FI LIITE XIII MAKSUVALMIUTTA KOSKEVA RAPORTOINTI (OSA 1(5): LIKVIDIT VARAT)

1. Likvidit varat 1.1. Yleiset huomautukset FI LIITE XIII MAKSUVALMIUTTA KOSKEVA RAPORTOINTI (OSA 1(5): LIKVIDIT VARAT) 1. Tämä on yhteenvetotaulukko, johon kootaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 412 artiklan mukaisen maksuvalmiusvaatimuksen noudattamisen valvonnassa tarvittavat varoja koskevat tiedot. Kohdat, joita laitosten ei tarvitse täyttää, on merkitty harmaalla taustavärillä. 2. Varat on ilmoitettava tämän taulukon seuraavissa kuudessa osiossa: 3. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 ja 417 artiklan vaatimukset täyttävät varat: asetuksen (EU) N:o 575/2013 edellyttämää raportointia varten likvideiksi määritellyt varat, jotka täyttävät likvidejä varoja koskevat operatiiviset vaatimukset. 4. Varat, jotka täyttävät asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan b ja d alakohdan vaatimukset mutta eivät täytä 417 artiklan b ja c alakohdan vaatimuksia. 5. Likvidien varojen erät, joihin sovelletaan lisäraportointia asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteen III mukaisesti. 6. Varat, jotka eivät täytä asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan vaatimuksia mutta täyttävät 417 artiklan b ja c alakohdan vaatimukset. 7. Kohtelu, jota sovelletaan lainkäyttöalueisiin, joiden likvidit varat eivät ole riittävät. 8. Sharia-lain mukaisten varojen ilmoittaminen vaihtoehtoisiksi varoiksi 509 artiklan 2 kohdan i alakohdan nojalla. 1.2. Erityiset huomautukset 9. Kohtien 1.1 1.2 osalta laitosten on ilmoitettava asiaankuuluvat summat sarakkeessa 030. 10. Kohtien 1.3 1.4 osalta laitosten on ilmoitettava varojen markkina-arvo sarakkeessa 010 ja 418 artiklan mukainen arvo sarakkeessa 020 kunkin omaisuuseräluokan osalta erikseen. 11. Kohdan 1.5 osalta laitosten on ilmoitettava asiaankuuluvat nostettavissa olevat summat sarakkeessa 040. 12. Kohdan 1.6.1/1.6.2 osalta laitosten on ilmoitettava asiaankuuluvat summat sarakkeessa 030/040. 13. Kohtien 1.7 2.2 osalta asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan viimeisen alakohdan mukaisesti siihen asti, kun korkealle ja erittäin korkealle likvidiydelle ja luottoluokalle on annettu 460 artiklan mukaisesti yhtenäinen määritelmä, laitosten on itse määritettävä kussakin

valuutassa siirtokelpoiset varat, joiden likvidiys ja luottoluokka on korkea tai erittäin korkea, ja ilmoitettava kyseisten varojen markkina-arvo sarakkeissa 010 ja 030 ja 418 artiklan mukainen arvo sarakkeissa 020 ja 040. 14. Kohtien 1.3 1.4 ja 1.7 1.14 osalta laitosten on ilmoitettava vain varat, jotka täyttävät kaikki asetuksen (EU) N:o 575/2013 417 artiklan operatiiviset vaatimukset. 15. Kohtien 2.1 2.2 osalta laitosten on ilmoitettava varat, jotka muutoin ilmoitettaisiin kohdissa 1.1 1.4 mutta jotka eivät täytä asetuksen (EU) N:o 575/2013 417 artiklan b ja c alakohdan operatiivisia vaatimuksia. 16. Kohtien 1.1 2.2 osalta, lukuun ottamatta kohtaa 1.5, laitosten on ilmoitettava vain varat, jotka täyttävät kaikki asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 3 kohdan vaatimukset. 17. Kohtien 3.1 3.12 osalta laitosten on ilmoitettava vain varat, joihin sovelletaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteen III mukaista likvidejä varoja koskevaa lisäraportointia. Lukuun ottamatta kohdissa 3.1, 3.3 ja 3.9 tarkoitettuja varoja, kaikkien varojen on täytettävä kyseisen liitteen viimeisen kohdan edellytykset. 18. Kohtien 4.1 4.12.3 osalta laitosten on ilmoitettava vain sellaiset varat, jotka eivät täytä asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan vaatimuksia mutta täyttävät 417 artiklan b ja c alakohdan vaatimukset. 19. Kohtien 5.1 5.2 osalta laitosten on ilmoitettava vain sellaiset erät, joihin sovelletaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 419 artiklan 2 kohdan poikkeuksia, jotka koskevat valuuttoja, joiden likvidien varojen saatavuuteen liittyy rajoituksia. 20. Kohdissa 6.1 6.1.3 vain Sharia-lain mukaisten pankkien on ilmoitettava Sharia-lain mukaisia rahoitustuotteita koskevat erät, joita voidaan pitää vaihtoehtona asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklassa tarkoitetuille likvideille varoille. 21. Taulukon kaikkien kohtien osalta, lukuun ottamatta kohtia 1.1 1.2.1, 1.5 1.6.2, 3.1 3.2, 3.9 3.10 ja 5.2, ilmoitettavan likvidien varojen arvon on oltava markkina-arvo tai asianmukaisten arvonleikkausten soveltamisen jälkeinen arvo. Kohdissa 1.1 1.2.1, 1.6 1.6.2, 3.1 3.2, 3.10 ja 5.2 on ilmoitettava kyseisessä kohdassa edellytetty summa. Kohdissa 1.5 ja 3.9 on ilmoitettava asianomainen nostettavissa oleva summa. Likvidien varojen raportointimalli 1.2.1. Tiettyjä rivejä koskevat ohjeet Rivi 010-390 Viittaukset lainsäädäntöön ja ohjeet 1. VARAT, JOTKA TÄYTTÄVÄT ASETUKSEN (EU) N:O 575/2013 416 JA 417 ARTIKLAN VAATIMUKSET Tässä kohdassa ilmoitetaan varat, joiden likvidiys ja luottoluokka on määritetty potentiaalisesti korkeaksi tai erittäin korkeaksi (asetus (EU) N:o 575/2013). 2

1.1 Käteisvarat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan a alakohta 010 Käteisvarat yhteensä, mukaan luettuina kolikot ja setelit. Tässä ei ilmoiteta muihin laitoksiin talletettuja käteisvaroja. Nämä ilmoitetaan raportointimallin 1.3 Sisäänvirtaukset vakuuksia koskevassa kohdassa, jos ne hyväksytään 30 päivän sisällä saapuviksi maksuiksi. 1.2 Keskuspankeilta olevat saamiset 020 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan a alakohta Keskuspankeilta olevien saamisten yhteismäärä. 1.2.1 Vastuut, jotka voidaan nostaa stressikausina 030 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan a alakohta 040-110 040-050 1.3 Muut siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohta 1.3.1 siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: jäsenvaltion, sellaisen alueen, jolla on itsenäinen veronkantooikeus, tai kolmannen maan keskushallinto; varat keskushallinnon tai aluehallinnon kotimaan valuutan määräisinä, jos laitoksella on kyseisessä jäsenvaltiossa tai kolmannessa maassa maksuvalmiusriski, jonka se kattaa kyseisillä likvideillä varoilla Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan i alakohta 1.3.1.1 muodostuvat saamisista seuraavilta 040 Kohdan 1.3.1 mukaiset varat, jotka muodostuva saamisista edellä luetelluilta, 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan i alakohdan mukaisilta vastapuolilta 1.3.1.2 ovat seuraavien takaamia saamisia 050 Kohdan 1.3.1 mukaiset varat, jotka ovat edellä lueteltujen, 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan i alakohdan mukaisten vastapuolten takaamia saamisia 060-070 1.3.2 siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: keskuspankit ja muun kuin keskushallinnon julkisyhteisöt tai julkisoikeudelliset laitokset; varat keskuspankin ja julkisyhteisön kotimaan valuutan määräisinä 3

Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan ii alakohta 1.3.2.1 muodostuvat saamisista seuraavilta 060 Kohdan 1.3.2 mukaiset varat, jotka muodostuva saamisista edellä luetelluilta, 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan ii alakohdan mukaisilta vastapuolilta 1.3.2.2 ovat seuraavien takaamia saamisia 070 080-090 Kohdan 1.3.2 mukaiset varat, jotka ovat edellä lueteltujen, 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan ii alakohdan mukaisten vastapuolten takaamia saamisia 1.3.3 siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: Kansainvälinen järjestelypankki (BIS), Kansainvälinen valuuttarahasto (IMF), komissio ja kansainväliset kehityspankit Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan iii alakohta 1.3.3.1 muodostuvat saamisista seuraavilta 080 Kohdan 1.3.3 mukaiset varat, jotka muodostuva saamisista edellä luetelluilta, 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan iii alakohdan mukaisilta vastapuolilta 1.3.3.2 ovat seuraavien takaamia saamisia 090 Kohdan 1.3.3 mukaiset varat, jotka ovat edellä lueteltujen, 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan iii alakohdan mukaisten vastapuolten takaamia saamisia 100-110 1.3.4 siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: Euroopan rahoitusvakausväline ja Euroopan vakausmekanismi Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan iv alakohta 1.3.4.1 muodostuvat saamisista seuraavilta 100 Kohdan 1.3.4 mukaiset varat, jotka muodostuva saamisista edellä luetelluilta, 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan iv alakohdan mukaisilta vastapuolilta 4

1.3.4.2 ovat seuraavien takaamia saamisia 110 Kohdan 1.3.4 mukaiset varat, jotka ovat edellä lueteltujen, 416 artiklan 1 kohdan c alakohdan iv alakohdan mukaisten vastapuolten takaamia saamisia 120-140 1.4 yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavan yrityksen (CIU) osakkeita tai osuuksia koskevat 416 artiklan 1 kohdan mukaiset omaisuuserät Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 6 kohta 120 1.4.1 416 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaiset omaisuuserät 130 1.4.2 416 artiklan 1 kohdan b ja c alakohdan mukaiset omaisuuserät 140 1.4.3 416 artiklan 1 kohdan d alakohdan mukaiset omaisuuserät 150 1.5 rahapolitiikan soveltamisalaan kuuluvat keskuspankkien takaamat valmiusluottojärjestelyt, siinä määrin kuin näiden järjestelyjen vakuutena eivät ole likvidit varat, ja kun hätätilanteisiin liittyvä maksuvalmiusapu suljetaan pois Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan e alakohta 160-170 1.6 talletukset keskusluottolaitoksessa ja muu sääntömääräisesti tai sopimuksen perusteella saatavissa oleva keskusluottolaitoksen, asetuksen (EU) N:o 575/2013 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitetun ryhmän jäseninä olevien laitosten tai mainitun asetuksen 10 artiklan mukaisen vapautuksen ehdot täyttävien laitosten likvidi rahoitus, siinä määrin kuin tämän rahoituksen vakuutena eivät ole likvidit varat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan f alakohta jos luottolaitos kuuluu säädännäisellä perusteella johonkin ryhmään, säädännäisperusteiset vähimmäistalletukset keskusluottolaitoksessa ja muu sääntömääräisesti tai sopimuksen perusteella saatavissa oleva keskusluottolaitoksen likvidi rahoitus 160 170 180 1.6.1 talletukset 1.6.2 sopimuksen perusteella saatavissa oleva rahoitus 1.7 varat, jotka ovat jäsenvaltion keskus- tai aluehallinnon perustaman luottolaitoksen liikkeeseen laskemia 5

Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan iii alakohta 1.8 rahoitusalan ulkopuoliset yrityslainat 190-210 190 200 210 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan b tai c alakohta Rahoitusalan ulkopuoliset yrityslainat on ilmoitettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 122 artiklan mukaisten luottoluokkien perusteella. 1.8.1 luottoluokka 1 1.8.2 luottoluokka 2 1.8.3 luottoluokka 3 1.9 luottolaitoksen liikkeeseen laskemat joukkolainat, joihin voidaan soveltaa 129 artiklan 4 tai 5 kohdassa säädettyä käsittelyä 220-240 220 230 240 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan i alakohta Joukkolainat, joihin voidaan soveltaa 129 artiklan 4 tai 5 kohdassa säädettyä käsittelyä, on ilmoitettava 129 artiklan 4 tai 5 kohdan mukaisten luottoluokkien perusteella 1.9.1 luottoluokka 1 1.9.2 luottoluokka 2 1.9.3 luottoluokka 3 1.10 omaisuusvakuudelliset välineet, joilla on EPV:n 509 artiklan 3, 4 ja 5 kohdan kriteerien mukaisesti vahvistama korkein luottoluokka 250-270 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan i alakohta Kyseiset erät on ilmoitettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 II osaston 5 luvun ja 123 126 artiklan mukaisten luottoluokkien perusteella 250 260 270 280-300 1.10.1 luottoluokka 1 1.10.2 luottoluokka 2 1.10.3 luottoluokka 3 1.11 Asuinkiinteistövakuudelliset välineet kohdissa 1.10.1, 1.10.2 ja 1.10.3 ilmoitetuista välineistä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan i alakohta 6

Kyseiset erät on ilmoitettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 II osaston 5 luvun ja 123, 124, 125 ja 126 artiklan mukaisten luottoluokkien perusteella 280 290 300 1.11.1 luottoluokka 1 1.11.2 luottoluokka 2 1.11.3 luottoluokka 3 1.12 direktiivin 2009/65/EY 52 artiklan 4 kohdan mukaiset joukkolainat, joita ei ole ilmoitettu kohdassa 1.9 310-330 310 320 330 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan ii alakohta Kyseiset erät on ilmoitettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 129 artiklan 4 tai 5 kohdan mukaisten luottoluokkien perusteella 1.12.1 luottoluokka 1 1.12.2 luottoluokka 2 1.12.3 luottoluokka 3 1.13 Muut siirtokelpoiset varat, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat erittäin korkeat 340-360 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan b alakohta Kyseiset erät on ilmoitettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 III osan II osastossa olevan 2 luvun mukaisten luottoluokkien perusteella Tässä ilmoitetaan vain sellaiset erät, joita ei ole ilmoitettu edellä olevilla riveillä. 340 350 360 1.13.1 luottoluokka 1 1.13.2 luottoluokka 2 1.13.3 luottoluokka 3 1.14 Muut siirtokelpoiset varat, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat korkeat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan d alakohta Kyseiset erät on ilmoitettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 III osan II osastossa olevan 2 luvun mukaisten luottoluokkien perusteella 7

Tässä ilmoitetaan vain sellaiset erät, joita ei ole ilmoitettu edellä olevilla riveillä. 370 380 390 1.14.1 luottoluokka 1 1.14.2 luottoluokka 2 1.14.3 luottoluokka 3 2. VARAT, JOTKA TÄYTTÄVÄT ASETUKSEN (EU) N:O 575/2013 416 ARTIKLAN 1 KOHDAN b JA d ALAKOHDAN VAATIMUKSET MUTTA EIVÄT TÄYTÄ 417 ARTIKLAN b JA c ALAKOHTIA 400-410 400 410 Erät ilmoitetaan vain yhdessä alaluokassa myös tapauksissa, joissa kumpikaan säännös ei täyty. 2.1 Varat, jotka eivät ole maksuvalmiuden hallintatoiminnon valvonnassa Asetuksen (EU) N:o 575/2013 417 artiklan c alakohta 2.2 varat, jotka eivät ole laillisesti ja käytännössä milloin tahansa seuraavien 30 päivän aikana helposti saatavilla ja realisoitavissa suoralla myynnillä tai pelkällä takaisinostosopimuksella hyväksytyillä takaisinostomarkkinoilla Asetuksen (EU) N:o 575/2013 417 artiklan b alakohta 3. Likvidien varojen erät, joihin sovelletaan lisäraportointia 420-610 Laitosten on ilmoitettava vain varat, joihin sovelletaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteen III mukaista lisäraportointia. Lukuun ottamatta kohtia 3.1, 3.2 ja 3.9, kaikkien varojen on täytettävä kyseisen liitteen viimeisen kohdan edellytykset. 3.1 Käteisvarat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 1 kohta 420 Käteisvarat yhteensä, mukaan luettuina kolikot ja setelit. Tässä ilmoitetaan vain sellaiset käteisvarat, jotka eivät täytä jotakin 416 artiklan 3 kohdan c, d ja e alakohdan ehdoista ja joita ei siten voi ilmoittaa kohdassa 1.1. Tässä ei ilmoiteta muihin laitoksiin talletettuja käteisvaroja. Nämä ilmoitetaan raportointimallin 1.3 Sisäänvirtaukset vakuuksia koskevassa kohdassa, jos ne hyväksytään 30 päivän sisällä saapuviksi maksuiksi. 8

3.2 Keskuspankkisaamiset siinä määrin kuin saamiset voidaan nostaa stressikausien aikana 430 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 2 kohta Keskuspankeilta olevat saamiset yhteensä siinä määrin kuin saamiset voidaan nostaa stressikausien aikana. Tässä ilmoitetaan vain sellaiset vastuut, jotka eivät täytä jotakin c, d ja e alakohdan ehdoista ja joita ei siten voi ilmoittaa kohdassa 1.3. 3.3 siirtokelpoiset arvopaperit, joiden riskipaino on 0 % ja jotka eivät ole laitoksen tai minkään siihen sidoksissa olevan yhteisön velkoja 440-480 440 450 460 470 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 3 kohta Arvopaperit, joiden riskipaino on 0 % ja jotka muodostuvat saamisista jäsenvaltion tai kolmannen maan keskushallinnolta tai ovat näiden takaamia liitteessä III olevan 5 kohdan mukaisesti. Josta: 3.3.1 saatavat valtioilta Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 3 kohta 3.3.2 valtioiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 3 kohta 3.3.3 saatavat keskuspankeilta tai niiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 3 kohta 3.3.4 saatavat muun kuin keskushallinnon julkisyhteisöiltä tai julkisoikeudellisilta laitoksilta, alueilta, joilla on itsenäinen veronkanto-oikeus, ja paikallisviranomaisilta tai näiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 3 kohta 480 3.3.5 saatavat Kansainväliseltä järjestelypankilta (BIS), Kansainvälisen valuuttarahastolta (IMF), Euroopan unionilta, Euroopan rahoitusvakausvälineeltä, Euroopan vakausmekanismilta, tai kansainvälisiltä kehityspankeilta ja näiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 3 kohta 490 3.4 muut kuin 3.3 kohdassa tarkoitetut siirtokelpoiset arvopaperit, joissa on kyse valtion tai keskuspankin kotimaisissa valuutoissa liikkeeseen laskemista saatavista valtioilta tai keskuspankeilta tai niiden takaamista saatavista, valuutassa ja maassa, jossa likviditeettiriski on otettu, tai ulkomaanvaluutassa, siinä määrin kuin tällainen velka vastaa pankin toimintaan liittyviä likviditeettitarpeita kyseisessä kolmannessa maassa Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 4 kohta 9

3.5 siirtokelpoiset arvopaperit, joiden riskipaino on 20 % ja jotka eivät ole laitoksen tai minkään siihen sidoksissa olevan yhteisön velkoja 500-550 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 5 kohta Arvopaperit, joiden riskipaino on 20 % ja jotka muodostuvat saamisista jäsenvaltion tai kolmannen maan keskushallinnolta tai ovat näiden takaamia liitteessä III olevan 5 kohdan mukaisesti. Josta: 3.5.1 saatavat valtioilta 500 510 520 530 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 5 kohta 3.5.2 valtioiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 5 kohta 3.5.3 saatavat keskuspankeilta tai näiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 5 kohta 3.5.4 saatavat muun kuin keskushallinnon julkisyhteisöiltä tai julkisoikeudellisilta laitoksilta, alueilta, joilla on itsenäinen veronkanto-oikeus, ja paikallisviranomaisilta ja näiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 5 kohta 540 3.5.5 saatavat Kansainväliseltä järjestelypankilta (BIS), Kansainvälisen valuuttarahastolta (IMF), Euroopan unionilta, Euroopan rahoitusvakausvälineeltä, Euroopan vakausmekanismilta, tai kansainvälisiltä kehityspankeilta ja näiden takaamat saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 5 kohta 550 3.6 muut kuin kohdassa 3.3 3.5.6 tarkoitetut siirtokelpoiset arvopaperit, joihin asetuksen (EU) N:o 575/2013 III osan II osaston 2 luvun nojalla sovelletaan 20 prosentin tai sitä parempaa riskipainoa tai jotka sisäisen luokituksen mukaan sijoitetaan vastaavaan luottoluokkaan ja jotka täyttävät jonkin liitteessä III olevan 6 kohdan edellytyksistä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 6 kohta 560 3.7 muut kuin kohdassa 3.3 3.6 tarkoitetut siirtokelpoiset arvopaperit, joihin III osan II osaston 2 luvun nojalla sovelletaan 50 prosentin tai sitä parempaa riskipainoa tai jotka sisäisen luokituksen mukaan sijoitetaan vastaavaan luottoluokkaan ja joissa ei ole kyse saatavasta arvopaperistamista varten perustetulta erillisyhtiöltä (SSPE), laitokselta tai siihen sidoksissa olevilta yhteisöiltä 10

Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 7 kohta 570 3.8 muut kuin kohdassa 3.3 3.7 tarkoitetut siirtokelpoiset arvopaperit, joiden vakuutena ovat varat joihin III osan II osaston 2 luvun nojalla sovelletaan 35 prosentin tai sitä parempaa riskipainoa tai jotka sisäisen luokituksen mukaan sijoitetaan vastaavaan luottoluokkaan ja joiden täytenä vakuutena on asuinkiinteistö 125 artiklan mukaisesti Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 8 kohta 3.9 rahapolitiikan soveltamisalaan kuuluvat keskuspankkien takaamat valmiusluottojärjestelyt, siinä määrin kuin näiden järjestelyjen vakuutena eivät ole likvidit varat, ja kun hätätilanteisiin liittyvä maksuvalmiusapu suljetaan pois 580 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 9 kohta Tämä kohta täytetään vain siinä tapauksessa, että asianomaisia tietoja ei ole ilmoitettu kohdassa 1.5. 590 3.10 Lakisääteiset tai sääntömääräiset vähimmäistalletukset keskusluottolaitoksessa ja muu sääntömääräisesti tai sopimuksen perusteella saatavissa oleva keskusluottolaitoksen tai 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitetun ryhmän jäseninä olevien laitosten tai 10 artiklan mukaisen vapautuksen ehdot täyttävien laitosten likvidi rahoitus, siinä määrin kuin tämän rahoituksen vakuutena eivät ole likvidit varat, jos luottolaitos kuuluu säädösperusteisesti johonkin ryhmään Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 10 kohta Tämä kohta täytetään vain siinä tapauksessa, että asianomaisia tietoja ei ole ilmoitettu kohdassa 1.6. 600 3.11 pörssilistattuihin keskusvastapuolessa määritetyt oman pääoman ehtoiset osakkeet, jotka ovat osa keskeistä osakeindeksiä, jotka on ilmoitettu jäsenvaltion kotimaan valuutan määräisinä ja joita laitos tai jokin siihen sidoksissa oleva yhteisö ei ole laskenut liikkeeseen Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 11 kohta 610 3.12 virallisesti hyväksytyssä pörssissä kaupankäynnin kohteena oleva allokoitu kulta Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä III oleva 12 kohta 620-4 VARAT, JOTKA EIVÄT TÄYTÄ ASETUKSEN (EU) N:o 575/2013 11

850 416 ARTIKLAN VAATIMUKSIA mutta täyttävät 417 artiklan b ja c alakohdan vaatimukset 4.1 Rahoitusalan yhtiöiden liikkeeseen laskemat yrityslainat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 2 kohta 620-640 Sijoituspalveluyrityksen, vahinkovakuutusyrityksen, rahoitusalan holdingyhtiön, rahoitusalan sekaholdingyhtiön tai muun direktiivin 2013/36/EU liitteessä I lueteltuja toimia suorittavan yhtiön liikkeeseen laskemat joukkolainat. Kyseiset erät on ilmoitettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 120 artiklan 1 kohdan mukaisten luottoluokkien perusteella 620 630 640 4.1.1 luottoluokka 1 4.1.2 luottoluokka 2 4.1.3 luottoluokka 3 4.2 omat liikkeeseenlaskut 650-670 650 660 670 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 3 kohdan b alakohta Kyseiset erät on ilmoitettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 120 artiklan 1 kohdan mukaisten luottoluokkien perusteella 4.2.1 luottoluokka 1 4.2.2 luottoluokka 2 4.2.3 luottoluokka 3 4.3 vakuudettomat luottolaitosten liikkeeseenlaskut 680-700 680 690 700 Asetus (EU) N:o 575/2013 Kyseiset erät on ilmoitettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 120 artiklan 1 kohdan mukaisten luottoluokkien perusteella 4.3.1 luottoluokka 1 4.3.2 luottoluokka 2 4.3.3 luottoluokka 3 4.4 omaisuusvakuudelliset arvopaperit, joita ei ole ilmoitettu kohdissa 1.10 1.11.3 710-730 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 4 kohdan b alakohta Kyseiset erät on ilmoitettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 III osan II osastossa olevan 5 luvun ja 125 artiklan mukaisten luottoluokkien perusteella 12

710 720 730 4.4.1 luottoluokka 1 4.4.2 luottoluokka 2 4.4.3 luottoluokka 3 4.5 asuinkiinteistövakuudelliset arvopaperit, joita ei ole ilmoitettu kohdissa 1.10 1.11.3 740-760 740 750 760 770 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan a alakohta Kyseiset erät on ilmoitettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 III osan II osastossa olevan 5 luvun ja 125 artiklan mukaisten luottoluokkien perusteella 4.5.1 luottoluokka 1 4.5.2 luottoluokka 2 4.5.3 luottoluokka 3 4.6 virallisesti hyväksytyssä pörssissä kaupankäynnin kohteena olevat osakkeet ja merkittäviin indekseihin sisältyvät oman pääoman ehtoiset rahoitusvälineet, joita laitos ei ole itse laskenut liikkeeseen tai jotka finanssialan yhtiö on laskenut liikkeeseen Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 4 kohdan a alakohta ja 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 4.7 kulta, jota ei ole ilmoitettu kohdassa 3.1.2 780 790 800 810 820 830-850 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 4 kohdan a alakohta ja 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 4.8 taatut joukkovelkakirjalainat, joita ei ole ilmoitettu edellä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 4.9 katetut joukkovelkakirjalainat, joita ei ole ilmoitettu edellä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 4.10 yrityslainat, joita ei ole ilmoitettu edellä Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 4.11 kohdissa 4.6 4.10 ilmoitettuihin varoihin perustuvat varat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan c alakohta 4.12 muut keskuspankkikelpoiset arvopaperit tai lainat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan b alakohta 13

830 840 850 860-870 860 4.12.1 paikallisviranomaisten joukkolainat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan b alakohta 4.12.2 yritystodistukset Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 3 kohdan b alakohta 4.12.3 luottosaatavat Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 4 kohdan c alakohta 5 Kohtelu, jota sovelletaan lainkäyttöalueisiin, joiden laadukkaat likvidit varat eivät ole riittävät Asetuksen (EU) N:o 575/2013 419 artiklan 2 kohta 5.1 Poikkeuksen A soveltaminen (ulkomaanvaluutta) Asetuksen (EU) N:o 575/2013 419 artiklan 2 kohdan a alakohta Poikkeuksen A nojalla hallussa olevien varojen yhteismäärä. 5.2 Poikkeuksen B soveltaminen (luotto asiaankuuluvalta keskuspankilta) 870 Asetuksen (EU) N:o 575/2013 419 artiklan 2 kohdan b alakohta Poikkeuksen B nojalla nostettavissa oleva luotto yhteensä. 880-900 880 890 900 6 Sharia-lain mukaisten varojen ilmoittaminen vaihtoehtoisiksi varoiksi 509 artiklan 2 kohdan i alakohdan nojalla Asetuksen (EU) N:o 575/2013 509 artiklan 2 kohdan i alakohta 6.1 luottoluokka 1 6.1 luottoluokka 2 6.1 luottoluokka 3 14