Takoma Oyj Tilinpäätöstiedote 18.12.2008 klo 10:00 TAKOMA -KONSERNIN TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.11.2007-31.10.2008 * Liikevaihto 18,40 milj. euroa (Q4: 5,11 milj. euroa) * Liikevoitto 0,74 milj. euroa (Q4: 0,19 milj. euroa) * Voitto ennen veroja 1,01 milj. euroa (Q4: 0,26 milj. euroa) * Tulos / osake 5,2 senttiä * Oma pääoma / osake 1,32 euroa * Konsernin tilauskanta on säilynyt vahvana (12,16 milj. euroa tilikauden lopussa). * Yhtiön taloudellinen tilanne ja vahva kassa luovat hyvät mahdollisuudet kasvaa yritysostoin. Hintapyynnöt konepajayrityksistä ovat yleisen suhdannekäänteen myötä alentuneet. TULOSKEHITYS JA TALOUDELLINEN ASEMA Liikevaihto ja liikevoitto Konsernin tilikauden liikevaihto oli 18,40 milj. euroa. Konsernin liikevaihdosta 45 % tuli laivanrakennus- ja offshore-teollisuudesta, 26 % nosto- ja kuljetinlaitevalmistajien sekä 26 % prosessiteollisuuden laitevalmistajien toimituksista. Suoraa vientiä konsernin liikevaihdosta oli 3,83 milj. euroa (21 %). Tilikauden alussa toteutetut liiketoimintahankinnat kattavat viidenneksen konsernin strategisesta tavoitteesta olla vuonna 2012 liikevaihdoltaan noin 100 milj. euron konepajaryhmä. Takoma Subcon toimintasegmentin liikevaihto oli 12,38 milj. euroa ja liikevoitto 0,99 milj. euroa (8,0 % liikevaihdosta). Alihankintasegmentti kasvatti liikevaihtoaan yli 12 % verrattuna kyseisen liiketoiminnan aikaisempaan kehitykseen. Volyymin noston haasteet näkyivät materiaali- ja työvoimakustannusten nousuna. Lisäksi investointien käynnistyskulut heikensivät segmentin kannattavuutta. Takoma Hydraulics toimintasegmentin liikevaihto oli 6,01 milj. euroa ja liikevoitto 0,48 milj. euroa (7,9 % liikevaihdosta). Liiketoiminnan volyymi pysyi ennallaan. Työvoimakustannusten nousu ja materiaalikulujen kasvu rasittivat segmentin kannattavuutta. Tilikauden aikana pystyttiin parantamaan merkittävästi toimitusvarmuutta huolimatta raaka-aineiden saatavuusongelmista. Tilikauden tulosta rasittavat IFRS 3 mukaiset käyvän arvon kirjaukset. Liiketoimintojen yhdistämisellä hankitun vaihto-omaisuuden arvostaminen käypään arvoon ja lopullisten hankintamenolaskelmien myötä liikearvosta eriytettyjen pitkäaikaisten asiakkuuksien poistot heikensivät konsernin liikevoittoa yhteensä 0,39 milj. euroa. Konsernin liikevoitto tilikaudella oli 0,74 milj. euroa (4,0 % liikevaihdosta). Konsernin pitkän aikavälin liikevoittotavoite on 10 %. Tilikauden voitto Konsernin nettorahoitustuotot olivat 0,28 milj. euroa. Voitto ennen veroja oli 1,01 milj. euroa ja verot 0,21 milj. euroa. Osakekohtainen tulos oli 5,2 senttiä Sivu 1 / 16
ja sijoitetun pääoman tuotto 6,1 %. Takoma tavoittelee pitkän aikavälin strategiansa mukaisesti yli 20 % sijoitetun pääoman tuottoa. Suoraan sijoitetun vapaan oman pääoman rahastosta on vähennetty suunnattuun antiin 1.11.2007 liittyneet välittömät nettomenot (0,07 milj. euroa). Konsernin rahoitusasema Konsernin liiketoiminnan rahavirta katsauskaudelta oli 1,51 milj. euroa positiivinen. Investointien rahavirta oli -5,29 milj. euroa, josta liiketoimintojen hankinnan rahavirtavaikutus oli -3,70 milj. euroa. Muiden investointien rahavirtavaikutus oli -1,59 milj. euroa. Rahoituksen nettorahavirtaan sisältyy 2,57 milj. euroa lainojen lyhennyksiä ja emoyhtiön joulukuussa 2007 jakama osinko 0,94 miljoonaa euroa (0,06 euroa / osake). Yhtiön pääomarakenne ja maksuvalmius säilyivät tilikaudella hyvinä. Konsernin oma pääoma oli tilikauden lopussa 20,73 milj. euroa. Likvidejä varoja konsernilla oli katsauskauden lopussa 8,78 milj. euroa ja korollisia rahoitusvelkoja 2,06 milj. euroa. Katsauskauden lopussa konsernin omavaraisuusaste oli 77,4 % ja nettovelan suhde omaan pääomaan (gearing) oli -32,4 %. Konsernin pitkän aikavälin strateginen tavoite on säilyttää yli 40 % omavaraisuusaste yritysostostrategiasta huolimatta. Tilauskanta Takoman tilauskanta oli 31.10.2008 yhteensä 12,16 milj. euroa. Takoma Subcon toimintasegmentin osuus tilauskannasta oli 4,36 milj. euroa ja Takoma Hydraulicsin osuus 7,80 milj. euroa. Konsernin tilauskanta on edelleen hyvällä tasolla (12,14 milj. eur 31.10.2007), vaikka talouskriisin myötä lähinnä laivanrakennusteollisuuden asiakkaiden tilausten peruutuksia ja toimitusaikasiirtoja on realisoitunut tilinpäätöshetkeen mennessä 0,90 milj. euroa. Peruutettujen tilausten toimitukset ajoittuivat pääsääntöisesti vuodelle 2010. Investoinnit Tilikauden tärkeimmiksi investoinneiksi muodostuivat nykyisten liiketoimintojen hankkiminen 1.11.2007. Konsernin bruttoinvestoinnit pysyviin vastaaviin katsauskaudella olivat yhteensä 10,85 milj. euroa. Tilikauden aikana hankittujen liiketoimintojen osalta bruttoinvestointeihin sisältyy 4,64 milj. euroa liikearvoa ja 0,69 milj. euroa asiakkuuksien arvoa lopullisten hankintamenolaskelmien mukaan sekä aineellista käyttöomaisuutta 3,90 milj. euroa. Tilikauden investoinnit ilman yritysostoja olivat 1,58 milj. euroa (8,6 % konsernin liikevaihdosta). Takoma Subcon toimintasegmenttiin uusinvestoinneista kohdistui kahden japanilaisen CNC-työstökeskuksen hankinta, loppukäsittelylinja sekä uusi raaka-aineiden varastorakennus. Takoma Hydraulics toimintasegmentissä on kesän aikana aloitettu tehdaslayoutin muutostyöt. Lisäksi on käynnistetty pitkän tähtäimen investointisuunnitelma, jonka tavoitteena on tuotantokapasiteetin ja tuottavuuden nosto sekä yritysostostrategian tukeminen. Konserni on sopimusteitse sitoutunut hankkimaan tuotantokoneita 0,89 milj. eurolla seuraavan tilikauden aikana. OLENNAISET TAPAHTUMAT TILIKAUDELLA Konsernirakenteen muutokset Sivu 2 / 16
Takoma Oyj (entinen Suomen Helasto Oyj) aloitti toimintansa 1.11.2007. Samana päivänä uusi yrittäjävetoiseen toimintamalliin perustuva konepajaryhmä toteutti ensimmäiset yrityshankintansa ylimääräisen yhtiökokouksen 17.10.2007 valtuutusten mukaisesti. Takoma Oyj allekirjoitti 1.11.2007 Hervannan Koneistus Oy:n omistajan Kimmo Korhosen kanssa osakkeiden vaihtosopimuksen, jolla Korhonen luovutti Takomalle Hervannan Koneistus Oy:n koko osakekannan. Takoma Oyj:n hallitus päätti osakevaihdon toteuttamiseksi korottaa yhtiön osakepääomaa 159.775,50 eurolla 939.855,96 euroon toimeenpanemalla osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poikkeavan osakeannin ja antaa Kimmo Korhoselle vastikkeena 2.662.925 uutta Takoma Oyj:n osaketta (17 % osakepääomasta ja äänistä). Osakkeen merkintähinta oli 1,84 euroa osakkeelta, joka oli Suomen Helasto Oyj:n 31.10.2007 päätöskurssi Helsingin Pörssissä. Merkintähinnasta kirjattiin osakepääoman korotukseksi 0,06 euroa ja sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon 1,78 euroa. Tehdyn osakevaihdon arvo oli Suomen Helasto Oyj:n osakkeen päätöskurssin 31.10.2007 mukaan laskettuna 4,9 miljoonaa euroa. Osakeannissa annetut osakkeet tuottivat osakkeenomistajan oikeudet niiden tultua rekisteröidyksi kaupparekisteriin 28.11.2007. Osakepääoman korotuksen rekisteröimisen yhteydessä on poistunut Takoma Oyj:n osakkeita koskeva osakeyhtiölain 18 luvun 1 :n mukainen enemmistöosakkaan lunastusoikeus ja -velvollisuus. Osakkeita koskeva Rahoitustarkastuksen hyväksymä Perusesite on julkaistu 18.2.2008. Hervannan Koneistus on erikoistunut avarrettavien ja jyrsittävien kappaleiden valmistukseen ja sen toiminta on pitkälle automatisoitua. Yritys hankkii, valmistaa ja toimittaa asiakkaan antamien piirustusten ja tietojen pohjalta laadullisesti, ajallisesti ja kustannuksellisesti kilpailukykyisiä tuotteita. Takoma Oyj:n tytäryhtiö Causatak Oy osti 1.11.2007 emoyhtiö Panostajaan kuuluneen Tampereen Laatukoneistus Oy:n liiketoiminnan 3,7 miljoonan euron kauppahinnalla. Liiketoiminnan ulkopuolinen varallisuus, mukaan lukien yhtiön omistama toimitila ja osa veloista, jäivät liiketoimintakaupassa myyjäyhtiöön. Tämä liiketoimintakauppa on luonteeltaan saman määräysvallan alainen liiketoimintojen yhdistäminen. Takoma Hydraulics on vaativien, laadukkaiden ja suurten laiva- ja offshore -teollisuuden hydrauliikkasylienterien valmistaja. Takoma Hydraulics toimittaa myös räätälöityjä sylinteriratkaisuja liikkuviin työkoneisiin ja prosessiteollisuuden laitteisiin. Hervannan Koneistuksen ja Tampereen Laatukoneistuksen taseet on yhdistelty ensimmäinen kerran konsernista laadittavaan osavuosikatsaukseen ajalta 1.11.2007-31.1.2008. Tuloslaskelman osalta liiketoimintayhtiöt on yhdistelty konserniin 1.11.2007 alkaen. Panostaja Oyj:n pääomanpalautus Takoma Oyj:n osakkeina ja rahana Panostaja Oyj toteutti ylimääräisessä yhtiökokouksessaan 9.6.2008 päätetyn pääomanpalautuksen Takoma Oyj:n osakkeina ja rahana. Pääomanpalautuksena saadut Takoma Oyj:n osakkeet kirjautuivat Panostaja Oyj:n osakkeenomistajien arvo-osuustileille 26.6.2008. Takoma Oyj:n osakkeita jaettiin pääomanpalautuksena 798 Panostaja Oyj:n osakkeenomistajalle yhteensä 2.189.127 kappaletta ja rahaa palautettiin 112.231,59 euroa. Pääomanpalautuksen yhteydessä järjestetyssä osakemyynnissä myytiin yhteensä 1.166 kappaletta Takoman Oyj:n osakkeita yhteensä 1.935,56 euron myyntihinnasta. Sivu 3 / 16
Pääomanpalautuksen seurauksena Panostaja Oyj:n omistus Takoma Oyj:ssä laski 65,2 %:iin osakkeista ja äänistä. Yhtiön toimitusjohtajan Kimmo Korhosen omistusosuus säilyi 17 %:ssa. Pääomanpalautuksen jälkeen yleisön hallussa oli osakkeista ja äänistä 17,8 % ja yhtiöllä oli 3.7.2008 yhteensä 1.009 osakkeenomistajaa. Esite, joka liittyy pääomanpalautukseen ja osakemyyntiin, koostuu Rahoitustarkastuksen 1.6.2008 hyväksymästä arvopaperiliitteestä ja siihen sisältyvästä tiivistelmästä sekä 18.2.2008 päivätystä Perusesitteestä. Arvopaperiliite ja Perusesite ovat saatavilla yhtiöstä ja Takoma Oyj:n kotisivuilta www.takoma.fi. Takoma Oyj pois tarkkailulistalta Takoma Oyj:n osake poistettiin tarkkailulistalta 4.7.2008, kun NASDAQ OMX Helsinki Oy totesi Takoman osakkeen hinnanmuodostusta koskeneet puutteet poistuneiksi. Listalleottamisen hallinnon järjestämistä koskeneet tarkkailulistalle siirtämisen perusteet olivat poistuneet jo aiemmin 2.5.2008. Takoman osakkeella on NASDAQ OMX Helsinki Oy:n markkinatakausohjeen mukainen markkinatakaus. HALLITUKSEN ESITYS VOITONJAOSTA Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat ennen osingonjakoa ovat 18.267.006,00 euroa. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että tilikauden tappio (364.818,26 eur) siirretään kertyneiden voittovarojen tilille vähennykseksi ja että osinkoa jaetaan 0,04 euroa osakkeelta. Joulukuun 17. päivänä 2008 osinkoon oikeuttavia osakkeita on 15.664.266 kappaletta. Osinkoehdotus on yhteensä 626.570,64 euroa. Yhtiön taloudellisessa asemassa ei ole tilikauden päättymisen jälkeen tapahtunut olennaisia muutoksia, eikä ehdotettu voitonjako vaaranna hallituksen näkemyksen mukaan yhtiön maksukykyä. Hallitus esittää osingonjaon täsmäytyspäiväksi 29.1.2009 ja osingonmaksupäiväksi 5.2.2009. Kaikki osingonmaksun täsmäytyspäivänä ulkona olevat osakkeet ovat oikeutettuja osinkoon 31.10.2008 päättyneeltä tilikaudelta. YHTIÖKOKOUKSEN PÄÄTÖKSET Takoma Oyj:n 18.12.2007 pidetty varsinainen yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen 1.11.2006-31.10.2007 ja myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle. Osinkoa päätettiin jakaa 0,06 euroa osaketta kohti. Osinko maksettiin 31.12.2007. Takoma Oyj:n hallitukseen valittiin Juha Sarsama, Veli Ollila ja Kimmo Korhonen. Hallituksen uusiksi jäseniksi valittiin Metso Paper Oy:n Senior Vice President, ekonomi Harri Nikunen ja KMT Group Oy:n hallituksen puheenjohtaja, ekonomi Juhani Vesterinen. Yhtiökokouksen jälkeen pitämässään järjestäytymiskokouksessa hallitus valitsi puheenjohtajakseen Juha Sarsaman. Varsinaisiksi tilintarkastajiksi valittiin KHT Janne Rajalahti ja KHT-yhteisö PricewaterhouseCoopers Oy päävastuullisena tilintarkastajanaan KHT Mikko Lilja. HALLITUKSEN VALTUUTUS Varsinainen yhtiökokous 18.12.2007 valtuutti hallituksen päättämään osakepääoman korottamisesta yhdellä tai useammalla maksullisella tai maksuttomalla osakeannilla tai optio- ja muita osakeyhtiölain 10 luvun 1 :ssä tarkoitettujen oikeuksien antamisesta siten, että osakeannissa tai osakeanneissa tarjotaan merkittäväksi yhteensä enintään 20.000.000 uutta 0,06 euron nimellisarvoista Sivu 4 / 16
osaketta. Osakepääomaa voidaan korottaa enintään 1.200.000,- eurolla. Valtuutuksella ei suljeta pois hallituksen oikeutta päättää osakkeenomistajien etuoikeudesta poiketen suunnatusta osakeannista tai edellä mainittujen erityisten oikeuksien antamisesta. Hallituksella on valtuutus päättää kaikista osakeannin sekä mainittujen erityisten oikeuksien antamisen ehdoista mukaan lukien osakkeiden tai erityisten oikeuksien saajat ja maksettavan vastikkeen määrä. Valtuutus on voimassa kaksi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä lukien. Hallitus ei ole käyttänyt valtuutustaan 31.10.2008 mennessä. Varsinainen yhtiökokous peruutti yhtiökokouksen 17.10.2007 antaman valtuutuksen osakepääoman korottamisesta osakeannilla osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen. HENKILÖSTÖ Takoman palveluksessa oli tilikauden päättyessä 86 henkilöä. Henkilöstöä oli keskimäärin 90 tilikauden aikana. Takoma Subcon toimintasegmentin osuus henkilöstöstä keskimäärin oli 46 ja Takoma Hydraulicsin osuus 42. Emoyhtiön palveluksessa oli keskimäärin 3 henkilöä tilikauden aikana. Toimihenkilöitä oli tilikauden aikana keskimäärin 21 ja työntekijöitä 69. Yhtiöllä ei ole osakepohjaisia kannustinjärjestelmiä. MUUTOKSET YHTIÖN JOHDOSSA Yhtiön toimitusjohtajana aloitti 1.11.2007 Kimmo Korhonen. Takoman talousjohtajana aloitti 19.11.2007 Tarja Rantala. Takoma Oyj:n kehitysjohtajana aloitti 1.8.2008 Antti Martikainen. Toimitusjohtaja, talousjohtaja ja kehitysjohtaja muodostavat konsernin johtoryhmän. OSAKKEET JA OSAKKEENOMISTAJAT Osakepääoma Takoma Oyj:n osakepääoma on tilikauden päättyessä 939 856 euroa ja liikkeessä olevien osakkeiden lukumäärä 15 664 266 kappaletta. Osakkeen nimellisarvo on 0,06 euroa. Yhtiön vähimmäispääoma on 600.000 euroa ja enimmäispääoma 60.000.000 euroa, joissa rajoissa osakepääomaa voidaan korottaa ja alentaa yhtiöjärjestystä muuttamatta. Suunnatussa osakeannissa 1.11.2007 Kimmo Korhonen merkitsi 2.662.925 uutta Takoma Oyj:n osaketta. Tämä vastasi 20,5 % yhtiön aiemmasta rekisteröidystä osakepääomasta ja osakkeiden määrästä. Kimmo Korhosen omistusosuus osakeannin jälkeisestä osakepääomasta oli 17,0 %. Emoyhtiö Panostaja Oyj:n omistusosuus osakeannin jälkeisestä osakepääomasta oli 79,2 %. Emoyhtiö Panostaja Oyj:n ylimääräisessä yhtiökokouksessa 9.6.08 päätetty pääomanpalautus Takoma Oyj:n osakkeina ja rahana toteutettiin 26.6.2008. Pääomanpalautuksen seurauksena Panostaja Oyj:n omistus Takoma Oyj:ssä laski 65,2 %:iin osakkeista ja äänistä. Kurssikehitys ja osakkeiden vaihto Takoman markkina-arvo katsauskauden lopussa oli 13,8 milj. euroa (23,9 milj. euroa 31.10.2007). Osakkeen päätöskurssi 31.10.2008 oli 0,88 euroa. Tilikauden ylin kaupantekokurssi oli 1,93 joulukuussa 2007 ja alin 0,85 lokakuussa 2008. Tilikauden aikana Takoman osakevaihto oli 557 612 osaketta (3,6 %:a osakekannasta) vaihtoarvoltaan 0,76 milj. euroa. Tilikauden lopussa Takoma Sivu 5 / 16
Oyj:llä on 979 arvo-osuusjärjestelmään merkittyä osakkeenomistajaa. Vapaan vaihdannan osuus yhtiön osakkeista ja äänistä tilikauden lopussa on 17,85 %. Takoman osakkeella on NASDAQ OMX Helsinki Oy:n markkinatakausohjeen mukainen markkinatakaus. Johdon osakeomistus Tilikauden lopussa 31.10.2008 Takoman toimitusjohtaja Kimmo Korhosen omistuksessa on 2.679.206 osaketta (17,10 % osakkeista ja äänistä), hallituksen puheenjohtaja Juha Sarsaman määräysvallan alaisen yhtiön omistuksessa on 8.971 osaketta (0,06 %) ja hallituksen jäsen Veli Ollilan omistuksessa on 5.000 osaketta (0,03 %). Muilla hallituksen jäsenillä ei ole osakeomistusta emoyhtiössä. OLENNAISET TAPAHTUMAT TILIKAUDEN JÄLKEEN Konsernissa ei ole olennaisia tilinpäätöspäivän jälkeisiä tapahtumia. RISKIENHALLINTA Yhtiön liiketoimintaan sisältyvät riskit on jaettu seuraaviin eri osa-alueisiin: yritysostot, operatiiviset liiketoimintariskit, avainhenkilöihin liittyvät riskit, vakuutettavat riskit ja rahoitusriskit. Rahoitusriskien hallinnasta ja tavoitteista annetaan tarkempia tietoja vuosikertomuksessa konsernitilinpäätöksen liitetiedoissa kohdassa 24 Rahoitusriskien hallinta. Konsernin riskienhallinnan tavoitteena on turvata edellytykset liiketoiminnan tavoitteiden ja strategian toteuttamiselle ja toiminnan jatkumiselle. Yhtiön strategiaan kuuluu toiminnan laajentaminen erityisesti yritysostoin. Yritysostot ovat vaativia projekteja, joihin liittyy epäonnistumisen riski. Yritysosto voi epäonnistua muun muassa hankitun yrityksen integroinnin epäonnistumisen, odotettujen synergiaetujen poisjäämisen sekä asiakkuuksien ja avainhenkilöiden menetyksen myötä. Riskejä pyritään rajaamaan kohdeyhtiöiden ja niiden toimintaympäristön huolellisella selvittämisellä due diligence -vaiheessa. MERKITTÄVÄT RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT Raaka-aineiden ja komponenttien saatavuus sekä yleisen kustannustason nousu aiheuttivat haasteita toimintasegmenttien kannattavuudelle tilikauden aikana. Kuluneen jakson loppupuolella on ollut merkkejä raaka-aineiden ja komponenttien saatavuuden parantumisesta. Ammattitaitoisen työvoiman saanti Suomessa on rahoituskriisin aiheuttamien lomautusuutisten jälkeen hieman parantunut. Laivanrakennusmarkkinoilla toimitusaikojen siirrot ja uusien investointien rahoituspäätösten vaikeutuminen saattavat johtaa tilausten peruutuksiin myös Takoman liiketoiminta-alueilla. Viime vuosien vahvan metalliteollisuuden jakson aikana monet pk -sektorin yritykset ovat tehneet poikkeuksellisen hyviä tuloksia, mistä johtuen luopuvien yrittäjien hintatoiveet voivat edelleen olla yrityskauppatilanteissa korkeita. Rahoitusehtojen tiukentumisesta huolimatta yhtiö näkee yritysostot mahdollisiksi hintojen asettuessa oikealle tasolle. TULEVAISUUDEN NÄKYMÄT Yleisistä maailmantalouden epävarmuustekijöistä huolimatta konsernin liiketoimintayhtiöiden pitkäaikaisten asiakkaiden julkistamat tilauskannat ovat pysyneet vahvalla tasolla. Alkaneella tilikaudella Takoman liiketoiminnan volyymien uskotaan säilyvän hyvällä tasolla. Yleinen konepajateollisuuden hiljeneminen kiristää kilpailua, joka voi vaikuttaa Takoman tuotteiden ja Sivu 6 / 16
palveluiden hinnoitteluun kannattavuutta heikentävästi. Rahoitusmarkkinoiden maailmanlaajuinen kriisi on tehnyt yrityskauppojen rahoittamisen haasteelliseksi. Rahoituksen hinta on noussut marginaalien ja riskilisien nousun myötä. Yhtiön taloudellinen tilanne ja vahva kassa luovat kuitenkin hyvät mahdollisuudet kasvaa yritysostoin suhdannekehityksestä huolimatta. LAATIMISPERIAATTTEET Tilinpäätöstiedote on laadittu noudattaen IFRS -standardien kirjaamis- ja arvostusperiaatteita, mutta sen laadinnassa ei ole noudatettu kaikkia IAS 34-standardin vaatimuksia. Tilinpäätöstiedotteessa on noudatettu samoja kirjaamis- ja laskentaperiaatteita kuin vuositilinpäätöksessä 2008. Kaikki taulukko-osan luvut ovat pyöristettyjä, minkä vuoksi yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summasta. Yhtiön johto on IAS 8:n edellyttämällä tavalla käyttänyt harkintaansa laatimisperiaatetta valitessaan ja päättänyt soveltaa saman määräysvallan alaisiin liiketoimintojen yhdistämisiin IFRS 3 - standardia. Tilikauden aikana tehtyjen yrityshankintojen kauppahintojen IFRS 3 mukaiset allokoinnit ovat lopullisia. Konserni on soveltanut tai ottanut ennenaikaisesti käyttöön 1.11.2007 alkaen seuraavia uusia ja uudistettuja standardeja sekä tulkintoja: - IFRS 7, Rahoitusinstrumentit: tilinpäätöksessä esitettävät tiedot. - IFRS 8, Toiminnalliset segmentit (tulee voimaan 1.1.2009 tai sen jälkeen alkavilta tilikausilta, aikaisempi soveltaminen on sallittu). Standardi korvaa IAS 14 -standardin. - IAS 1 -standardin muutos IAS 1 Tilinpäätöksen esittäminen - Tilinpäätöksessä esitettävät pääomatiedot. TALOUDELLISEN TIEDOTTAMISEN AIKATAULU VUONNA 2009 Tilikaudelta 1.11.2008-31.10.2009 Takoma Oyj julkaisee kolme osavuosikatsausta seuraavasti: 1.11.2008-31.1.2009 (3kk) 12.3.2009 1.11.2008-30.4.2009 (6kk) 11.6.2009 1.11.2008-31.7.2009 (9kk) 10.9.2009 TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT KONSERNIN TULOSLASKELMA 1000 eur 08/08-10/08 11/07-10/08 11/06-10/07* 3 kk 12 kk 12 kk Jatkuvat toiminnot Liikevaihto 5 105 18 397 Liiketoiminnan -6 6 muut Sivu 7 / 16
tuotot Valmiiden ja 261-167 keskeneräisen tuotteiden varaston muutos Aineiden ja tarvikkeiden -2 916-9 595 käyttö Työsuhde-etuuksista -1 180-4 137 aiheu tuvat kulut Poistot -465-975 Liiketoiminnan -604-2 791 muut kulut Liikevoitto 194 737 Rahoitustuotot 109 444 Rahoituskulut -43-168 Voitto ennen 261 1 013 veroja Tuloverot -23-214 Tilikauden 238 799 voitto jatkuvista toiminnoista Lopetetut toiminnot Tilikauden 11 640 voitto lopetetuista toiminnoista Tilikauden voitto 238 799 11 640 Jakautuminen Emoyhtiön omistajille 238 799 11 640 Emoyhtiön omistajille kuuluvasta voitosta laskettu osakekohtainen tulos (euroa), jatkuvat toiminnot Laimentamaton ja 0,016 0,052 laimennettu Osakekohtainen tulos (euroa), lopetetut Sivu 8 / 16
toiminnot Laimentamaton ja 0,903 laimennettu KONSERNIN TASE 1000 eur 31.10.2008 31.10.2007 VARAT Pitkäaikaiset varat Aineelliset hyödykkeet 4 831 97 Liikearvo 4 640 0 Muut aineettomat hyödykkeet 479 4 Rahoitusvarat 39 29 Laskennalliset verosaamiset 180 0 Pitkäaikaiset varat yhteensä 10 170 130 Lyhytaikaiset varat Vaihto-omaisuus 2 802 0 Myyntisaamiset ja muut saamiset 5 020 43 Rahavarat 8 785 16 078 Lyhytaikaiset varat yhteensä 16 606 16 121 Varat yhteensä 26 776 16 251 OMA PÄÄOMA JA VELAT Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 940 780 Muu oma pääoma 19 786 15 254 Oma pääoma yhteensä 20 726 16 034 Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 557 0 Rahoitusvelat 1 197 0 Pitkäaikaiset velat yhteensä 1 754 0 Lyhytaikaiset velat Sivu 9 / 16
Ostovelat ja muut velat 3 411 218 Varaukset 18 0 Rahoitusvelat 867 0 Lyhytaikaiset velat yhteensä 4 297 218 Velat yhteensä 6 050 218 Oma pääoma ja velat yhteensä 26 776 16 251 KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA 1000 eur 31.10.2008 31.10.2007 12 kk 12 kk Liiketoiminnan rahavirrat Tilikauden voitto 799 Oikaisut 846 Käyttöpääoman muutokset 131 Maksetut korot ja verot netto -266 Liiketoiminnan nettorahavirta 1 510 Investointien rahavirrat Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -1 589 Luovutustulot muista sijoituksista 1 Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken rahavaroilla -3 703 Lopetetut liiketoiminnot 15 989 Investointien nettorahavirta -5 291 15 989 Rahoituksen rahavirta Lainojen muutos -2 572 Maksetut osingot -939 Rahoituksen nettorahavirta -3 512 0 Sivu 10 / 16
Rahavarojen muutos -7 293 15 989 Rahavarat tilikauden alussa 16 078 89 Rahavarat tilikauden lopussa 8 785 16 078 LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA 1000 eur Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Osake- Yli- Sij. Kerty- Oma pääoma kurssi- vapaan neet pääoma rahasto oman voitto- yhteensä pääoman varat rahasto Oma pääoma 1.11.2006 768 422 0 3 731 4 921 Tilikauden voitto 11 640 11 640 Kaudella kirjatut tuotot 11 640 11 640 ja kulut yht. Osingonjako -768-768 Suunnattu osakeanti 12 229 241 Oma pääoma 31.10.2007 780 422 229 14 602 16 034 Oma pääoma 1.11.2007 780 422 229 14 602 16 034 Tilikauden voitto 799 799 Kaudella kirjatut tuotot 799 799 ja kulut yht. Osingonjako -940-940 Suunnattu osakeanti 160 4 740 4 900 Suunnattuun antiin -66 liittyvät välittömät nettomenot Oma pääoma 31.10.2008 940 422 4 903 14 461 20 726 TOIMINTASEGMENTTI-INFORMAATIO * 1000 eur 08/08-05/08-02/08-11/07-11/07-10/08 07/08 04/08 01/08 10/08 Sivu 11 / 16
3 kk 3 kk 3 kk 3kk 12 kk LIIKEVAIHTO Takoma Subcon 3 343 3 015 3 004 3 021 12 383 Takoma 1 762 1 028 1 606 1 618 6 014 Hydraulics Yhteensä 5 105 4 043 4 611 4 639 18 397 08/08-05/08-02/08-11/07-11/07-10/08 07/08 04/08 01/08 10/08 3 kk 3 kk 3 kk 3kk 12 kk LIIKEVOITTO Takoma Subcon 245 442 180 121 987 Takoma 43 118 205 112 477 Hydraulics Yhteiset -94-296 -141-197 -728 Yhteensä 194 264 244 36 737 08/08-05/08-02/08-11/07-11/07-10/08 07/08 04/08 01/08 10/08 3 kk 3 kk 3 kk 3kk 12 kk LIIKEVOITTO, % Takoma Subcon 7,3 14,6 6,0 4,0 8,0 Takoma 2,5 11,4 12,8 6,9 7,9 Hydraulics Yhteensä 3,8 6,5 5,3 0,8 4,0 * Konserni on ottanut ennenaikaisesti käyttöön IFRS 8 Toimintasegmentit - standardin. Yhtiön aikaisempi segmenttiraportointi on muutettu vastaamaan sitä, miten johto yhtiötä seuraa. 11/07-11/07-11/07-11/07-10/08 07/08 04/08 01/08 12 kk 9 kk 6 kk 3 kk INVESTOINNIT Takoma Subcon 9 389 8 919 8 616 8 427 Takoma 1 443 1 388 1 382 1 377 Hydraulics Sivu 12 / 16
Yhteiset 20 4 Yhteensä 10 852 10 311 9 998 9 804 TILAUSKANTA 31.10.200 31.7.2008 30.4.2008 31.1.2008 8 Takoma Subcon 4 358 5 229 5 154 5 238 Takoma 7 800 6 825 5 377 5 368 Hydraulics Yhteensä 12 158 12 054 10 531 10 606 HENKILÖSTÖ 31.10.200 31.7.2008 30.4.2008 31.1.2008 KAUDEN LOPUSSA 8 Takoma Subcon 43 45 45 48 Takoma 39 42 42 43 Hydraulics Takoma Oyj 4 3 3 2 Yhteensä 86 90 90 93 HENKILÖSTÖ 11/07-11/07-11/07-11/07 - KESKIMÄÄRIN 10/08 07/08 04/08 01/08 Takoma Subcon 46 46 46 46 Takoma 42 43 43 43 Hydraulics Takoma Oyj 3 2 2 2 Yhteensä 90 91 91 91 KONSERNIN VASTUUT 1000 eur 31.10.2008 31.10.2007 Annetut vakuudet ja vastuusitoumukset Takaukset 20 Yrityskiinnitykset 1 400 Pantit 12 6 Vuokravastuut 2 011 Sivu 13 / 16
Koronvaihtosopimus, nimellisarvo 474 31.10.2008 31.10.2007 TUNNUSLUVUT Oman pääoman tuotto, % 4,3 111,1 Sijoitetun pääoman tuotto, % 6,1 90,3 Bruttoinvestoinnit, 1000 eur 10,9 Korolliset velat, 1000 eur 2 064 Omavaraisuusaste, % 77,4 98,7 Nettovelkaantumisaste, % -32,4-100,3 Oma pääoma per osake, eur 1,32 1,24 Osakemäärä keskimäärin, 1000 15 468 12 893 Osakemäärä tk:n lopussa, 1000 15 664 13 001 Osakekohtainen tulos, eur 0,052 0,903 Osakekohtainen osinko, eur 0,04 * 0,06 Osinko tuloksesta, % 77,47 * 6,65 Efektiivinen osinkotuotto, % 4,5 * 3,3 P/E-luku 17,0 2,0 Osakkeen ylin kurssi, eur 1,93 1,84 Osakkeen alin kurssi, eur 0,85 1,12 Osakkeen tilikauden keskikurssi, eur 1,36 1,28 Osakkeen kurssi kauden lopussa, eur 0,88 1,84 Osakekannan markkina-arvo, milj. eur 13,8 23,9 Osakkeiden vaihto, 1000 kpl 558 11 911 Osakkeiden vaihto, % 3,6 92,4 * Hallituksen esitys yhtiökokoukselle TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT Oman pääoman tuotto (ROE), % Voitto/tappio x 100 Oma pääoman (keskimäärin vuoden aikana) Sivu 14 / 16
Sijoitetun pääoman tuotto Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut x (ROI), % 100 Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) Omavaraisuusaste, % Oma pääoma x 100 Taseen loppusumma - saadut ennakot Osakekohtainen tulos, euroa Osakkeenomistajille kuuluva tilikauden tulos Osakkeiden lukumäärä (keskimäärin vuoden aikana) Oma pääoma per osake, euroa Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma Osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Nettovelkaantumisaste, % Korolliset nettorahoitusvelat x 100 Oma pääoma Osinko/tulos, % Tilikaudella jaettu osinko x 100 Tilikauden tulos Efektiivinen osinkotuotto, % Osinko/osake x 100 Osakkeen kurssi tilikauden lopussa P/E-luku Osakkeen kurssi tilikauden lopussa Tulos/osake Osakekannan markkina-arvo Osakkeiden lukumäärä x kurssi tilikauden lopussa Tilinpäätös on tilintarkastettu. YHTIÖKOKOUS Takoma Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidetään Tampereella 26.1.2009 klo 14:00. Tampereella joulukuun 18. päivänä 2008 Sivu 15 / 16
Takoma Oyj:n hallitus Lisätietoja: Kimmo Korhonen, toimitusjohtaja, puhelin 050 430 6482 ja Tarja Rantala, talousjohtaja, puhelin 040 774 9290 Jakelu: NASDAQ OMX Helsinki Oy, keskeiset tiedotusvälineet, www.takoma.fi Sivu 16 / 16