PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 1 (19) Prometheus-leirin tuki ry Tilinpäätös 2009
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 2 (19) SISÄLLYS 1. Mikä on tilinpäätös? 2. Piirakoita Protun taloudesta vuonna 2009 3. Protun talouden kehitys vuodesta 2004 4. Tuloslaskelma, lyhyt 5. Tuloslaskelma, pitkä 6. Tuloslaskelman toimintokohtaiset erittelyt 7. Tase, lyhyt 8. Tase, pitkä 9. Poistot 1. Mikä on tilinpäätös? Yhdistyksemme vuotuisia yleiskokouksia ovat kevätkokous ja syyskokous. Yleiskokoukset ovat avoimia kaikille Protun jäsenille, ja niissä jäsenet pääsevät käyttämään valtaansa: vahvistamalla tai hylkäämällä hallituksen kokoukselle tekemiä esityksiä. Jäsenet voivat myös tuoda kokouksiin omia esityksiään tai vastaesityksiään toisten esityksiin. Yleiskokoukset ovat jäsenille myös tilaisuus esittää hallitukselle kysymyksiä tai jakaa sille moitteita tai kehuja. Oli kyseessä mikä tahansa yleiskokoukselle tuotu esitys, jäsenillä on kokouksessa oikeus kommentoida sitä, esittää siihen muutoksia ja yrittää vaikuttaa kokouksessa tehtävän päätöksen sisältöön. Jokaisella yli 15-vuotiaalla tai protuleirin käyneellä jäsenellä on Protun yleiskokouksessa yhtäläinen äänioikeus. Syyskokous hyväksyy seuraavan vuoden toimintasuunnitelman ja talousarvion eli budjetin. Kevätkokous puolestaan arvioi edellistä vuotta: tehtiinkö asioita ja käytettiinkö rahaa niin kuin oli sovittu? Työvälineenä tässä on tilinpäätös-niminen dokumentti, joka koostuu hallituksen toimintakertomuksesta, sta ja taseesta.
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 3 (19) Toimintakertomus on hallituksen ja jaostojen kirjoittama dokumentti, joka kertoo sanallisesti, mitä vuonna 2009 oikein tehtiin: järjestettiin 67 leiriä, pidettiin Nufit, julkaistiin Protu-lehteä... jne. Tuloslaskelma ja tase kertovat saman rahaliikenteen kautta: sta voidaan lukea esimerkiksi, että vuonna 2009 Protu maksoi matkakorvauksia yhteensä 50 000 euroa. Taseesta taas nähdään, että vuoden 2009 lopussa Protulla oli rahaa käteisenä ja pankkitileillään 45 000 euroa sekä koneita ja kalustoa 7 500 euron arvosta. Tuloslaskelma päättyy tilikauden tulokseen eli siihen, paljonko Protu kaikkiaan teki voittoa tai tappiota vuonna 2009. Taseessa tämä on kuitenkin vain yksi kohta sen lisäksi taseeseen on laskettu mukaan myös edellisten toimintavuosiemme tuotot, pankkitiliemme saldot ja muu vuosien varrella kertynyt rahanarvoinen omaisuutemme. Vuonna 2009 Protu teki tappiota, sillä tilikauden tulos oli -13 320,20 euroa. Tase kuitenkin kertoo, että meillä on tästä tappiollisesta vuodesta huolimatta rahanarvoista omaisuutta vielä kymmenien tuhansien eurojen verran jäljellä. Vaikka tilikauden lopputulos olikin noin -13 000 euroa, Protu käytti vuonna 2009 rahaa yhteensä yli 430 000 euroa. Jotta hallitus ei voisi vapaasti vetää yhteisiä rahoja välistä itselleen tai huolimattomuuttaan haaskata rahoja turhuuksiin, yhdistyksen talousaineiston ja hallinnon pöytäkirjat tarkistaa kaksi tilintarkastajaa, jotka ovat molemmat alansa ammattilaisia ja jäsenten syyskokouksessa valitsemia. Tilinpäätöksen lisäksi kevätkokoukselle esitellään tilintarkastajien lausunto eli tilintarkastuskertomus, jossa tilintarkastajat omilla allekirjoituksillaan vakuuttavat jäsenistöllemme käyneensä aineistot (kohtuuden rajoissa) läpi ja (toivottavasti) havainneensa kirjanpidon vastaavan ilmoittamaamme selvitystä rahankäytöstä. Näin jäsenten ei tarvitse itse ehtiä tai osata tarkistaa kaikkien talousdokumenttien sisältöjä. Tilinpäätökseen ja tilintarkastajien lausuntoon tutustuttuaan yleiskokous päättää, hyväksytäänkö tilinpäätös ja myönnetäänkö yhdistystä johtaneelle hallitukselle ja muille tilivelvollisille ratkaisuistaan vastuuvapaus. Vastuuvapaus tarkoittaa sitä, että kokous hyväksyy kaikki hallituksen tekemät/sallimat taloudelliset ja toiminnalliset ratkaisut kuitenkin vain siltä osin, kuin ne on kokoukselle esitelty eikä niihin liity rikosta (esim. väärennettyjä kuitteja). Jos yleiskokous kertaalleen myöntää vastuuvapauden, se ei voi enää myöhemmin velvoittaa hallitusta korvaamaan omasta pussistaan mahdollisia väärin käytettyjä varoja. Jos näitä rahoja on kuitenkin kulutettu rikollisesti (esim. kuitteja tai laskuja väärentämällä), rikoksen tehnyttä vastaan voidaan myöhemmin nostaa rikosoikeudellinen kanne vastuuvapauden myöntämisesta huolimatta. On kuitenkin syytä huomata, että toimivallan ylitys ei ole lain silmissä rikos jos esim. hallitus on Protun talousohjeen vastaisesti käyttänyt yhdistyksen rahoja alkoholiin, ja tämä käy jäsenille kevätkokouksessa esitetystä aineistoista ilmi mutta vastuuvapaus on siitä huolimatta myönnetty, ei alkoholiin käytettyjä rahoja voida enää periä myöhemmin hallitukselta takaisin. Jos taas yleiskokoukselle esitetystä aineistosta eivät nuo alkoholiostokset käy ilmi, vastuuvapauden myöntäminen ei kata sitä. Edellä mainittu koskee myös hankintoja, joita talousohje ei suoranaisesti kiellä mutta joita yleiskokous saattaa pitää aiheettomana rahan haaskauksena, johon hallitukselle ei ole missään vaiheessa annettu valtuutusta esimerkiksi jos hallitus on päättänyt tilata toimiston kattoon kymmeniä tuhansia euroja maksaneen freskon. Vastuuvapauden myöntäminen ei tarkoita sitä, että kaikkien kokouksessa olijoiden tarvitsisi olla kaikesta samaa mieltä hallituksen kanssa ehkä jostakin kulusta olisikin pitänyt säästää, ehkä johonkin antaa enemmän rahaa. Päätös kuitenkin tarkoittaa, että kokouksen mielestä hallitus on joka tapauksessa toiminut niiden valtuuksien rajoissa, jotka sille on aikoinaan myönnetty. Kokouksen ei ole pakko vastuuvapautta myöntää. Vastuuvapauden myöntäminen on kuitenkin osa tilinpäätökseen liittyvää prosessia ja asiallisesti toimineella hallituksella on se myös oikeus saada. Vastuuvapauden myöntämättä jättämistä ei siis pidä käyttää vaikutuskeinona aiheetta. Kertaalleen myöntämättä jätetty vastuuvapaus voidaan myöntää myöhemminkin tai jättää pysyvästi myöntämättä. Tämä ennakkoaineisto sisältää tilinpäätöksestä n sekä taseen sekä täydentäviä tietoja Protun talouden kehityksestä ja erinäisiä visuaalisesti havainnollistavia diagrammeja. Toimintakertomus löytyy verkosta erillisenä dokumenttina ja tilintarkastajien lausunto esitellään kevätkokouksessa paikanpäällä. Kaikki nämä dokumentit myös esitellään kevätkokouksessa.
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 4 (19) 2. Piirakoita Protun taloudesta vuonna 2009 Tulojen jakautuminen syysleirit 6 700 jäsenmaksut 33 300 koulutustoiminta 33 300 8 % 8 % omaehtoiset lahjoitukset 6 700 leirien tuotot 232 900 muut 5 700 mm. Nufitin lippu- ja paitamyynti 2 300 Protupaitamyynti 2 000 julkiset avustukset 107 100 OPM 75 000 DSL 26 350 HS 3 757,60 Kulturfonden 2 000 25 % 55 % Tulot vuonna 2009 yhteensä 424 407,22 LASKUKAAVAT: Leirien tuotot: (201) 3000-3012 + 5080; julkiset avustukset: tilit 3005, (401) 5020, 8000 ja 8020; koulutustoiminta: (101-104) 3000-1012 paitsi 3005; jäsenmaksut: tilit 5000 ja 5001; syysleirit: (801) 3000-3012; lahjoitukset: 5002 ja 5020 paitsi (401) 5020. Menojen jakautuminen aktiivitoiminta 9 200 syysleirit 8 600 Nufit 14 700 jäsenlehti 18 900 toimisto 72 800 4 % 17 % 11 % 18 % 43 % koulutustoiminta 79 200 leirien kulut 186 200 muut 48 000 rekrytointi 5 900 siviilipalvelusmies 5 000 paikallistoiminta 2 100 tiedotustoiminta 1 900 seminaarit 1 700 kivajaosto 950 kv- ja ruotsinkielinen toiminta 700 tukihenkilötoiminta 600 muut 29 100 Menot vuonna 2009 yhteensä 437 727,42 LASKUKAAVAT: Leirien kulut: 201 kaikki kulut; koulutustoiminta: 101-104 kaikki kulut; toimisto: (700) 3500-3520+3560+3600+3801+3865+3902-3905+3912+3913+3916+3917; jäsenlehti: (901) 3917-3918; Nufit: 401 kaikki kulut; aktiivitoiminta: kaikki kulut kp:ilta 100, 200, 203, 300, 500, 600, 800, 900, 701, 702, 704; syysleirit: 801 kaikki kulut; rekrytointi: 107-107100 kaikki kulut; siviilipalvelusmies: 703 kaikki kulut; paikallistoiminta: 601 kaikki kulut; tiedotustoiminta: 502 kaikki kulut; seminaarit: 701 kaikki kulut; kivajaosto: 610 kaikki kulut; kv- ja ruotsinkielinen toiminta: 300-303+300701 kaikki kulut; tukihenkilötoiminta: 202 kaikki kulut.
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 5 (19) Tulojen jakautuminen jäsenmaksut 33 300 aktiivinen varainhankinta 51 000 koulutusmaksut 32 200 lounastuotot 25 100 korutuotot 13 600 leirikioskit 9 800 t-paitamyynti 2 200 lisäksi Protu-lehden ilmoitusmyynti, kangaskassimyynti ja juhla-astiaston vuokraus 12 % avustukset ja lahjoitukset 113 800 8 % 8 % 27 % syysleirimaksut 5 900 43 % leirimaksut 182 100 muut 6 100 Tulot vuonna 2009 yhteensä 424 407,22 LASKUKAAVAT: leirimaksut: (201) 3000; avustukset ja lahjoitukset: 3005, 5002, 5010, 5020, 8000, 8020; aktiivinen varainhankinta: 3003, 3006, 3007, 5070, 5080, 5081, 5090; jäsenmaksut: 5000-5001; koulutusmaksut: (101-104) 3000; syysleirimaksut: (801) 3000. Menojen jakautuminen painatuskulut 13 000 varainhankinnan kulut 13 500 www-sivut taloudenhoito 10 900 13 900 henkilöstökulut muut 4 % 111 400 18 400 postikulut 17 300 4 % materiaalit ja tarvikkeet 5 900 25 % 15 % ruokakulut 67 400 20 % matka- ja majoitus ja tilavuokrat 76 800 18 % ajoneuvokulut 89 300 Menot vuonna 2009 yhteensä 437 727,42 LASKUKAAVAT: henkilöstökulut: 3500-3520, 3801, 3804, (703) 3609; matka- ja ajoneuvokulut: 3800, 3802, 3803, 3809, 3870 3873; majoitus ja tilavuokrat: 3104, 3600, 3602; ruokakulut: 3100 (huom! ei sisällä kokousruokailua); postikulut: 3913, 3017; www-sivut: (700) 3910; varainhankinnan kulut: 3106, 5510, 5520, 5590 (huom! lounasmyynnin kulut ovat osa ruokakuluja); painatuskulut: 3918; taloudenhoitokulut: 3906, 3914, 3915, (700) 3911; materiaalit ja tarvikkeet: 3103, 3903, 3904, 3905, 3912
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 6 (19) 3. Protun talouden kehitys vuodesta 2004 Tällä aukeamalla olevat kuvaajat havainnollistavat sitä, miten Protun talouden eri tekijät ovat muuttuneet vuosien varrella. Jotta täysin eri suuruusluokan luvut oli mahdollista saada samaan kuvaajaan mukaan, päätettiin euromäärien sijasta laskea, kuinka paljon kukin kulu- tai tulotyyppi on muuttunut suhteessa siihen, mitä se oli vuonna 2004. On syytä huomioida, että vuoden 2004 tilanne, johon kaikkia lukuja verrataan, ei ollut mitenkään muita vuosia normaalimpi eikä talouden näkökulmasta varsinkaan ideaali: silloinkin, kuten vuonna 2009, tilikauden tulos jäi yli 10 000 euroa tappiolliseksi. Vuosi 2004 on valittu lähtökohdaksi puhtaasti siitä syystä, että se oli varhaisin vuosi, jonka tarkat t löytyivät dokumentin kokoajan arkistoista vielä helposti. muutos vuodesta 2004 80 % 60 % opetusministeriön + 67 % tuki a 40 % 20 % + 36 % kaikki tuotot + 35 % kaikki kulut + 27 % leiriläismäärä + 16 % leirien määrä + 9 % b DSL:n tuki HUOMIOITA: a) Opetusministeriön avustuksen kasvu on ollut suurta, mutta se on sittemmin jonkin verran hidastunut. Jos vertailukohdaksi olisi otettu vuosi 2007, kasvua olisi tapahtunut 12 %. muutos vuodesta 2004 80 % 2004 2005 2006 2007 2008 2009 b) DSL antaa tukea suhteessa toteutuneisiin koulutuskustannuksiimme. Siksakkimainen käyrä selittyy osaksi sillä, että joinakin vuosina osa edellisen vuoden tuesta on saatu vasta seuraavan vuoden puolella. c) Saatujen jäsenmaksujen myös rästissä olleiden maksujen määrä ylitti hallituksen odotukset. Lukuun sisältyvät vain viralliset jäsenmaksut, eivät siis jäsenten tukimaksut. 60 % 40 % 20 % 2004 2005 2006 2007 2008 2009 + 49 % jäsenmaksut + 46 % henkilökulut d + 35 % leiri- ja koulutusmaksut e + 27 % ruoka- ja majoituskulut + 24 % lounastuotot + 16 % matka- ja ajoneuvokulut c d) Leiri- ja koulutusmaksuiksi on tässä diagrammissa laskettu kaikki tuloslaskelmien tilin 3000 osanottomaksut. e) Ruoka- ja majoituskulut ovat tässä yhdessä, koska vielä vuoteen 2008 asti käytettiin myös leiripaikkoja, jotka sisälsivät täysihoidon. f) Kokousruokailukulujen tuorein lasku selittyy Soihtu-kahvilan kanssa tehdyllä sivarisopimuksella, joka sisälsi ilmaiset kokoustarjoilut tiettyyn kuukausittaiseen rajaan asti. Tässä diagrammissa sivarikuluja ei ole laskettu kokousruokailukuluihin mukaan.
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 7 (19) Tilikauden tulokset 2004 2009 12000 9000 6000 3000 0-3000 -6000-9000 -12000-15000 8 500 9 000 3 400 4 000-12 300-13 300 2004 2005 2006 2007 2008 2009 HUOM! Dokumentin ensimmäisessä versiossa viereinen disgrammi oli virheellinen. Siinä arvopalkit etenivät päinvastaisessa järjestyksessä kuin allaolevat vuosiluvut. Tässä dokumentissa virhe on korjattu. muutos vuodesta 2004 200 % kirjanpito- ja tilinpäätöskulut + 167 % 100 % 40 % + 116 % materiaalit ja tarvikkeet + 66 % painatuskulut + + 23 14 % % kioskituotot postikulut + 2 % kioskikulut -40 % 2004 2005 2006 2007 2008 2009-31 % kokousruokailut f Matka- ja ajoneuvokulut Henkilöstökulut 20 % 0 % -20 % -40 % + 16 % yhteensä + 15 % kuljetukset + 8 % matkakorvaukset - 9 % kilometrikorvaukset 100 % 80 % 60 % 40 % h + 98 % päivärahat kaikki henkilökulut + 46 % yhteensä + 44 % palkat -60 % -80 % 2004 2005 2006 2007 2008 2009 g muut matka- ja - 71 % ajoneuvokulut 20 % 2004 2005 2006 2007 2008 2009 g) Kulu koostuu nykyään pääasiassa Protu-ladan kustannuksista ja lentomatkoista. Vuonna 2004 kirjaamiskäytäntö saattoi olla osaksi erilainen. h) Päivärahojen suuri kasvu kertoo siitä, että apukokkien käyttö leireillä ja koulutuksissa on yleistynyt valtavasti. Päivärahoja (pl. sivarin päivärahat) maksettiin viime vuonna noin 16 000 euroa. Sivarin päivärahat ja vuokrat eivät sisälly diagrammin henkilöstökuluihin. Ruoka- ja majoituskulut 40 % 20 % 0 % -20 % -40 % -60 % -80 % majoitus yhteensä täysihoito ruokakulut 2004 2005 2006 2007 2008 + 31 % majoituskulut kaikki ruoka- ja majoitus- + 27 % kulut yhteensä + 24 % ruokakulut -100 % täysihoito 2009
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 8 (19) 4. Tuloslaskelma, lyhyt Tämä on seuraavilta sivulta löytyvä tiiviimmässä muodossa. tilinpäätös 2009 alkuperäinen budjetti 2009 tilinpäätös 2008 tilinpäätös 2007 tilinpäätös 2006 tilinpäätös 2005 tilinpäätös 2004 VARSINAINEN TOIMINTA TUOTOT 287 780,17 304 495,00 294 219,81 283 506,68 283 830,40 255 330,15 222 163,26 Henkilöstökulut a -90 112,93-97 875,00-82 887,33-80 775,27-81 975,91-72 055,81-64 607,82 Poistot -2 509,40-2 000,00-1 666,71-741,61-1 451,21-1 313,83-1 468,55 Muut kulut -335 638,72-346 915,00-318 545,89-299 114,76-295 505,51-276 617,74-250 626,06 KULUT YHTEENSÄ -428 261,05-446 790,00-403 099,93-380 631,64-378 932,63-349 987,38-316 702,43 Tuotto-/kulujäämä -140 480,88-142 295,00-108 880,12-97 124,96-95 102,23-94 657,23-94 539,17 VARAINHANKINTA b Tuotot 59 562,95 54 845,00 50 229,40 49 557,80 50 796,38 44 142,20 39 073,85 Kulut -8 253,00-8 750,00-9 578,83-10 339,50-10 336,94-8 960,79-7 568,05 Tuotto-/kulujäämä -89 170,93-96 200,00-68 229,55-57 906,66-54 642,79-59 475,82-63 033,37 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Tuotot 64,10 0,00 253,08 155,35 45,12 49,06 49,26 Kulut 0,00 0,00-39,44 0,00 0,00 0,00 0,00 Tuotto-/kulujäämä -89 106,83-96 200,00-68 015,91-57 751,31-54 597,67-59 426,76-62 984,11 SATUNNAISET ERÄT Kulut -1 213,37 0,00 0,00-201,60 0,00-1 443,47 0,00 Omatoiminen tuotto-/kulujäämä -90 320,20-96 200,00-68 015,91-57 952,91-54 597,67-60 870,23-62 984,11 YLEISAVUSTUKSET 77 000,00 95 000,00 72 000,00 67 000,00 63 080,77 64 278,46 50 689,90 TILIKAUDEN TULOS -13 320,20-1 200,00 3 984,09 9 047,09 8 483,10 3 408,23-12 294,21 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) c -13 320,20-1 200,00 3 984,09 9 047,09 8 483,10 3 408,23-12 294,21 HUOMIOITA: a) Nimestään huolimatta lyhyen n henkilöstökulut ei pidä sisällään vapaaehtoisia henkilösivukuluja, päivärahoja eikä siviilipalvelusmiehen päivä- ja ruokarahoja. Nämä mukaanluettuna vuoden 2009 henkilöstökulut olisivat yhteensä 110 947,83 euroa. b) Varainhankinta-kohdan sisällöstä enemmän sivulla 14. c) Syyskokouksessa 2008 päätetyn budjetin taulukossa oli kaavavirhe, minkä johdosta yksi kuluerä oli jäänyt laskematta mukaan loppusummaan. Esitetyillä menoerillä loppusummaksi ei tullutkaan nolla vaan -1 200 euroa. Tässä dokumentissa vuoden 2009 budjettia käsitellään sen mukaan, mitä tuloja ja kuluja siihen oli kirjattu ylös, eikä loppusummaan nojaten.
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 9 (19) 5. Tuloslaskelma, pitkä tilinpäätös 2009 alkuperäinen budjetti 2009 tilinpäätös 2008 tilinpäätös 2007 tilinpäätös 2006 tilinpäätös 2005 tilinpäätös 2004 VARSINAINEN TOIMINTA TUOTOT 3000 Osanottomaksut 222 956,00 229 955,00 230 233,75 212 515,00 221 053,54 188 623,10 165 151,00 3002 Muut tuotot 115,22 0,00 532,25 161,26 221,95 1 691,33 3 226,19 3003 Kioskituotot 9 823,15 10 000,00 9 756,21 9 820,42 9 801,65 9 681,96 7 994,53 3004 Yhteiskuljetusmaksut 3 165,00 3 600,00 2 604,00 4 033,00 5 158,50 1 553,90 932,82 3005 Avustukset valtiolta (DSL) 26 350,00 29 000,00 26 099,60 29 504,20 24 037,40 30 912,34 24 076,00 3006 Ilmoitustuotot 220,00 440,00 0,00 150,00 0,00 290,00 0,00 3007 Lounastuotot 25 131,00 25 000,00 24 822,00 23 062,00 22 828,10 22 378,80 20 290,10 3008 Vakuutuskorvaukset 10,80 0,00 171,35 0,00 370,20 0,00 449,10 3009 Tstotuotot, DVD+fax 9,00 0,00 0,65 60,80 47,70 183,10 40,82 3010 Kopiomyynti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15,62 2,70 3011 KELA-korvaukset 0,00 0,00 0,00 0,00 311,36 0,00 0,00 3012 Avustukset 0,00 6 500,00 0,00 4 200,00 0,00 0,00 0,00 VARSINAISEN TOIMINNAN TUOTOT YHTEENSÄ 287 780,17 304 495,00 294 219,81 283 506,68 283 830,40 255 330,15 222 163,26 KULUT MUUT KULUT 3100 Ruokailu -67 372,66-75 420,00-66 343,11-61 705,32-61 162,77-54 610,06-54 327,20 3102 Osanottomaksut -145,00-1 610,00-612,61-225,00-600,00-850,00 0,00 3103 Materiaalit ja tarvikkeet -3 683,85-3 800,00-3 947,21-2 866,76-2 783,95-1 727,71-1 706,09 3104 Majoitus -58 725,53-52 790,00-50 911,95-52 014,28-41 441,02-39 178,38-44 786,97 3105 Annetut avustukset -90,00-370,00 0,00-90,00-460,00-85,00-215,00 3106 Kioskiostot -5 197,77-6 200,00-5 512,76-5 740,12-5 679,42-5 372,04-5 080,49 3107 Täysihoito 0,00 0,00-13 414,00-4 303,00-13 419,00-14 482,30 0,00 3109 Muut kulut -287,48-3800,00-565,59-689,56-1 036,32-353,14-1 458,98 MUUT KULUT YHTEENSÄ -135 502,29-143 990,00-141 307,23-127 634,04-126 582,48-116 658,63-107 574,73 HENKILÖSTÖKULUT PALKAT 3500 Palkat -74 921,23-78 300,00-69 951,85-67 853,47-68 445,81-59 853,43-52 085,68 3502 Palkkiot 0,00 0,00-200,00-180,00-170,00-170,00-2 128,00 PALKAT YHTEENSÄ -74 921,23-78 300,00-70 151,85-68 033,47-68 615,81-60 023,43-54 213,68 HENKILÖSIVUKULUT 3510 Sosiaaliturvamaksut -1 600,83-19 575,00-1 930,40-2 003,24-2 037,15-1 775,33-1 543,91 3511 TEL-maksut 0,00 0,00 0,00-621,84-6 081,63-5 529,45-4 631,50 3512 Tapaturmavakuutus -594,00 0,00-1 441,11-953,09-442,87-507,11-472,14 3513 Työttömyysvakuutus -481,83 0,00-552,94-238,14-610,96-190,63-277,29 3514 Ryhmähenkivakuutus -54,63 0,00-59,78-42,31-64,52-46,42-43,95 3515 TAEL-maksut 0,00 0,00 0,00-2 967,25-4 122,97-3 983,44-3 425,35 3516 TYEL-maksut -12 460,41 0,00-8 751,25-5 915,93 0,00 0,00 0,00 HENKILÖSIVUKULUT YHTEENSÄ VAPAAEHTOISET HENKILÖSIVUKULUT -15 191,70-19 575,00-12 735,48-12 741,80-13 360,10-12 032,38-10 394,14 3520 Työterveyshuolto -195,70-200,00-455,70-220,80-60,00-536,00-103,10 VAPAAEHTOISET HENKILÖ- SIVUKULUT YHTEENSÄ -195,70-200,00-455,70-220,80-60,00-536,00-103,10
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 10 (19) POISTOT tilinpäätös 2009 alkuperäinen budjetti 2009 tilinpäätös 2008 tilinpäätös 2007 tilinpäätös 2006 tilinpäätös 2005 tilinpäätös 2004 3560 Poistot kalustosta -2 509,40-2 000,00-1 666,71-741,61-1 451,21-1 313,83-1 468,55 POISTOT YHTEENSÄ -2 509,40-2 000,00-1 666,71-741,61-1 451,21-1 313,83-1 468,55 MUUT VARSINAISEN TOIMINNAN KULUT VUOKRAT 3600 Toimiston vuokrat -8 590,00-8 100,00-8 070,00-9 090,00-8 040,00-6 294,50-1 977,80 3601 Autojen vuokrat 0,00 0,00-265,82 0,00 0,00 0,00 0,00 3602 Tilavuokrat -9 499,00-6 080,00-869,80-7 247,50-7 493,00-7 298,00-1 717,50 3609 Muut vuokrat -514,57-1 200,00-13,62-209,00-27,00 0,00-8 129,32 VUOKRAT YHTEENSÄ -18 603,57-15 380,00-9 219,24-16 546,50-15 560,00-13 592,50-11 824,62 MATKAKULUT 3800 Matkakorvaukset -50 368,24-62 350,00-49 138,02-47 450,63-40 168,96-42 826,71-46 494,30 3801 Päivärahat -16 294,00-14 850,00-13 853,20-12 540,00-10 365,00-9 732,00-8 236,00 3802 Kilometrikorvaukset -13 434,35-15 845,00-15 079,88-14 464,89-15 800,65-14 786,12-1 652,00 3803 Kuljetukset -22 848,80-17 900,00-18 240,51-20 301,50-20 085,98-16 209,35-19 864,40 3804 Sivarin päivä- ja ruokarahat -4 345,20 0,00-506,20 0,00 0,00 0,00 0,00 3809 Muut matkalaskut -1 245,00-3 300,00-3 075,03-2 293,87-6 178,80-3 630,91-8 066,90 MATKAKULUT YHTEENSÄ a -108 535,59-114 245,00-99 892,84-97 050,89-92 599,39-87 185,09-84 313,60 MAINONTAKULUT 3820 Mainoskulut b -3 862,52-3 500,00-4 256,58-3 676,58-3 908,60-1 692,14-225,70 MAINONTAKULUT YHTEENSÄ -3 862,52-3 500,00-4 256,58-3 676,58-3 908,60-1 692,14-225,70 KÄYTTÖ-JA YLLÄPITOKULUT 3840 Jäsentietojen ylläpito/ Protukanta 0,00-7 800,00-668,00 0,00-345,00-15,00-500,00 3841 WWW-sivujen ylläpito -727,67-1200,00-236,33-320,00-637,00-75,00 0,00 KÄYTTÖ-JA YLLÄPITOKULUT YHTEENSÄ KIINTEISTÖJEN HOITOKULUT -727,67-9 000,00-904,33-320,00-982,00-90,00-500,00 3860 Kiinteistön hoitokulut -498,62 0,00-97,85-54,90-123,50-402,20-350,00 3861 Siivouskulut -1 699,34-1 200,00-1 250,61-1 207,50 0,00 0,00 0,00 3865 Sähkökulut -1 144,04-1 700,00-1 232,63-1 077,25-1 480,34-487,16-164,76 KIINTEISTÖJEN HOITOKULUT YHTEENSÄ AJONEUVO-JA KULJETUSKULUT 3870 Muut ajoneuvo- ja kuljetus... -3 342,00-2 900,00-2 581,09-2 339,65-1 603,84-889,36-514,76-95,70 0,00-238,25-207,90-211,25-129,55-209,65 3871 Polttoaineet -390,44-350,00-503,42-335,39-311,73-173,83-98,44 3872 Vakuutukset -919,09-400,00-296,46-474,35-456,63-456,84-257,89 3873 Korjaukset ja huollot -37,30-200,00-207,65-74,10-207,82-232,50-569,67 AJONEUVO-JA KULJETUS- KULUT YHTEENSÄ -1 442,53-950,00-1 245,78-1 091,74-1 187,43-992,72-1 135,65 HUOMIOITA: a) Kirjanpidossa matkakulujen joukkoon luetaan myös päivärahat, vaikka ne Protussa ovatkin käytännössä enemmän henkilöstökuluja. Tätä matkakulut yhteensä -summaa ei kannata sellaisenaan käyttää Protun matkakuluja laskettaessa tai vertailtaessa. b) Helsingin Sanomien Nufitille ilmaiseksi lahjoituksena antama mainostila myyntiarvoltaan. Vastaava summa löytyy positiivisena tililtä 5020 Saadut lahjoitukset. c) Kyseessä on Allianssi ry:n jäsenmaksu. Iheyo unohti laskuttaa jäsenyydestämme viime vuonna. d) Uudet www-sivut. Sovitusta 20 000 eurosta on maksettu viime vuoden puolella vasta 75 %, ja viimeinen 25 % siirtyi vuoden 2010 puolelle. e) Talouskriisin puhjettua vielä käyttämättömät virkistysrahat peruttiin loppuvuodelta. f) Jäsenmaksujen yhteydessä Protulle annettut ylimääräiset suoritukset.
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 11 (19) tilinpäätös 2009 alkuperäinen budjetti 2009 tilinpäätös 2008 tilinpäätös 2007 tilinpäätös 2006 tilinpäätös 2005 tilinpäätös 2004 3901 Kokousruokailut -2 372,22-3 800,00-4 027,84-3 228,30-2 722,73-3 969,48-3 441,09 3902 Puhelinkulut -885,27-1 840,00-905,45-967,06-1 195,07-1 678,86-3 029,14 3903 Konttoritarvikkeet -1 509,37-1 640,00-1 019,48-1 740,18-1 211,11-1 297,04-1 643,69 3904 Kopiointi -705,07-500,00-800,92-1 051,13-1 046,76-1 368,57-2 067,75 3905 Koneiden korjaus & huolto 0,00-200,00-74,00-170,00 0,00-115,80 0,00 3906 Pankkikulut -1 386,45-800,00-995,50-785,61-847,37-758,45-841,89 3907 Tukimaksut -89,79-150,00-212,97 0,00 0,00 0,00 0,00 3908 Jäsenmaksut c -127,00-210,00-110,00-210,00-260,00-110,00-110,00 3909 Vakuutukset -1 060,59-1 050,00-181,44-236,88-1 412,26-732,25-852,15 3910 ATK-kustannukset/WWW d -13 947,70-70,00 0,00 0,00-99,80 0,00 0,00 3911 Ulkopuoliset palvelut -798,00-1 000,00-1 456,90-1 802,00-2 139,00-2 422,40-488,00 3912 Lehdet ja kirjat 0,00-310,00-313,00-159,47-300,00-201,80-494,00 3913 Postin osoitepalvelu -470,81-800,00-544,85-1 120,89 0,00 0,00 0,00 3914 Kirjanpito -8 569,85-3 500,00-6 229,17-4 193,04-4 734,21-4 447,75-3 025,84 3915 Perimis- ja viivästyskulut -139,17 0,00-90,76-80,52-80,52-117,54-29,90 3916 Tietoliikennekulut 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-617,40 3917 Postikulut -16 846,00-16 380,00-19 116,17-17 114,44-18 381,34-14 534,62-14 759,30 3918 Painatuskulut -12 967,85-20 550,00-17 265,22-13 780,79-14 489,76-16 942,28-7 796,30 3919 Sekalaiset kulut -589,10-400,00-1 063,96-1 319,13-499,95-1 053,05-1 001,62 3920 Messukulut 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3921 Ulkopuolinen koulutus 0,00 0,00-400,00 0,00 0,00-1 360,00-1 250,00 3922 Talkootyö -736,50-1 110,00-1 416,00-1 118,60-2 016,00-2 211,00-2 565,75 3923 Virkistys e -174,95-2 440,00-1 678,84-1 156,54-1 585,77-1 630,13-419,90 3924 Edellisen vuoden kustann. -16,65 0,00-785,04 0,00 0,00-36,00 0,00 3925 Tilityserot -34,51 0,00 4,23 0,00 0,00 0,00 0,00 3992 Pyöristykset 0,00 0,00 0,18 0,02-0,12 5,72-0,18 MUUT YLEISTOIMINNAN KULUT YHTEENSÄ MUUT VARSINAISEN TOIMINNAN KULUT YHTEENSÄ VARSINAISEN TOIMINNAN KULUT YHTEENSÄ -63 426,85-56 750,00-58 683,10-50 234,56-53 021,77-54 981,30-44 433,90-199 940,73-202 725,00-176 782,96-171 259,92-168 863,03-159 423,11-142 948,23-428 261,05-446 790,00-403 099,93-380 631,64-378 932,63-349 987,38-316 702,43 VARSINAISEN TOIMINNAN TULOS -140 480,88-142 295,00-108 880,12-97 124,96-95 102,23-94 657,23-94 539,17 VARAINHANKINTA TUOTOT JÄSENMAKSUT 5000 Jäsenmaksutuotot 32 089,00 35 000,00 28 348,00 30 423,00 31 020,00 25 431,00 23 943,00 5001 Jäsenmaksut edell. vuosi 1 230,00 0,00 95,00 0,00 23,00 76,00 80,00 5002 Jäsenten tukimaksut f 2 406,93 1 000,00 1 935,00 1 622,00 35,00 48,00 9,50 JÄSENMAKSUT YHTEENSÄ 35 725,93 36 000,00 30 378,00 32 045,00 31 078,00 25 555,00 24 032,50 LAHJOITUKSET 5010 Keräystuotot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 140,00 5020 Saadut lahjoitukset 8 010,52 4 045,00 5 043,90 4 017,30 5 116,88 4 470,40 3 343,35 LAHJOITUKSET YHTEENSÄ 8 010,52 4 045,00 5 043,90 4 017,30 5 116,88 4 520,40 3 483,35 MUUT VARAINHANKINNAN TUOTOT 5070 Astiavuokrat 0,00 50,00 0,00 50,00 58,00 62,50 53,50 5080 Korutuotot 13 602,00 14 550,00 14 173,00 13 054,00 13 352,00 12 916,00 11 028,00 5081 Paitatuotot 2 191,00 0,00 537,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5090 Varainhankinnan muut tuotot MUUT VARAINHANKINNAN TUOTOT YHTEENSÄ 33,50 200,00 97,50 391,50 1 191,50 1 088,30 476,50 15 826,50 14 800,00 14 807,50 13 495,50 14 601,50 14 066,80 11 558,00
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 12 (19) VARAINHANKINNAN TUOTOT YHTEENSÄ tilinpäätös 2009 alkuperäinen budjetti 2009 tilinpäätös 2008 tilinpäätös 2007 tilinpäätös 2006 tilinpäätös 2005 tilinpäätös 2004 59 562,95 54 845,00 50 229,40 49 557,80 50 796,38 44 142,20 39 073,85 KULUT 5500 Jäsenrekisterin kulut 0,00-1 100,00-1 316,83-243,55-294,70-296,39-152,15 5510 Keräysten kulut -120,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5520 Korukulut -8 133,00-7 650,00-7 342,00-7 695,95-9 029,64-8 014,40-6 976,70 5590 Muut varainhankinnan kulut VARAINHANKINNAN KULUT YHTEENSÄ 0,00 0,00-920,00-2 400,00-1 012,60-650,00-439,20-8 253,00-8 750,00-9 578,83-10 339,50-10 336,94-8 960,79-7 568,05 VARAINHANKINNAN TULOS 51 309,95 46 095,00 40 650,57 39 218,30 40 459,44 35 181,41 31 505,80 TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -89 170,93-96 200,00-68 229,55-57 906,66-54 642,79-59 475,82-63 033,37 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA 6010 Korkotuotot 64,10 0,00 253,08 155,35 45,12 49,06 49,26 6500 Korkokulut 0,00 0,00-39,44 0,00 0,00 0,00 0,00 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOI- MINTA YHTEENSÄ 64,10 0,00 213,64 155,35 45,12 49,06 49,26 TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -89 106,83-96 200,00-68 015,91-57 751,31-54 597,67-59 426,76-62 984,11 SATUNNAISET KULUT 7500 Satunnaiset kulut -1 213,37 0,00 0,00-201,60 0,00-1 443,47 0,00 SATUNNAISET KULUT YHTEENSÄ OMATOIMINEN TUOTTO-/ KULUJÄÄMÄ -1 213,37 0,00 0,00-201,60 0,00-1 443,47 0,00-90 320,20-96 200,00-68 015,91-57 952,91-54 597,67-60 870,23-62 984,11 YLEISAVUSTUKSET TOIMINTA-AVUSTUS 8000 Yleisavustukset (OPM) 75 000,00 95 000,00 70 000,00 67 000,00 61 000,00 55 000,00 45 000,00 8020 Muut avustukset 2 000,00 0,00 2 000,00 0,00 2 080,77 9 278,46 5 689,90 TOIMINTA-AVUSTUKSET YHTEENSÄ YLEISAVUSTUKSET YHTEENSÄ 77 000,00 95 000,00 72 000,00 67 000,00 63 080,77 64 278,46 50 689,90 77 000,00 95 000,00 72 000,00 67 000,00 63 080,77 64 278,46 50 689,90 TILIKAUDEN TULOS -13 320,20-1 200,00 3 984,09 9 047,09 8 483,10 3 408,23-12 294,21 Kaikki tuotot 424 407,22 454 340,00 416 702,29 400 219,83 397 752,67 363 799,87 311 976,27 Kaikki kulut -437 727,42-455 540,00-412 718,20-391 172,74-389 269,57-360 391,64-324 270,48 Tuotot kulut -13 320,20-1 200,00 3 984,09 9 047,09 8 483,10 3 408,23-12 294,21
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 13 (19) 6. Toimintokohtaiset erittelyt Alla tulot ja menot toimintokohtaisesti eriteltynä ilman varainhankinnan, sijoitustoiminnan, satunnaisten erien ja yleisavustusten osuuksia. TUOTOT TILINPÄÄTÖS Tuotot budjetti KULUT TILINPÄÄTÖS Kulut budjetti TULOS TILINPÄÄTÖS Tulos budjetti VARSINAINEN TOIMINTA 100 Koulutusjaosto 0,00 0,00-5 515,44-5 175,00-5 515,44-5 175,00 101 Leiriohjaajakoulutus 54 162,60 58 500,00-69 721,37-66 675,00-15 558,77-8 175,00 102 Muu säännöllinen koulutus a 1 020,00 0,00-3 234,33-5 915,00-2 214,33-5 915,00 103 Projektiluontoinen koulutus 233,90 0,00-1 780,53 0,00-1 546,63 0,00 104 Palauteseminaarit a 3 255,00 1 110,00-4 475,37-6 320,00-1 220,37-5 210,00 107 Rekrytointi 15,22 0,00-5 481,57-7 665,00-5 466,35-7 665,00 107100 Kouluttajien ja rekrytoinnin yhteiset b 0,00 0,00-434,50 0,00-434,50 0,00 200 Leirijaosto c 0,00 0,00 0,00-1 230,00 0,00-1 230,00 201 Leirien yhteiset 219 355,80 229 700,00-176 902,39-190 455,00 42 453,41 39 245,00 202 Tukihenkilötoiminta 0,00 0,00-575,56-940,00-575,56-940,00 203 Sisältötyöryhmä c 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 300 Kv-jaosto 0,00 0,00-238,52-795,00-238,52-795,00 301 Muunkielinen toiminta kotimaassa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 302 IHEYO-toiminta a 0,00 450,00 0,00-2 825,00 0,00-2 375,00 303 Export-Protu 0,00 0,00-363,65 0,00-363,65 0,00 300701 Import-Protu 0,00 3 000,00-124,90-3 300,00-124,90-300,00 401 Nufit 2 185,00 3 700,00-14 723,08-10 270,00-12 538,08-6 570,00 500 Tiedotusjaosto 0,00 0,00-138,90-1 550,00-138,90-1 550,00 502 Tiedotustoiminta 0,00 0,00-1 904,77-7 900,00-1 904,77-7 900,00 600 Paikallisjaosto 0,00 0,00-767,15-1 150,00-767,15-1 150,00 601 Paikallistoiminta d 255,00 400,00-2 114,95-5 610,00-1 859,95-5 210,00 610 Kivajaosto 0,00 0,00-957,24-1 200,00-957,24-1 200,00 700 Yleistoiminta 9,00 0,00-103 564,04-95 000,00-103 555,04-95 000,00 701 Seminaarit 325,00 2 000,00-1 691,72-2 390,00-1 366,72-390,00 702 Aktiivikoulutus 0,00 170,00-459,90-3 015,00-459,90-2 845,00 703 Siviilipalvelusmies 0,00 0,00-5 046,26 0,00-5 046,26 0,00 704 Aktiivirekrytointi 0,00 0,00-97,03 0,00-97,03 0,00 800 Syysleirijaosto 0,00 0,00-232,10-600,00-232,10-600,00 801 Syysleirit 6 743,65 5 025,00-8 623,86-7 860,00-1 880,21-2 835,00 900 Lehden toimitus 0,00 0,00-94,60-450,00-94,60-450,00 901 Lehti e 220,00 440,00-18 997,32-18 500,00-18 777,32-18 060,00 VARSINAINEN TOIMINTA YHTEENSÄ 287 780,17 304 495,00-428 261,05-446 790,00-140 480,88-142 295,00 VARAINHANKINTA f 59 562,95 54 845,00-8 253,00-8 750,00 51 309,95 46 095,00 SIJOITUSTOIMINTA 64,10 0,00 0,00 0,00 64,10 0,00 SATUNNAISET ERÄT 0,00 0,00-1 213,37 0,00-1 213,37 0,00 YLEISAVUSTUKSET 77 000,00 95 000,00 0,00 0,00 77 000,00 95 000,00 TILIKAUDEN TULOS -13 320,20-1 200,00 HUOMIOITA seuraavalla sivulla
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 14 (19) TUOTOT TILINPÄÄTÖS Tuotot budjetti KULUT TILINPÄÄTÖS Kulut budjetti TULOS TILINPÄÄTÖS Tulos budjetti VARSINAINEN TOIMINTA 100 107100 Koulutustoiminta ja rekrytointi 58 686,72 59 610,00-90 643,11-91 750,00-31 956,39-32 140,00 200 203 Leiritoiminta g 219 355,80 229 700,00-177 477,95-192 625,00 41 877,85 37 075,00 300 303 Kansainvälinen toiminta 0,00 3 450,00-727,07-6 920,00-727,07-3 470,00 401 Nuorten filosofiatapahtuma 2 185,00 3 700,00-14 723,08-10 270,00-12 538,08-6 570,00 500 502 Tiedotustoiminta 0,00 0,00-2 043,67-9 450,00-2 043,67-9 450,00 600 601 Paikallistoiminta 255,00 400,00-2 882,10-6 760,00-2 627,10-6 360,00 610 Kivajaosto 0,00 0,00-957,24-1 200,00-957,24-1 200,00 800 801 Syysleiritoiminta 6 743,65 5 025,00-8 855,96-8 460,00-2 112,31-3 435,00 900 901 Jäsenlehden julkaisutoiminta e 220,00 440,00-19 091,92-18 950,00-18 871,92-18 510,00 700 704 Yleistoiminta 334,00 2 170,00-110 858,95-100 405,00-110 524,95-98 235,00 VARSINAINEN TOIMINTA YHTEENSÄ 287 780,17 304 495,00-428 261,05-446 790,00-140 480,88-142 295,00 Muut 1 % 2 % 2 % 3 % 4 % 2 % 20 % 76 % 21 % 26 % 41 % euroa 60 000 40 000 20 000 0-20 000-40 000-60 000-80 000-100 000-120 000 tuotot kulut tulos Toimintokohtaisia suhteellisia osuuksia tarkasteltaessa on syytä muistaa, että ylläolevaan taulukkoon ja sen pohjalta tehtyihin kuvaajiin eivät sisälly mm. varainhankinnan tai yleisavustusten osuudet (ks. viereinen sivu), joten ne eivät välttämättä ole täysin vertailukelpoisia muihin yhdistyksen tulojen ja kulujen jakautumista havainnollistaviin kuvaajiin. Jos ne sisältyisivät, etenkin yleistoiminnan, leirien ja Nufitin suhteellinen osuudet tuotoista olisivat isompia (ks. alta huomio f). HUOMIOITA: a) Taloushuolien vuoksi hallitus päätti keväällä mm. korottaa kouluttajakoulutusten (102) ja palauteseminaarin (104) osanottomaksuja ja perua osallistumisen Iheyon vuosikokoukseen (302), mikä vaikutti oleellisesti kustannuspaikkojen tuloksiin. Iheyon kustannuspaikka on kuluiltaan kokonaan tyhjä, koska Iheyo ei muistanut laskuttaa meiltä jäsenmaksua viime vuonna. b) Kustannuspaikka 107100 perustettiin budjetin laatimisen jälkeen. Budjetissa sen arvioidut kulut sisältyvät rekrytoinnin (107) kuluihin. c) Siviilipalvelusmiehen käyttö poisti osalta jaostoista kokonaan erilliset kokousruokailukulut, koska kokoustarjoilu sisältyi Soihtu-kahvilan omistavan Prafé Osk:n kanssa tehtyyn sopimukseen. d) Paikallistoimintaan oli budjetoitu useita tuhansia euroja jäsenten yleiskokouksiin suuntautuvia matka-avustuksia varten, mutta juuri kukaan ei avustusta hakenut. e) Tiliöintivirheen vuoksi osa kustannuspaikalle 901 kuuluvista kuluista on kirjattu käytöstä poistetulle kustannuspaikalle 501. Tässä erittelyssä 501:stä löytyvät tuotot ja kulut on laskettu 901:een mukaan. f) Varainhankinnan sisältö: yleistoiminta (700): 65 % (38 892,93 ), leirit (201): 24 % (14 440,52 ), Nufit (401): 6 % (3853,60 ) ja tiedotustoiminta (502): 4 % (2147,00 ). Lisäksi alle 1 % varainhankinnasta on jakautunut muiden kustannuspaikkojen kesken. Varainhankinta-otsikko ei nimestään huolimatta kata kaikkia tulojamme, joita voidaan myös varainhankintana pitää. Esimerkiksi DSL:n tuki ja leirien lounas- ja kioskimyynnit löytyvät varsinaisen toiminnan tuotoista. Paremman käsityksen Protun tosiasiallisen varainhankinnan tuottojen rakenteesta saat sivulta 5 löytyvästä kuvaajasta. g) Leiritoimintaan on tässä koosteessa laskettu mukaan myös tukihenkilötoiminta ja leirien sisältöjen kehitysprojekti toisin kuin edellisinä vuosina.
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 15 (19) Toimintokohtaisten erittelyjen muutos 2008 2009: TUOTOT 2009 Tuotot 2008 KULUT 2009 Kulut 2008 TULOS 2009 Tulos 2008 VARSINAINEN TOIMINTA 100 107100 Koulutustoiminta ja rekrytointi h 58 686,72 56 184,02-90 643,11-85 025,51-31 956,39-28 841,49 200 203 Leiritoiminta 219 355,80 231 079,53-177 477,95-182 682,45 41 877,85 48 397,08 300 303 Kansainvälinen toiminta 0,00 414,83-727,07-2 599,90-727,07-2 185,07 401 Nuorten filosofiatapahtuma i 2 185,00 3 135,00-14 723,08-5 543,03-12 538,08-2 408,03 500 502 Tiedotustoiminta 0,00 0,00-2 043,67-2 690,07-2 043,67-2 690,07 600 601 Paikallistoiminta 255,00 0,00-2 882,10-1 568,90-2 627,10-1 568,90 610 Kivajaosto 0,00 0,00-957,24-1 399,82-957,24-1 399,82 800 801 Syysleiritoiminta 6 743,65 4 180,00-8 855,96-7 703,96-2 112,31-3 523,96 900 901 Jäsenlehden julkaisutoiminta j 220,00 0,00-19 091,92-23 343,01-18 871,92-23 343,01 700 704 Yleistoiminta 334,00 1 226,43-110 858,95-90 543,28-110 524,95-89 316,85 VARSINAINEN TOIMINTA YHTEENSÄ 287 780,17 296 219,81-428 261,05-403 099,93-140 480,88-106 880,12 HUOMIOITA: h) Ohjaaja- ja apuohjaajakoulutusten täysihoitomaksua ei korotettu vuodelle 2009, joten tuotot pysyivät jokseenkin ennallaan. i) Vuonna 2008 Nufit pidettiin Espoon kulttuurikeskuksen tiloissa, jotka saimme käyttöömme ilmaiseksi, mikä selittää vuoden 2008 pienemmät kulut. j) Säästötoimenpiteenä vuonna 2009 julkaistiin vain 5 numeroa Protu-lehteä.
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 16 (19) 5. Tase, lyhyt Tase 31.12.2009 Tase 31.12.2008 Tase 31.12.2007 Tase 31.12.2006 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT AINEELLISET HYÖDYKKEET Koneet ja kalusto 7 528,20 5 000,10 5 417,67 4 343,63 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 1 638,10 1 095,62 761,90 2 619,31 AINEELLISET HYÖDYKKEET YHTEENSÄ 9 166,30 6 095,72 6 179,57 6 962,94 SIJOITUKSET Muut osakkeet ja osuudet 420,47 420,47 420,47 420,47 Muut saamiset 3 128,05 3 119,09 3 087,15 3 072,01 SIJOITUKSET YHTEENSÄ 3 548,52 3 539,56 3 507,62 3 492,48 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 12 714,82 9 635,28 9 687,19 10 455,42 OMAKATTEISTEN RAHASTOJEN VARAT Osakkeet ja osuudet 1 500,00 1 500,00 1 500,00 1 500,00 Lainasaamiset 3 500,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 OMAKATTEISTEN RAHASTOJEN VARAT YHTEENSÄ 5 000,00 5 000,00 5 000,00 5 000,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS Ennakkomaksut 4 875,90 3 023,80 1 484,99 627,09 VAIHTO-OMAISUUS YHTEENSÄ 4 875,90 3 023,80 1 484,99 627,09 SAAMISET LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 705,00 660,00 0,00 80,00 Saamiset omistusyhteysyrityksiltä 0,00 0,00 70,00 95,00 Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 39,07 Muut saamiset 0,00 0,00 0,60 147,33 Siirtosaamiset 1 131,01 4 006,03 4 845,00 1 895,70 LYHYTAIKAISET SAAMISET YHTEENSÄ 1 836,01 4 666,03 4 915,60 2 257,10 SAAMISET YHTEENSÄ 1 836,01 4 666,03 4 915,60 2 257,10 Rahat ja pankkisaamiset 45 349,10 74 380,86 74 587,59 67 608,08 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 52 061,01 82 070,69 80 988,18 70 492,27 VASTAAVAA YHTEENSÄ 69 775,83 96 705,97 95 675,37 85 947,69 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien voitto (tappio) 77 246,04 73 261,95 64 214,86 55 731,76 Tilikauden voitto (tappio) -13 320,20 3 984,09 9 047,09 8 483,10 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 63 925,84 77 246,04 73 261,95 64 214,86 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Saadut ennakot 1 720,00 10 545,00 11 365,00 14 110,00 Ostovelat 2 414,21 7 516,68 4 411,34 4 883,36 Muut velat 1 426,94 1 398,25 6 637,08 2 739,47 Siirtovelat 288,84 0,00 0,00 0,00 LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 5 849,99 19 459,93 22 413,42 21 732,83 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 5 849,99 19 459,93 22 413,42 21 732,83 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 69 775,83 96 705,97 95 675,37 85 947,69
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 17 (19) 6. Tase, pitkä Tase 31.12.2009 Tase 31.12.2008 Tase 31.12.2007 Tase 31.12.2006 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT AINEELLISET HYÖDYKKEET KONEET JA KALUSTO 1200 Koneet ja laitteet 5 958,85 3 470,23 3 817,44 3 003,52 1120 Astiat 324,97 433,29 398,12 487,04 1221 Kalusto, patjat 1 244,38 1 096,58 1 202,11 853,07 KONEET JA KALUSTO YHTEENSÄ 7 528,20 5 000,10 5 417,67 4 343,63 ENNAKKOMAKSUT JA KESKENERÄISET HANKINNAT 1340 Ennakkomaksut 1 638,10 1 095,62 761,90 2 619,31 ENNAKKOMAKSUT JA KESKENER. HANKINNAT YHTEENSÄ 1 638,10 1 095,62 761,90 2 619,31 AINEELLISET HYÖDYKKEET YHTEENSÄ 9 166,30 6 095,72 6 179,57 6 962,94 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAP. / MUUT PITKÄAIK. SIJOITUKSET KÄYTTÖOMAISUUSOSAKKEET 1440 Käyttöomaisuusosakkeet 420,47 420,47 420,47 420,47 KÄYTTÖOMAISUUSOSAKKEET YHTEENSÄ 420,47 420,47 420,47 420,47 MUUT SAAMISET 1470 Vuokravakuus Nordea 102130-612595 2 147,93 2 141,78 2 119,85 2 109,45 1471 Vuokravakuus Nordea 102130-612728 980,12 977,31 967,30 962,56 MUUT SAAMISET YHTEENSÄ 3 128,05 3 119,09 3 087,15 3 072,01 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAP. / MUUT PITKÄAIK. SIJ. YHT. 3 548,52 3 539,56 3 507,62 3 492,48 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 12 714,82 9 635,28 9 687,19 10 455,42 OMAKATTEISTEN RAHASTOJEN VARAT OSAKKEET JA OSUUDET 1510 Osakkeet ja osuudet 1 500,00 1 500,00 1 500,00 1 500,00 OSAKKEET JA OSUUDET YHTEENSÄ 1 500,00 1 500,00 1 500,00 1 500,00 LAINASAAMISET 1520 Lainasaamiset 3 500,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 LAINASAAMISET YHTEENSÄ 3 500,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 OMAKATTEISTEN RAHASTOJEN VARAT YHTEENSÄ 5 000,00 5 000,00 5 000,00 5 000,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS 1650 Ennakkomaksut, Posti 865,90 323,80 76,90 319,49 1660 Ennakkomaksut, leirit 850,00 0,00 450,34 0,00 1670 Ennakkomaksut, koulutus 660,00 900,00 0,00 0,00 1671 Ennakkomaksut, kokit, koulutus 2 500,00 1 800,00 902,75 167,60 1672 Ennakkomaksut, muut tilaisuudet 0,00 0,00 55,00 140,00 VAIHTO-OMAISUUS YHTEENSÄ 4 875,90 3 023,80 1 484,99 627,09 LYHYTAIKAISET SAAMISET MYYNTISAAMISET 1800 Myyntisaamiset 705,00 660,00 0,00 80,00 MYYNTISAAMISET YHTEENSÄ 705,00 660,00 0,00 80,00 SAAMISET OMISTUSYHTEYSYRITYKSET 1830 Muut saamiset 0,00 0,00 70,00 95,00 OMISTUSYHTEYSYRITYKSET YHTEENSÄ 0,00 0,00 70,00 95,00 SAAMISET 0,00 0,00 70,00 95,00 LAINASAAMISET
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 18 (19) Tase 31.12.2009 Tase 31.12.2008 Tase 31.12.2007 Tase 31.12.2006 1840 Lainasaamiset, lyhytaikaiset 0,00 0,00 0,00 39,07 LAINASAAMISET YHTEENSÄ 0,00 0,00 0,00 39,07 MUUT SAAMISET 1850 Selvitystili 0,00 0,00 0,60 0,00 1859 Muut lyhytaikaiset saamiset 0,00 0,00 0,00 147,33 MUUT SAAMISET YHTEENSÄ 0,00 0,00 0,60 147,33 SIIRTOSAAMISET 1860 Siirtosaamiset, lyhytaikaiset 0,00 572,92 0,00 325,70 1862 Jäsenmaksusaamiset 0,00 75,00 145,00 190,00 1866 Vuokrasaamiset 0,00 1 400,00 700,00 1 050,00 1870 Muut siirtosaamiset 1 131,01 1 958,11 4 000,00 330,00 SIIRTOSAAMISET YHTEENSÄ 1 131,01 4 006,03 4 845,00 1 895,70 LYHYTAIKAISET SAAMISET YHTEENSÄ 1 836,01 4 666,03 4 915,60 2 257,10 RAHAT JA PANKKISAAMISET 1901 Toimiston kassa 527,60 1 145,70 411,05 466,80 1910 Sampo 800013-70015423 29 009,74 51 550,35 48 272,96 48 704,38 1920 OKO 554128-44791 0,00 10 152,42 9 991,86 9 835,55 1930 Nordea 102330-216353 15 811,76 11 532,39 15 911,72 8 601,35 RAHAT JA PANKKISAAMISET YHTEENSÄ 45 349,10 74 380,86 74 587,59 67 608,08 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 52 061,01 82 070,69 80 988,18 70 492,27 VASTAAVAA YHTEENSÄ 69 775,83 96 705,97 95 675,37 85 947,69 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA EDELLISTEN TILIKAUSIEN VOITTO (TAPPIO) 2070 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 77 246,04 73 261,95 64 214,86 55 731,76 EDELLISTEN TILIKAUSIEN VOITTO (TAPPIO) YHTEENSÄ 77 246,04 73 261,95 64 214,86 55 731,76 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 2080 Tilikauden voitto (tappio) -13 320,20 3 984,09 9 047,09 8 483,10 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) YHTEENSÄ -13 320,20 3 984,09 9 047,09 8 483,10 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 63 925,84 77 246,04 73 261,95 64 214,86 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAISET VELAT SAADUT ENNAKOT 2750 Saadut ennakot 1 720,00 10 545,00 11 365,00 14 110,00 SAADUT ENNAKOT YHTEENSÄ 1 720,00 10 545,00 11 365,00 14 110,00 OSTOVELAT 2760 Ostovelat 2 414,21 7 516,68 4 411,34 4 883,36 OSTOVELAT YHTEENSÄ 2 414,21 7 516,68 4 411,34 4 883,36 MUUT LYHYTAIKAISET VELAT 2911 Ennakonpidätykset 422,88 520,05 522,72 472,50 2912 Sotu-maksut 70,76 105,21 96,21 100,49 2971 Tyel-velka työnantaja 886,31 749,95 3 880,98 0,00 2993 TMV-velka työntekijä 23,53 0,62 0,00 0,00 2995 TAEL-velka työnantaja 0,00 0,00 2 110,46 2 140,10 2996 TAEL-velka työntekijä 0,00 0,00 0,00 0,58 2997 Ay-tilitysvelka 23,46 22,42 26,71 25,80 MUUT LYHYTAIKAISET VELAT YHTEENSÄ 1 426,94 1 398,25 6 637,08 2 739,47 SIIRTOVELAT 2999 Muut siirtovelat 288,84 0,00 0,00 0,00 SIIRTOVELAT YHTEENSÄ 288,84 0,00 0,00 0,00 LYHYTAIKAISET VELAT 5 849,99 19 459,93 22 413,42 21 732,83 VIERAS PÄÄOMA 5 849,99 19 459,93 22 413,42 21 732,83 VASTATTAVAA 69 775,83 96 705,97 95 675,37 85 947,69
PROMETHEUS-LEIRIN TUKI RY TILINPÄÄTÖS 2009 19 (19) 7. Poistot SALDO 1.1. LISÄYKSET YHTEENSÄ POISTOT SALDO 31.12. TILI 1200 KONEET JA LAITTEET KONEET JA LAITTEET 1.1.2009 2863,08 4474,90 7337,98 1834,50 5503,49 Lisäykset: Paperisilppuri 288,40 288,40 72,10 216,30 Offer Data rullahiiri 318,75 318,75 79,69 239,06 TILI 1220 ASTIAT Astiat 1.1.2009 433,29 433,29 108,32 324,97 TILI 1221 KALUSTO, PATJAT Patjat 1.1.2008 1096,58 562,60 1659,18 414,80 1244,39 YHTEENSÄ 5000,10 5037,50 10037,60 2509,40 7528,20