TJ Group -konsernin osavuosikatsaus 30.6.2005 (IFRS) - Liikevaihto 5,71 milj. euroa (10,66 milj. euroa) - Liikevoitto 49 tuhatta euroa (-1,93 milj. euroa) - Tulos ennen veroja 44 tuhatta euroa (-2,17 milj. euroa) - Omavaraisuusaste 18 % (29 %), oma pääoma/osake 0,02 euroa (0,04 euroa) - Osakekohtainen tulos 0,0003 euroa (-0,02 euroa) - Kokonaiskustannukset 6,22 milj. euroa (13,02 milj. euroa) Konsernin nettotulos oli positiivinen vuoden 2005 ensimmäisellä vuosipuoliskolla. LIIKEVAIHTO TJ Group -konsernin katsauskauden 1.1. 30.6.2005 liikevaihto pieneni 46 % ja oli 5,71 miljoonaa euroa (10,66 milj. euroa). Konsernin Suomen yhtiöiden liikevaihto laski 34 % ja oli 5,13 miljoonaa euroa (7,75 milj. euroa) ja Suomen ulkopuolisten yhtiöiden liikevaihto pienentyi 80 % ja oli 0,58 miljoonaa euroa (2,91 milj. euroa). Liikevaihdon jakautuminen maantieteellisesti (ensisijainen segmentti varojen sijainnin mukaan): Liikevaihto (tuhatta euroa) 1-6/2005 1-6/2004 Muutos, % 1-12/2004 Suomi 5 130 7 748-34 13 713 Muut 576 2 910-80 3 466 Konserni yhteensä 5 706 10 658-46 17 179 TULOSKEHITYS TJ Groupin liiketulos parani edellisvuoden vastaavaan kauteen verrattuna ja yhtiö teki katsauskaudella voitollista liiketulosta 49 tuhatta euroa (-1.93 milj. euroa). Tähän yritys on päässyt strategiansa mukaisesti kustannusten karsinnalla ja kannattavien yksiköiden kehittämisellä. Liiketuloksen jakautuminen maantieteellisesti (ensisijainen segmentti varojen sijainnin mukaan) Liiketulos (tuhatta euroa) 1-6/2005 1-6/2004 Muutos, % 1-12/2004 Suomi 209-1 195 117-3 099 Muut -160-737 78-1 002 Konserni yhteensä 49-1 932 103-4 101 Tulos ennen veroja parani, ollen katsauskaudella 44 tuhatta euroa (-2,17 milj. euroa). Katsauskauden palkka- ja henkilöstökustannukset olivat 3,46 miljoonaa euroa (6,50 milj. euroa), joka vastaa 61 % liikevaihdosta (61 %). Liikevaihto/henkilö oli katsauskaudella 49 tuhatta euroa (49 tuhatta euroa). Kokonaiskustannukset jaksolla olivat 6,22 miljoonaa euroa (13,02 milj. euroa).
LIIKETOIMINNOT TJ Groupilla on ollut liiketoimintaa katsauskaudella (1.1. 30.6.2005) TJ Group GmbH -nimellä Saksassa ja muiden tytäryhtiöidensä kautta Suomessa. TJ Groupilla oli katsauskaudella Suomessa toimivat 100 % omistetut tytäryhtiöt Documenta Oy, Key Partners Oy ja PlanMill Oy. Tytäryhtiöiden lisäksi TJ Group Oyj omistaa 50 % Morning Digital Design Oy:stä sekä 23,92 % saksalaisesta GAP AG:sta. Kukin näistä yhtiöistä keskittyy omaan ydinosaamisalueeseensa. KATSAUSKAUDEN MERKITTÄVÄT TAPAHTUMAT Yhtiö tiedotti 27.1.2005 saaneensa tiedon valtionsyyttäjän päätöksestä nostaa syyte yhtiön vuoden 2000 osakeantia ja myyntiä sekä sen jälkeistä tiedottamista koskevista tiedottamisrikosepäilyistä yhtiön silloista hallitusta, talousjohtajaa ja eräitä muita tahoja kohtaan. Tiedotteessa yhtiö kertoi myös, että yhtiötä kohtaan on esitetty 200 000 euron määräinen yhteisösakkovaatimus ja 39 369 900 euron määräinen vaatimus väitetyn rikoshyödyn tuomitsemisesta menetetyksi valtiolle. Yhtiö kertoi myös, että syytteet saaneet hallituksen jäsenet Tuomo Tilman, Jyrki Salminen ja Bo Eklund olivat ilmoittaneet vetäytyvänsä TJ Groupin hallitustyöskentelystä. Yhtiö tiedotti 3.2.2005, että TJ Group Oyj:n hallituksen jäsen Bo Eklund oli ilmoittanut eroavansa hallituksesta välittömin vaikutuksin. Yhtiön muu hallitus jatkaa entisissä tehtävissään hallituksessa seuraavaan yhtiökokoukseen saakka. Yhtiö tiedotti 1.4.2005, että TJ Groupin ja GEDYS IntraWaren IBM-teknologiaan perustuvien ratkaisujen yhdistäminen etenee. Em. järjestelyjen toteuduttua TJ Group Oyj:n on määrä omistaa arviolta 3.099.357 kappaletta (vastaten noin 28,4 %) GAP AG:n osakkeista. Osakkeiden lopullinen määrä riippuu järjestelyn yhteydessä tehtävistä arvostuksista ja niiden lopullisesta hyväksymisestä Saksan viranomaisten toimesta. TJ Group Oyj tiedotti 10.5.2005, että yhtiö on saanut tiedon siitä, että valtionsyyttäjä on päättänyt nostaa lisäsyytteitä yhtiön vuoden 2000 osakeantiin ja -myyntiin liittyen. Syytteet törkeästä sisäpiiritiedon väärinkäytöstä tai sen avunannosta on nostettu osaa yhtiön silloista hallitusta ja talousjohtajaa kohtaan. Kyse on samoihin tapahtumiin liittyvistä syytteistä kuin 27.1.2005 julkaistut syytteet tiedottamisrikosepäilyistä. Valtionsyyttäjä on katsonut, että samat tapahtumat täyttävät myös sisäpiirintiedon väärinkäyttörikoksen tunnusmerkistön. Lisäsyytteet eivät vaikuta yhtiön taloudelliseen asemaan. HALLITUKSEN VOIMASSA OLEVAT VALTUUDET 13.6.2005 pidetty varsinainen yhtiökokous valtuutti hallituksen yhden vuoden kuluessa päättämään uusmerkinnästä tai vaihtovelkakirjalainojen ottamisesta yhdessä tai useammassa erässä. Uusmerkinnässä tai vaihtovelkakirjalainoja otettaessa oikeutetaan merkitsemään enintään 25.698.539 kappaletta uusia osakkeita kirjanpidolliselta vasta-arvoltaan 0,02 euroa. Osakepääomaa voidaan valtuutuksen perusteella korottaa enintään 513.970,78 eurolla. RAHOITUS JA INVESTOINNIT TJ Groupin kassavarat ja rahoitusomaisuusarvopaperien arvo olivat katsauskauden lopussa yhteensä 1,79 miljoonaa euroa (2,93 milj. euroa). Konsernin omavaraisuusaste oli 18 % (29 %). TJ Groupin myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 1,85 miljoonaa euroa (3,62 milj. euroa). Katsauskauden aikana konsernin bruttoinvestoinnit olivat yhteensä 0,4 miljoonaa euroa (0,1 milj. euroa), mikä vastaa 7 % (1 %) liikevaihdosta.
TUTKIMUS- JA KEHITYSMENOT Tutkimuskulut on merkitty suoraan kuluiksi. Tuotekehitysmenot on kirjattu IAS 38 -standardin mukaisesti niin, että kokonaan uusien tuotteiden ja merkittäviä parannuksia sisältävien uusien tuoteversioiden kehitysmenot on aktivoitu, jos niiden myöhempi kerryttävyys voidaan luotettavasti todeta. Muut tuotekehitysmenot on kirjattu kuluksi tuloslaskelmaan niiden syntymisaikana. Katsauskauden aikana taseeseen aktivoidut tuotekehityskulut olivat yhteensä 135 tuhatta euroa. SIIRTYMINEN IFRS-SÄÄNNÖSTEN MUKAISEEN RAPORTOINTIIN TJ Group Oyj siirtyi vuoden 2005 alusta taloudellisessa raportoinnissaan kansainväliseen IFRStilinpäätöskäytäntöön (International Financial Reporting Standards). Myös vuoden 2005 osavuosikatsaukset laaditaan IFRS-säännösten mukaisesti. Tässä osavuosikatsauksessa on käytetty vertailutietoina vuoden 2004 IFRS:n mukaisia lukuja, joiden alustavat tiedot julkistettiin 21.4.2005 pörssitiedotteella. Osavuosikatsauksen laskentaperiaatteet ovat samat kuin 21.4.2005 julkistetussa tiedotteessa. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Raportointikäytännön muutoksen vaikutukset, oman pääoman täsmäytyslaskelma ja IFRS-vertailutiedot vuoden 2004 kaikista vuosineljänneksistä on esitetty 21.4.2005 julkaistussa erillisessä pörssitiedotteessa. HENKILÖSTÖ Katsauskauden lopussa konsernin palveluksessa oli 111 (210) henkilöä. Näistä Suomessa 97 (159) ja ulkomailla 14 (51). Konsernissa työskenteli katsauskaudella keskimäärin 116 (217) henkilöä. Henkilöstö segmenteittäin: Henkilöstö 30.6.2005 30.6.2004 Muutos, % 31.12.2004 Suomi 97 159-39 118 Muut 14 51-73 15 Konserni yhteensä 111 210-47 133 HALLITUS JA TILINTARKASTAJAT TJ Group Oyj:n hallitukseen kuuluu neljä varsinaista jäsentä ja kaksi varajäsentä: puheenjohtaja Tuomo Tilman, Hannu Jokela, Jörg Ott, Jyrki Salminen, ja varajäseninä Markku Montonen ja Anneli Saarikoski. Yhtiökokouksen valitsemana tilintarkastajana on toiminut Ernst Young Oy, KHT-Yhteisö, päävastuullisena tilintarkastajanaan 13.6.2005 Stig-Erik Haga ja 14.6.2005 lähtien Arto Tenhula. OSAKKEET, OSAKEPÄÄOMA JA OSAKKEENOMISTAJAT TJ Group Oyj:n osakepääoma 30.6.2005 oli 2 569 853,92 euroa ja osakkeiden kokonaismäärä 128 492 696 kappaletta. Osakkeen nimellisarvo on 0,02 euroa. Oma pääoma/osake oli 0,04 euroa. Yhtiöllä oli katsauskauden lopussa 19 605 (22 890) osakkeenomistajaa. KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT Katsauskauden jälkeisenä aikana ei ole annettu pörssitiedotteita.
LÄHIAJAN NÄKYMÄT Katsauskaudella markkinoiden epävarmuus näkyi edelleen varovaisina investointipäätöksinä ja laajempien projektien toteuttamisen siirtymisenä myöhempään ajankohtaan. Myös kilpailu on edelleen kiristynyt, mikä vaikuttaa mm. hinnoitteluun. TJ Group keskittyy edelleen tytäryhtiöidensä ydinosaamisen vahvistamiseen. Vaikka liikevaihto saattaa yhä laskea, tuloksen odotetaan olevan parempi kuin vuonna 2004. TIEDOTUSTILAISUUS TJ Group järjestää tiedotustilaisuuden lehdistölle ja analyytikoille tänään tiistaina 26.7.2005 klo 10.00. Tilaisuus pidetään TJ Groupin pääkonttorissa Ruoholahdessa osoitteessa Itämerenkatu 5, 00180 Helsinki. Paikalla on TJ Groupin toimitusjohtaja Anneli Koivunen. TJ Group -konsernin osavuosikatsaus ajalta 1.1. 30.9.2005 julkaistaan 25.10.2005. Helsingissä 26.7.2005 TJ Group Oyj:n hallitus Tuomo Tilman, puheenjohtaja Hannu Jokela Jörg Ott Jyrki Salminen YHTEYDENOTOT: TJ Group Oyj Toimitusjohtaja Anneli Koivunen puh. 0205 5151 anneli.koivunen@tjgroup.com JAKELU: Helsingin Pörssi Keskeiset mediat Osavuosikatsauksen luvut ovat tilintarkastamattomia. TJ Group Oyj:n osavuosikatsaukseen on yhdistetty emoyhtiön lukujen lisäksi Documenta Oy:n, Planmill Oy:n, Key Partners Oy:n ja TJ Group GmbH:n luvut. Morning Digital Design Oy:n (omistusosuus 50 %) luvut on yhdistetty osavuosikatsaukseen pääomaosuusmenetelmää käyttäen. Osakkuusyhtiö GAP AG:n lukuja ensimmäiseltä puolivuotiskaudelta ei ole yhdistetty, koska GAP AG:n tulosjulkistukset toteutuvat myöhäisemmässä aikataulussa TJ Groupin taloudelliseen raportointiin verrattuna. Vuoden 2004 vertailuluvuissa ovat mukana yllä mainittujen lisäksi seuraavat yhtiöt: TJ Group AB, TJ Group AS, TJ Group e-solutions GmbH, TJ Group Switzerland GmbH, TJ Group Limited ja TJ Group Software House Holding Oy. (HUOM. Liitetiedosto sisältää myös taulukot)
KONSERNIN TULOSLASKELMA (tuhat euroa) 30.6.2005 % liike- 30.6.2004 % liike- 31.12.2004 6 kk vaihdosta 6 kk vaihdosta 12 kk Liikevaihto 5 706 10 658 17 179 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos (lis +, väh -) -5 16-26 Liiketoiminnan muut tuotot 433 312 881 Materiaalit ja palvelut 263 812 973 Henkilöstökulut 3 460 6 495 10 621 Poistot Suunnitelman mukaiset poistot 290 724 1 026 Vuokrat 919 1 494 2 465 Markkinoinnin kulut 77 263 247 Liiketoiminnan muut kulut 1 076 3 130 6 803 Liikevoitto/tappio 49 0,9 % -1 932-18,1 % -4 101 Rahoitustuotot ja -kulut Korko- ja muut rahoitustuotot 1 12 12 Korkokulut ja muut rahoituskulut -128-120 -257 Osuus omistusyhteysyritysten tuloksista 122-133 -490 Voitto/tappio ennen veroja 44-2 173-4 836 Välittömät verot 0 0-6 Tilikauden tulos 44 0,8 % -2 173-20,4 % -4 842 KONSERNIN TULOSLASKELMA NELJÄNNEKSITTÄIN (tuhat euroa) 31.3.2005 1.4.- 30.6.2005 Yhteensä 30.6.2005 3 kk 3 kk 6 kk Liikevaihto 3 148 2 558 5 706 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos (lis +, väh -) 1-6 -5 Liiketoiminnan muut tuotot 209 224 433 Materiaalit ja palvelut 77 186 263 Henkilöstökulut 1 772 1 688 3 460 Poistot Suunnitelman mukaiset poistot 146 144 290 Vuokrat 484 435 919 Markkinoinnin kulut 47 30 77 Liiketoiminnan muut kulut 511 565 1 076 Liikevoitto/tappio 321-272 49 Rahoitustuotot ja -kulut Korko- ja muut rahoitustuotot 1 0 1 Korkokulut ja muut rahoituskulut -64-64 -128
Osuus omistusyhteysyritysten tuloksista 58 64 122 Voitto/tappio ennen veroja 316-272 44 Välittömät verot 0 0 0 Tilikauden tulos 316-272 44 KONSERNIN TASE (tuhat euroa) VASTAAVAA 30.6.2005 30.6.2004 31.12.2004 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 364 180 237 Konsernin liikearvo 0 574 0 Liikearvo 191 5 329 286 Muut pitkävaikutteiset menot 367 352 153 922 6 435 676 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 335 764 447 Sijoitukset Osuudet omistusyhteysyrityksissä 5 932 906 5 950 Muut osakkeet ja osuudet 11 11 11 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Projektien jaksotus 0 47 5 Saamiset Myyntisaamiset 1 853 3 617 2 447 Lainasaamiset 0 2 0 Siirtosaamiset 2 358 2 650 2 400 Rahat ja pankkisaamiset 1 787 2 926 2 105 VASTAAVAA YHTEENSÄ 13 198 17 358 14 041 VASTATTAVAA 30.6.2005 30.6.2004 31.12.2004 Osake-, osuus- tai muu vastaava pääoma 2 570 2 570 2 570 Ylikurssirahasto 65 142 65 142 65 142 Edellisten tilikausien voitto/tappio -65 333-60 570-60 488 Tilikauden voitto/tappio 44-2 173-4 842 YHTEENSÄ 2 423 4 969 2 382 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Vaihtovelkakirjalainat 4 500 4 500 4 500 Lainat rahoituslaitoksilta 2 187 2 235 2 249 6 687 6 735 6 749 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 145 242 304 Ostovelat 813 1 538 837 Muut velat 706 708 623 Siirtovelat 2 424 3 166 3 146 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 13 198 17 358 14 041
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA (tuhat euroa) 30.6.2005 30.6.2004 31.12.2004 6 kk 6 kk 12 kk Liiketoiminnan rahavirta Liikevoitto/tappio 49-1 932-4 101 Poistot 290 724 1 026 Käyttöpääoman muutos -22-255 213 Saadut korot 1 12 12 Maksetut korot -128-120 -257 Muut rahoituserät 119-88 -490 Maksetut verot 0 0-4 Liiketoiminnan rahavirta yhteensä 309-1 659-3 601 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -406-112 5 816 Investoinnit muihin sijoituksiin 0 0-4 931 Investointien rahavirta yhteensä -406-112 885 Kassavirta ennen rahoitusta -97-1 771-2 716 Rahoituksen kassavirta Pitkäaikaisten lainojen muutos -62 1 954 1 906 Lyhytaikaisten lainojen muutos -159-198 -26 Rahoituksen kassavirta yhteensä -221 1 756 1 880 Rahavarojen muutos -318-15 -836 Rahavarat kauden alussa 2 105 2 941 2 941 Rahavarat kauden lopussa 1 787 2 926 2 105 KONSERNIN TUNNUSLUVUT 30.6.2005 30.6.2004 31.12.2004 6 kk 6 kk 12 kk Liikevaihto, milj.e 5,71 10,66 17,18 Liikevoitto/tappio, milj.e 0,05-1,93-4,10 % liikevaihdosta 0,9% -18,1% -23,9% Liiketoiminnan kassavirta, milj.e 0,31-1,66-3,60 Oman pääoman tuotto, % 1) 3,7 % -72,0 % -102,2 % Sijoitetun pääoman tuotto, % 1) 3,7 % -33,8 % -42,8 % Korolliset nettovelat, milj.e 5,0 4,1 4,9 Nettovelkaantumisaste (Net gearing), % 208,2 % 81,5 % 207,7 % Omavaraisuusaste, % 18,4 % 28,6 % 17,0 % Bruttoinvestoinnit * 0,4 0,1-0,9 % liikevaihdosta 7 % 1 % -5 % Henkilöstö kauden lopussa 111 210 133 Henkilöstö keskimäärin 116 217 178 Henkilöstökulut/henkilö, tuhatta euroa 30 30 60 Osakekohtaiset tunnusluvut
Tulos per osake, euro 0,0003-0,02-0,04 Oma pääoma per osake, euro 0,02 0,04 0,02 1) Oman pääoman tuotto ja sijoitetun pääoman tuotto prosentteina on oikaistu 12 kuukauden ajanjaksoa vastaavaksi * sisältää aktivoidut tuotekehitysmenot KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN TÄSMÄYTYSLASKELMA VERTAILUJAKSOLTA Konsernin tase 30.6.2004 FAS (tuhat euroa) 30.6.2004 IFRSoikaisut IFRS 30.6.2004 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 157 23 180 Konsernin liikearvo 574 574 Liikearvo 5 329 5 329 Muut pitkävaikutteiset menot 352 352 6 412 23 6 435 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 564 200 764 Sijoitukset Osuudet omistusyhteysyrityksissä 906 906 Muut osakkeet ja osuudet 11 11 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Projektien jaksotus 47 47 Saamiset Myyntisaamiset 3 355 262 3 617 Lainasaamiset 2 2 Siirtosaamiset 2 650 2 650 Rahat ja pankkisaamiset 2 926 2 926 VASTAAVAA YHTEENSÄ 16 873 485 17 358 VASTATTAVAA 30.6.2004 30.6.2004 Osake-, osuus- tai muu vastaava pääoma 2 570 2 570 Ylikurssirahasto 65 142 65 142 Edellisten tilikausien voitto/tappio -60 612 42-60 570 Tilikauden voitto/tappio -2 412 239-2 173 YHTEENSÄ 4 688 281 4 969 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Vaihtovelkakirjalainat 4 500 4 500 Lainat rahoituslaitoksilta 2 194 41 2 235 6 694 41 6 735 Lyhytaikainen
Lainat rahoituslaitoksilta 87 155 242 Ostovelat 1 538 1 538 Muut velat 708 708 Siirtovelat 3 158 8 3 166 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 16 873 485 17 358 VOITON TÄSMÄYTYSLASKELMA VERTAILUJAKSOLTA Konsernin tuloslaskelma 30.6.2004 FAS IFRS (tuhat euroa) 30.6.2004 IFRSoikaisut 30.6.2004 Liikevaihto 10 440 218 10 658 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos (lis.+,väh.-) 16 16 Liiketoiminnan muut tuotot 312 312 Materiaalit ja palvelut 812 812 Henkilöstökulut 6 510-15 6 495 Poistot Suunnitelman mukaiset poistot 604 120 724 Vuokrat 1622-128 1 494 Markkinoinnin kulut 263 263 Liiketoiminnan muut kulut 3 136-6 3 130 Liikevoitto/-tappio -2 179 247-1 932 Rahoitustuotot ja kulut Korko-ja muut rahoitustuotot 12 12 Korkokulut ja muut rahoituskulut -112-8 -120 Osuus omistusyhteysyritysten tuloksista -133-133 Voitto/tappio ennen veroja -2 412 239-2 173 Välittömät verot 0 0 Tilikauden tulos -2 412 239-2 173 KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOSLASKELMA (tuhat euroa) Osakepääoma Osakeanti Ylikurssi-rahasto Voittovarat Yhteensä 1.1.2005 2 570 0 65 142-65 330 2 382 Muuntoerot -3-3 Tilikauden voitto 44 44 30.6.2005 2 570 0 65 142-65 289 2 423 (tuhat euroa) Osakepääoma Osakeanti Ylikurssirahasto Voittovarat Yhteensä 1.1.2004 2 447 1 692 63 573-60 614 7 098 Uusmerkinnät tilikauden aikana 123-123 0 Emissiovoitto -1 569 1 569 0 Muuntoerot 44 44 Tilikauden voitto -2 173-2 173 30.6.2004 2 570 0 65 142-62 743 4 969