1 TJ Group Oyj Pörssitiedote 25.10.2007 TJ GROUP -KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-30.9.2007 (IFRS) - Liikevaihto 2,55 milj. euroa (2,91 milj. euroa) - Liiketulos -0,46 milj. euroa (56 tuhatta euroa) - Tulos ennen veroja -0,48 milj. euroa (-88 tuhatta euroa) - Omavaraisuusaste -76,5 % (-13,3 %), oma pääoma/osake -0,02 euroa (-0,01 euroa) - Osakekohtainen tulos -0,004 euroa (-0,001 euroa) KONSERNIRAKENNE TJ Groupilla oli katsauskaudella Suomessa liiketoimintaa harjoittava 100 % omistettu tytäryhtiö Documenta Oy sekä emoyhtiö TJ Group Oyj. Yhtiöllä oli liiketoimintoja ainoastaan Suomessa, joten segmenttiraportointia maantieteellisesti liikevaihdon, liiketuloksen ja henkilöstön suhteen ei ole esitettävänä. TJ Group Oyj keskittyy liiketoiminnassaan asiakkaiden liiketoimintaprosessien kehittämiseen erityisesti asiakirja- ja asianhallintajärjestelmien sekä laadun- ja asiakkuudenhallinnan kehittämisen avulla painopiste Suomen markkinoilla. Yhtiö jatkaa toimintamallilla, jossa operatiivinen toiminta on keskitetty tytäryhtiöön/tytäryhtiöihin. LIIKEVAIHTO TJ Group -konsernin katsauskauden liikevaihto oli 2,55 miljoonaa euroa (2,91 milj. euroa). Vertailukelpoinen jatkuvien toimintojen liikevaihto ajalla 1.1.-30.9.2006 oli 2,57 miljoonaa euroa. TULOSKEHITYS TJ Groupin katsauskauden liiketulos oli -0,46 miljoonaa euroa (56 tuhatta euroa). Vertailukelpoinen jatkuvien toimintojen liiketulos ajalla 1.1.- 30.9.2006 oli -0,41 miljoonaa euroa. Katsauskauden tulos oli -0,48 miljoonaa euroa (-88 tuhatta euroa). Vertailukelpoinen jatkuvien toimintojen katsauskauden tulos ajalla 1.1.- 30.9.2006 oli -0,56 miljoonaa euroa. Katsauskauden liiketoiminnan muihin kuluihin sisältyy 228 tuhatta euroa oikeudenkäyntikuluja. Rahoitustuottoihin sisältyy 121 tuhannen euron suuruinen osakkeiden käyvän arvon muutoskirjaus. Yhtiön omistamat GROUP Technologies AG:n osakkeet on kirjattu kunkin katsauskauden päättymispäivän pörssikurssiin. Osakkeet esitetään taseessa pitkäaikaisten varojen erässä muut rahoitusvarat. Katsauskauden työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut olivat 1,52 miljoonaa euroa (1,92 milj. euroa), joka vastaa 60 % liikevaihdosta (66 %). Vertailukelpoiset
2 työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut ajalla 1.1.-30.9.2006 olivat 1,62 miljoonaa euroa, mikä vastaa 63 % liikevaihdosta. Liikevaihto/henkilö oli katsauskaudella 64 tuhatta euroa(59 tuhatta euroa). Konsernin oma pääoma on katsauskauden päättyessä negatiivinen. Yhtiön osakepääoman menettäminen on merkitty kaupparekisteriin 20.9.2006. TYTÄRYHTIÖN LIIKEVAIHTO JA TULOSKEHITYS Documenta Oy Documenta Oy:n katsauskauden 1.1. 30.9.2007 liikevaihto oli 2,57 miljoonaa euroa (2,53 milj. euroa). Liiketulos oli 0,16 miljoonaa euroa (0,17 milj. euroa), joka on 6 % liikevaihdosta. Documenta Oy on sähköiseen asian- ja asiakirjanhallintaan, laadunhallintaan ja asiakkuudenhallintaan sekä toimintaprosessien tehostamiseen tarkoitettuihin ohjelmistotuotteisiin erikoistunut yritys. Documenta tarjoaa tietoteknisiä ohjelmisto-, ylläpito-, käyttöpalvelu- ja integrointiratkaisuja yrityksille ja julkishallinnolle. Documenta vastaa myös GROUP Technologies AG:n iq-suite ja CRM Suite tuoteperheen (Gedys Software Holding) jälleenmyynnistä Suomessa suoraan ja yhteistyökumppaniensa kautta. Yhtiön toimitusjohtaja on Asko Ojanen. KATSAUSKAUDEN MERKITTÄVÄT TAPAHTUMAT Yhtiö tiedotti 5.7.2007, että Helsingin hovioikeus on 5.7.2007 antamallaan päätöksellä tuominnut yhtiön hallituksen jäsenen Jyrki Salmisen, hallituksen puheenjohtajan Tuomo Tilmanin ja yhtiön talousjohtajan ehdollisiin vankeusrangaistuksiin sekä Salmisen ja Tilmanin menettämään saamaansa rikoshyötyä valtiolle vuoden 2000 osakeantia ja myyntiä koskevassa asiassa. Yhtiölle määrättiin seuraamuksena yhteisösakkoa yhteensä 50.000 euroa sekä yhteisvastuullinen korvausvelvollisuus yhteensä 1 218,57 euroa. Yhtiölle vaadittu konfiskaatiovaatimus 39 369 600 euroa hylättiin, mutta valtio vapautettiin velvollisuudesta korvata yhtiön oikeudenkäyntikulut. Yhtiön näkemyksen mukaan yhtiölle tuomittu yhteisösakko ja korvausvelvollisuus ovat perusteettomia. Yhtiö ilmoitti hakevansa tuomioon valituslupaa korkeimmalta oikeudelta. Yhtiö tiedotti 19.7.2007, että TJ Group Oyj:n hallitus on 19.7.2007 saanut tiedokseen, että yhtiön hallituksen puheenjohtaja Tuomo Tilman ja hallituksen jäsen Jyrki Salminen ovat eronneet tehtävistään. Lisäksi yhtiön talousjohtaja on 19.7.2007 tehdyllä sopimuksella siirtynyt muihin tehtäviin konsernin sisällä ja eronnut yhtiön hallituksen varajäsenen tehtävästä. Yhtiö tiedotti 3.9.2007, että yhtiö on jättänyt valituslupahakemuksen ja valituskirjelmän korkeimmalle oikeudelle koskien Helsingin hovioikeuden 5.7.2007 antamaa tuomiota, jolla Helsingin hovioikeus on velvoittanut yhtiön maksamaan 50.000 euron yhteisösakon ja 1.250 euron yhteisvastuullisen korvauksen valtiolle koskien yhtiön vuonna 2000 järjestämää osakeantia ja yhtiön pörssitiedottamista kyseisenä aikana. HALLITUKSEN VOIMASSA OLEVAT VALTUUDET
3 Varsinainen yhtiökokous valtuutti 19.6.2007 hallituksen päättämään uusien osakkeiden antamisesta maksua vastaan osakeannissa sekä osakeyhtiölain 10 luvun 1 :ssä tarkoitettujen erityisten oikeuksien antamisesta mukaan lukien optio-oikeuksien antaminen, jotka oikeuttavat maksua vastaan saamaan uusia osakkeita. Yhtiön antamien uusien osakkeiden ja erityisten oikeuksien nojalla merkittävien uusien osakkeiden lukumäärä voi olla enintään yhteensä 26.000.000 kappaletta. Valtuutus sisältää oikeuden antaa osakkeita tai osakkeisiin oikeuttavia erityisiä oikeuksia suunnatusti eli osakkeenomistajien etuoikeudesta poiketen osakeyhtiölaissa määritellyin edellytyksin. Suunnattu osakeanti edellyttää yhtiön kannalta painavaa taloudellista syytä, kuten yrityskauppojen tai muiden yritysjärjestelyjen rahoittaminen tai toteuttaminen, yhtiön henkilöstölle myönnettävien kannustinjärjestelmien toteuttaminen tai muu hallituksen määrittelemä yhtiön kannalta painava taloudellinen syy. Valtuutuksen nojalla hallituksella on oikeus päättää kaikista muista uusien osakkeiden antamiseen sekä mainittujen erityisten oikeuksien antamiseen liittyvistä ehdoista mukaan lukien osakkeiden tai erityisten oikeuksien saajat ja maksettavan vastikkeen määrä. Valtuutus on voimassa 31.12.2010 saakka. RAHOITUS JA INVESTOINNIT TJ Groupin kassavarat ja rahoitusomaisuusarvopaperien arvo olivat katsauskauden lopussa yhteensä 1,99 miljoonaa euroa (2,64 milj. euroa). Konsernin omavaraisuusaste oli -76,5 % (-13,3 %). TJ Groupin myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 0,31 miljoonaa euroa (0,38 milj. euroa). Katsauskauden aikana konsernin bruttoinvestoinnit olivat yhteensä 29 tuhatta euroa (-0,3 milj. euroa), mikä vastaa 1 % (-9 %) liikevaihdosta. TUTKIMUS- JA KEHITYSMENOT Tutkimuskulut on merkitty suoraan kuluiksi. Tuotekehitysmenot on kirjattu IAS 38 -standardin mukaisesti niin, että kokonaan uusien tuotteiden ja merkittäviä parannuksia sisältävien uusien tuoteversioiden kehitysmenot on aktivoitu, jos niiden myöhempi kerryttävyys voidaan luotettavasti todeta. Muut tuotekehitysmenot on kirjattu kuluksi tuloslaskelmaan niiden syntymisaikana. Katsauskauden aikana taseeseen ei ole aktivoitu tuotekehityskuluja. HENKILÖSTÖ Katsauskauden lopussa konsernin palveluksessa oli 39 (42) henkilöä. Konsernissa työskenteli katsauskaudella keskimäärin 40 (49) henkilöä. YHTIÖN HALLITUS JA TILINTARKASTAJAT TJ Group Oyj:n hallitukseen kuuluvat 5.9.2007 alkaen hallituksen puheenjohtaja Mikko Salminen sekä varsinaiset jäsenet Hannu Jokela ja Jörg Ott. Yhtiökokouksen valitsemana tilintarkastajana toimii Ernst & Young Oy, KHTyhteisö, päävastuullisena tilintarkastajana Arto Tenhula, KHT.
4 OSAKKEET, OSAKEPÄÄOMA JA OSAKKEENOMISTAJAT TJ Group Oyj:n osakepääoma 30.9.2007 oli 2 569 853,92 euroa ja osakkeiden kokonaismäärä 128 492 696 kappaletta. Osakkeen kirjanpidollinen vasta-arvo on 0,02 euroa. Oma pääoma/osake oli -0,02 euroa. Konsernin ja emoyhtiön omat pääomat olivat katsauskauden päättyessä negatiivisia. Emoyhtiön osakepääoman menettäminen on merkitty kaupparekisteriin 20.9.2006. Yhtiöllä oli katsauskauden lopussa 14 787 osakkeenomistajaa. HALLITUKSEN JA JOHDON OSAKKEENOMISTUKSET JA OPTIO-OIKEUDET TJ Groupin hallituksen varsinaiset jäsenet ja toimitusjohtaja omistivat 30.9.2007 yhteensä 7 000 yhtiön osaketta eli 0,01 prosenttia yhtiön osakepääomasta ja äänimäärästä. He eivät omista yhtiön optio-oikeuksia. TJ Groupin optio-ohjelmista saa lisätietoa yhtiön verkkosivuilta osoitteista www.tjgroup.fi ja www.tjgroup.com. Yhtiö noudattaa ja soveltaa Helsingin Pörssin listayhtiöille laatimaa sisäpiiriohjetta. LÄHIAJAN NÄKYMÄT TJ Group Oyj:n tavoitteena oli vuodelle 2007 konsernin liikevaihdon kasvattaminen ja tuloksen parantaminen vuoteen 2006 verrattuna. Tähän pyrittiin sekä orgaanisen kasvun että mahdollisten yritysjärjestelyjen kautta. Tavoitteeseen pääsyn edellytyksenä oli oikeusprosessin päättyminen yhtiölle suotuisalla tavalla. Helsingin hovioikeuden päätös 5.7.2007 on yhtiölle haitallinen ja yhtiön mielestä perusteeton. Yhtiö on hakenut päätökseen valituslupaa korkeimmalta oikeudelta. Oikeusprosessin jatkuminen käytännössä estää yllä todettujen mahdollisten yritysjärjestelyjen toteutuksen ja aiheuttaa ylimääräisiä kuluja emoyhtiölle. Oikeusprosessi haittaa jatkuessaan myös konsernin tytäryhtiön operatiivista toimintaa, erityisesti myyntiä uusille asiakkaille. Edellä mainituista syistä vuodelle 2007 asetettujen liikevaihtoa ja tulosta koskevien tavoitteiden toteutuminen ei ole todennäköistä. TJ Group -konsernin tilinpäätöstiedote vuodelta 2007 julkistetaan 12.2.2008. Espoossa 25.10.2007 TJ Group Oyj:n hallitus Mikko Salminen, puheenjohtaja Hannu Jokela Jörg Ott
5 YHTEYDENOTOT: TJ Group Oyj Toimitusjohtaja Hannu Jokela Puh. 0207 916700 JAKELU: OMX Pohjoismainen Pörssi Helsinki Keskeiset mediat www.tjgroup.com Osavuosikatsauksen luvut ovat tilintarkastamattomia. TJ Group Oyj:n osavuosikatsaukseen on yhdistetty emoyhtiön lukujen lisäksi Documenta Oy:n luvut. Vuoden 2006 vertailuluvuissa ovat mukana yllä mainittujen lisäksi seuraavat yhtiöt: TJ-KiPa Oy:n (ent. Key Partners Oy:n), TJ Ohjelmistoprojektit Oy:n (ent. Planmill Oy:n) ja TJ Group GmbH:n luvut.
6 KONSERNIN TULOSLASKELMA Jatkuvat ja lopetetut Jatkuvat toiminnot toiminnot yhteensä (tuhat euroa) 1.1.- 1.1.- 1.1.- 1.1.- 30.9.2007 % liike- 30.9.2006 % liike- 30.9.2006 31.12.2006 9 kk vaihdosta 9 kk vaihdosta 9 kk 12 kk Liikevaihto 2 545 2 568 2 905 4 323 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos (lis +, väh -) 16 0 0 0 Liiketoiminnan muut tuotot 10 449 449 306 Tuotot liiketoimintojen luovutuksista 0 776 1 351 1 351 Materiaalit ja palvelut 338 259 279 631 Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut 1 522 1 621 1 918 2 519 Poistot Suunnitelman mukaiset poistot 136 586 659 700 Vuokrat 139 656 685 757 Markkinoinnin kulut 96 74 78 80 Liiketoiminnan muut kulut 802 1 392 1 412 3 239 Tappiolliset sopimukset 0-382 -382-382 Liikevoitto/tappio -462-18,2 % -413-16,1 % 56-1 564 Rahoitustuotot ja -kulut Korko- ja muut rahoitustuotot 182 23 27 79 Korkokulut ja muut rahoituskulut -199-190 -191-256 Osuus osakkuusyritysten tuloksista 0 20 20 0 Voitto/tappio ennen veroja -479-560 -88-1 741 Välittömät verot Tuloverot 0 0 0-1 Tilikauden tulos -479-18,8 % -560-21,8 % -88-1 742 Tulos/osake (laimentamaton) euroa -0,004-0,004-0,001-0,014 Tulos/osake (laimennettu) euroa -0,004-0,004-0,001-0,014
7 KONSERNIN TULOSLASKELMA NELJÄNNEKSITTÄIN (tuhat euroa) 1.1.- 31.3.2007 1.4.- 30.6.2007 1.7.- 30.9.2007 1.1.- 30.9.2007 Yhteensä 3 kk 3 kk 3 kk 9 kk Liikevaihto 822 958 765 2 545 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos (lis +, väh -) 9-4 11 16 Liiketoiminnan muut tuotot 0 10 0 10 Materiaalit ja palvelut 94 136 108 338 Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut 521 621 380 1 522 Poistot Suunnitelman mukaiset poistot 46 46 44 136 Vuokrat 40 49 50 139 Markkinoinnin kulut 58 16 22 96 Liiketoiminnan muut kulut 187 266 349 802 Liikevoitto/tappio -115-170 -177-462 Rahoitustuotot ja -kulut Korko- ja muut rahoitustuotot 346 32-196 182 Korkokulut ja muut rahoituskulut -66-69 -64-199 Voitto/tappio ennen veroja 165-207 -437-479 Välittömät verot Tuloverot 0 0 0 0 Tilikauden tulos 165-207 -437-479
8 KONSERNIN TASE (tuhat euroa) VARAT 30.9.2007 30.9.2006 31.12.2006 Pitkäaikaiset varat Aineettomat hyödykkeet 258 267 316 Aineelliset hyödykkeet 122 151 171 Muut rahoitusvarat 1 093 2 367 972 Pitkäaikaiset varat yhteensä 1 473 2 785 1 459 Lyhytaikaiset varat Vaihto-omaisuus 16 0 0 Myyntisaamiset 305 379 1 595 Siirtosaamiset 155 707 125 Rahavarat 1 987 2 641 3 084 Lyhtyaikaiset varat yhteensä 2 463 3 727 4 804 VARAT YHTEENSÄ 3 936 6 512 6 263 OMA PÄÄOMA JA VELAT 30.9.2007 30.9.2006 31.12.2006 Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 2 570 2 570 2 570 Ylikurssirahasto 65 142 65 142 65 142 Kertyneet voittovarat -70 233-68 491-68 491 Tilikauden voitto/tappio -479-88 -1 742 Oma pääoma yhteensä -3 000-867 -2 521 Pitkäaikaiset velat Vaihtovelkakirjalainat 4 500 4 500 4 500 Korolliset velat 2 033 2 061 2 033 Pitkäaikaiset velat yhteensä 6 533 6 561 6 533 Lyhytaikaiset velat Korolliset velat 0 46 128 Ostovelat 257 164 787 Muut lyhytaikaiset velat 112 73 351 Siirtovelat 34 535 985 Lyhytaikaiset velat yhteensä 403 818 2 251 OMA PÄÄOMA JA VELAT YHT. 3 936 6 512 6 263
9 KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA (tuhat euroa) Liiketoiminnan rahavirta 1.1. - 1.1. - 1.1. - 30.9.2007 30.9.2006 31.12.2006 9 kk 9 kk 12 kk Liikevoitto/tappio -462 56-1 564 Oikaisut: Osakkeiden käypään arvoon kirjaus, -121 0 1 399 ei liity maksutapahtumaa Poistot 136 659 700 Käyttöpääoman muutokset: Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 1 260 1 251 1 582 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -1 720-1 581-1 195 Vaihto-omaisuuden muutos -16 0 0 Saadut korot 61 27 79 Maksetut korot -199-191 -256 Muut rahoituserät 121 20 0 Maksetut verot 0 0-1 Liiketoiminnan rahavirta yhteensä -940 241 744 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -29 271 157 Investointien rahavirta yhteensä -29 271 157 Rahoituksen rahavirta Lainojen takaisinmaksut -128-142 -122 Lainojen nostot 0 0 34 Rahoituksen rahavirta yhteensä -128-142 -88 Rahavirtalaskelman mukainen rahavarojen muutos -1 097 370 813 Rahavarojen muutos -1 097 370 813 Rahavarat kauden alussa 3 084 2 271 2 271 Rahavarat kauden lopussa 1 987 2 641 3 084
10 KONSERNIN TUNNUSLUVUT 1.1.- 1.1.- 1.1.-30.9.2007 30.9.2006 31.12.2006 9 kk 9 kk 12 kk Liikevaihto, milj.e 2,55 2,91 4,32 Liikevoitto/tappio, milj.e -0,46 0,06-1,56 % liikevaihdosta -18,2% 1,9% -36,2% Liiketoiminnan kassavirta, milj.e -0,94 0,24 0,74 Oman pääoman tuotto, % 1) ja 2) 23,1 % 14,3 % 105,6 % Sijoitetun pääoman tuotto, % 2) -2,8 % 2,3 % -29,4 % Korolliset nettovelat, milj.e 4,5 4,0 3,6 Nettovelkaantumisaste (Net gearing), % -151,5 % -457,4 % -141,9 % Omavaraisuusaste, % -76,5 % -13,3 % -40,5 % Bruttoinvestoinnit 0,03-0,3-1,6 % liikevaihdosta 1 % -9 % -36,0 % Henkilöstö kauden lopussa 39 42 42 Henkilöstö keskimäärin 40 49 49 Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut/henkilö, 38 39 51 tuhatta euroa Osakekohtaiset tunnusluvut Tulos per osake, euro -0,004-0,001-0,014 Oma pääoma per osake, euro -0,02-0,01-0,02 1) Tunnusluvun sekä osoittaja että jakaja ovat negatiivisia 2) Oman pääoman tuotto ja sijoitetun pääoman tuotto prosentteina on oikaistu 12 kuukauden ajanjaksoa vastaavaksi.
11 KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOSLASKELMA (tuhat euroa) Osakepääoma Ylikurssirahasto Voittovarat Yhteensä OMA PÄÄOMA 1.1.2007 2 570 65 142-70 233-2 521 Tilikauden voitto/tappio -479-479 OMA PÄÄOMA 30.9.2007 2 570 65 142-70 712-3 000 (tuhat euroa) Osakepääoma Ylikurssirahasto Voittovarat Yhteensä OMA PÄÄOMA 1.1.2006 2 570 65 142-68 491-779 Tilikauden voitto/tappio -88-88 OMA PÄÄOMA 30.9.2006 2 570 65 142-68 579-867