Pöytäkirja 2/2017 11 Tarkastuslautakunta 28.03.2017 Hakemisto Sivu 7 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 13 8 Pöytäkirjan tarkastajat 14 9 Selonteko vuoden 2016 tilinpäätöksestä 15 10 Sidonnaisuusilmoitukset ja sidonnaisuusrekisteri 16 11 Tarkastuslautakuntaa ja tilintarkastusta koskevan osion sisällyttäminen hallintosääntöön 12 Arviointikertomuksen 2016 laatiminen 18 13 Seuraava kokous 19 17
Pöytäkirja 2/2017 12 Tarkastuslautakunta Aika 28.03.2017 klo 09:00-12:28 Paikka Pohjois-Karjalan maakuntaliitto, Pieliskabinetti, Pielisjoen linna, Siltakatu 2, 80100 Joensuu Läsnä Heinonen Eila puheenjohtaja Puhakka Paula varapuheenjohtaja Buska Erkki jäsen Hernesniemi Väinö jäsen Kortelainen Reijo jäsen Muut Timonen Mirja sihteeri Varis Eira vs. maakuntajohtaja Heiskanen Jarmo vs. hallinto- ja talousjohtaja Asiat 7-13. Pöytäkirjan allekirjoitus Eila Heinonen puheenjohtaja Mirja Timonen sihteeri Pöytäkirjan tarkastus Pöytäkirja on tarkastettu 28.3.2017 ja todettu kokouksen kulun mukaiseksi. Erkki Buska Väinö Hernesniemi Pöytäkirjan nähtävänäpito Pöytäkirja on pidetty yleisesti nähtävänä Pohjois-Karjalan maakuntaliiton toimistossa tarkastuslautakunnan sihteerin huoneessa 31.3.2017 klo 9.00-15.00. Jari Aho hallinto- ja talousjohtaja
Pöytäkirja 2/2017 13 Tarkastuslautakunta 7 28.03.2017 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus (Lautakunnan pj.) Puheenjohtaja toteaa kokouksen laillisesti kokoon kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Totesi.
Pöytäkirja 2/2017 14 Tarkastuslautakunta 8 28.03.2017 Pöytäkirjan tarkastajat (Lautakunnan pj.) Pöytäkirjan tarkistajiksi valitaan Erkki Buska ja Väinö Hernesniemi.
Pöytäkirja 2/2017 15 Tarkastuslautakunta 9 28.03.2017 Selonteko vuoden 2016 tilinpäätöksestä Tilinpäätös 2016, luonnos, joka sisältää toimintakertomuksen, on ollut maakuntahallituksen käsittelyssä 20.3. Lopullinen ti lin tar kas tuk seen ja tarkastuslautakunnan arvioitavaksi saatettava tilinpäätös 2016 käsitellään maakun ta hal li tuk ses sa 24.4. Vt. maakuntajohtaja Risto Poutiainen ja hallinto- ja talousjohtaja Jari Aho on kutsut tu kokoukseen antamaan katsauksen toimintavuodesta 2016. (Lautakunnan pj.) Tarkastuslautakunta päättää merkitä selvityksen tietoon saa tetuk si. Merkitään pöytäkirjaan, että vt. maakuntajohtajan sijaan selvityksen antoi hänen sijaisensa vs. maakuntajohtaja Eira Varis sekä hallinto- ja talousjohtajan sijaan selvityksen antoi vs. hallinto- ja talousjohtaja Jarmo Heiskanen. Eira Varis ja Jarmo Heiskanen poistuivat kokouksesta ennen asian käsittelyä ja päätöksentekoa.
Pöytäkirja 2/2017 16 Tarkastuslautakunta 10 28.03.2017 Sidonnaisuusilmoitukset ja sidonnaisuusrekisteri Kuntalain (410/2015) 84 :n mukaan tiettyjen kunnan luottamushenkilöiden ja viran hal ti joi den on ilmoitettava sidonnaisuuksistaan tarkastuslaukunnalle, joka saattaa ilmoituksen valtuuston tiedoksi. Ilmoitusvelvollisuus on rajattu koskemaan keskei siä luottamushenkilöitä ja johtavia viranhaltijoita. Ilmoitukset julkaistaan ylei sessä tietoverkossa, joll ei salassapitoa koskevista säännöksistä muuta johdu. Säännös tä sovelletaan 1.6.2017 alkaen. Kuntalain 84 pykälän mukaan kunnan luottamushenkilön ja viranhaltijan on teh tävä sidonnaisuusilmoitus johtotehtävistään sekä luottamustoimistaan elin kei no toimin taa harjoittavissa yrityksissä ja muissa yhteisöissä, merkittävästä va ral li suudes taan sekä muistakin sidonnaisuuksista, joilla voi olla merkitystä luottamus- ja vir ka teh tä vien hoitamisessa. Ilmoitusvelvollisuus sidonnaisuuksista koskee lain mukaan kunnanhallituksen ja maan käyt tö- ja rakennuslaissa (132/1999) tarkoitettuja tehtäviä hoitavan toi mi elimen jäseniä, valtuuston ja lautakunnan puheenjohtajaa ja varapuheenjohtajia, kun nan joh ta jaa, pormestaria ja apulaispormestaria sekä kunnanhallituksen ja lauta kun nan esittelijää. Ilmoitus on lain mukaan tehtävä kahden kuukauden kuluessa sii tä, kun henkilö on tehtäväänsä valittu. Tarkastuslautakunnan tehtäviin (kuntalaki 121 ) kuuluu valvoa säädetyn si donnai suuk sien ilmoittamisvelvollisuuden noudattamista ja saattaa ilmoitukset valtuus tol le tiedoksi. Kuntaliitto on laatinut vuonna 2016 ohjeen "Ohjeistus sidonnaisuusilmoituksista ja -re kis te ris tä". Sidonnaisuusrekisteriä ollaan toteuttamassa maakunnassa yhteisellä maa kun nalli sel la ratkaisulla, jossa luot ta mus hen ki lö antaa ilmoituksen sähköisellä lo mak keella. (Lautakunnan pj.) Tarkastuslautakunta merkitsee Kuntaliiton ohjeistuksen ja sidon nai suus re kis te rin valmistelutilanteen tiedoksi.
Pöytäkirja 2/2017 17 Tarkastuslautakunta 11 28.03.2017 Tarkastuslautakuntaa ja tilintarkastusta koskevan osion sisällyttäminen hallintosääntöön 47/00.01.01.00/2017 Uuden kuntalain (410/2015) mukainen hallintosääntö on valmistelussa. Kuntalain mukaan hallintosääntöön on sisällytettävä mm. määräykset hallinnon ja talouden tarkastuksesta. Tarkastuslautakunnan tehtäviin (kuntalaki, 121) kuuluu mm. valmistella kunnanhallitukselle esitys tehtäviään koskeviksi hallintosäännön määräyksiksi. (Lautakunnan pj.) Tarkastuslautakunta päättää esittää maakuntahallitukselle, että 1 hallintosääntöön sisällytetään tarkastuslautakunnan kokoonpanoa, ulkoista valvontaa ja tarkastuslautakunnan tehtäviä koskeva osio liitteen mukaisesti 2 1.1.2013 voimaan tullut tarkastussääntö kumotaan uuden hallintosäännön voimaan tullessa. Liitteet 1 Tarkastuslautakunnan kokoonpanoa, ulkoista valvontaa ja tarkastuslautakunnan tehtäviä koskeva osa hallintosääntöä
Pöytäkirja 2/2017 18 Tarkastuslautakunta 45 19.12.2016 Tarkastuslautakunta 5 13.02.2017 Tarkastuslautakunta 12 28.03.2017 Arviointikertomuksen 2016 laatiminen Tarkastuslautakunta päätti kokouksessaan 24.9.2013 ( 39) valtuustokauden arvioin ti koh teik si strategisten tavoitteiden toteutumisen. Vuoden 2016 arvioinnin paino pis te alueik si päätettiin strategisten tavoitteiden lisäksi maakunnan edun val vonta, maakuntauudistuksen valmistelu, maakunnan elinvoimaisuus, rajayhteistyö ja EU-hank kei den vaikuttavuuden arviointi. (Lautakunnan pj.) Tarkastuslautakunta keskustelee arviointikertomuksen si säl löstä ja laadinnan periaatteista Tark.ltk 13.2.2017 5 Tarkastuslautakunta jatkaa vuoden 2016 arviointikertomuksen valmistelua. (Lautakunnan pj.) Tarkastuslautakunta keskustelee arviointikertomuksen sisällöstä ja laadinnan periaatteista. Tarkastuslautakunta päätti yksimielisesti, että sihteeri kokoaa lautakunnan kommenttien pohjalta arviointikertomuksen luonnoksen seuraavaan kokoukseen. Tark.ltk 28.3.2017 12 Tarkastuslautakunta jatkaa vuoden 2016 arviointikertomuksen laatimista. (Lautakunnan pj.) Tarkastuslautakunta keskustelee arviointikertomuksen sisällöstä. Hyväksyttiin yksimielisesti, että puheenjohtaja ja sihteeri laativat arviointikertomuksesta luonnoksen lautakunnan jäsenten kommentoitavaksi.
Pöytäkirja 2/2017 19 Tarkastuslautakunta 13 28.03.2017 Seuraava kokous (Lautakunnan pj.) Tarkastuslautakunta päättää seuraavan kokouksen ajankohdaksi 9.5.
Pöytäkirja 2/2017 20 Oikaisuvaatimusohje ja valitusosoitus 7-13. Muutoksenhakukiellot Kieltojen perusteet Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 91 :n mukaan oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa: 9-13. Koska päätöksestä voidaan tehdä kuntalain 89 :n 1 momentin mukaan kirjallinen oikaisuvaatimus, ei seuraaviin päätöksiin saa hakea muutosta valittamalla: 7-8. Hallintolainkäyttölain 5 :n/muun lainsäädännön mukaan seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla. ja valituskieltojen perusteet Oikaisuvaatimusohjeet Seuraaviin päätöksiin tyytymätön voi tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen. 7-8. Viranomainen Pohjois-Karjalan maakuntaliitto, tarkastuslautakunta Käynti-/postiosoite Pielisjoen linna, Siltakatu 2, 80100 JOENSUU Sähköposti kirjaamo(at)pohjois-karjala.fi Faksi 013 267 4730 Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. Oikaisuvaatimusaikaa laskettaessa tiedoksiantopäivää ei oteta lukuun. Oikaisuvaatimusviranomainen Oikaisuvaatimusaika Oikaisuvaatimuskirjelmän sisältö ja toimittaminen Ks. jäljempänä.
Pöytäkirja 2/2017 21 Valitusaika Valitusviran omainen ja valitusaika Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Oikaisuvaatimuksen johdosta annettuun päätökseen saa hakea muutosta kunnallisvalituksin vain se, joka on tehnyt oikaisuvaatimuksen. Jos päätös on oikaisuvaatimuksen johdosta muuttunut, saa päätökseen hakea muutosta kunnallisvalituksin myös asianosainen sekä kunnan jäsen. Valitusviranomainen Itä-Suomen hallinto-oikeus Käyntiosoite Minna Canthin katu 64, 70110 KUOPIO Postiosoite PL 1744, 70101 KUOPIO Sähköposti ita-suomi.hao(at)oikeus.fi Faksi 029 56 42501 Kunnallisvalitus Valitusaika 30 päivää Hallintovalitus Muu valitusviranomainen, käyntiosoite ja postiosoite, sähköposti, faksi Valitusaika päivää Valitusaika päivää Valitusaika alkaa päätöksen tiedoksisaannista. Valitusaikaa laskettaessa tiedoksiantopäivää ei oteta lukuun. Oikaisuvaati muskirjelmän/ valituskirjelmän sisältö ja toimittaminen Oikaisuvaatimuskirjelmässä/valituskirjelmässä on ilmoitettava - päätös, johon haetaan muutosta - miltä kohdin päätökseen haetaan muutosta ja mitä muutoksia siihen vaaditaan tehtäväksi - muutosvaatimuksen perusteet. Oikaisuvaatimus-/valituskirjelmässä on ilmoitettava oikaisuvaatimuksen tekijän/valittajan nimi ja kotikunta. Jos oikaisuvaatimuksen tekijän/valittajan puhevaltaa käyttää hänen laillinen edustajansa tai asiamiehensä tai jos oikaisuvaatimuksen/valituksen laatijana on joku muu henkilö, oikaisuvaatimus-/valituskirjelmässä on ilmoitettava myös tämän nimi ja kotikunta. Lisäksi on ilmoitettava postiosoite ja puhelinnumero, joihin asiaa koskevat ilmoitukset oikaisuvaatimuksen tekijälle/valittajalle voidaan toimittaa. Valittajan, laillisen edustajan tai asiamiehen on allekirjoitettava valituskirjelmä. Oikaisuvaatimus-/valituskirjelmään on liitettävä päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai jäljennöksenä, sekä todistus siitä, minä päivänä päätös on annettu tiedoksi tai muu selvitys oikaisuvaatimus-/valitusajan alkaamisen ajankohdasta. Oikaisuvaatimus-/valituskirjelmään on liitettävä asiakirjat, joihin oikaisuvaatimuksen tekijä/valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle. Asiamiehen on liitettävä valtakirja sen mukaan kuin hallintolain 12 :ssä/hll 21 :ssä säädetään. Oikaisuvaatimus-/valitusasiakirjat on toimitettava oikaisuvaatimus-/valitusviranomaiselle viimeistään oikaisuvaatimus-/valitusajan viimeisenä päivänä ennen viraston aukioloajan päättymistä. Jos oikaisuvaatimus-/valitusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa asiakirjat toimittaa viranomaiselle ensimmäisenä sen jälkeisenä arkipäivänä. Asiakirjat toimitetaan viranomaiselle asiointiosoitteeseen lähettäjän omalla vastuulla. Tämä voidaan tehdä myös postitse, sähköisesti tai lähetin välityksellä. Postiin asiakirjat on jätettävä niin ajoissa, että ne ehtivät perille ennen oikaisuvaatimus-/valitusajanpäättymistä. Valitusasiakirjan voi toimittaa myös: nimi, käyntiosoite ja postiosoite Valitusasiakirjat on toimitettava1, nimi, käyntiosoite ja postiosoite Oikeudenkäyntimaksu Tuomioistuinten ja eräiden oikeushallintoviranomaisten suoritteista perittävistä maksuista annetun lain (701/93) nojalla muutoksenhakijalta peritään oikeudenkäyntimaksua hallinto-oikeudessa 97 euroa. Yksityiskohtaisempi oikaisuvaatimusohje/valitusosoitus liitetään pöytäkirjanotteeseen. 1 Jos toimitettava muulle kuin valitusviranomaiselle.