TILINPÄÄTÖS

Transkriptio

1 Liiton kokous SUOMEN DIABETESLIITTO RY Y-tunnus Tampere TILINPÄÄTÖS Toimintakertomus Tilinpäätös Tuloslaskelma Tase Tilinpäätöksen allekirjoitus Tilinpäätösmerkintä Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tieto niiden säilytystavoista

2 1 (12) Suomen Diabetesliitto ry:n toimintakertomus vuodelta 2016 Suomen Diabetesliitto ry on toiminut diabetesyhdistysten keskusjärjestönä vuodesta 1955 lähtien ja sääntöjen mukaan (2 ) Liiton tarkoitus on toimia valtakunnallisena keskusjärjestönä diabeteksen voittamiseksi ja diabeetikoiden hyvän hoidon kehittämiseksi ja takaamiseksi. Liitto tukee diabeetikoita ja vaikuttaa yhteiskunnassa tavoitteenaan diabeetikoiden ja heidän läheistensä elämänlaadun turvaaminen. Liitto toimii diabeteksen ehkäisemiseksi ja kansanterveyden edistämiseksi. Toimintavuonna 2016 liiton toiminnalliset tavoitteet monin osin saavutettiin. Taloudellinen tulos jäi kuitenkin merkittävästi tavoitteesta. Tätä selittää mm diabetesaineistojen ja varainhankinnan tuottojen sekä koulutus- ja kuntoutustoimintojen myynnin jääminen tavoitteista. Talousnäkymät tuleville vuosille muuttuivat epävakaiksi. Diabetesliitto menestyi huonosti Kansaneläkelaitoksen kilpailutuksessa vuosille , mikä aikaansaa merkittävän, vaikeasti korvattavan taloudellisen menetyksen tuleville vuosille. Rahapelivaroista haettavien avustusten ennustettavuus on säilynyt hyvänä. Kustannustietoisuutta entisestään kasvatettiin hankintoja tehtäessä ja palveluita ostettaessa. Muuttuneessa taloudellisessa tilanteessa liitto oli pakotettu käymään syksyllä 2016 YT-neuvottelut, jotka johtivat myös henkilöstövähennyksiin. Liiton toiminta jatkui aktiivisesti. Ihmisten osallistumismahdollisuuksia monipuolistettiin ja verkkoympäristössä toimittiin entistä aktiivisemmin. Palveluita lisättiin sähköiseen maailmaan. Verkkosivuilla kävijöiden määrä jatkoi kasvuaan. Liiton kokous keväällä 2016 päätti liitolle uuden, vuoteen 2020 ulottuvan strategian. Jäsenyhdistysten henkilöjäsenten määrä laski edelleen. Jäsenmäärän laskeva kehitys on tapahtunut jo useamman vuoden ajan eikä sitä ole onnistuttu kääntämään. Tähän haasteeseen Diabetesliitto on vastannut tunnettuuden ja näkyvyyden lisäämisellä, brändinsä kirkastamisella ja lisääntyvällä järjestöohjauksella. Liiton toiminnan riskit ja epävarmuustekijät liittyvät toimintaympäristön muutoksiin. Liiton jäsenmäärän lasku haastaa perinteisen järjestötoiminnan, kannustaa etsimään sen rinnalle uusia toimintatapoja ja pakottaa tehostamaan jäsenhankintaa. Julkisen sektorin vaikeutunut taloudellinen tilanne, kuntoutusmäärärahojen väheneminen ja varainhankinnan tuottojen heikkeneminen luovat vaikeuksia liiton kertomusvuoden aikaisen toiminnan jatkamiselle tulevina vuosina. Toimintoja ja toimintatapoja on kehitettävä. Diabeteskeskuskiinteistön vanhimmat osat on rakennettu lähes 40 vuotta sitten, ja kiinteistön kunnossa pysyminen edellyttää jatkuvaa peruskorjausta, johon saatava julkinen tai muu taloudellinen tuki on rajallinen. Palvelutuotannon merkittävästä myynnin laskusta johtuen investointeja tehtiin ja tehdään jatkossa maltillisesti ja vain vähäisesti. Koko kiinteistön omistamisen mielekkyyttä päätettiin selvittää. Liiton ammattitaitoinen luottamusjohto ja osaava henkilöstö yhdessä aktiivisen yhdistyskentän kanssa luovat hyvän perustan tulevien vuosien toiminnan onnistumiselle epävakaassa toimintaympäristössä. Diabeetikoiden ja heidän läheistensä elämänlaadun turvaamiseksi tehtävän työn tarve ei ole vähentymässä, pikemminkin päinvastoin. Diabetesliitto itse on yhdessä koko sen historian ajan haasteellisemmassa murroksessa.

3 2 (12) Tilinpäätöksen tunnuslukuja (suluissa 2015 luvut) Tilikauden tulos oli alijäämäinen ,45 euroa (1 722,45) Varsinaisen toiminnan tuotot ilman Raha-automaattiyhdistyksen yleisavustusta ja varainhankintaa olivat euroa ( ). Tuottojen osalta budjetista jäätiin euroa Raha-automaattiyhdistyksen yleisavustus oli euroa ( ) Varainhankinnan tuotot olivat euroa ( , vuonna 2015 oli arpajaiset) Raha-automaattiyhdistykseltä saadut muut avustukset olivat seuraavat: kohdennettu avustus erityisryhmien sopeutumisvalmennukseen euroa, jäsenjärjestöjen toiminnan tukemiseen euroa ja investointiavustus vesihuollon uudelleen järjestämiseen euroa Yksi elämä -hankkeeseen käytettiin avustusta euroa (myönnetty ) Lakisääteiset henkilöstökulut olivat euroa ( ) Tilikauden poistot olivat euroa ( ) Muut kulut olivat euroa ( ) Taseen loppusumma (sisältää stipendirahaston) oli ,61 ( ,77) Omavaraisuusaste oli 61,25 prosenttia (69,65 %) Henkilöstön tunnuslukuja Vakinaista henkilökuntaa oli keskimäärin 54 henkilöä (58) Toimintavuonna tehtiin yhteensä 59,9 (60,5) henkilötyövuotta Vakinaisen henkilöstön keski-ikä oli 51,4 (50,9) vuotta Keskimääräinen työsuhteen kesto oli 18,5 (18,5) vuotta Sijaisia ja määräaikaisia oli keskimäärin 9 (10) henkilötyövuotta Työsuhteita oli tilikauden aikana yhteensä 129 (143) ja palkkionsaajia 133 (114) Henkilöstön ikärakenne: % ,3 % ,2 % ,8 % ,7 % yhteensä ,0 % Sairauspoissaolopäiviä oli 6,4 (6,0) henkilötyövuotta kohti Sairauspoissaoloprosentti oli 2,89 (2,72) Henkilökunnan koulutuskustannukset olivat euroa (15 632) Muita tunnuslukuja Liiton jäsenyhdistysten yhteenlaskettu jäsenmäärä oli (55 044) Diabetes-lehden keskimääräinen painos oli (67 400), Liiton verkkosivuilla oli yksilöityjä kävijöitä ( ) käyntejä yhteensä ( ) Diabeteskurssien vuorokausia toteutui 6852 (6 974) ja kursseille osallistui 1308 (1 276) henkilöä. Koulutusvuorokausia Diabeteskeskuksessa oli 592 (834) ja koulutukseen osallistui 238 (287) diabetesammattilaista. Tilauskoulutuksen koulutusvuorokausia oli 620 (896) ja osanottajia (2 371)

4 3 (12) Hallituksen puheenjohtajat puheenjohtaja: UKK-instituutin johtaja Tommi Vasankari, Kaarina I varapuheenjohtaja: sairaanhoitopiirin johtaja Jaakko Pihlajamäki, Seinäjoki II varapuheenjohtaja: opintosihteeri Nelli Bäckman, Helsinki III varapuheenjohtaja: toimitusjohtaja Eija Räihä, Rovaniemi Hallituksen jäsenet kansanedustaja Antti Rantakangas, Haapavesi diabeteshoitaja Marja Rautavirta, Pori group controller Anders Laurén, Parainen sisätautiopin professori Hannu Järveläinen, Turku johtaja Antti Kivelä, Jämsä apteekkari Stiina Parkkamäki, Mäntyharju hallintojohtaja Timo Rajala, Akaa toimitusjohtaja Sari Siikasalmi, Helsinki professori Erkki Vartiainen, Järvenpää Diabetesliiton johtoryhmä Puheenjohtaja: Toiminnanjohtaja Janne Juvakka Yleisjohto, toimintojen koordinointi Jäsenet: järjestöjohtaja Janne Mikkonen järjestötoiminta, kansainväliset asiat talouspäällikkö Jaana Jääheimo talous- ja henkilöstöhallinto, kiinteistö ( asti) ylilääkäri Pirjo Ilanne-Parikka kuntoutus-, koulutus- ja asiantuntijapalvelu viestintäpäällikkö Tarja Sampo viestintä ja julkaisutoiminta, markkinointi, varainhankinta ( asti) viestintäjohtaja Laura Manninen viestintä ja julkaisutoiminta, markkinointi, varainhankinta ( alkaen) koulutuspäällikkö Outi Himanen ammatillinen koulutus ja asiantuntijapalvelut projektipäällikkö Sari Koski Yksi elämä -hankekokonaisuus Tilintarkastajat KHT Mirja Juusela Grant Thornton Oy tilintarkastusyhteisö, Tampere

5 Suomen Diabetesliitto ry 4 (12) TULOSLASKELMA Varsinainen toiminta Tuotot Viestintä ja julkaisutoiminnan tuotot , ,54 Järjestötoiminnan tuotot , ,56 Kuntoutuksen tuotot , ,18 Muun varsinaisen toiminnan tuotot , ,52 RAY:n kohdennetut Ak-avustukset , ,00 RAY:n kohdennetut Ak-avust. siirto seur vuodelle , ,00 RAY:n kohdennetut Ak-avustukset ed.vuodelta 2 650, ,00 RAY:n avustus Yksi Elämä-hankekokonaisuus , ,00 Muut julkiset avustukset 3 346, ,48 Muut julkiset avustukset, siirto seur vuodelle ,46 Yhteensä , ,82 Kulut Palkat ja palkkiot , ,81 Lakisääteiset henkilöstösivukulut , ,29 Vapaaehtoiseet henkilösivukulut , ,49 Muut kulut Viestintä ja julkaisutoiminnan kulut , ,29 Järjestötoiminnan kulut , ,74 Kuntoutuksen kulut , ,32 Muun varsinaisen toiminnan kulut , ,32 Poistot , ,37 Yhteensä , ,63 Varsinaisen toiminnan kulujäämä , ,81 Varainhankinta Tuotot Jäsenmaksut , ,20 Muut varainhankinnan tuotot , ,77 Yhteensä , ,97 Kulut Palkat ja palkkiot -193, ,97 Henkilöstösivukulut -40,57-376,60 Muut kulut , ,81 Yhteensä , ,38 Varainhankinnan kate , ,59 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot ,74 908,22 Kulut , ,55 Sijoitus- ja rahoitustoiminnan kate 342, ,33 Kulujäämä , ,55 Yleisavustukset RAY-avustus AY , ,00 Tilikauden tulos , ,45 Omakatteinen Stipendirahasto Varsinainen toiminta , ,53 Sijoitustoiminta , ,03 Stipendirahaston yli-/alijäämä 2 511, ,50 Tilikauden yli-/alijäämä , ,45

6 Suomen Diabetesliitto ry 5 (12) TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Muut pitkävaikutteiset menot , , , ,14 AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet , ,31 Rakennukset , ,55 Koneet ja kalusto , , , ,96 OMAKATTEINEN STIPENDIRAHASTO Lyhytaikaiset saamiset 3 892, ,76 Rahoitusarvopaperit , ,55 Rahat ja pankkisaamiset , , , ,56 VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS Diabetesaineisto , ,17 Myyntitavarat , , , ,68 SAAMISET Myyntisaamiset , ,46 Siirtosaamiset , ,02 Nostamattomat RAY - ja Eu avustukset , , , ,48 RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet ,42 683,52 RAHAT JA PANKKISAAMISET , ,43 Vastaavaa yhteensä , ,77

7 Suomen Diabetesliitto ry 6 (12) VASTATTAVAA SIDOTUT RAHASTOT OMAKATTEINEN STIPENDIRAHASTO Rahaston pääoma , ,06 Tilikauden yli-/alijäämä 2 511, ,50 Lyhytaikainen vieras pääoma 3 800,00 OMA PÄÄOMA , ,56 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,50 Testamenttirahasto , ,53 Tilikauden yli- /alijäämä , , , ,48 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Ostovelat , ,98 Siirtovelat , ,72 Testamentit Diabetesliitolle, tutkimukseen , ,47 ja ty 1 hoidon kehittämiseen Testamentit , ,34 Muut lyhytaikaiset velat , , , ,73 Vastattavaa yhteensä , ,77

8 Suomen Diabetesliitto ry LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Tilinpäätös on laadittu noudattaen voimassa olevia kirjanpitosäännöksiä ja Raha-automaattiyhdistyksen ohjeistuksia. Eläkemenojen jaksotus Henkilökunnan eläketurva on järjestetty eläkevakuutusyhtiöstä otetulla vakuutuksella. Eläkevakuutukset on jaksotettu vastaamaan tilinpäätöksen suoritusperusteisia palkkoja. Johtoryhmän eläkesitoumukset Johtoryhmällä ei ole voimassa olevia eläkesitoumuksia Tuloutusperiaate Suoritteiden myynti tuloutetaan sillä hetkellä, kun tuote tai palvelu on luovutettu sovittujen toimitusehtojen mukaisesti asiakkaalle. Käyttöomaisuus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä poistoilla ja Raha-automaattiyhdistyksen investointiavustuksella. Käyttöomaisuuden poistoperiaatteet: Rakennukset: 2,5 %:n menojäännöspoisto Koneet, kalusto ja irtaimisto: 15 %:n menojäännöspoisto IT-ohjelmistot: 20 %:n tasapoisto Tontin arvosta ei tehdä poistoja Normaalit kunnossapito ja korjauskustannukset kirjataan sen tilikauden kuluksi, jolloin ne ovat syntyneet. Merkittävät kone- ja laitehankinnat sekä parannusinvestoinnit aktivoidaan ja poistetaan em. poistoperiaatetta noudattaen. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus esitetään taseessa hankintamenoon tai sitä alemman luovutushinnan määräisenä. Hankintameno määritellään fifo-periaatetta noudattaen Rahavarat Rahavarat sisältävät käteisen rahan ja pankkitalletukset. Rahavarat on arvostettu käypään arvoon. Myyntisaatavat Myyntisaatavat arvostetaan käypään arvoon. Luottotappiot kirjataan kuluksi sillä tilikaudella, jolla ne havaitaan. Sijoitukset Sijoitukset arvopapereihin arvostetaan hankintamenoon tai sitä alempaan markkina-arvoon.

9

10

11

12