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohta Siirrettävien varojen suojaamat liiketoimet on ilmoitettava tässä edellä olevan 1.2.2 kohdan mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. Tässä kohdassa ilmoitettujen varojen osalta on nimenomaisesti määritetty, että niiden likvidiys ja luottoluokka on mahdollisesti erittäin korkea tai korkea. Tässä kohdassa ilmoitettujen varojen on täytettävä kaikki asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 ja 417 artiklaan sisältyvät vaatimukset. 6
120-130 1.2.2.1.1 Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: jäsenvaltion, sellaisen alueen, jolla on itsenäinen veronkantooikeus, tai kolmannen maan keskushallinto; varat keskushallinnon tai aluehallinnon kotimaan valuutan määräisinä, jos laitoksella on kyseisessä jäsenvaltiossa tai kolmannessa maassa maksuvalmiusriski, jonka se kattaa kyseisillä likvideillä varoilla Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan ensimmäinen luetelmakohta 120 1.2.2.1.1.1 Saamiset seuraavilta Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.1 määritetyt varat, jotka muodostuvat saamisista edellä mainituilta vastapuolilta 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan ensimmäisen luetelmakohdan mukaisesti. 130 1.2.2.1.1.2 Seuraavien takaamat Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.1 määritetyt varat, jotka ovat edellä mainittujen vastapuolten takaamia 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan ensimmäisen luetelmakohdan mukaisesti. 140-150 1.2.2.1.2 Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: keskuspankit ja muun kuin keskushallinnon julkisyhteisöt tai julkisoikeudelliset laitokset; varat keskuspankin ja julkisyhteisön kotimaan valuutan määräisinä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan toinen luetelmakohta 140 1.2.2.1.2.1 Saamiset seuraavilta Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.2 määritetyt varat, jotka muodostuvat saamisista edellä mainituilta vastapuolilta 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan toisen luetelmakohdan mukaisesti. 150 1.2.2.1.2.2 Seuraavien takaamat Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.2 määritetyt varat, jotka ovat edellä mainittujen vastapuolten takaamia 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan toisen luetelmakohdan mukaisesti. 160-170 1.2.2.1.3 Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: Kansainvälinen järjestelypankki (BIS), Kansainvälinen valuuttarahasto (IMF), komissio ja kansainväliset kehityspankit Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan kolmas luetelmakohta 7
160 1.2.2.1.3.1 Saamiset seuraavilta Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.3 määritetyt varat, jotka muodostuvat saamisista edellä mainituilta vastapuolilta 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan kolmannen luetelmakohdan mukaisesti. 170 1.2.2.1.3.2 Seuraavien takaamat Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.3 määritetyt varat, jotka ovat edellä mainittujen vastapuolten takaamia 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan kolmannen luetelmakohdan mukaisesti. 180-190 1.2.2.1.4 Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: Euroopan rahoitusvakausväline ja Euroopan vakausmekanismi Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan neljäs luetelmakohta 180 1.2.2.1.4.1 Saamiset seuraavilta Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.4 määritetyt varat, jotka muodostuvat saamisista edellä mainituilta vastapuolilta 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan neljännen luetelmakohdan mukaisesti. 190 1.2.2.1.4.2 Seuraavien takaamat Likvidien varojen mallin kohdassa 1.3.4 määritetyt varat, jotka ovat edellä mainittujen vastapuolten takaamia 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan neljännen luetelmakohdan mukaisesti. 200-220 1.2.2.2 Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten, joilla on 416 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja kohde-etuutena olevia omaisuuseriä, osakkeiden tai osuuksien kokonaismäärä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 6 kohta Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten, joilla on asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja kohdeetuutena olevia omaisuuseriä, osakkeiden tai osuuksien kokonaismäärä on ilmoitettava tässä edellä olevan 1.2.2 kohdan mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 200 1.2.2.2.1 416 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitetut kohde-etuutena olevat omaisuuserät 210 1.2.2.2.2 416 artiklan 1 kohdan b ja c alakohdassa tarkoitetut kohde-etuutena olevat omaisuuserät 8
220 1.2.2.2.3 416 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut kohde-etuutena olevat omaisuuserät 230 1.2.2.3 Jäsenvaltion keskus- tai aluehallinnon perustaman luottolaitoksen liikkeeseen laskemat varat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan kolmas luetelmakohta 240-260 1.2.2.4 Rahoitusalan ulkopuolisen yrityksen liikkeeseen laskemat joukkolainat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan b tai d alakohta Rahoitusalan ulkopuolisen yrityksen liikkeeseen laskemat joukkolainat on ilmoitettava niiden luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 122 artiklan ja edellä olevan 1.2.2 kohdan mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 240 250 260 270-290 1.2.2.4.1 Luottoluokka 1 1.2.2.4.2 Luottoluokka 2 1.2.2.4.3 Luottoluokka 3 1.2.2.5 Joukkolainat, jotka on myöntänyt sellainen luottolaitos, johon voidaan soveltaa 129 artiklan 4 tai 5 kohdassa säädettyä käsittelyä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan ensimmäinen luetelmakohta Joukkolainat, joiden yhteydessä voidaan soveltaa 129 artiklan 4 tai 5 kohdan mukaista käsittelyä, on ilmoitettava niiden luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 129 artiklan 4 tai 5 kohdan sekä edellä olevan 1.2.2 kohdan mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 270 280 290 300-320 1.2.2.5.1 Luottoluokka 1 1.2.2.5.2 Luottoluokka 2 1.2.2.5.3 Luottoluokka 3 1.2.2.6 Luottolaitoksen myöntämät omaisuusvakuudelliset välineet, joilla on EPV:n 509 artiklan 3, 4 ja 5 kohdan kriteerien mukaisesti vahvistama korkein luottoluokka Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan ensimmäinen luetelmakohta 9
Nämä erät on ilmoitettava luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 II osaston 5 luvun sekä 123, 124, 125 ja 126 artiklan sekä edellä olevan 1.2.2 kohdan mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 300 310 320 330-350 1.2.2.6.1 Luottoluokka 1 1.2.2.6.2 Luottoluokka 2 1.2.2.6.3 Luottoluokka 3 1.2.2.7 Likvidien varojen mallin riveillä 1.10.1, 1.10.2, 1.10.3 ilmoitettujen välineiden asuntolainavakuudelliset välineet Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan ensimmäinen luetelmakohta Nämä erät on ilmoitettava luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 II osaston 5 luvun sekä 123, 124, 125 ja 126 artiklan sekä edellä olevan 1.2.2 kohdan mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 330 340 350 360-380 1.2.2.7.1 Luottoluokka 1 1.2.2.7.2 Luottoluokka 2 1.2.2.7.3 Luottoluokka 3 1.2.2.8 Direktiivin 2009/67/EY 52 artiklan 4 kohdassa määritellyt joukkolainat (muut kuin kohdassa 1.9 tarkoitetut) Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan toinen luetelmakohta Nämä erät on ilmoitettava luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 129 artiklan 4 kohdan tai 5 kohdan sekä edellä olevan kohdan 1.2.2 mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 360 1.2.2.8.1 Luottoluokka 1 370 1.2.2.8.2 Luottoluokka 2 380 1.2.2.8.3 Luottoluokka 3 390-410 1.2.2.9 Muut siirtokelpoiset varat, joiden likvidiys ja luottoluokka on erittäin korkea Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan b alakohta Nämä erät on ilmoitettava luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 III osan II osaston 2 luvun sekä edellä olevan kohdan 1.2.2 mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. Tässä kohdassa ilmoitetaan vain erät, joita ei ole määritetty edellä olevilla riveillä. 10
390 1.2.2.9.1 Luottoluokka 1 400 1.2.2.9.2 Luottoluokka 2 410 1.2.2.9.3 Luottoluokka 3 420-440 1.2.2.10 Muut siirtokelpoiset varat, joiden likvidiys ja luottoluokka on korkea Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan d alakohta Nämä erät on ilmoitettava luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 III osan II osaston 2 luvun sekä edellä olevan kohdan 1.2.2 mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. Tässä kohdassa ilmoitetaan vain erät, joita ei ole määritetty edellä olevilla riveillä. 420 1.2.2.10.1 Luottoluokka 1 430 1.2.2.10.2 Luottoluokka 2 440 1.2.2.10.3 Luottoluokka 3 1.2.2.11 VARAT, JOTKA TÄYTTÄVÄT ASETUKSEN (EU) N:O 575/2013 416 ARTIKLAN 1 KOHDAN B JA D ALAKOHDAN VAATIMUKSET MUTTA JOTKA EIVÄT TÄYTÄ 417 ARTIKLAN B JA C ALAKOHDAN VAATIMUKSIA 450-460 450 Nämä erät on ilmoitettava tässä edellä olevan kohdan 1.2.2 mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 1.2.2.11.1 Varat, jotka eivät ole maksuvalmiuden valvontatoiminnon valvonnassa Asetuksen (EU) N:o 575/2013 417 artiklan c alakohta 460 1.2.2.11.2 Varat, jotka eivät ole laillisesti ja käytännössä milloin tahansa seuraavan 30 päivän aikana helposti saatavilla ja realisoitavissa suoralla myynnillä tai pelkällä takaisinostosopimuksella hyväksytyillä takaisinostomarkkinoilla Asetuksen (EU) N:o 575/2013 417 b kohta 11
480-680 1.2.2.12 Likvidien varojen erät, joihin sovelletaan lisäraportointia Laitosten on ilmoitettava vain varat, joihin sovelletaan likvidejä varoja koskevaa lisäraportointia, asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteen III mukaisesti. Kaikkien erien, paitsi 3.1, 3.2 ja 3.9 kohdassa tarkoitettujen, on täytettävä liitteen viimeisessä kohdassa esitetyt ehdot. Nämä erät on ilmoitettava tässä edellä olevan kohdan 1.2.2 mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. Tässä kohdassa ilmoitetaan vain erät, joita ei ole määritetty muualla mallissa. 480 1.2.2.12.1 Käteisvarat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 1 kohta Käteisvarojen kokonaismäärä mukaan luettuina kolikot ja setelit/valuutta. Tässä kohdassa ilmoitetaan vain ne käteisvarat, jotka eivät täytä vähintään yhtä c, d ja e kohdassa esitetyistä edellytyksistä ja joita ei näin ollen voida ilmoittaa kohdassa 1.1. Huomautus: Muihin laitoksiin tehtyjä käteistalletuksia ei tule ilmoittaa tässä, vaan ne on ilmoitettava Sisäänvirtaukset -mallin vakuusluokassa, jos niitä voidaan pitää seuraavan 30 päivän aikana erääntyvinä maksuina. 490 1.2.2.12.2 Keskuspankkisaamiset siinä määrin kuin saamiset voidaan nostaa stressikausien aikana. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 2 kohta Keskuspankkisaamisten kokonaismäärä siinä määrin kuin saamiset voidaan nostaa stressikausien aikana. Tässä kohdassa ilmoitetaan vain ne saamiset, jotka eivät täytä vähintään yhtä c, d ja e kohdassa esitetyistä vaatimuksista ja joita ei näin ollen voida ilmoittaa kohdassa 1.3. 500-540 1.2.2.12.3 Siirtokelpoiset arvopaperit, joiden riskipaino on 0 prosenttia ja jotka eivät ole laitoksen tai minkään siihen sidoksissa olevan yhteisön velkoja Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 3 kohta Arvopaperit, joiden riskipaino on 0 prosenttia ja joissa on kyse saatavista jäsenvaltion tai kolmannen maan keskushallinnolta tai niiden takaamista saatavista liitteessä III olevassa 5 kohdassa tarkoitetun mukaisesti. Kun kyse on seuraavista: 500 1.2.2.12.3.1 Saamiset valtioilta Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 3 kohta 12
510 1.2.2.12.3.2 Valtioiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 3 kohta 520 1.2.2.12.3.3 Saatavat keskuspankeilta tai niiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 3 kohta 530 1.2.2.12.3.4 Saatavat muilta kuin keskushallinnon julkisyhteisöiltä tai julkisoikeudellisilta laitoksilta, alueilta, joilla on itsenäinen veronkanto-oikeus Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 3 kohta 540 1.2.2.12.3.5 Saatavat paikallisviranomaisilta, Kansainväliseltä järjestelypankilta (BIS), Kansainväliseltä valuuttarahastolta (IMF), Euroopan unionilta, Euroopan rahoitusvakausvälineeltä, Euroopan vakausmekanismilta tai kansainvälisiltä kehityspankeilta tai niiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 3 kohta 550 1.2.2.12.4 Muut kuin 3.3 kohdassa tarkoitetut siirtokelpoiset arvopaperit, joissa on kyse valtion tai keskuspankin kotimaisissa valuutoissa liikkeeseen laskemista saatavista valtioilta tai keskuspankeilta tai niiden takaamista saatavista, valuutassa ja maassa, jossa likviditeettiriski on otettu, tai ulkomaanvaluutassa, siinä määrin kuin tällainen velka vastaa pankin toimintaan liittyviä likviditeettitarpeita kyseisessä kolmannessa maassa Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 4 kohta 570-610 1.2.2.12.5 Siirtokelpoiset arvopaperit, joiden riskipaino on 20 prosenttia ja jotka eivät ole laitoksen tai minkään siihen sidoksissa olevan yhteisön velkoja Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 5 kohta Arvopaperit, joiden riskipaino on 20 prosenttia ja joissa on kyse saatavista jäsenvaltion tai kolmannen maan keskushallinnolta liitteessä III olevassa 5 kohdassa tarkoitetun mukaisesti. Kun kyse on seuraavista: 570 1.2.2.12.5.1 Saamiset valtioilta Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 5 kohta 580 1.2.2.12.5.2 Valtioiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 5 kohta 590 1.2.2.12.5.3 Saatavat keskuspankeilta tai niiden takaamat saatavat 13
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 5 kohta 600 1.2.2.12.5.4 Saatavat muilta kuin keskushallinnon julkisyhteisöiltä tai julkisoikeudellisilta laitoksilta, alueilta, joilla on itsenäinen veronkanto-oikeus, ja paikallisviranomaisilta, tai kansainvälisiltä kehityspankeilta tai niiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 5 kohta 610 1.2.2.12.5.5 Saatavat paikallisviranomaisilta, Kansainväliseltä järjestelypankilta (BIS), Kansainvälisen valuuttarahastolta (IMF), Euroopan unionilta, Euroopan rahoitusvakausvälineeltä, Euroopan vakausmekanismilta, tai kansainvälisiltä kehityspankeilta tai kansainvälisiltä kehityspankeilta tai niiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 5 kohta 620 1.2.2.12.6 Muut kuin 3.3 3.5.6 kohdassa tarkoitetut siirtokelpoiset arvopaperit, joihin kolmannen osan II osaston 2 luvun nojalla sovelletaan 20 prosentin tai sitä parempaa riskipainoa tai jotka sisäisen luokituksen mukaan sijoitetaan vastaavaan luottoluokkaan ja jotka täyttävät jonkin seuraavista asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III olevassa 6 kohdassa esitetyistä edellytyksistä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 6 kohta 630 1.2.2.12.7 Muut kuin 3.3 3.6 kohdassa tarkoitetut siirtokelpoiset arvopaperit, joihin kolmannen osan II osaston 2 luvun nojalla sovelletaan 50 prosentin tai sitä parempaa riskipainoa tai jotka sisäisen luokituksen mukaan sijoitetaan vastaavaan luottoluokkaan ja joissa ei ole kyse saatavasta arvopaperistamista varten perustetulta erillisyhtiöltä (SSPE), laitokselta tai siihen sidoksissa olevilta yhteisöiltä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 7 kohta 640 1.2.2.12.8 Muut kuin 3.3 3.7 kohdassa tarkoitetut siirtokelpoiset arvopaperit, joiden vakuutena ovat varat, joihin kolmannen osan II osaston 2 luvun nojalla sovelletaan 35 prosentin tai sitä parempaa riskipainoa tai jotka sisäisen luokituksen mukaan sijoitetaan vastaavaan luottoluokkaan ja joiden täytenä vakuutena on asuinkiinteistö 125 artiklan mukaisesti Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 8 kohta 650 1.2.2.12.9 Rahapolitiikan soveltamisalaan kuuluvat keskuspankkien takaamat valmiusluottojärjestelyt, siinä määrin kuin näiden järjestelyjen vakuutena eivät ole likvidit varat, ja kun hätätilanteisiin liittyvä maksuvalmiusapu suljetaan pois 14
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 9 kohta Rahapolitiikan soveltamisalaan kuuluvien, keskuspankkien takaamien valmiusluottojärjestelyjen yhteissumma, siinä määrin kuin näiden järjestelyjen vakuutena eivät ole likvidit varat, ja kun hätätilanteisiin liittyvä maksuvalmiusapu suljetaan pois 660 1.2.2.12.10 Lakisääteiset tai sääntömääräiset vähimmäistalletukset keskusluottolaitoksessa ja muu sääntömääräisesti tai sopimuksen perusteella saatavissa oleva keskusluottolaitoksen tai 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitetun ryhmän jäseninä olevien laitosten tai 10 artiklan mukaisen vapautuksen ehdot täyttävien laitosten likvidi rahoitus, siinä määrin kuin tämän rahoituksen vakuutena eivät ole likvidit varat, jos luottolaitos kuuluu säädösperusteisesti johonkin ryhmään Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 10 kohta 670 1.2.2.12.11 Pörssilistatut keskusvastapuolessa määritetyt oman pääoman ehtoiset osakkeet, jotka ovat osa keskeistä osakeindeksiä, jotka on ilmoitettu jäsenvaltion kotimaan valuutan määräisinä ja joita laitos tai jokin siihen sidoksissa oleva yhteisö ei ole laskenut liikkeeseen Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 11 kohta 680 1.2.2.12.12 Virallisesti hyväksytyssä pörssissä kaupankäynnin kohteena oleva allokoitu kulta Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite III, 12 kohta 690-920 1.2.2.13 VARAT, JOTKA EIVÄT TÄYTÄ ASETUKSEN (EU) N:O 575/2013 416 ARTIKLAN MUKAISIA EDELLYTYKSIÄ mutta jotka kuitenkin täyttävät asetuksen (EU) N:o 575/2013 417 artiklan b ja c alakohdan edellytykset Nämä erät on ilmoitettava tässä edellä olevan kohdan 1.2.2 mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 690-710 1.2.2.13.1 Rahoitusalan yrityksen liikkeeseen laskemat joukkolainat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohta 15
Nämä erät on ilmoitettava niiden luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 120 artiklan 1 kohdan mukaisesti. 690 700 710 720-740 1.2.2.13.1.1 Luottoluokka 1 1.2.2.13.1.2 Luottoluokka 2 1.2.2.3.1.3 Luottoluokka 3 1.2.2.13.2 Omat liikkeeseenlaskut Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 3 kohdan b alakohta Nämä erät on ilmoitettava niiden luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 120 artiklan 1 kohdan mukaisesti. 720 730 740 750-770 1.2.2.13.2.1 Luottoluokka 1 1.2.2.13.2.2 Luottoluokka 2 1.2.2.13.2.3 Luottoluokka 3 1.2.2.13.3 Vakuudettomat luottolaitoksen liikkeeseenlaskut Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artikla Nämä erät on ilmoitettava niiden luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 120 artiklan 1 kohdan mukaisesti. 750 760 770 780-800 1.2.2.13.3.1 Luottoluokka 1 1.2.2.13.3.2 Luottoluokka 2 1.2.2.4.13.3 Luottoluokka 3 1.2.2.13.4 Omaisuusvakuudelliset arvopaperit, joita ei ole jo ilmoitettu kohdissa 1.10 1.11.3 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 4 kohdan b alakohta Nämä erät on ilmoitettava niiden luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 kolmannen osan II osaston 5 luvun sekä 125 artiklan mukaisesti. 780 790 800 810-830 1.2.2.13.4.1 Luottoluokka 1 1.2.2.13.4.2 Luottoluokka 2 1.2.2.12.4.3 Luottoluokka 3 1.2.2.13.5 Asuntolainavakuudelliset arvopaperit, joita ei ole jo ilmoitettu kohdissa 1.10 1.11.3 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohta Nämä erät on ilmoitettava niiden luottoluokan mukaan asetuksen 16
(EU) N:o 575/2013 kolmannen osan II osaston 5 luvun sekä 125 artiklan mukaisesti. 810 820 830 840 1.2.2.13.5.1 Luottoluokka 1 1.2.2.13.5.2 Luottoluokka 2 1.2.2.13.5.3 Luottoluokka 3 1.2.2.13.6 Virallisesti hyväksytyssä pörssissä kaupankäynnin kohteena olevat osakkeet ja merkittäviin indekseihin sisältyvät oman pääoman ehtoiset rahoitusvälineet, jotka eivät ole itse liikkeeseen laskettuja tai rahoituslaitosten liikkeeseen laskemia Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 850 1.2.2.13.7 Kulta Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 860 1.2.2.13.8 Taatut joukkovelkakirjalainat, joita ei ole jo ilmoitettu edellä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 870 1.2.2.13.9 Katetut joukkovelkakirjalainat, joita ei ole jo ilmoitettu edellä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 880 1.2.2.13.10 Yrityslainat, joita ei ole jo ilmoitettu edellä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 890 1.2.2.13.11 Varat, jotka perustuvat kohdissa 4.5 4.10 ilmoitettuihin omaisuuseriin Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 900-920 1.2.2.13.12 Muut keskuspankkikelpoisten arvopapereiden tai lainojen luokat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan b alakohta 900 1.2.2.13.12.1 Paikallisviranomaisten joukkolainat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan b alakohta 910 1.2.2.13.12.2 Yritystodistus Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan b alakohta 920 1.2.2.13.12.3 Lainasaamiset Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 4 kohdan c alakohta 17
930-950 1.2.2.14 Sharia-lain mukaisten omaisuuserien ilmoittaminen vaihtoehtoisina varoina 509 artiklan 2 kohdan i alakohdan nojalla Asetuksen (EU) N:o 575/2013 419 artiklan 2 kohdan a alakohta ja 509 artiklan 2 kohdan ensimmäinen luetelmakohta Nämä erät on ilmoitettava tässä edellä olevan kohdan 1.2.2 mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa. 930 940 1.2.2.14.1 Luottoluokka 1 1.2.2.14.2 Luottoluokka 2 950 1.2.2.14.3 Luottoluokka 3 1.2.3 Talletukset, jotka tallettajan on pidettävä voimassa Asetuksen (EU) N:o 575/2013 422 artiklan 3 kohta 960-1030 Talletusten, mukaan luettuina käteistalletukset ja määräaikaistalletukset, jotka tallettajan on pidettävä voimassa, kokonaismäärä on ilmoitettava seuraavissa alaluokissa sarakkeessa 010 Rahoitusalan asiakkaina olevien asiakkaiden tallettama määrä ja sarakkeessa 030 Muiden kuin rahoitusalan asiakkaina olevien asiakkaiden tallettama määrä vastapuolen tyypin mukaan seuraavasti: 1.2.3.1 jotka tallettajan on pidettävä voimassa saadakseen laitokselta selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja tai muita vastaavia palveluja (pois luettuina kirjeenvaihtajapankkipalvelut tai perusarvopapereiden välityspalvelu) Asetuksen (EU) N:o 575/2013 422 artiklan 3 kohdan a alakohta 960-990 Talletusten, jotka tallettajan on pidettävä voimassa saadakseen laitokselta selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja (pois luettuina kirjeenvaihtajapankkipalvelut tai perusarvopapereiden välityspalvelu), kokonaismäärä on ilmoitettava jäljempänä olevissa alaluokissa seuraavasti: [Huomautus: Tässä yhteydessä selvityssuhde tarkoittaa palvelujärjestelyä, jonka ansiosta asiakkaat voivat siirtää varoja (tai arvopapereita) epäsuoraan oman maansa toimitusjärjestelmien suorien osallistujien kautta lopullisille edunsaajille. Tällaiset palvelut on rajattu seuraaviin toimiin: maksumääräysten välittäminen, 18
täsmäyttäminen ja vahvistaminen, päivänsisäinen velka, selvitysajan jälkeisten suoritusten rahoitus ja voimassa pitäminen seuraavaan päivään sekä päivänsisäisten ja lopullisten suoritusten positioiden määrittäminen. Selvityspalvelut ja niihin liittyvät palvelut on tarjottava institutionaalisille asiakkaille laillisesti sitovan sopimuksen nojalla (Basel III -likviditeettisääntötekstin 75 kohta). Tässä yhteydessä säilytyssuhde tarkoittaa varojen säilytystä, niistä raportointia ja niiden käsittelyä ja/tai tähän liittyvien toimien operatiivisten ja hallinnollisten seikkojen hoitamista asiakkaiden lukuun heidän rahoitusvaroihin kuuluvia eriä koskevien liiketoimiensa ja varojen säilytyksen yhteydessä. Säilytykseen liittyvät palvelut on tarjottava laillisesti sitovien säilytyspalvelujen tai muun vastaavan sopimuksen nojalla institutionaalisille asiakkaille. Tällaiset palvelut on rajattu arvopapereilla käytävien liiketoimien järjestelyyn, sopimusperusteisten maksujen siirtoon, vakuuksien käsittelyyn, ulkomaanvaluutalla tehtävien liiketoimien toteuttamiseen, tähän liittyvien kassasaldojen pitämiseen sekä muiden käteisvarojen hoitopalvelujen tarjoamiseen. Palveluihin sisältyvät myös osinkojen ja muiden tulojen vastaanottaminen, asiakkaiden puolesta merkitsemiset ja lunastukset, asiakkaan varojen aikataulun mukaiset jakamiset sekä maksujen, verojen ja muiden kulujen maksaminen. Säilytyspalveluja voidaan myös laajentaa varojenhoitoon ja yritysten omaisuudenhoitoon, varainhallintaan, sulkutileihin, varojen siirtoon, osakkeiden siirtoon ja muuhun palvelutoimintaan, mukaan luettuina maksu- ja järjestelypalvelut (paitsi kirjeenvaihtajapankkina toimiminen), ulkomaankaupan rahoitus sekä talletustodistukset (Basel III -likviditeettisääntöjen teksti, 76 kohta). Käteisvarojen hoitopalvelusuhde tarkoittaa tässä yhteydessä käteisvarojen hoitopalvelujen ja muiden niihin liittyvien palvelujen tarjoamista asiakkaille. Käteisvarojen hoitopalvelut ja muut vastaavat palvelut] 1.2.3.1.1 jotka kuuluvat direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin 960-970 Sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka tallettajan on pidettävä voimassa saadakseen laitokselta selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja (pois luettuina kirjeenvaihtajapankkipalvelut tai perusarvopapereiden välityspalvelu), ja jotka kuuluvat direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin, on ilmoitettava jäljempänä olevissa alaluokissa seuraavasti: 1.2.3.1.1.1 joiden osalta on todisteita siitä, että asiakas ei voi nostaa laillisesti erääntyviä summia 30 päivän aikajänteellä vaarantamatta operatiivista toimintaansa 960 Sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka tallettajan on pidettävä voimassa saadakseen laitokselta selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja (pois luettuina kirjeenvaihtajapankkipalvelut tai perusarvopapereiden välityspalvelu) ja jotka kuuluvat direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin ja joiden osalta on todisteita siitä, että asiakas ei voi nostaa laillisesti erääntyviä summia 30 päivän aikajänteellä vaarantamatta operatiivista toimintaansa. 19
970 980-990 980 990 1000 1.2.3.1.1.2 joiden osalta ei ole todisteita siitä, että asiakas ei voi nostaa laillisesti erääntyviä summia 30 päivän aikajänteellä vaarantamatta operatiivista toimintaansa Sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka tallettajan on pidettävä voimassa saadakseen laitokselta selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja (pois luettuina kirjeenvaihtajapankkipalvelut tai perusarvopapereiden välityspalvelu) ja jotka kuuluvat direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin ja joiden osalta ei ole todisteita siitä, että asiakas ei voi nostaa laillisesti erääntyviä summia 30 päivän aikajänteellä vaarantamatta operatiivista toimintaansa, on ilmoitettava jäljempänä olevissa alaluokissa seuraavasti: 1.2.3.1.2 jotka eivät kuulu direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin Sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka tallettajan on pidettävä voimassa saadakseen laitokselta selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja (pois luettuina kirjeenvaihtajapankkipalvelut tai perusarvopapereiden välityspalvelu), ja jotka eivät kuulu direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin, on ilmoitettava jäljempänä olevissa alaluokissa seuraavasti: 1.2.3.1.2.1 joiden osalta on todisteita siitä, että asiakas ei voi nostaa laillisesti erääntyviä summia 30 päivän aikajänteellä vaarantamatta operatiivista toimintaansa Sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka tallettajan on pidettävä voimassa saadakseen laitokselta selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja (pois luettuina kirjeenvaihtajapankkipalvelut tai perusarvopapereiden välityspalvelu) ja jotka eivät kuulu direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin ja joiden osalta on todisteita siitä, että asiakas ei voi nostaa laillisesti erääntyviä summia 30 päivän aikajänteellä vaarantamatta operatiivista toimintaansa. 1.2.3.1.2.2 joiden osalta ei ole todisteita siitä, että asiakas ei voi nostaa laillisesti erääntyviä summia 30 päivän aikajänteellä vaarantamatta operatiivista toimintaansa Sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka tallettajan on pidettävä voimassa saadakseen laitokselta selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja (pois luettuina kirjeenvaihtajapankkipalvelut tai perusarvopapereiden välityspalvelu) ja jotka eivät kuulu direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin ja joiden osalta ei ole todisteita siitä, että asiakas ei voi nostaa laillisesti erääntyviä summia 30 päivän aikajänteellä vaarantamatta operatiivista toimintaansa. 1.2.3.2 muun kuin kohdassa 1.2.3.1.1 ja 1.2.3.2.1 ilmoitetun vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä 422 artiklan 3 kohdan c alakohta Sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka tallettajan on pidettävä voimassa muun kuin kohdassa 1.2.3.1.1 ja 1.2.3.1.2 ilmoitetun 20
vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä. 1010 1020 1.2.3.2.1 jotka ovat kirjeenvaihtajapankkipalveluita tai perusarvopapereiden välityspalveluita Sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka tallettajan on pidettävä voimassa muun kuin kohdassa 1.2.3.1.1 ja 1.2.3.1.2 ilmoitetun vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä, ja jotka ovat kirjeenvaihtajapankkipalveluihin tai perusarvopapereiden välityspalveluihin liittyviä talletuksia. 1.2.3.4 jotka johtuvat talletuksista, jotka on pidettävä voimassa laitosten suojajärjestelmään kuuluvan yhteisen tehtävänjaon yhteydessä tai samassa laitosten suojajärjestelmässä jäsenenä olevan toisen yksikön lakiin tai laitoksen perustamiskirjaan perustuvana vähimmäistalletuksena Asetuksen (EU) N:o 575/2013 422 artiklan 3 kohdan b alakohta Sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka tallettajan on pidettävä voimassa laitosten suojajärjestelmään kuuluvan yhteisen tehtävänjaon yhteydessä tai samassa laitosten suojajärjestelmässä jäsenenä olevan toisen yksikön lakiin tai laitoksen perustamiskirjaan perustuvana vähimmäistalletuksena. 1.2.3.5 jotka johtuvat talletuksista, jotka tallettajan on pidettävä voimassa saadakseen käteismaksujen selvityspalveluja ja keskusluottolaitoksen palveluja, kun luottolaitos kuuluu säädösperusteisesti ryhmään 1030 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 422 artiklan 3 kohdan d alakohta Sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka tallettajan on pidettävä voimassa saadakseen käteismaksujen selvityspalveluja ja keskusluottolaitoksen palveluja, kun luottolaitos kuuluu säädösperusteisesti ryhmään. 1.2.4 Luottolaitosten keskusluottolaitokseen sijoittamat talletukset, joita pidetään 416 artiklan 1 kohdan f alakohdan mukaisesti likvideinä varoina 1040 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 422 artiklan 3 kohdan viimeinen kohta Luottolaitosten keskusluottolaitokseen sijoittamien talletusten, joita pidetään 416 artiklan 1 kohdan f alakohdan mukaisesti likvideinä varoina, kokonaismäärä. 1.2.5 416 artiklan 1 kohdan f alakohdassa määritettyjen varojen likviditeettilimiitit 1050 1060-1070 416 artiklan 1 kohdan f alakohta 416 artiklan 1 kohdan f alakohdassa määritettyjen varojen likviditeettilimiittien kokonaismäärä 1.2.6 Velat, joita ei ole ilmoitettu kohdassa 1.2.2 tai 1.2.5 ja jotka johtuvat muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden talletuksista 21
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 422 artiklan 5 kohta Sellaisten velkojen kokonaismäärä, joita ei ole ilmoitettu kohdassa 1.2.2 tai 1.2.5 ja jotka johtuvat muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden talletuksista 1060 1070 1060 1.2.6.1 jotka kuuluvat direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin 1.2.6 jotka eivät kuulu direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin 1.2.7 Liitteessä II luetelluista sopimuksista maksettava nettomäärä (nettomäärä saatavasta vakuudesta, jota pidetään 416 artiklan nojalla likvideinä varoina) Asetuksen (EU) N:o 575/2013 422 artiklan 6 kohta Liitteessä II luetelluista sopimuksista 30 päivän aikajänteellä odotettavissa oleva maksettava nettomäärä. Määrien on oltava nettomääräisiä kaikkien vastapuolten osalta nettomäärä saatavasta vakuudesta, jota pidetään 416 artiklan nojalla likvideinä varoina muita kuin markkina-arvoja, koska markkina-arvoon sisältyvät myös arviot ehdollisista sisäänvirtauksista ja ulosvirtauksista ja mahdollisesti kassavirrat, jotka muodostuvat 30 päivän aikajänteen ulkopuolella. Saatavien nettomäärä on ilmoitettava kohdan 1.3 Sisäänvirtaukset erässä 1.1.6 (Liitteessä II luetelluista sopimuksista maksettavat nettosummat (nettomäärä saatavasta vakuudesta, jota pidetään 416 artiklan nojalla likvideinä varoina)). 1.2.8 Velat, joille toimivaltainen viranomainen on määrittänyt alhaisemman ulosvirtauksen 1090-1100 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 422 artiklan 8 kohta Sellaisten velkojen kokonaismäärä, joille toimivaltainen viranomainen on määrittänyt tapauskohtaisesti alhaisemman ulosvirtauksen, on ilmoitettava jäljempänä olevissa alaluokissa seuraavasti: 1.2.8.1 kun kaikki 422 artiklan 8 kohdan a, b, c ja d alakohdan edellytykset täyttyvät 1090 1100 Sellaisten velkojen kokonaismäärä, joille toimivaltainen viranomainen on määrittänyt tapauskohtaisesti alhaisemman ulosvirtauksen, ja joiden osalta kaikki 422 artiklan 8 kohdan a, b c ja d alakohdan edellytykset täyttyvät. 1.2.8.2 kun kaikki 422 artiklan 8 kohdan a, b ja c alakohdan edellytykset täyttyvät 20 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaista ryhmänsisäisen käsittelyn soveltamista varten niiden 22
laitosten osalta, joita 8 artiklan mukaisen poikkeuksen soveltaminen ei koske Sellaisten velkojen kokonaismäärä, joille toimivaltainen viranomainen on myöntänyt tapauskohtaisesti luvan ulosvirtauksen alemman prosenttiosuuden soveltamiseen ja kun kaikki 422 artiklan 8 kohdan a, b ja c alakohdan edellytykset täyttyvät 20 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaista ryhmänsisäisen käsittelyn soveltamista varten niiden laitosten osalta, joita 8 artiklan mukaisen poikkeuksen soveltaminen ei koske. 1.2.9 Velat, mukaan luettuina sopimusjärjestelyt, kuten muut taseen ulkopuoliset velvoitteet ja ehdolliset rahoitusvelvoitteet, joille toimivaltainen viranomainen on määrittänyt korkeamman ulosvirtauksen asetuksen (EU) N:o 575/2013 420 artiklan 2 kohdassa tarkoitetun arvioinnin perusteella 1110-1120 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 420 artiklan 1 kohdan e alakohta ja 420 artiklan 2 kohta Kaikkien velkojen kokonaismäärä, mukaan luettuina sopimusjärjestelyt, kuten muut taseen ulkopuoliset velvoitteet ja ehdolliset rahoitusvelvoitteet, joille toimivaltainen viranomainen on määrittänyt korkeamman ulosvirtauksen asetuksen (EU) N:o 575/2013 420 artiklan 2 kohdassa tarkoitetun arvioinnin perusteella 1110 1120 1.2.9 Velat, mukaan luettuina sopimusjärjestelyt, kuten muut taseen ulkopuoliset velvoitteet ja ehdolliset rahoitusvelvoitteet, joille toimivaltainen viranomainen on määrittänyt korkeamman ulosvirtauksen asetuksen (EU) N:o 575/2013 420 artiklan 2 kohdassa tarkoitetun arvioinnin perusteella 1.2.9 Velat, mukaan luettuina sopimusjärjestelyt, kuten muut taseen ulkopuoliset velvoitteet ja ehdolliset rahoitusvelvoitteet, joille toimivaltainen viranomainen on määrittänyt korkeamman ulosvirtauksen asetuksen (EU) N:o 575/2013 420 artiklan 2 kohdassa tarkoitetun arvioinnin perusteella 1.2.10 Kaikki muut velat 1130 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 422 artiklan 7 kohta Kaikkien muiden velkojen kokonaismäärä. 1.3 Lisäulosvirtaukset 1140-1210 1140 Kaikkien lisäulosvirtausten kokonaismäärä on ilmoitettava jäljempänä olevissa alaluokissa seuraavasti: 1.3.1 Muut vakuudet kuin 416 artiklan 1 kohdan a c alakohdassa tarkoitetut varat ja jotka laitos sijoittaa liitteessä II lueteltuihin sopimuksiin Asetuksen (EU) N:o 575/2013 423 artiklan 1 kohta 23
Kaikkien lisäulosvirtausten kokonaismäärä vakuuksista, jotka ovat muita kuin 416 artiklan 1 kohdan a c alakohdassa tarkoitettuja varoja ja jotka laitos sijoittaa liitteessä II lueteltuihin sopimuksiin, on ilmoitettava jäljempänä olevissa alaluokissa seuraavasti: 1.3.2 jotka vastaavat niitä ylimääräisiä vakuustarpeita, jotka johtuvat laitoksen luottoluokan olennaisesta heikentymisestä 1150 1160 1170 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 423 artiklan 2 kohta Ulosvirtausten kokonaismäärä, joka vastaa niitä ylimääräisiä vakuustarpeita, jotka johtuvat laitoksen luottoluokan olennaisesta heikentymisestä. 1.3.3 jotka vastaavat ylimääräisiä vakuustarpeita, joita epäsuotuisan markkinaskenaarion vaikutus aiheuttaisi laitoksen johdannaistransaktioille, rahoitustoimille ja muille sopimuksille, jos nämä ovat olennaisia Asetuksen (EU) N:o 575/2013 423 artiklan 3 kohta Ulosvirtausten kokonaismäärä, joka vastaa ylimääräisiä vakuustarpeita, joita epäsuotuisan markkinaskenaarion vaikutus aiheuttaisi. 1.3.4 jotka vastaavat arvopapereiden tai muiden lyhyeksi myytävien ja 30 päivän aikajänteellä toimitettavien varojen markkina-arvoa, ellei laitos omista toimitettavia arvopapereita tai ole lainannut niitä ehdoin, jotka edellyttävät niiden palauttamista vasta 30 päivän jälkeen, eivätkä arvopaperit ole osa laitoksen likvidejä varoja Asetuksen (EU) N:o 575/2013 423 artiklan 4 kohta Ulosvirtausten kokonaismäärä, joka vastaa arvopapereiden tai muiden lyhyeksi myytävien ja 30 päivän aikajänteellä toimitettavien varojen markkina-arvoa, ellei laitos omista toimitettavia arvopapereita tai ole lainannut niitä ehdoin, jotka edellyttävät niiden palauttamista vasta 30 päivän jälkeen, eivätkä arvopaperit ole osa laitoksen likvidejä varoja. 1.3.5 jotka vastaavat laitoksella olevia ylimääräisiä vakuuksia, jotka vastapuoli voi sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi 1180 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 423 artiklan 5 kohdan a alakohta Sellaisten ulosvirtausten kokonaismäärä, jotka vastaavat laitoksella olevia ylimääräisiä vakuuksia, jotka vastapuoli voi sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi. 1.3.6 jotka vastaavat vakuuksia, jotka on palautettava vastapuolelle 1190 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 423 artiklan 5 kohdan b alakohta Sellaisten ulosvirtausten kokonaismäärä, joka vastaa vakuuksia, jotka on palautettava vastapuolelle 24